互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)可行性報告

1、互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)可行性報告（此文檔為Word格式、下載后您可任意修改編輯!）目 錄 TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark27 o Current Document 背景2 HYPERLINK l bookmark30 o Current Document 市場前景分析2 HYPERLINK l bookmark34 o Current Document 2.1業(yè)務(wù)特點3 HYPERLINK l bookmark46 o Current Document 2.2競爭優(yōu)勢5 HYPERLINK l bookmark58 o Current Document 2.3未來

2、發(fā)展設(shè)想6 HYPERLINK l bookmark67 o Current Document 項目必要性分析8 HYPERLINK l bookmark83 o Current Document 業(yè)務(wù)概述10業(yè)務(wù)處理及流程11一般支付服務(wù)模式11擔保支付服務(wù)模式11協(xié)議支付服務(wù)服務(wù)11技術(shù)實現(xiàn)方式114.2.1網(wǎng)絡(luò)拓撲錯誤！未定義書簽。4.2.2技術(shù)框架錯誤！未定義書簽。4.2.2、邏輯架構(gòu)錯誤！未定義書簽。4.2.3、軟件結(jié)構(gòu)錯誤！未定義書簽。4.2.4、數(shù)據(jù)分布錯誤！未定義書簽。 TOC o 1-5 h z 風(fēng)險防范與管理措施12內(nèi)控管理原則12 HYPERLINK l bookmark

3、97 o Current Document 內(nèi)部管理制度14 HYPERLINK l bookmark126 o Current Document 風(fēng)險分析與應(yīng)對措施275.3.1客戶賬戶安全管理27 HYPERLINK l bookmark129 o Current Document 5.3.2支付安全管理275.3.3信息安全管理27經(jīng)濟效益分析27 HYPERLINK l bookmark137 o Current Document 投資計劃28 HYPERLINK l bookmark144 o Current Document 投資預(yù)算30收益分析錯誤！未定義書簽。1.背景網(wǎng)絡(luò)支付是

4、指電子交易的當事人，包括消費者、廠商、和金 融機構(gòu)，使用安全電子支付手段通過網(wǎng)絡(luò)進行的貨幣支付或資金 流轉(zhuǎn)。目前是網(wǎng)絡(luò)支付發(fā)展進程中非常關(guān)鍵期，這不僅體現(xiàn)在行 業(yè)整體交易規(guī)模的繼續(xù)保持高速攀升，也體現(xiàn)在監(jiān)管部門已經(jīng)開 始相關(guān)政策的制定和實施，規(guī)范整個市場。更為重要的是，整個 行業(yè)正在以一個更加開放、更加多元化的發(fā)展姿態(tài)向各個新興的 應(yīng)用服務(wù)領(lǐng)域拓展，一個全新的市場發(fā)展格局已經(jīng)顯現(xiàn)，在網(wǎng)民 滲透、政府監(jiān)管和行業(yè)應(yīng)用都不斷深入和完善的條件下，中國第 三方支付行業(yè)將迎來新的發(fā)展契機。2010年底，某電子公司在預(yù)付卡業(yè)務(wù)實體運營的基礎(chǔ)上，為 擴大支付業(yè)務(wù)領(lǐng)域，以全球網(wǎng)()為電子商務(wù)交 易中心，聯(lián)合建設(shè)

5、銀行打造一個面向中小企業(yè)實現(xiàn)諸如申請貸 款、銀行信貸的貸后管理、理財產(chǎn)品個人金融等產(chǎn)品的在線交 易的互聯(lián)網(wǎng)支付產(chǎn)品某寶。計劃以全球網(wǎng)為網(wǎng)上交易平臺，引進了專業(yè)市場、行業(yè)協(xié)會、專業(yè)合作平臺等客戶平臺，整合包 括擔保、審計、資產(chǎn)評估、會計、保險、法律等相關(guān)行業(yè)服務(wù)企 業(yè)，最終在互聯(lián)網(wǎng)平臺上形成一個完善的金融服務(wù)生態(tài)鏈。市場前景分析某電子公司的互聯(lián)網(wǎng)支付產(chǎn)品某寶是一個專為企業(yè)或個人 提供金融產(chǎn)品或金融服務(wù)網(wǎng)上交易的在線支付清算服務(wù)內(nèi)容，支 持時下主流互聯(lián)網(wǎng)交易類型的在線支付：企業(yè)與消費者之間的電 子商務(wù)（Business to Customer，即B2C）、企業(yè)與企業(yè)之間的 電子商務(wù)（Busines

6、s to Business，即B2B）、消費者與消費者 之間的電子商務(wù)（Consumer to Consumer，即 C2C）。按照金融商品或金融服務(wù)項目的交易特色，目前某寶能夠向 用戶提供一般支付、擔保支付和協(xié)議支付三種支付方式的訂單支 付清算功能。從業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢來看，目前全球網(wǎng)的合作伙伴將近300家， 注冊客戶幾十萬，截止到2011年8月底，累計交易額達到97.2 億元。我們正在引入郵政儲蓄銀行、工商銀行、中國銀行、浦發(fā) 銀行、廣發(fā)銀行、杭州聯(lián)合銀行、杭州銀行、民泰銀行等38家 知名的金融機構(gòu)，為中小企業(yè)推出更多具有創(chuàng)新意義網(wǎng)絡(luò)金融產(chǎn) 品。下面，我們主要圍繞某電子公司互聯(lián)網(wǎng)支付產(chǎn)品某寶的業(yè)

7、務(wù) 特點、競爭優(yōu)勢、未來發(fā)展思路三方面進行簡單分析和闡述。2.1業(yè)務(wù)特點上述已提到，某電子公司的互聯(lián)網(wǎng)支付產(chǎn)品某寶是專為企業(yè) 或個人提供金融產(chǎn)品或金融服務(wù)網(wǎng)上交易的在線支付清算服務(wù)， 從產(chǎn)品的戰(zhàn)略定位、服務(wù)定位來分析，本支付業(yè)務(wù)將具備并逐步 形成以下幾個方面的業(yè)務(wù)特點：定位規(guī)范、功能齊全、服務(wù)領(lǐng)先作為標準的第三方支付平臺，某寶無論從技術(shù)方面、服務(wù)方 面和運營方面，均嚴格按照國家的有關(guān)規(guī)定及人民銀行對互聯(lián)網(wǎng) 支付業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)范要求，在綜合同類支付產(chǎn)品優(yōu)勢的基礎(chǔ)上， 突出自身的業(yè)務(wù)特點和服務(wù)優(yōu)勢。即不僅滿足時下主流四種互聯(lián) 網(wǎng)交易模式的在線支付，同時涵蓋了目前大部分互聯(lián)網(wǎng)支付暫時 無法實現(xiàn)的訂單協(xié)

