預(yù)算分析報告

1、預(yù)算分析報告時期（） 預(yù)算分析一、上期改進(jìn)建議執(zhí)行狀況二、預(yù)算執(zhí)行狀況及總體分析（一）主要項目項目本期預(yù)算(元)本期實際(元)差異額(元)差異率主營業(yè)務(wù)收入主營業(yè)務(wù)成本期間費(fèi)用財務(wù)費(fèi)用利潤總額(文字說明部分：對各個項目的總體變動狀況進(jìn)行總的分析和相關(guān)性的說明。)（二）資產(chǎn)負(fù)債表對比項目期初數(shù)(萬元)預(yù)算實際差異額預(yù)算期末數(shù)(元)實際差異額貨幣資金應(yīng)收賬款 應(yīng)收票據(jù) 預(yù)付賬款 其他應(yīng)收款存貨固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)資產(chǎn)總計短期借款應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付賬款 預(yù)收賬款 應(yīng)付工資 應(yīng)付福利費(fèi)應(yīng)交稅金 其他應(yīng)交款其他應(yīng)付款預(yù)提費(fèi)用 長期應(yīng)付款負(fù)責(zé)合計全部者權(quán)益合計負(fù)責(zé)及全部者權(quán)益三、主要指標(biāo)完成狀況及差異緣

2、由分析（一）應(yīng)收帳款客戶期初數(shù)期末預(yù)算數(shù)(元)期末實際數(shù)(元)差異額(元)差異率老客戶新客戶合計(文字說明部分：請對新老客戶的基本狀況及合作狀況（合同金額，執(zhí)行進(jìn)度等） 進(jìn)行描述，并對形成的差異進(jìn)行分析說明。)類別期初數(shù)期末預(yù)算數(shù)(元)期末實際數(shù)(元)差異額(元)差異率主要材料：AB（二）存貨CDE幫助材料其他合計(文字說明部分：請對差異額較大的主要材料進(jìn)行具體的分析說明。)（三）應(yīng)付帳款客戶期初數(shù)期末預(yù)算數(shù)(元)期末實際數(shù)(元)差異額(元)差異率ABCDE合計(文字說明部分：請對差異額較大的項目進(jìn)行具體分析說明。)（四）預(yù)收帳款客戶合同金額期末預(yù)算數(shù)(元)期末實際數(shù)(元)差異額(元)差異率A

3、BCDE合計(文字說明部分：請對差異額較大項目進(jìn)行具體的分析說明。) (五)營業(yè)收入分析項目類別單本期預(yù)算本期實際位元差異額差異率當(dāng)期回款率預(yù)算總回款率合計（文字說明部分：重點對差異率超過5的項目進(jìn)行具體說明。）（六）成本定額分析明細(xì)科目定額標(biāo)準(zhǔn)實際單耗差異合計文字說明部分：請簡潔描述定額管理狀況并分析差異產(chǎn)生的緣由（設(shè)備緣由、價格因素等）。（七）期間費(fèi)用分析本期數(shù)累計數(shù)明細(xì)科目預(yù)算實際差異額差異率預(yù)算實際差異額差異率管理費(fèi)用：營業(yè)費(fèi)用：財務(wù)費(fèi)用合計（文字說明部分：財務(wù)費(fèi)用只填列數(shù)據(jù)；重點對差異率超過5的項目進(jìn)行具體說明。）（八）資金支出分析本期(萬元)累計(萬元)責(zé)任中心預(yù)算實際差異額差異率預(yù)算實際差異額差異率現(xiàn) 金 管 理費(fèi)成本費(fèi)用外付費(fèi)用其 他 應(yīng) 收款材料合計（文字說明部分：分析正差異產(chǎn)生的緣由；簡潔描述負(fù)差異的成因，并著重分析負(fù)差異已經(jīng)或可能帶來的影響。）四、預(yù)算運(yùn)行中突出問題專題分析及改進(jìn)措施：1、公司預(yù)算運(yùn)行環(huán)境變化的問題（政策、價格、投資、競爭對手、設(shè)備等方面）。2、公司全面預(yù)算管理體系運(yùn)行的問題。3、公司全面預(yù)算