信用社信貸風(fēng)險預(yù)警管理辦法

1、農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險預(yù)警管理辦法第一章總則第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)信貸風(fēng)險管理，嚴(yán)格遵守審慎經(jīng)營原則， 及時掌握農(nóng)村信用社信貸資金運(yùn)作和風(fēng)險狀況，最大限度的降低貸款 風(fēng)險，規(guī)范農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險預(yù)警操作，制定本辦法。第二條”縣信用聯(lián)社風(fēng)險管理科負(fù)責(zé)對全轄機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)貸款風(fēng)險 監(jiān)督管理日常工作。本辦法所稱全轄機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)，指有信貸業(yè)務(wù)的信用社（部）、聯(lián)社 直屬機(jī)構(gòu)。第三條信貸風(fēng)險預(yù)警管理的目標(biāo)是促進(jìn)農(nóng)村信用社貸款審慎、 穩(wěn)健經(jīng)營、提高農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險管理水平、增強(qiáng)全轄機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)貸 款風(fēng)險管理責(zé)任感、實現(xiàn)全轄機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)信貸風(fēng)險預(yù)警信息共享、第一 時間預(yù)警報告責(zé)任明確、風(fēng)險蔓延責(zé)任追究透明。第二章風(fēng)險預(yù)警責(zé)任第四條

2、 全轄機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)風(fēng)險預(yù)警管理的第一責(zé)任人為社主任或 負(fù)責(zé)人，分管信貸副主任（或分社主任、信貸員為第二責(zé)任人。第五條 他社（部）信貸客戶出現(xiàn)風(fēng)險信號，社（部）貸款和風(fēng) 險信號當(dāng)?shù)匦庞蒙缰獣曰驊?yīng)當(dāng)知曉的，應(yīng)及時預(yù)警，知曉社承擔(dān)本辦 法第三條風(fēng)險預(yù)警管理責(zé)任。第三章風(fēng)險預(yù)警上報第六條 全轄機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)制定和落實風(fēng)險預(yù)警管理職責(zé)，明確風(fēng) 險預(yù)警信息收集和管理責(zé)任，并由社主任或負(fù)責(zé)人確保預(yù)警信息及相 應(yīng)應(yīng)急處理意見在第一時間上報，對重大緊急風(fēng)險信號，可先直接以 電話、傳真等形式在第一時間報告，正式書面資料可酌情次日報告。第七條 風(fēng)險預(yù)警信息分縱向上報和橫向上報，信貸關(guān)系不在本 社，但信用社知曉或應(yīng)當(dāng)知曉的，

3、其風(fēng)險預(yù)警信息有責(zé)任在第一時間 橫向上報。第八條聯(lián)社風(fēng)險管理科負(fù)責(zé)預(yù)警信息的整理、通報和風(fēng)險預(yù)警 提示，擬定風(fēng)險貸款退出意見，對重大風(fēng)險預(yù)警信息負(fù)責(zé)向上級匯報 并提請及時處理。第四章風(fēng)險預(yù)警內(nèi)容第九條 外部重大風(fēng)險信號（38條）1、國家宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生不利變化，直接或間接影響行業(yè)或客 戶發(fā)展。如財政政策、貸幣政策、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)政策及相關(guān)法律、 法規(guī)出臺或作重大調(diào)整。2、區(qū)域經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生不利變化，直接或間接影響行業(yè)或客戶發(fā) 展。如區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃、招商引資政策、土地供應(yīng)政策、環(huán)保政策 等出現(xiàn)重大調(diào)整。3、當(dāng)?shù)匕l(fā)生水災(zāi)、臺風(fēng)等重大自然災(zāi)害，直接影響信用社信貸 資金安全。4、制約經(jīng)濟(jì)發(fā)展的能源、交