8、議支付的支付清算功能。依托專業(yè)市場，開拓B2B支付市場上面提到過，某寶是基于合作伙伴全球網(wǎng)作為電子交易平 臺，而全球網(wǎng)的客戶來源主要是各類專業(yè)市場，市場客戶傳統(tǒng)貿(mào) 易主要是批發(fā)，客戶資金的結(jié)算經(jīng)常以現(xiàn)金交易，支付工具的缺 失，經(jīng)常引起不必要的貿(mào)易糾紛。由于目前市場上銀行產(chǎn)品和第 三方支付工具，缺少信用支付的功能，支付寶等類似的工具又不 能支持大額B2B支付，因此在這一塊市場上還是空白。我們的支 付產(chǎn)品某寶正是立足全球網(wǎng)平臺的客戶，致力于市場客戶的B2B 的擔保支付和協(xié)議支付，將目前的現(xiàn)金支付轉(zhuǎn)化成線上支付。充分利用網(wǎng)絡(luò)金融的功能，充當客戶與銀行的橋梁作用各家銀行面前正在涉及網(wǎng)絡(luò)金融領(lǐng)域，網(wǎng)絡(luò)金

9、融目前還是一 個各家探索的領(lǐng)域，還沒有成熟的模式和產(chǎn)品，而我們的第三方 支付產(chǎn)品某寶，正是這個領(lǐng)域中可以發(fā)揮互聯(lián)網(wǎng)特點和金融產(chǎn)品 的功能、充當客戶與銀行之間的橋梁作用。目前全球網(wǎng)作為第三 金融基礎(chǔ)供應(yīng)平臺，也正吻合我們產(chǎn)品的愿景，可以充分發(fā)揮銀 行的貸款和產(chǎn)品銷售過程中，涉及到客戶立足于客戶供應(yīng)鏈真實 貿(mào)易背景的貸款資金支付，購買產(chǎn)品過程中的資金結(jié)算，為客戶 使用銀行產(chǎn)品開辟一條新的途徑。2.2競爭優(yōu)勢作為一個專為金融基礎(chǔ)服務(wù)平臺提供在線支付服務(wù)的第三方 支付產(chǎn)品，與目前市場上的同類支付產(chǎn)品相比，某寶將呈現(xiàn)以下 競爭優(yōu)勢，而且該優(yōu)勢將隨著支付業(yè)務(wù)規(guī)模的不斷擴大而越來越 突顯。獨到的市場定位某電

10、子從某寶項目立項之初，就明確樹立將某寶打造成具備 包含銀行支付工具和其他第三方支付產(chǎn)品的“超級支付工具”。 因此，在產(chǎn)品定位上，一方面某電子將采取合作、開發(fā)、共贏的 原則，明確某寶將與其他業(yè)務(wù)平臺的關(guān)系是合作而不是競爭，不 與其他平臺搶客戶，而是共同推動第三方支付市場的發(fā)展；另一 方面，某寶將以尊重客戶選擇為前提，不僅向客戶提供一般支付 平臺該具備的功能，而且將利用資源整合優(yōu)勢開發(fā)具備包含銀行 支付工具和其他第三方支付產(chǎn)品的“超級支付”，為客戶提供一 個方面、安全的支付平臺。良好的客戶基礎(chǔ)目前某寶主要面向全球網(wǎng)的客戶提供支付清算服務(wù)，由于全 球網(wǎng)自身的服務(wù)特色，其客戶或其潛在客戶將都是具有明確

11、金融 支付需求的客戶。因此，與同類支付產(chǎn)品相比，某寶的服務(wù)客戶 將以企業(yè)和企業(yè)相關(guān)的個人為主體，采用合作伙伴發(fā)展客戶、客 戶發(fā)展客戶的客戶拓展思路，客戶發(fā)展前景良好。另外，這種基 于專業(yè)市場的客戶群體，其客戶需求明確，且在B2B支付方面有 迫切需求，只要支付產(chǎn)品能夠在一定程度上滿足他們的需求，市 場前景將不可預(yù)測。強大的項目團隊上述已提到，某寶是某電子公司依托全球網(wǎng)交易平臺和建設(shè) 銀行而推出的互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)產(chǎn)品，無論是某電子公司自身、全 球網(wǎng)的運營團隊或者建設(shè)建設(shè)銀行，三方公司在社會背景、經(jīng)濟 效益、技術(shù)實力等方面都具有不可忽視的實力和能力，能推動項 目向更高、更強、更長遠地發(fā)展。2.3未來發(fā)

12、展設(shè)想某寶作為某電子的支付產(chǎn)品，在未來的產(chǎn)品推廣和發(fā)展思路 方面我們將重點圍繞一下幾方面開展：打破支付企業(yè)傳統(tǒng)經(jīng)營思路，打造具備包含銀行支付工具和 其他第三方支付產(chǎn)品的“超級支付工具”首先，某寶將基于全球網(wǎng)的交易特點，結(jié)合企業(yè)、個人的銀 行貸款，貸款受托支付模式，將銀行的放款與客戶支付相結(jié)合， 打造供應(yīng)鏈金融；其次，某寶將采取合作、開發(fā)、共贏的原則，整合銀行現(xiàn)有 結(jié)算工具和成熟第三方支付工具，使之有機聯(lián)合，讓客戶實現(xiàn)一 站式的超級支付，提升客戶使用友好度；其三，某寶將推出訂單協(xié)議支付的模式，打造貿(mào)易過程信用 支付，解決買賣雙方支付過程的后顧之憂；基于海量交易信息的數(shù)據(jù)挖掘，打造新的精準營銷平臺

