2022年公司內(nèi)部管理制度范本

1、第PAGE9頁共NUMPAGES9頁2022年公司內(nèi)部管理制度范本(一)現(xiàn)代公司管理包含了其生產(chǎn)活動的各個環(huán)節(jié)，而公司內(nèi)部控制則是處于核心地位。公司為了保證其業(yè)務活動的效益性，保證在激烈的市場競爭中處于優(yōu)勢地位，公司的內(nèi)部控制制度也不再像傳統(tǒng)的控制制度那樣只是檢查錯誤和賬目，也不是單存的內(nèi)部會計控制，而是已經(jīng)涉及到了公司生產(chǎn)、銷售和管理的各個方面。當前我國的經(jīng)濟正在飛速的發(fā)展，各種各樣的環(huán)境也在不斷的變化，因而公司在內(nèi)部控制制度的建立過程一定要充分考慮到各個面的因素，從而制定出適合自己的內(nèi)部控制制度，并不斷地革新，以適應不斷改變的市場經(jīng)濟環(huán)境。一、當前公司內(nèi)部控制制度的現(xiàn)狀(一)風險意識不強，

2、內(nèi)部控制依然薄弱伴隨著經(jīng)濟全球化的不斷深入，越來越多的外國公司進入中國市場參與競爭，這導致企業(yè)之間的競爭也變得越來越激烈，企業(yè)在運營過程中面臨的風險也越來越高。但是就當前的情況來看，國內(nèi)公司在經(jīng)營過程中的風險意識還不高，缺乏對于風險控制的內(nèi)部機制。公司內(nèi)部的控制制度不夠完善，極有可能導致對于未來的風險作出錯誤的估計和判斷，從而導致公司在未來的發(fā)展方面做出錯誤的決策，給公司帶來極大的經(jīng)濟損失，甚至是導致公司破產(chǎn)。(二)相關(guān)人員的職業(yè)素養(yǎng)有限能否搞好公司的內(nèi)部控制最主要還是取決于內(nèi)部控制人員的整體的職業(yè)素養(yǎng)，但是就當前的情況來看，很多公司內(nèi)部控制人員的職業(yè)素養(yǎng)還不是很高，缺乏相關(guān)的專業(yè)知識，影響公

3、司內(nèi)部控制制度的實施。此外公司的一部分管理人員雖然具備足夠的專業(yè)技術(shù)水平，但是他們?yōu)榱藗€人的利益而無視相關(guān)的職業(yè)道德，對于單位的高層或者其他業(yè)務人員的違規(guī)行為不予以懲治，對于自己發(fā)現(xiàn)的當前公司內(nèi)部控制制度存在的問題，不僅沒有及時的予以上報或者提出相應的完善措施，而是對于存在的漏洞加以利用謀取個人利益。公司管理和會計人員的這種職業(yè)素養(yǎng)和職業(yè)道德無法滿足公司的發(fā)展要求，制約了公司內(nèi)部控制制度的完善。(三)內(nèi)部審計的監(jiān)督作用有限在公司的內(nèi)部控制監(jiān)督過程中，內(nèi)部審計既是內(nèi)部控制活動的重要組成部分，同時其也是對內(nèi)部控制的再控制，其在企業(yè)內(nèi)部控制中占據(jù)著非常重要的地位，但是目前在絕大多數(shù)的公司中內(nèi)部審計并

4、沒有發(fā)揮其應有的作用。首先，公司的審計制度缺乏獨立性。由于我國絕大部分的公司采用的是廠長經(jīng)理模式，這就導致內(nèi)部審計制度不能夠覆蓋到高層管理者。同時對于廠長、經(jīng)理直接領(lǐng)導的一些部門也很難進行監(jiān)督。其次，對內(nèi)部審計的認識不到位。很多的有關(guān)人員，甚至是內(nèi)部審計人員本身都將內(nèi)部審計簡單的理解為會計監(jiān)督，因而就沒有起到內(nèi)部審計的管理作用。二、革新公司內(nèi)部控制制度的對策(一)建立安全風險評估機制公司對于潛在風險的重視程度對于公司的發(fā)展和競爭能力有極大的影響。伴隨著不斷變化的市場經(jīng)濟環(huán)境，風險控制與內(nèi)部控制的關(guān)系也在不斷的變化，因而公司要針對不斷變化的市場經(jīng)濟環(huán)境制定出合適的風險評估體系。但是不論兩者間是什