4、通等因素發(fā)生重大不利變化，如電 力、燃油緊缺，交通瓶頸等，直接或間接影響行業(yè)或客戶發(fā)展。5、主要貿(mào)易伙伴國（地區(qū)）進(jìn)出口政策發(fā)生重大變化，如提高關(guān)稅、進(jìn)出口管制（配額、許可證等）、傾銷、實施反傾銷調(diào)查、設(shè) 置貿(mào)易壁壘等，對客戶經(jīng)營產(chǎn)生不利影響。6、借款人（擔(dān)保人）組織形式發(fā)生變化，對信用社信貸資金安 全產(chǎn)生不利影響。如進(jìn)行租賃、分立、承包、聯(lián)營、并購、股份制改 造；集團(tuán)企業(yè)內(nèi)部組織模式或產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化；醫(yī)院、學(xué)校、新聞 單位因政策影響面臨降級、撤銷、合并、拆遷等。7、借款人（擔(dān)保人）的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)（母子公司）等發(fā) 生嚴(yán)重虧損、重大經(jīng)濟(jì)糾紛、涉嫌重大經(jīng)濟(jì)案件，轉(zhuǎn)制、重組、關(guān)停 倒閉、破產(chǎn)

5、等重大變化。8、借款人（擔(dān)保人）業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營范圍發(fā)生重大不利變化； 章程出現(xiàn)不利于信用社債權(quán)維護(hù)的重大修改。9、借款人（擔(dān)保人）營業(yè)執(zhí)照、貸款卡未年檢或年檢未通過， 導(dǎo)致營業(yè)執(zhí)照、貸款卡失效。10、企業(yè)（項目）資本金未按時到位或存在抽逃、變相抽逃資本 金行為。如股東因非經(jīng)營因素向企業(yè)借款；私分企業(yè)財產(chǎn)；未按規(guī)定 提取法定公積金或公益金；違規(guī)分配利潤等；雖出具資本金承諾書卻 難以落實；借調(diào)資金驗資但驗資后抽逃資本金等。11、借款人（保證人）資本金結(jié)構(gòu)發(fā)生重大不利變化。如主要股 東減資，資本金大量減少；主要股東股權(quán)轉(zhuǎn)讓。12、借款人（擔(dān)保人）管理層出現(xiàn)重大不利變化。如：核心管理 層出現(xiàn)重大人事變

6、動或變動過于頻繁；核心人物突然死亡、患重病、 辭職、有移民傾向或下落不明；高級管理人員涉及刑事案件或重大民事糾紛；核心管理層出現(xiàn)嚴(yán)重分歧或分裂等。13、個人借款人（擔(dān)保人）發(fā)生重大不利變化。如：突然死亡、 患重病、辭職、下崗、失業(yè)、所在單位財務(wù)惡化、有移民傾向或下落 不明等。14、借款人（保證人）核心技術(shù)掌握人員或重要技術(shù)骨干辭職、 死亡或失去行為能力。15、借款人（保證人）有重大違章、違法行為。如：超營業(yè)執(zhí)照 登記的期限經(jīng)營或經(jīng)營范圍經(jīng)營業(yè)務(wù)；非法集資、逃稅、走私、騙匯、 虛開增值稅發(fā)票、違章排污、非法勞務(wù)用工、生產(chǎn)假冒偽劣產(chǎn)品、商 業(yè)侵權(quán)等。16、借款人（保證人）存在明顯的逃廢債行為。如：

7、關(guān)聯(lián)企業(yè)間 的低價出售、高價買進(jìn)、無償贈與資產(chǎn)等；通過分立等形式剝離有效 資產(chǎn)，使原企業(yè)形成空殼等。17、借款人（保證人）陷入重大經(jīng)濟(jì)糾紛或其他糾紛；被查封、 凍結(jié)資產(chǎn)。18、借款人（保證人）遭受重大損失，可能影響貸款償還。如投 資失誤；遭受火災(zāi)、車禍等意外事故等。19、借款人（保證人）經(jīng)營策略出現(xiàn)重大調(diào)整，信貸需求急劇膨 脹。如企業(yè)規(guī)模擴(kuò)張與市場擴(kuò)展不相協(xié)調(diào)；快速轉(zhuǎn)移經(jīng)營重點(diǎn)，向非 主業(yè)領(lǐng)域急劇擴(kuò)張；異地投資大幅度上升；集團(tuán)企業(yè)異地兼并行為頻 繁等。20、借款人（保證人）經(jīng)營活動發(fā)生顯著變化，開工嚴(yán)重不足，或處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營停止?fàn)顟B(tài)。21、建設(shè)項目未按設(shè)計要求施工，計劃執(zhí)行出現(xiàn)重大調(diào)整

