私募基金公司信息披露管理制度模版

1、 廈門XX投資管理有限公司信息披露管理制度第一章 總 則第一條 為了保護(hù)投資者合法權(quán)益，規(guī)范公司信息披露管理制度，促進(jìn)公司依法規(guī)范運(yùn)作，根據(jù)相關(guān)法律，特制定本制度。 第二條 公司應(yīng)該按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，保證信息披露內(nèi)容的完整性與實(shí)施的有效性，以提高公司信息披露的及時(shí)性、公平性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性及完整性。 第三條 信息披露是公司的持續(xù)責(zé)任，公司應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，保證披露信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。第二章 信息披露制度的制定、實(shí)施與監(jiān)督第四條 信息披露制度由合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室制定、解釋和修改。第五條 信息披露工作由合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室負(fù)責(zé)實(shí)

2、施，合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室負(fù)責(zé)審核批準(zhǔn)，任何機(jī)構(gòu)或者個(gè)人不得干預(yù)合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室的工作。 第六條 合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室應(yīng)該對(duì)信息披露制度的年度實(shí)施情況進(jìn)行自我評(píng)價(jià)，在年度報(bào)告披露的同時(shí)，將相關(guān)信息披露制度實(shí)施情況的合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室自我評(píng)價(jià)報(bào)告納入年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)部分進(jìn)行披露。 第三章 信息披露的內(nèi)容第七條 公司公開(kāi)披露的信息包括定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告，定期報(bào)告是指季度報(bào)告、半年度報(bào)告和年度報(bào)告，其他為臨時(shí)報(bào)告。 第八條 公司應(yīng)該在法定的期限內(nèi)，按照有關(guān)規(guī)定的內(nèi)容與格式編制完成定期報(bào)告。合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室負(fù)責(zé)主持公司各部門制定定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告，在定期報(bào)告編制階段之前，由合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦

3、公室召集相關(guān)部門下發(fā)編制定期報(bào)告的任務(wù)和要求，公司各部門接到編制定期報(bào)告要求在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提供情況說(shuō)明和數(shù)據(jù)的，應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整并以書(shū)面形式提供，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)提供的資料及編制的內(nèi)容進(jìn)行簽字審核后上交合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室。 第九條 定期報(bào)告中的年度報(bào)告的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)從業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。 第十條 年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)，中期報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)，季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度第3個(gè)月、第9個(gè)月結(jié)束后的10個(gè)工作日內(nèi)編制完成并披露。第一季度報(bào)告的披露時(shí)間不得早于上一年度報(bào)告的披露時(shí)間。第十一條 年度報(bào)告應(yīng)

4、當(dāng)記載以下內(nèi)容： (一)公司基本情況；(二)主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)；(三)公司股東情況；(四)高管的任職情況、年度報(bào)酬情況；(五)投委會(huì)報(bào)告；(六)報(bào)告期內(nèi)重大事件及對(duì)公司的影響；(七)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告全文；(八)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。 第十二條 定期報(bào)告中的中期報(bào)告應(yīng)當(dāng)記載以下內(nèi)容：(一)公司基本情況；(二)主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)；(三)公司股東情況；(四)高管的任職情況、年度報(bào)酬情況；(五)投委會(huì)報(bào)告；(六)報(bào)告期內(nèi)重大事件及對(duì)公司的影響；(七)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告全文；(八)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。第十三條 定期報(bào)告中的季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)記載以下內(nèi)容：(一)公司基本情況；(二

5、)主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)；(三)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。第十四條 總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)對(duì)定期報(bào)告簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)，合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室應(yīng)當(dāng)提出書(shū)面審核意見(jiàn)，說(shuō)明定期報(bào)告的編制和審核程序是否符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，報(bào)告的內(nèi)容是否能夠真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映公司的實(shí)際情況?？偨?jīng)理對(duì)定期報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性無(wú)法保證或者存在異議的，應(yīng)當(dāng)陳述理由和發(fā)表意見(jiàn)，并予以披露。 第十五條 臨時(shí)報(bào)告包括投委會(huì)、股東大會(huì)決議公告，重大事件公告及其它公告。臨時(shí)報(bào)告包括但不限于下列事項(xiàng)：(一)投委會(huì)決議；(二)召開(kāi)股東大會(huì)或者變更召開(kāi)股東大會(huì)日期的通知；(三)股東大會(huì)決議；(四)關(guān)聯(lián)交易達(dá)到應(yīng)披露的標(biāo)

6、準(zhǔn)時(shí)；(五)重大行政處罰和重大訴訟、仲裁案件；(六)可能依法承擔(dān)的賠償責(zé)任；(七)公司章程、注冊(cè)資本、注冊(cè)地址、名稱發(fā)生變更；(八)變更募集資金投資項(xiàng)目；(九)公司股東發(fā)生變動(dòng)，董事會(huì)無(wú)法履行職責(zé)；(十)公司涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰；總經(jīng)理涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或者采取強(qiáng)制措施；(十一)新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對(duì)公司產(chǎn)生重大影響；(十二)更換公司審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所；(十三)投委會(huì)的決議被法院依法撤銷；(十四)變更會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)；(十五)因前期已披露的信息存在差錯(cuò)、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機(jī)關(guān)責(zé)令改正或者經(jīng)投委會(huì)決定進(jìn)行更正；(十六