5、么樣的關(guān)系，風險控制一定是公司內(nèi)部控制的重要組成部分。因而不同的公司要根據(jù)自身的情況，針對各自的風險控制點，建立和完善符合自身實際情況的風險評估體系，通過風險評估體系對風險進行預報、識別、分析等，從而對公司的財務風險和運營風險進行全面的防范和控制。(二)提高管理者和財務人員的職業(yè)素養(yǎng)提高相關(guān)人員的職業(yè)素養(yǎng)和職業(yè)道德是內(nèi)部控制機制得以順利運行的前提。首先應當對相關(guān)人員進行政策、法規(guī)和職業(yè)素養(yǎng)的教育，增強相關(guān)工作人的_紀律性，使他們具有很強的原則性。然后應當注重對于在職人的培訓，定期地對他們進行考核和培訓，不斷提高他們的職業(yè)素養(yǎng)。其次必須要注重對內(nèi)部審計人員的職業(yè)道德和職業(yè)技能的培訓，從而讓她們認

6、識到自身工作的重要性，從而提高他們工作的積極性，提高工作的效率。最后公司在選拔相關(guān)的工作人員時一定要把好關(guān)，出于對公司整體發(fā)展的考慮，在公司的內(nèi)部控制人員的選拔過程一定不能存在“走后門”等現(xiàn)象，確保管理隊伍的整體素質(zhì)。三、結(jié)束語公司內(nèi)部控制制度是公司的命脈，其對于公司的發(fā)展有著重要的影響。由于我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，當前公司所處的環(huán)境和管理理論都在不斷的發(fā)展變化，因而公司的內(nèi)部控制制度也要順勢而改變，只有做到這一點公司才能保持穩(wěn)定高效的發(fā)展。作為公司的管理人員和會計人員，在日常工作中一定要不斷的改善當前的控制制度所存在的問題，此外也要不斷的開拓創(chuàng)新，以便為公司制定更好的內(nèi)部控制制度，促進公司的發(fā)展

7、。參考文獻：馬英娟。中國監(jiān)管機構(gòu)構(gòu)建中的缺失與前瞻性思考兼議政府監(jiān)管領(lǐng)域“大部門體制”的改革方向_法學，_，(06)趙國，黃溶冰。內(nèi)部控制與風險管理關(guān)系辨析基于概念演進的視角_工業(yè)大學學報(社會科學版)，_，(05)方紅星，孫強制披露規(guī)則下的內(nèi)部控制信息披露基于滬市上市公司_年報的實證研究財經(jīng)問題研究，_，(12)李方遒，丁亦綺。上市公司內(nèi)部審計與外部審計的合作協(xié)調(diào);石油杯全國上市公司內(nèi)部審計理論研討會暨經(jīng)驗交流論文匯編;_年2022年公司內(nèi)部管理制度范本（二）(二)企業(yè)內(nèi)部控制制度的建設是世界現(xiàn)代企業(yè)管理的發(fā)展趨勢和加入wto后中國企業(yè)界的必然選擇，同時也是現(xiàn)代經(jīng)營模式的重要組成部分和成熟企

8、業(yè)管理的標志，也是中國企業(yè)在激烈的競爭中走向全球化和一體化的產(chǎn)物。完善企業(yè)內(nèi)部控制制度，保證會計信息質(zhì)量，對于完善公司治理結(jié)構(gòu)和信息披露制度，保護投資者合法權(quán)益，保證資本市場有效運行，有著非常重要的意義。(一)對內(nèi)控認識不足，內(nèi)部控制制度不健全許多企業(yè)對內(nèi)部控制的理論缺乏認識，甚至對內(nèi)部控制還存在誤解，對內(nèi)部控制制度的內(nèi)涵還不十分清楚，沒有建立起規(guī)范化的操作程序，工作透明度不高，一人辦事，一人了結(jié)的情況相當普遍，使許多內(nèi)部控制制度成為一紙空文或形同虛設。(二)內(nèi)部控制制度缺乏科學性和連貫性，難以發(fā)揮應有的功效我國有許多企業(yè)雖然建立了內(nèi)部控制制度但仍缺乏科學性與合理性。如一些企業(yè)受利益驅(qū)動，重經(jīng)