8、，如項 目工期延長或停建、緩建；投資預(yù)算大幅增加等。22、企業(yè)或項目融資計劃無法實現(xiàn)，如投資人撤資或減少投資； 其它銀行撤銷貸款承諾或拒絕貸款申請或降低信用額度等。23、借款人（保證人）生產(chǎn)經(jīng)營過程中或建設(shè)項目施工期內(nèi)發(fā)生 重大安全事故、質(zhì)量事故。24、項目竣工后生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)效益明顯低于評估（預(yù)測）水平。 如技改項目開工不足，產(chǎn)品價格明顯低于預(yù)測價格，生產(chǎn)成本明顯高 于預(yù)測成本，實際產(chǎn)能明顯低于預(yù)測產(chǎn)能；公路建設(shè)項目峻工后車流 量未達(dá)到預(yù)計標(biāo)準(zhǔn)；項目現(xiàn)金凈流量、內(nèi)部收益率、投資回收期、貸 款償還期等指標(biāo)明顯低于預(yù)測水平等。25、借款人（保證人）支付能力下降，經(jīng)常簽發(fā)空頭支票，拖欠 稅款、工程

9、款、員工工資。26、借款人（保證人）出售、變賣主要的生產(chǎn)經(jīng)營性固定資產(chǎn)。27、借款人（保證人）財務(wù)信息嚴(yán)重帳表不符、帳帳不符；上市 公司批露的財務(wù)信息出現(xiàn)重大不利變化。28、借款人（保證人）資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)發(fā)生重大不利變化，資產(chǎn)負(fù) 債率過高或持續(xù)提高。借款人（保證人）流動性資產(chǎn)發(fā)生重大不利變 化。如流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比例急劇下降；貨幣資金銳減；流動比率過 低等。29、借款人（保證人）凈現(xiàn)金流量、經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量大幅度下降。30、借款人（保證人）出現(xiàn)不良信用行為。如：拖欠本社貸款本 息；在其它金融機(jī)構(gòu)違約等。31、借款人突然減少與信用社的聯(lián)系；法人客戶拒絕信用社與其 高層管理人員接觸；個人客戶頻繁變

10、更住址、聯(lián)系電話，刻意躲避信 用社工作人員。32、檢查發(fā)現(xiàn)借款人貸款時所提供的有關(guān)證明材料虛假，存在惡 意騙取信用社貸款的行為；檢查發(fā)現(xiàn)銀行承兌匯票、信用證、保函等 業(yè)務(wù)沒有真實貿(mào)易背景。33、借款人（保證人）已無法繼續(xù)向信用社融資，以高于銀行貸 款利率的條件向民間大量籌資。34、借款人在信用社帳戶存款或結(jié)算量銳減。35、社會資信評估機(jī)構(gòu)或其它銀行降低借款人（保證人）的信用 等級；會計（審計）師事務(wù)所出具保留意見、否定意見、拒絕表示意 見的審計報告。36、借款人（保證人）被外管局、人民銀行等權(quán)威機(jī)構(gòu)列入“黑 名單”或取消有關(guān)資格。37、抵（質(zhì)）押物實際占有人管理不善，抵押物毀損、被盜；抵 押人

11、未經(jīng)信用社同意擅自轉(zhuǎn)移或變賣抵押物。38、其他重大風(fēng)險信號。第十條 外部關(guān)注風(fēng)險信號（31條）1、法人借款人（保證人）高級管理人員或個人客戶有個人大額 投資行為；法人客戶高級管理人員或個人客戶及其近親屬有不良信用 行為或品行發(fā)生變化，如有惡意透支行為，或涉賭、涉黃、涉毒、涉 黑等；個人客戶家庭發(fā)生重大變化，如離婚、近親屬重病等。2、借款人（保證人）員工隊伍不穩(wěn)定。如中層技術(shù)和管理骨干、 熟練工大量流失等。3、借款人（保證人）沒有明確的企業(yè)發(fā)展目標(biāo)，或發(fā)展計劃沒 有實現(xiàn)。4、當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)價格持續(xù)攀升或持續(xù)下跌；當(dāng)?shù)厣唐贩靠罩寐噬?升；房地產(chǎn)二級市場交易疲軟；房地產(chǎn)項目周邊配套規(guī)劃或環(huán)境發(fā)生 不利變