7、)相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。 第十六條 公司應(yīng)當(dāng)在最先發(fā)生的以下任一時(shí)點(diǎn)，應(yīng)及時(shí)履相關(guān)的信息披露義務(wù)：(一)投委會(huì)就該事項(xiàng)形成決議時(shí)；(二)有關(guān)各方就相關(guān)事項(xiàng)簽署意向書(shū)或者協(xié)議時(shí)；(三)投委會(huì)知悉該事項(xiàng)發(fā)生并報(bào)告時(shí)。第十七條 在前款規(guī)定的時(shí)點(diǎn)之前出現(xiàn)下列情形之一的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露相關(guān)事項(xiàng)的現(xiàn)狀、可能影響事件進(jìn)展的風(fēng)險(xiǎn)因素：(一) 該事項(xiàng)難以保密；(二) 該事項(xiàng)已經(jīng)泄露或者市場(chǎng)出現(xiàn)傳聞；(三)公司出現(xiàn)異常交易情況。第十八條 公司披露該事項(xiàng)后，已披露的事項(xiàng)出現(xiàn)可能對(duì)公司產(chǎn)生較大影響的進(jìn)展或者變化的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露進(jìn)展或者變化情況、可能產(chǎn)生的影響。 第十九條 涉及公司的收購(gòu)、合并、分立等行為導(dǎo)致公

8、司股東發(fā)生重大變化的，公司應(yīng)當(dāng)依法履行報(bào)告、公告義務(wù)，披露權(quán)益變動(dòng)情況。 第四章 信息披露的程序第二十條 公司未公開(kāi)信息自其在重大事件發(fā)生之日或可能發(fā)生之日或應(yīng)當(dāng)能夠合理預(yù)見(jiàn)結(jié)果之日的任一時(shí)點(diǎn)最先發(fā)生時(shí)，即啟動(dòng)內(nèi)部流轉(zhuǎn)、審核及披露流程。其內(nèi)部流轉(zhuǎn)包括以下程序：（一）未公開(kāi)信息應(yīng)由負(fù)責(zé)該重大事件處理的主要職能部門在第一時(shí)間組織匯報(bào)材料，就事件發(fā)生事件、原因、目前狀況以及可能發(fā)生的影響等內(nèi)容形成書(shū)面文件，并填寫(xiě)內(nèi)部信息披露信息表，由部門負(fù)責(zé)人簽字后通報(bào)合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室。合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室審核后應(yīng)當(dāng)立即向總經(jīng)理報(bào)告，并組織臨時(shí)報(bào)告的披露工作；（二）合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室根據(jù)收到的報(bào)送材料內(nèi)容，按

9、照公開(kāi)信息披露信息文稿的格式要求擬臨時(shí)公告，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后履行信息披露義務(wù)；（三）信息公開(kāi)披露前，合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室應(yīng)就重大事件的真實(shí)性、概況、發(fā)現(xiàn)及可能結(jié)果向各部門負(fù)責(zé)人詢問(wèn)，公司其他任何部門在信息公開(kāi)披露之前不得對(duì)外發(fā)布信息內(nèi)容。對(duì)于涉及到的相關(guān)業(yè)務(wù)人員，應(yīng)由信息發(fā)生主要部門負(fù)責(zé)人組織填寫(xiě)內(nèi)幕信息知情人信息表，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后，報(bào)合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室匯總備案并上報(bào)總經(jīng)理。如果在信息披露前出現(xiàn)知情人員信息泄漏情況，由合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室根據(jù)公司管理制度對(duì)責(zé)任人和相關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行處罰；（四）信息公開(kāi)后，合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室應(yīng)就辦理臨時(shí)公告的結(jié)果反饋給相關(guān)負(fù)責(zé)人；（五）公告中出現(xiàn)錯(cuò)誤、遺漏或者

10、可能誤導(dǎo)的情況，公司將按照有關(guān)法律、法規(guī)的要求，對(duì)公告作出說(shuō)明并進(jìn)行補(bǔ)充和修改。 第二十一條 公司信息披露前應(yīng)嚴(yán)格履行下列審查程序：(一)提供信息的部門負(fù)責(zé)人認(rèn)真核對(duì)擬披露的公告等信息資料并簽字確認(rèn)；(二) 合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室進(jìn)行合規(guī)性審查；(三)總經(jīng)理簽發(fā)批準(zhǔn)。 第二十二條 公司有關(guān)部門研究、決定涉及信息披露事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)通知合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室出席會(huì)議，并向其提供信息披露所需要的資料。 第二十三條公司有關(guān)部門對(duì)于涉及信息事項(xiàng)是否披露有疑問(wèn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)向合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室咨詢。 第二十四條 公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，關(guān)注信息披露文件的編制情況，保證定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告在規(guī)定期限內(nèi)披露，配合公司履行