13、艾瑞咨詢分析認為，正是由于資金流和信息流的有機結(jié)合， 支付企業(yè)掌握的海量基于用戶賬戶的交易信息，將為其商業(yè)模式 的創(chuàng)新帶來得天獨厚的優(yōu)勢和條件。首先，某寶的電子交易平臺一全球網(wǎng)，其客戶基本上是各家 銀行的融資產(chǎn)品和各種金融產(chǎn)品的潛在客戶，客戶類型主要是中 小企業(yè)和高端個人客戶，客戶信息真實、信用良好；客戶行業(yè)明 確，存在真實的貿(mào)易背景，有真實上下游供應(yīng)鏈；其次，從支付企業(yè)看來，支付本身就反映了用戶的購買行為， 那么基于海量用戶交易信息的不斷沉淀，我們可以從中分析掌握 用戶的消費習(xí)慣、消費能力、購物風(fēng)格和頻率等等信息，并直接 基于這些最底層的交易信息和數(shù)據(jù)進行規(guī)律挖掘，并向用戶發(fā)起 恰巧迎合其當

14、時需求的營銷，這樣的營銷無疑是更為精準的。 結(jié)合企業(yè)與個人的信貸，創(chuàng)造銀行信貸新模式眾所周知，目前信貸的最大問題是對貸款還款風(fēng)險的控制， 而在傳統(tǒng)的金融業(yè)務(wù)運作中，往往單純依賴于財務(wù)數(shù)據(jù)本身，這 導(dǎo)致很多有良好現(xiàn)金流但沒有嚴格符合信貸標準的個人和企業(yè) （尤其是中小企業(yè)）無法獲得信貸服務(wù)。導(dǎo)致這一問題的主要原 因，是靜態(tài)的財務(wù)數(shù)據(jù)無法充分描述主體的資金和信用狀況，而 只有將資金與信息充分結(jié)合的動態(tài)資金描述，才有可能完善和解 決上述問題。上面已多次提到，某電子的互聯(lián)網(wǎng)支付項目是一個由銀行、 B2B平臺（全球網(wǎng)）和支付平臺（某電子）共同構(gòu)建的集成平臺， 由于該集成平臺所具備的全部信息共享、壟斷交易客

15、戶的特點， 通過該集成平臺所沉淀的貿(mào)易信息、資金信息，將為銀行信貸開 展真正的供應(yīng)鏈融資的新模式提供信任基礎(chǔ)。換句話說，通過我 們打造的集成平臺，銀行在資金流的環(huán)節(jié)為客戶提供金融服務(wù)的 過程中，不僅能夠?qū)崿F(xiàn)對客戶的個性化服務(wù)，滿足客戶對效率的 要求，而且可借助集成平臺對企業(yè)的信息流、資金流和物流情況 進行掌控，有效防范和控制風(fēng)險。而另一方面，在全國信貸總量 不斷放緩，中小企業(yè)貸款難等問題日益凸顯的背景下，通過我們 的集成平臺將創(chuàng)新型地解決了中小企業(yè)融資難問題，這無疑使得 金融服務(wù)變得更加“智慧”。項目必要性分析物物交換到貨幣的產(chǎn)生，人類社會解決了交易中間介質(zhì)的問 題；從實物貨幣到貨幣的電子化，

16、我們又解決了在更廣闊的范圍 內(nèi)使資金更加快速流轉(zhuǎn)的問題；而步入支付行業(yè)發(fā)展的時代，資 金流和信息流將在整個流程中被密切得聯(lián)系在了一起，海量的信 息將被用于規(guī)律的分析和挖掘，資金的流轉(zhuǎn)將變得更加智能，“智 慧金融”的時代也正在到來。某寶作為第三方支付產(chǎn)品，立足于支付的支付，其中心理念 是建立一套支付體系，支付方式可以根據(jù)客戶的需要，利用客戶 現(xiàn)有的銀行賬號和渠道，也可以利用其他第三方支付工具，滿足 客戶原來的支付習(xí)慣，又避免了與合作伙伴業(yè)務(wù)的競爭。因此， 我們認為該項目建設(shè)的必要性有以下幾方面：建設(shè)和諧社會的需要在發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟的今天，從衣食住行到其他商業(yè)活 動，商品交易活動日益頻繁，正是

17、由于人們的消費和商業(yè)往來促 進著整個社會的經(jīng)濟發(fā)展。某電子公司的第三方支付平臺某寶和 銀行作為信用單位，介入到電子商務(wù)中是服務(wù)也是責任，關(guān)系到 經(jīng)濟的發(fā)展、商務(wù)往來誠信的提升、人民整體素質(zhì)的提高、社會 的和諧。市場和客戶的需要某寶的建設(shè)可有效解決現(xiàn)在的電子商務(wù)活動中的資金信用 問題，可以有效解決資金往來、資金信貸、在線交流一體化問題， 促成商品交換。我們相信，某寶一經(jīng)推出，勢必會受到政府、企 業(yè)上下游、終端用戶的歡迎。資源整合和充分利用的需要第三方支付工具，在開始推廣時是作為一個非金融產(chǎn)品出現(xiàn) 的，隨著逐漸被人們的使用和認可，則上升成為了一個第三方支 付平臺、銀行和客戶共生的渠道。某寶充分利用

18、銀行資產(chǎn)、信用、 結(jié)算、科技等資源，開拓更多的金融服務(wù)，為企業(yè)、個人客戶帶 來更多的實惠和方便。時代發(fā)展的需要眾所周知，2003年非典肆虐，人們自發(fā)的使用互聯(lián)網(wǎng)進行 各種交往，包括信息交流、網(wǎng)上購物等，網(wǎng)上銀行的交易量得到 了空前的發(fā)展，當時，這種現(xiàn)象被稱為“非接觸式經(jīng)濟”。但隨 著生活節(jié)奏的變快、科學(xué)技術(shù)的發(fā)展、金融服務(wù)多元化、網(wǎng)民自 發(fā)形成的巨大支付市場等，某電子公司某寶的經(jīng)濟交往模式的誕 生就變得順理成章了。業(yè)務(wù)概述某電子公司的某寶作為規(guī)范的第三方支付工具，它不但包含 網(wǎng)絡(luò)支付全部的功能，同時利用全球網(wǎng)的客戶資源和業(yè)務(wù)模式， 結(jié)合銀行的網(wǎng)絡(luò)金融產(chǎn)品，打造出網(wǎng)絡(luò)支付的新模式。項目商業(yè) 合作