12、化；房地產(chǎn)市場供求狀況發(fā)生不利變化，項目預(yù)售情況不理想 或出現(xiàn)大量現(xiàn)房積壓。5、開發(fā)商開發(fā)項目過大，開發(fā)周期未按預(yù)期計劃竣工，開發(fā)項 目超過其開發(fā)能力或資金承受能力；房地產(chǎn)項目貸款發(fā)放后無法與按 揭貸款相配套，或存在假按揭等現(xiàn)象。6、收費(fèi)性基礎(chǔ)設(shè)施項目還貸期內(nèi)收費(fèi)政策、標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生重大變化。 如公路收費(fèi)政策發(fā)生不利變化，收費(fèi)站被撤銷，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)調(diào)低，收費(fèi) 歸集和分配機(jī)制發(fā)生變化；供電、供水、供熱、供氣、排污等項目收 費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)大幅度調(diào)低。7、市場出現(xiàn)市場定位相近的替代性產(chǎn)品，對借款人（保證人） 產(chǎn)品市場產(chǎn)生實質(zhì)性影響；項目貸款還款期內(nèi)有替代性項目上馬，如 公路建設(shè)項目在同一區(qū)域內(nèi)有更高等級公路建成，房地

13、產(chǎn)開發(fā)項目在 同一區(qū)域內(nèi)有相近項目上馬等。8、同行業(yè)出現(xiàn)無序價格競爭，對借款人（保證人）經(jīng)營產(chǎn)生不 利影響；同行業(yè)已有重大技術(shù)革新，在同行業(yè)中產(chǎn)品和技術(shù)落后。9、借款人（保證人）所屬行業(yè)為新興行業(yè)，雖已取得有關(guān)產(chǎn)品 的專利權(quán)或技術(shù)認(rèn)定，但尚未進(jìn)入批量生產(chǎn)階段，產(chǎn)品尚未完全進(jìn)入 市場。10、借款人（保證人）與關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生不符合正常經(jīng)營目的的關(guān) 聯(lián)交易，或關(guān)聯(lián)交易非正常急劇上升；借款人（保證人）被關(guān)聯(lián)企業(yè) 長期不合理占用大額資金。11、借款人（保證人）產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量存在問題，經(jīng)常發(fā)生質(zhì)量 投訴或退貨等事件。12、借款人（保證人）產(chǎn)（商）品嚴(yán)重積壓，長期打不開銷路； 或以低于成本價（或明顯低于同類同

14、質(zhì)產(chǎn)品價格）傾銷產(chǎn)（商）品。13、借款人（保證人）供銷渠道單一，供應(yīng)商和購貨商過于集中， 主要購（供）貨商減少購（供）貨或停止購（供）貨。14、借款人（保證人）主要原材料和產(chǎn)品市場供求發(fā)生重大變化， 原材料價格持續(xù)上漲，產(chǎn)品價格持續(xù)下跌。15、先引進(jìn)設(shè)備、技術(shù)，后培訓(xùn)人員；設(shè)備和技術(shù)引進(jìn)后消化能 力明顯不足；設(shè)備、技術(shù)引進(jìn)法律手續(xù)不齊全；引進(jìn)設(shè)備為國外淘汰 設(shè)備。16、借款人（保證人）設(shè)備維護(hù)不善，主要設(shè)備癱瘓或推遲更新 過時設(shè)備。17、借款人（保證人）發(fā)生大額對外捐贈；企業(yè)購置高檔消費(fèi)品，明顯超出其正常承受能力；企業(yè)經(jīng)常有投機(jī)行為。18、借款人季節(jié)性貸款需求變化無常，生產(chǎn)淡季貸款額度沒有正