11、信息披露義務(wù)。 第二十五條 公司各部門、各分支機(jī)構(gòu)發(fā)生重大事項(xiàng)而未及時(shí)報(bào)告、報(bào)告內(nèi)容不準(zhǔn)確或不完整，造成公司信息披露不及時(shí)、遺漏、誤導(dǎo)，給公司或投資者造成重大損失的，或者受到有關(guān)部門公開(kāi)譴責(zé)和批評(píng)的，合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室可以視情節(jié)輕重對(duì)相關(guān)部門的相關(guān)責(zé)任人處以相應(yīng)的處罰，必要時(shí)同時(shí)處以開(kāi)除等處分。 第二十六條 對(duì)監(jiān)管部門所制定需要披露或者解釋的事項(xiàng)，有關(guān)部門應(yīng)積極配合合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室在指定的時(shí)間內(nèi)完成，當(dāng)合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室認(rèn)為所需資料不完整、不充分時(shí)，有權(quán)要求有關(guān)部門提供進(jìn)一步的解釋、說(shuō)明及補(bǔ)充。 第二十七條 公司各部門的負(fù)責(zé)人是本部門及本公司的信息報(bào)告第一責(zé)任人，同時(shí)各部門應(yīng)該指定專人

12、作為指定聯(lián)絡(luò)人，負(fù)責(zé)信息披露事務(wù)或者向合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室報(bào)告信息。 第五章 公司信息披露的職責(zé)第二十八條 公司信息披露事務(wù)管理部門及其負(fù)責(zé)人在公司信息披露的工作職責(zé)包括如下內(nèi)容：(一) 合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)實(shí)施信息披露制度，組織和管理信息披露事務(wù)管理部門具體承擔(dān)信息披露工作，為公司與有關(guān)部門的指定聯(lián)絡(luò)人，負(fù)責(zé)準(zhǔn)備和遞交所要求的文件，組織完成監(jiān)管機(jī)構(gòu)布置的任務(wù)；(二)公司應(yīng)勤勉盡責(zé)、確保公司信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；(三)公司除應(yīng)確保有關(guān)監(jiān)事公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整外，應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)公司相關(guān)責(zé)任人履行信息披露相關(guān)職責(zé)的行為進(jìn)行監(jiān)督；(四)相關(guān)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)保證合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室及時(shí)知悉

13、公司組織與運(yùn)作的重大信息、對(duì)股東和其他利益相關(guān)者決策產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性或較大影響的信息以及其它應(yīng)當(dāng)披露的信息；(五)公司各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)監(jiān)督本部門或者公司嚴(yán)格執(zhí)行信息披露事務(wù)管理和報(bào)告制度，確保本部門或公司發(fā)生的應(yīng)予披露的重大信息及時(shí)通報(bào)給合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室；第二十九條 公司信息披露工作由總經(jīng)理統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理；（一）合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室負(fù)責(zé)信息披露工作的審核批準(zhǔn)及信息披露的具體工作；（二）合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室全體成員對(duì)公司信息披露負(fù)有連帶責(zé)任。第三十條 合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室負(fù)責(zé)相關(guān)責(zé)任人決議公告及其他相關(guān)公告的擬定，負(fù)責(zé)統(tǒng)一辦理公告的報(bào)送和披露手續(xù)。第三十一條 公司內(nèi)部信息披露文件及附屬文件的檔案管

14、理由合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室負(fù)責(zé)，保存期為十年，總經(jīng)理履行職責(zé)行為應(yīng)當(dāng)予以記錄和保管。第三十二條 公司信息披露的義務(wù)人及其他知情人應(yīng)采取必要的措施，在信息公開(kāi)披露前將信息的知情者控制在最小的范圍內(nèi)。第三十三條 內(nèi)部信息泄漏時(shí)，合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室處應(yīng)及時(shí)采取補(bǔ)救措施加以解釋和澄清。第六章 違反制度的責(zé)任第三十四條 由于工作失誤或違反本制度規(guī)定，致使公司信息披露工作出現(xiàn)失誤或給公司帶來(lái)?yè)p失的，公司應(yīng)當(dāng)追究當(dāng)事人的責(zé)任以及法律責(zé)任。公司聘請(qǐng)的顧問(wèn)、中介機(jī)構(gòu)工作人員、關(guān)聯(lián)人等如果泄漏公司信息，給公司造成損失的，公司保留追究其責(zé)任的權(quán)利。 第三十五條 相關(guān)責(zé)任人及其他信息披露義務(wù)人違反公司法、公司章程及本制度的規(guī)定，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。第三十六條 本制度第三十條規(guī)定的各類人員對(duì)公司未公開(kāi)信息負(fù)有保密責(zé)任，不得以任何方式向任何單位或者個(gè)人泄漏尚未公