19、模式如下：區(qū)別與一般的第三方互聯(lián)網(wǎng)支付平臺，某寶將依托銀行現(xiàn)有的支付工具和其他第三方支付工具，建立“超級支付”，為客戶 提供多產(chǎn)品的選擇，實現(xiàn)“一站式“的基于銀行和支付平臺信用 的快捷、安全支付，為互聯(lián)網(wǎng)時代打造新的支付模式。目前，某寶提供包括一般支付、擔保支付和協(xié)議支付三種訂 單支付模式。業(yè)務(wù)處理及流程一般支付服務(wù)模式擔保支付服務(wù)模式協(xié)議支付服務(wù)服務(wù)4.2.技術(shù)實現(xiàn)方式某寶是某電子公司自主研發(fā)的一套基于電子交易的互聯(lián)網(wǎng) 支付清算服務(wù)系統(tǒng)。系統(tǒng)基于B/S的J2EE架構(gòu)，由商務(wù)前臺系 統(tǒng)、商務(wù)后臺系統(tǒng)、支付前臺系統(tǒng)、支付后臺系統(tǒng)、數(shù)據(jù)交互系 統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)六大部分組成，數(shù)據(jù)庫服務(wù)器中的數(shù)據(jù)庫采用

20、 Oracle 10g，Web 交易服務(wù)器采用 IBM Websphere Application Server v6.1?？蛻敉ㄟ^商務(wù)前臺系統(tǒng)創(chuàng)建電子交易，由數(shù)據(jù)交 互系統(tǒng)負責將商務(wù)前臺系統(tǒng)的交易訂單信息實時發(fā)送至支付系 統(tǒng)，當客戶在支付前臺系統(tǒng)發(fā)起支付業(yè)務(wù)請求時，由數(shù)據(jù)庫系統(tǒng) 按各類業(yè)務(wù)規(guī)則處理并存儲數(shù)據(jù)。風(fēng)險防范與管理措施內(nèi)控管理原則2009年公司開展預(yù)付卡業(yè)務(wù)時，針對支付業(yè)務(wù)的經(jīng)營特點 組建了滿足業(yè)務(wù)運營管理和企業(yè)發(fā)展的治理結(jié)構(gòu)，即以總經(jīng)理為 核心、成立技術(shù)支撐中心、產(chǎn)品研發(fā)中心、運營中心、客服中心、 財務(wù)中心、反洗錢監(jiān)察辦公室等六大職能部門，圍繞該六大職能 部門組成項目建設(shè)和運做團隊

21、，在公司項目的籌建、推廣及運營 過程中，嚴格遵循以下各項原則開展內(nèi)部控制制度的建設(shè)。相互制約原則相互制約原則是指公司每項完整的經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動，必須經(jīng)過 具有互相制約關(guān)系的兩個或兩個以上的控制環(huán)節(jié)方能完成。比如上述支付業(yè)務(wù)中提到的客戶信息、客戶資金管理，在橫 向關(guān)系上，客戶管理由運營中心為核心歸口管理部門，負責為客 戶賬戶的建立進行實名審核、賬戶開通、客戶狀態(tài)設(shè)置和管理、 黑名單管理等；在縱向關(guān)系上，如客戶身份識別、客戶交易審核、 客戶賬戶預(yù)存、客戶對賬結(jié)算等流程必須經(jīng)過互不隸屬的兩個以 上的崗位或環(huán)節(jié)，使下級受上級監(jiān)督，上級受下級牽制，形成對 授權(quán)、執(zhí)行、記錄、保管、核對等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)分離控制。協(xié)調(diào)

22、配合原則協(xié)調(diào)配合原則是指公司內(nèi)部各部門或人員在開展各項業(yè)務(wù)過 程中相互配合，各崗位和環(huán)節(jié)都應(yīng)協(xié)調(diào)同步，各項業(yè)務(wù)程序和辦 理手續(xù)需要緊密銜接，以保證經(jīng)營管理活動的有效性和連續(xù)性。 它是相互牽制原則的深化和補充。程序定位原則程序定位原則是指某電子公司按照支付業(yè)務(wù)的性質(zhì)和功能 將其經(jīng)營管理活動劃分為若干個具體工作崗位，并根據(jù)崗位性質(zhì) 相應(yīng)地賦予職責權(quán)限，規(guī)定操作規(guī)程，明確檢查標準，責、權(quán)、 利統(tǒng)一。形成事事有人管、人人有專職、辦事有標準、工作有檢 查，以此定出獎罰制度，增加每個人的事業(yè)心和責任感，提高工 作效率。成本效益原則成本效益原則是指公司在開展各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動中嚴格實行 內(nèi)部控制的成本要低于由

23、此產(chǎn)生的收益，力爭以最小的控制成本 取得最大的經(jīng)濟效益。層次效益原則層次效益原則是指公司在開展各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動時正確處 理企業(yè)內(nèi)部控制層次與工作效率的關(guān)系，以高效、有用為出發(fā)點， 合理設(shè)置內(nèi)控層次（或人員），明確各個層次的職責權(quán)限，強化 各相應(yīng)層次的責任心，防止以增加層次的“人海戰(zhàn)術(shù)”來獲得較 好內(nèi)控效果的現(xiàn)象。內(nèi)部管理制度作為某電子公司生產(chǎn)經(jīng)營活動自我調(diào)節(jié)、自我約束的內(nèi)在機 制，我們嚴格按照以上五項內(nèi)部建設(shè)原則的前提下，開展以下幾 方面企業(yè)內(nèi)控制度及風(fēng)險防范管理的建設(shè)。1）組建滿足企業(yè)發(fā)展的治理結(jié)構(gòu)上述相關(guān)章節(jié)已提過，某電子公司是上市公司某通信集團的 全資子公司，由股東會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)

24、理層形成公司內(nèi)部 良好的法人治理結(jié)構(gòu)，其中所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離，使得客觀上 清晰需要明確的職責，以保障有關(guān)各方的合法權(quán)益。即董事會維 護出資人權(quán)益，對股東大會負責，對公司的發(fā)展目標和重大經(jīng)營 活動做出決策；監(jiān)事會對董事會、公司的財務(wù)工作及經(jīng)營者執(zhí)行 法律和公司章程情況進行監(jiān)督；同時，為滿足企業(yè)監(jiān)控及業(yè)務(wù)開 展的需要，公司根據(jù)某寶項目的特性組建了以總經(jīng)理為首要的組 織機構(gòu)，通過設(shè)置完整健全的部門、人員崗位責任制，明確劃分 企業(yè)最高管理層、部門管理層、基層業(yè)務(wù)人員以及各個部門的職責權(quán)限。同屬公司支付業(yè)務(wù)內(nèi)容，某寶項目與公司預(yù)付卡業(yè)務(wù)一致， 在項目的籌建、推廣及運營過程中，各職能部門的職責和管理內(nèi)