9、營，輕管理，自我防范、自我約束機制尚未建立起來，內(nèi)部控制的_網(wǎng)絡不健全，控制制度的健全讓位于業(yè)務發(fā)展，以至于既定的內(nèi)部控制制度失控。還有些企業(yè)對外部環(huán)境和經(jīng)濟業(yè)務等變化缺乏預見性，導致其管理滯后，沒有能夠及時制定出相應的處理程序和制度。(三)人員素質(zhì)不高當前我國會計工作中信息失真問題較為嚴重。有的沒有嚴格的復核審批制度；有的單位賬證、賬賬、賬表、賬實不符；有的單位現(xiàn)金管理不符合規(guī)定，坐支現(xiàn)象普遍，資金管理嚴重失控；有的單位負責人擅自對外投資，導致投資盲目性。這些現(xiàn)象主要是由于現(xiàn)階段我國企業(yè)管理人員素質(zhì)不高，企業(yè)監(jiān)督意識不強，使內(nèi)部控制制度不能發(fā)揮應有的作用。(四)監(jiān)督機制不全目前有很多企業(yè)監(jiān)督

10、評審主要依靠內(nèi)部審計部門來實現(xiàn)，而有些企業(yè)的內(nèi)部審計部門隸屬于財務部門，或與財務部同屬一人領(lǐng)導，內(nèi)部審計在形式上就缺乏應有的獨立性。2022年公司內(nèi)部管理制度范本（三）1、建立健全項目隊部的各項管理制度，使現(xiàn)場納入公司的有效監(jiān)控之下。2、在每人的工作中體現(xiàn)敬業(yè)精神，真正實現(xiàn)生產(chǎn)的過程控制，講究工作效率，講究工作實效。3、主動與上級主管搞好關(guān)系，項目部所有人員與社會各方的接觸中，要從公司利益出發(fā)，樹立公司良好形象，廣交朋友。4、建立健全各種檔案、資料，項目隊部所有人員必須熟悉該項目的各項管理規(guī)定。5、按時上下班，著裝整潔，配戴工卡，嚴格遵守現(xiàn)場各項管理規(guī)定。6、工作中互相配合，生活中互相關(guān)心。7

11、、辦公室保持整潔，愛護公物。8、保持宿舍衛(wèi)生，講究個人衛(wèi)生，床鋪整潔，各種物品擺放整齊。9、定期組織各種健康、有益的活動，使所有人員保持旺盛的工作熱情。10、有事外出必須請假。(二)項目部工作例會制度_工作制度在每人的工作中體現(xiàn)敬業(yè)精神，講究工作效率，講究工作實效。與上級主管搞好關(guān)系，廣交朋友，樹立公司良好形象。按時上下班，著裝整潔，嚴格遵守現(xiàn)場各項管理規(guī)定。辦公室保持整潔，愛護公物。有事出門必須請假。認真履行各自的崗位職責。_例會制度1.生產(chǎn)碰頭會開會時間:每周根據(jù)實際時間安排二次晚上8:00整開會。地點:項目部辦公室。參加人員:有關(guān)班組長及員工。內(nèi)容:一般情況摸底，亟待解決問題等。2.生產(chǎn)

12、協(xié)調(diào)會時間:每周日晚上8:00整開會地點:項目部辦公室。人員:有關(guān)班組長及員工。內(nèi)容:總結(jié)上周工作情況，布置本周及下階段任務，需要解決的問題，每人都要講話。3.安全文明施工檢查會時間:每周根據(jù)實際時間安排二次地點:施工現(xiàn)場。人員:有關(guān)班組長及員工。內(nèi)容:對施工現(xiàn)場進行安全文明施工檢查。凡要求參加會議人員，無故缺席，每人每次罰款_元。(三)文明施工管理制度1、施工現(xiàn)場圍檔嚴密，牢固整潔。2、施工現(xiàn)場應按照公司認可的平面布置圖組織布置。3、標牌、制度齊全，板面整潔美觀，釘掛、樹立牢固。4、現(xiàn)場、道路平整干凈，無翻漿、無雜草，兩邊設有排水設施。5、現(xiàn)場材料、模板、機具必須分類堆放整齊，成方、成垛、成