25、容如下：運營中心負責結(jié)合項目推廣運營管理需要，協(xié)同其他職能 部門制訂內(nèi)控合規(guī)管理流程、制度，并在項目運營過程中 負責執(zhí)行開展內(nèi)控合規(guī)管理，做好合規(guī)檢查、內(nèi)控評價等 工作；財務(wù)中心負責項目籌建和運營過程中的資金管理，如商家 清算支付、客戶備付金管理等；產(chǎn)品研發(fā)中心負責公司支付項目清算系統(tǒng)的技術(shù)開發(fā)、信 息構(gòu)建/更新以及日常運維；技術(shù)支撐中心負責支付業(yè)務(wù)終端設(shè)備的技術(shù)裝載、網(wǎng)絡(luò)運 行/更新/維護；同時負責以支付清算服務(wù)系統(tǒng)為支點，開 展諸如機房設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)運行、系統(tǒng)安全等方面的維護和管 理工作；客服中心負責面向用戶開展支付業(yè)務(wù)的全方位售后服務(wù) 工作，如為預(yù)付卡消費者辦理實名卡充值/掛失/查詢等服 務(wù)

26、，為互聯(lián)網(wǎng)客戶辦理賬戶開通、余額查詢等其他增值服 務(wù)，以及受理客戶咨詢或投訴處理等；反洗錢監(jiān)察辦負責按照人民銀行和省行關(guān)于反洗錢的工 作要求，抓好當前的反洗錢工作，加強分析識別，提高可 疑交易、可疑行為報告的數(shù)量和質(zhì)量；2）建立以經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動為首要的授權(quán)批準制度某電子公司自成立以來，公司各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動均由股東會 授權(quán)給董事會，再由董事會授權(quán)給總經(jīng)理的方式開展，而公司內(nèi) 部則按照企業(yè)組織機構(gòu)的管理層次開展逐級授權(quán)管理。即每一層 的管理人員既是上級管理人員的授權(quán)客體，又是對下級管理人員 授權(quán)的主體。在公司支付業(yè)務(wù)的項目籌建及運營過程中，某電子公司內(nèi)部 某個部門或某個職員在處理任何一項經(jīng)濟業(yè)務(wù)時，

27、必須經(jīng)過嚴格 的審批流程的授權(quán)批準才能進行；另外，針對授權(quán)批準制度，公 司還根據(jù)每類經(jīng)濟業(yè)務(wù)的不同特性明確授權(quán)批準的界限和責任， 明確每類經(jīng)濟業(yè)務(wù)的授權(quán)批準程序，同時建立必要的檢查制度， 以保證經(jīng)授權(quán)后所處理的經(jīng)濟業(yè)務(wù)的工作質(zhì)量。下面簡單列舉公 司對電子證書管理中制作電子證書業(yè)務(wù)的授權(quán)批準制度： 制作電子證書流程首先由運營中心的指定經(jīng)辦人根據(jù)財務(wù)中心的客戶資料倉庫保管員定期提交的客戶資料報表，提交業(yè) 務(wù)主管審批；運營中心業(yè)務(wù)主管對客戶開戶申請進行審核，審批同意后提 交運營中心主管和分管副總或總經(jīng)理審批；技術(shù)支撐中心的數(shù)據(jù)管理員（A）憑經(jīng)分管副總或總經(jīng)理審批 同意的客戶開戶請單，分配客戶賬戶，再

28、由技術(shù)支撐中心的 數(shù)據(jù)管理員（B）將完成系統(tǒng)操作，發(fā)放客戶電子證書；完成物理電子證書的制作后，由運營中心的指定經(jīng)辦人對系 統(tǒng)產(chǎn)生電子證書進行核對驗收，確認無誤后與財務(wù)中心的證 書倉庫保管員辦理入庫交接手續(xù)；運營中心的指定經(jīng)辦人憑經(jīng)分管副總或總經(jīng)理審批同意的制 作電子證書申請單和經(jīng)財務(wù)中心的電子證書倉庫保管員確認 的電子證書入庫單，向財務(wù)中心辦理制作電子證書費用的結(jié) 算手續(xù)。從上述的制作電子證書流程中可以看出，公司內(nèi)部某個部門 或某個職員在處理任何一項經(jīng)濟業(yè)務(wù)時，必須經(jīng)過嚴格的審批流 程的授權(quán)批準才能進行。另外，為配合授權(quán)批準制度的開展，在 公司原相關(guān)管理標準如印章管理制度、合同管理制度、營銷管

29、理 制度、網(wǎng)點管理制度、數(shù)據(jù)管理制度、客服管理制度、收支管理 制度、人事管理制度、門禁管理制度、機房管理制度等制度的基 礎(chǔ)上，特別針對支付業(yè)務(wù)、結(jié)合內(nèi)部組織機構(gòu)，制定出系列符合 支付業(yè)務(wù)運營管理、風(fēng)險監(jiān)控管理的業(yè)務(wù)管理辦法和規(guī)章制度， 如支付業(yè)務(wù)管理標準、項目軟件變更管理制度、反洗錢內(nèi)控管理 辦法等，通過各類管理制度推進并確保授權(quán)批準制度的有效運 行。3）建立完整完善的會計系統(tǒng)某電子公司作為某通信的全資子公司，具有獨立的財務(wù)核算 體系，負責全面企業(yè)內(nèi)部各項財務(wù)活動及財務(wù)管理。作為公司內(nèi)部控制的核心，某電子依據(jù)會計法和國家統(tǒng)一的 會計控制規(guī)范，制定適合某電子公司的內(nèi)部會計制度，明確會計 憑證、會

30、計賬簿和會計報表的處理程序，建立和完善會計檔案保 管和會計交接辦法。尤其針對原始憑證的審核監(jiān)督、財務(wù)收支的 審核監(jiān)督公司建立嚴格、規(guī)范的規(guī)章制度，如：財務(wù)中心或會計人員對不真實、不合法的原始憑證不予受理； 對記載不準確、不完整的原始憑證予以退回，要求其進行更正、 補充。針對公司財務(wù)原始憑證，某電子公司一方面充分利用企業(yè)內(nèi) 部辦公自動化系統(tǒng)的電子憑證，另一方面針對重要或大項經(jīng)濟業(yè) 務(wù)明確審核監(jiān)督審批程序，即除辦公系統(tǒng)的電子審批流程外，還 需提供由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人、業(yè)務(wù)主管、主管財務(wù)以及總經(jīng)理的審批批 準得紙質(zhì)審批憑證，財務(wù)中心或會計人員對是否是單位正常業(yè)務(wù) 工作的需要，有無超出單位業(yè)務(wù)范圍之外的經(jīng)濟活

31、動，是否超過 業(yè)務(wù)預(yù)算等內(nèi)容進行嚴格的審核，并按照規(guī)章制度對原始憑證進 行處理。財務(wù)中心或會計人員對資金來源、資金管理渠道、資金支出 管理范圍和支出標準項目等合法性問題進行有效把關(guān)。一方面，某電子遵照集團公司在財務(wù)方面的有關(guān)規(guī)定和要求 的基礎(chǔ)上，對公司的固定資產(chǎn)、印章使用、員工差旅報銷、物資 采購、公文及合同等方面建立完善的內(nèi)部財務(wù)管理制度，結(jié)合各 類制度在對支出審核監(jiān)督時把關(guān)審核財務(wù)支出的內(nèi)容是否符合 法律、法規(guī)、規(guī)章和制度；審核財務(wù)支出的內(nèi)容有無變通、虛報 冒領(lǐng)的問題；審核是否有擴大開支范圍、提高開支標準的問題； 審核支出金額與實際需要量是否相符等。另一方面，某電子自開展支付業(yè)務(wù)以來與銀行

32、建立了資金托 管協(xié)議，充分利用銀行的資金監(jiān)管制度及要求保障公司經(jīng)濟業(yè)務(wù) 的資金來源、資金支出符合相關(guān)要求，堵塞漏洞，防止違法違紀 現(xiàn)象的發(fā)生。公司自成立以來，由集團公司以指派財務(wù)的形式與公司內(nèi)部 形成財務(wù)監(jiān)督和控制職能機構(gòu)，負責配合第三方審計單位開展企 業(yè)定期審計、稽查等工作，確保某電子公司內(nèi)部各項控制制度的 建設(shè)及有效運行，保證企業(yè)的正常運轉(zhuǎn)。4）建立健全職工素質(zhì)建設(shè)和績效考核制度某電子公司是一家專注研發(fā)行業(yè)管理軟件以及為行業(yè)提供 配套技術(shù)服務(wù)的信息產(chǎn)業(yè)公司，有著優(yōu)越、靈活的運行機制， 良好的工作環(huán)境和優(yōu)秀的員工隊伍，通過長期的經(jīng)驗積累，目前 已形成一支專業(yè)項目管理隊伍，擁有了優(yōu)秀而富有經(jīng)驗

33、的技術(shù)工 程師、項目分析策劃和實施人員、高級項目管理人員等，對技術(shù)、 市場、管理等方面都具有專業(yè)的把握能力。作為專業(yè)的信息化公司，我們在人才招聘、使用、培養(yǎng)、獎 懲等方面建立了一套完善的人事管理標準，通過該標準的執(zhí)行和 實施，對職工素質(zhì)要進行控制。 人才招聘公司根據(jù)經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)規(guī)模、機構(gòu)規(guī)模等因素對各職能部 門的人員編制進行合理配置，明確各部門及崗位的職責，結(jié)合業(yè) 務(wù)發(fā)展與各類人才網(wǎng)建立長期的合作關(guān)系，確保人才庫資源的更 新和儲備，公司的人才招聘由用人部門根據(jù)本部門的實際需求向人事部 門提出，并明確人員的崗位、要求、數(shù)量等，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批同意后， 由人事部門和用人部門應(yīng)共同對應(yīng)聘人員的素質(zhì)、水平

34、、能力等 有關(guān)情況進行全面的測試、調(diào)查，以確保受聘人員能夠適應(yīng)工作 的要求。人才培養(yǎng)與使用作為新型的IT企業(yè)，某電子堅持“內(nèi)部培養(yǎng)為主，外部引進 為輔”的培養(yǎng)原則，采取“滾動進出”的方式進行循環(huán)培養(yǎng)，通 過“專業(yè)培養(yǎng)和綜合培養(yǎng)同步進行”的人才培養(yǎng)政策，建立和完 善人才培養(yǎng)機制，通過制定有效的關(guān)鍵崗位繼任者和后備人才甄 選計劃以及崗位輪換計劃、在職輔導(dǎo)、在職培訓(xùn)等人才培養(yǎng)與開 發(fā)計劃，合理地挖掘、開發(fā)、培養(yǎng)后備人才隊伍，以便建立我們 公司的人才梯隊，為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展提供人力資源支持。公司在注重人力培養(yǎng)的同時，由各職能部門采取類似業(yè)務(wù)承 包的模式充分發(fā)揮每人的特長和優(yōu)勢，配合能者居上、多勞多得 的

35、激勵措施打破平均主義的分配制度，推行優(yōu)勝劣汰的用人機 制，充分調(diào)動勞動者的積極性，使企業(yè)充滿生機和活力?？冃Э己藶榕浜?、落實公司制定的三年戰(zhàn)略目標與計劃，促進各部門 的規(guī)范管理，完善員工激勵機制，某電子公司于每年年底制定次 年總體考核方案，其中由總經(jīng)理與各管理層主管組成考核小組， 以每年公司效益指標為目標，進一步加強和完善各項機制為目 的，以技術(shù)支撐中心、產(chǎn)品研發(fā)中心、運營中心、客服中心、財 務(wù)中心五大職能部門為考核單位，降本節(jié)支、充分挖潛、促進規(guī) 模和效益同步發(fā)展，強化各級管理人員關(guān)注管理重點、提高管理 效益、增強產(chǎn)品競爭能力，有效促進產(chǎn)品市場最大化?？己诵问饺缦拢簩夹g(shù)支撐中心采用保證系統(tǒng)