13、堆，廢舊物料及時清理，符合施工現(xiàn)場管理規(guī)范。6、施工作業(yè)區(qū)和生活管理區(qū)要明確劃分，嚴禁混雜。7、場容分片包干，有專人負責;施工區(qū)內(nèi)工完場清。8、現(xiàn)場不得隨意大小便，禁止亂倒剩余飯菜等垃圾。9、安全網(wǎng)、機具、架的雜物及時清理，不準堆積。(四)安全檢查制度為了及時發(fā)現(xiàn)和消除不安全因素，在施工過程上，除加強經(jīng)常性的安全檢查外，還根據(jù)施工情況和季節(jié)性施工的特點，分別進行安全生產(chǎn)檢查，必要時還進行突擊檢查、重點檢查和專業(yè)檢查。安全檢查的內(nèi)容有:勞動保護法令，制度和安全技術(shù)措施的貫徹執(zhí)行情況;機械設備、電器線路、工程腳手架、材料堆放、建筑四周防護是否符合安全要求;季節(jié)性的防雷、防臺風、防雨、防洪工作;冬季

14、防寒、工地防火工作、環(huán)境衛(wèi)生工作，以及安全交底單、事故登記卡、檢查記錄、安全教育卡等。生產(chǎn)員工普遍建立工作崗位安全自檢制，對本人操作的環(huán)境進行自我檢查，保證操作場地的安全。(五)生產(chǎn)班組長的職責1、認真貫徹執(zhí)行上級有關(guān)安全生產(chǎn)方面的政策，牢固樹立安全第一思想，模范地遵守操作規(guī)程，領(lǐng)導和支持班組安全員工作，對本班組工人在生產(chǎn)中的安全負責。2、組織搞好安全活動日，開好班前、班后安全會，對新進場工人進行現(xiàn)場安全教育，讓其熟悉工作環(huán)境。3、組織本班組工人學習安全規(guī)程有關(guān)規(guī)定，并檢查其執(zhí)行情況，不得違章蠻干，不得擅自動用不屬本崗位的操作工。4、經(jīng)常檢查施工現(xiàn)場安全狀況發(fā)現(xiàn)問題及時處理，不能解決要采取控制

15、措施，做好詳細記錄，及時上報。5、聽從專職安全員的指導，接受改進措施，教育全班組工人嚴格執(zhí)行安全規(guī)程和安全制度，做好交接工作和自檢工作，為促進安全生產(chǎn)和改善勞動條件提出合理化建議。(六)員工職責1、認真貫徹執(zhí)行公司有關(guān)安全生產(chǎn)方面的政策，牢固樹立安全第一思想，模范地遵守操作規(guī)程，新進場員工要進行現(xiàn)場安全教育，熟悉工作環(huán)境。2、員工學習安全規(guī)程有關(guān)規(guī)定，不得違章蠻干，不得擅自工作不屬本崗位的操作。3、施工現(xiàn)場安全狀況發(fā)現(xiàn)問題時，不能解決要采取控制措施，及時上報。4、聽從專職安全員的指導，接受改進措施，嚴格執(zhí)行安全規(guī)程和安全制度，做好交接工作和自檢工作，為促進安全生產(chǎn)和改善勞動條件提出合理化建議。5、與有關(guān)部門共同做“三級教育”及對特殊工種作業(yè)人員培訓，考核發(fā)證，持證上崗。6、員工生活，思想情緒，做到勞逸結(jié)合7、堅持公司經(jīng)營方向，認真貫徹執(zhí)行公司的基本方針、決策，執(zhí)行公司的決定。8、不斷掌握新技術(shù)、新工藝，降低工程成本，提高經(jīng)濟效益，強化自我發(fā)展能力。公司內(nèi)部管理注意(備注)事項1、各分項班組長:如有施工員工增減、休息、回家，請務必及時向現(xiàn)場項目經(jīng)理匯報。以便公司隨時調(diào)配!(注:請務必用員工身份證的姓名)2、每月的上報表分為三份:1-1、1-