36、運行穩(wěn)定、數(shù)據(jù)安全為主體，服務(wù)響應(yīng)、故障排除及時率、各項基礎(chǔ)管理為輔的考核方式； 對產(chǎn)品研發(fā)中心采取以實現(xiàn)內(nèi)部責任利潤為主體，質(zhì)量保證、銷售訂單完成率、產(chǎn)品技術(shù)創(chuàng)新率，輔以專案項目專案獎罰， 各項基礎(chǔ)管理為輔的考核方式；對運營中心采取以完成公司目標利潤、內(nèi)部目標指標、貨款 回收率為考核主體，輔以銷售費用控制、各項基礎(chǔ)管理的考 核形式；對財務(wù)行政部等職能部門以完成公司目標利潤為考核主體，同時對履行職責，工作效率、工作質(zhì)量，主觀能動性、協(xié)作 配合性、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦任務(wù)以及及時性、準確性等內(nèi)容為考 核形式；5）建立強大的預(yù)算控制及管理制度上述有關(guān)授權(quán)批準制度中已提到，某電子公司各項經(jīng)濟業(yè)務(wù) 活動均由股

37、東會授權(quán)給董事會，再由董事會授權(quán)給總經(jīng)理的方式 開展。因此，為促進公司規(guī)范運作和健康發(fā)展，保護投資者合法 權(quán)益，提高財務(wù)管理水平，降低經(jīng)營風(fēng)險，規(guī)范公司的組織和行 為，某電子在每年年底將由財務(wù)部門牽頭組織相關(guān)部門對當前的 預(yù)算執(zhí)行進行考評，同時由各職能部門根據(jù)業(yè)務(wù)預(yù)測制定次年公 司預(yù)算方案，上報領(lǐng)導(dǎo)批準后參照執(zhí)行。而當公司新增某項經(jīng)濟 業(yè)務(wù)活動時需先以可行性方案的形式提交上層審核決議，經(jīng)上層 組織批準后由總經(jīng)理組織公司內(nèi)部各預(yù)算單位組織制定操作性 強的項目預(yù)算方案，包括融資、采購、銷售、投資、管理等諸多 方面。預(yù)算管理流程公司預(yù)算管理流程按照“上下結(jié)合，分級編制，逐級匯總” 的程序進行，即每年

38、的11月，由集團公司的預(yù)算管理委員會召 開預(yù)算啟動會議，說明預(yù)算編制程序，下達預(yù)算編制通知。至 12月中旬，某電子各部門進行預(yù)算目標的確定與編制，由公司 財務(wù)中心匯總后提出綜合平衡的意見，做出修正案，并反饋給有 關(guān)預(yù)算編制和執(zhí)行部門。各部門在有關(guān)預(yù)算修正調(diào)整的基礎(chǔ)上， 編制出預(yù)算方案，財務(wù)中心匯總后上報集團公司預(yù)算管理委員 會。集團公司預(yù)算管理委員會于12月底召開會議，討論并通 過預(yù)算方案。預(yù)算的執(zhí)行和控制對上層組織通過的公司預(yù)算方案，公司內(nèi)部將預(yù)算指標層層 分解，從橫向和縱向落實到各部門、各環(huán)節(jié)和各崗位，形成全方 位的預(yù)算執(zhí)行責任體系。其中：各部門按照項目預(yù)算方案按時組織預(yù)算資金的收入,嚴

39、格控制預(yù)算資金的支付； 各部門嚴格執(zhí)行銷售、采購、研發(fā)和成本費用預(yù)算，努 力完成利潤指標。對預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)的異常情況或發(fā)生的 新情況、新問題及出現(xiàn)偏差較大的項目，及時查明原因， 提出解決辦法和改進經(jīng)營管理的措施和建議；財務(wù)中心每季度上報公司的預(yù)算執(zhí)行情況，如銷售預(yù) 算、成本預(yù)算、期間費用預(yù)算和資金預(yù)算的執(zhí)行進度、執(zhí) 行差異及其對預(yù)算目標的影響等財務(wù)信息。集團公司在每 季度末對公司本部各項費用的預(yù)算執(zhí)行情況進行檢查分 析，對于實際執(zhí)行情況超出預(yù)算方案超出的，由財務(wù)中心 提出書面分析報告，經(jīng)審核批準后調(diào)整預(yù)算方案；6）建立完善的風(fēng)險防范及管理制度隨著某電子公司支付業(yè)務(wù)的逐步發(fā)展擴大，在實現(xiàn)經(jīng)營目標

40、 的過程中，各種影響目標實現(xiàn)的不確定因素應(yīng)運而生，為能在市 場競爭中識別、防范、化解和規(guī)避風(fēng)險、避免運營中不可預(yù)見的 損失、達到預(yù)期的經(jīng)營發(fā)展目標，某電子在總經(jīng)理的帶領(lǐng)下由各 職能部門主管組成風(fēng)險控制小組，結(jié)合企業(yè)內(nèi)控制度、專門針對 企業(yè)經(jīng)營過程的政策風(fēng)險、信用風(fēng)險、運營風(fēng)險、市場風(fēng)險、系 統(tǒng)風(fēng)險、人事風(fēng)險等進行宏觀預(yù)測并加以有效防范和科學(xué)管理。 加強政策風(fēng)險、信用風(fēng)險的防范與管理為掌握非金融機構(gòu)從事支付清算業(yè)務(wù)的情況，完善支付服務(wù) 市場監(jiān)督管理政策，2010年4月17日，中國人民銀行決定對從 事支付清算業(yè)務(wù)的非金融機構(gòu)進行登記，該登記政策的出臺一方 面將會有效地促進第三方支付行業(yè)的健康良性發(fā)

41、展，而另一方面 此項政策對于眾多支付清算業(yè)務(wù)的公司帶來或多或少的政策風(fēng) 險。某電子公司自02年開始已作為運營商的第三方業(yè)務(wù)合作伙 伴開展基于手機話費充值的代收代繳業(yè)務(wù)，幾年來，公司在注冊 資金、運營結(jié)構(gòu)、技術(shù)體系等方面已形成一定的行業(yè)背景和優(yōu)勢。 尤其近年來，以“貼近百姓生活、服務(wù)企業(yè)管理”為目的而延伸 開的預(yù)付卡支付項目更是以便民的方式解決百姓日常生活的各 種繳費問題，從根本上區(qū)別于行業(yè)同類產(chǎn)品的市場出發(fā)點；而這 次基于全球網(wǎng)而開展的互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)，更是以尊重客戶選擇為 前提，不僅向客戶提供一般支付平臺該具備的功能，而且將利用 資源整合優(yōu)勢開發(fā)包含銀行支付工具和其他第三方支付產(chǎn)品的 “超級支

42、付”，為客戶提供一個全面、安全的支付平臺。因此從 政策角度考慮，某電子的支付清算業(yè)務(wù)是一項符合社會實際所 需、解決實際問題的服務(wù)內(nèi)容，只要在運營過程中充分正確理解 并響應(yīng)政府及相關(guān)政策的號召，規(guī)范操作，勢必能在行業(yè)發(fā)展大 潮中占據(jù)一席之地。另外，公司自02年開展基于手機話費充值的代收代繳業(yè)務(wù) 時已于銀行單位建立資金監(jiān)管合作關(guān)系，一方面保證在銀行的監(jiān) 督下做到資金專款專用，另一方面充分利用銀行的信用度給消費 者一個更高層次的服務(wù)保障。在與銀行合作過程中，雙方基于本 項目的業(yè)務(wù)流程制定了系列操作管理規(guī)范，包括面向直接用戶、 合作商家、某電子內(nèi)部在內(nèi)的各種操作規(guī)范和管理制度，通過各 種內(nèi)控制度的執(zhí)行

43、實現(xiàn)風(fēng)險的識別、防范、化解和規(guī)避。運營風(fēng)險的防范與管理在某電子各類業(yè)務(wù)開展過程中，公司按照各類業(yè)務(wù)的經(jīng)濟特 性、市場特性，在項目可行性方案的基礎(chǔ)上，以各執(zhí)行部門為單 位制定項目過程管理和監(jiān)督機制。如支付業(yè)務(wù)的商家合同、保證 金機制、網(wǎng)點操作規(guī)范、獎勵規(guī)則、客戶風(fēng)險等級管理、黑名單 管理等管理標準均明確指出合作商家在本項目運營過程中的義 務(wù)和權(quán)力，在項目運營過程中一旦出現(xiàn)負面或影響項目發(fā)展的現(xiàn) 象，運營中心可隨時按照有關(guān)規(guī)定或制度采取必要措施，防止事 態(tài)發(fā)展，達到風(fēng)險及時控制。其次，自公司支付業(yè)務(wù)開始籌建，公司針對支付業(yè)務(wù)的經(jīng)營 特點，圍繞業(yè)務(wù)連續(xù)性方面進行了深入的研究分析，制訂相關(guān)如 應(yīng)急方案

44、在內(nèi)的各種預(yù)防性機制和措施，其目的是保證公司支付 項目在任何時候以及任何需要的狀況下都能保持業(yè)務(wù)連續(xù)運行； 同時，針對諸如業(yè)務(wù)中斷影響等方面也進行了全面、深刻的研究 分析，對有可能引起業(yè)務(wù)中斷的環(huán)節(jié)、一旦發(fā)生業(yè)務(wù)中斷后有可 能產(chǎn)生的影響以及業(yè)務(wù)中斷時如何應(yīng)急處理等方面均提出并建 立了完整的預(yù)案和處理措施，盡可能地將負面影響降到最低。另外，從投資角度出發(fā)，無論是哪種形式的投資項目，公司 都要進行可行性研究并根據(jù)項目和金額大小確定執(zhí)行過程中的 審批權(quán)限，預(yù)計可能出現(xiàn)的負面影響及對策。同時，財務(wù)中心在 項目執(zhí)行過程中將不定期組織相關(guān)人員對資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)負債比 率、資產(chǎn)流動性和安全性等方面進行審查和監(jiān)

45、督，以防范企業(yè)為 追求利潤最大化而無形之中加大了發(fā)生支付風(fēng)險和金融風(fēng)險的 幾率。系統(tǒng)風(fēng)險的防范與管理某寶支付清算服務(wù)系統(tǒng)由商務(wù)系統(tǒng)、支付系統(tǒng)、后臺管理系 統(tǒng)、數(shù)據(jù)交互系統(tǒng)和后臺數(shù)據(jù)庫服務(wù)系統(tǒng)五部分組成，上述有關(guān) 章節(jié)中已提到，無論是前臺系統(tǒng)、后臺系統(tǒng)還是數(shù)據(jù)庫，我們均 嚴格按照國家有關(guān)標準和技術(shù)規(guī)范要求，在選型、設(shè)計、實施、 風(fēng)險監(jiān)控等方面進行嚴格的控制和管理；其次，由于公司的支付 清算服務(wù)系統(tǒng)由公司自主研發(fā)組建，能響應(yīng)市場需求以及運維支 撐等方面能確保做到快速、準確、安全；另外，為保證系統(tǒng)的正 常運行，公司指定專業(yè)職能部門一技術(shù)支撐中心負責項目的系統(tǒng) 運行和日常維護，通過建立健全計算機業(yè)務(wù)運

46、營系統(tǒng)及崗位責任 制，嚴格規(guī)范不同崗位人員的職責，并對系統(tǒng)的程序、業(yè)務(wù)，數(shù) 據(jù)、密碼按制度要求定期備份、更換，對電子、紙質(zhì)等不同類型 的檔案分類保管，做到萬無一失。7）建立定期內(nèi)部審計制度作為上市公司某通信的全資子公司，公司每年根據(jù)內(nèi)外部的 審計要求對內(nèi)部財務(wù)和內(nèi)部經(jīng)營管理兩部分進行審計，并由第三 方審計公司統(tǒng)一出具審計報告。53.風(fēng)險分析與應(yīng)對措施在某寶項目整體運營及管理過程中，主要涉及客戶賬戶管 理、交易訂單管理、交易支付處理、客戶結(jié)算及對賬管理五大業(yè) 務(wù)環(huán)節(jié)，從風(fēng)險角度考慮，下面主要圍繞五大業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的客戶 賬戶安全、支付安全、信息安全三方面進行簡單地風(fēng)險分析，同 時簡單描述公司在這三方面所建立的對應(yīng)管理措施。5.3.1客戶賬戶安全管理5.3.2支付安全管理電子證書管理支付管理5.3.3信息安全管理經(jīng)濟效益分析某電子的某寶項目是一項持續(xù)、滾動性的業(yè)務(wù)內(nèi)容，無論是 從本項