15、常回降；短期借款異常增加；應(yīng)付帳款增加過多；存在短貸長用現(xiàn)象； 國際結(jié)算客戶鋪底貸款不斷增加。19、借款人（保證人）在正常生產(chǎn)經(jīng)營期間銷售額持續(xù)下降；生 產(chǎn)成本明顯提高；利潤、利潤率持續(xù)下降或經(jīng)營虧損。20、借款人（保證人）財務(wù)費(fèi)用、管理費(fèi)用增長與銷售額的增長 不相協(xié)調(diào)；凈資產(chǎn)增長與銷售額和利潤增長不相協(xié)調(diào)。21、借款人（保證人）存貨發(fā)生不利變化。如：存貨大量增加， 存貨周轉(zhuǎn)速度減慢；投機(jī)于存貨，存貨水平超常增加；存貨積壓時間 過長，檔次低、數(shù)額大且管理雜亂等。22、借款人（保證人）應(yīng)收帳款發(fā)生不利變化。如：應(yīng)收帳款金 額或比例增加，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期延長；應(yīng)收賬款的平均時間拉長或放 棄收回應(yīng)收賬

16、款的努力；應(yīng)收賬款逾期賬戶過于集中。23、借款人（保證人）投資流出、籌資流入過大。24、借款人（保證人）開立帳戶過多，且變動頻繁；借款人在信 用社帳戶結(jié)算額與經(jīng)營收入不相匹配。25、借款人未按規(guī)定用途使用貸款，如關(guān)聯(lián)企業(yè)流動資金貸款用 于房地產(chǎn)開發(fā)等；借款人刻意逃避信用社對其資金使用的監(jiān)督；房地 產(chǎn)開發(fā)企業(yè)貸款用于異地開發(fā)等。26、借款人依賴其它融資渠道融資歸還信用社貸款；借款人申請 展期或借新還舊；一般工商企業(yè)出現(xiàn)在短時間內(nèi)以同一用途多次申請 短期貸款的現(xiàn)象。27、借款人（保證人）不主動向信用社提供有關(guān)財務(wù)及經(jīng)營情況 資料，財務(wù)報表呈交不及時。28、公眾媒體上出現(xiàn)不利于借款人（擔(dān)保人）的消息

17、。29、借款人對外擔(dān)保過于輕率，或?qū)ν鈸?dān)保過多，超過其正常承 受能力；保證人對外擔(dān)保超過所有者權(quán)益；與其他開戶客戶有互保、 連?，F(xiàn)象；關(guān)聯(lián)企業(yè)間相互擔(dān)保；集團(tuán)公司下屬公司互保增加；借款 人（保證人）資產(chǎn)被大量抵押他行。30、抵押物所在地列入舊城改造或城建項目規(guī)劃，面臨拆遷;抵 （質(zhì)）押物市場價值下降，與評估價值差距拉大；抵（質(zhì)）押物品面 臨環(huán)保困境或保險過期。31、其他關(guān)注風(fēng)險信號。第十一條 內(nèi)部重大或關(guān)注風(fēng)險信號（8條）1、信貸人員外出超過規(guī)定審批期限，經(jīng)聯(lián)系無著落、無歸意或 出現(xiàn)其他可疑跡象。2、信貸員責(zé)任區(qū)域內(nèi)大額不良貸款持續(xù)上升，經(jīng)信用社多次督 促限期清非未果，仍在原崗位繼續(xù)發(fā)放貸款。

18、3、內(nèi)退前出現(xiàn)集中放貸和其他非常規(guī)放貸跡象。4、觸犯信貸“十大禁令”，違規(guī)發(fā)放貸款。5、信貸人員涉毒、賭、黃等其他違法現(xiàn)象。6、違反規(guī)定直接為親屬和其他關(guān)系人發(fā)放貸款或放松貸款條件。7、放松資產(chǎn)保全措施，人為造成訴訟時效喪失、管理責(zé)任貸款無人管理。8、其他內(nèi)部重大或關(guān)注風(fēng)險信號。第五章風(fēng)險預(yù)警上報違規(guī)處罰第十二條對應(yīng)及時在信貸客戶所在社上報的風(fēng)險預(yù)警信息，未 及時上報或他社已橫向上報，聯(lián)社將酌情對未上報社第一、二責(zé)任人 予以批評或經(jīng)濟(jì)處罰；對因拖延、隱瞞上報風(fēng)險預(yù)警信息，致使貸款 風(fēng)險未及時處置、使風(fēng)險蔓延，造成經(jīng)濟(jì)損失的，將追究第一、二責(zé) 任人責(zé)任。第六章 風(fēng)險預(yù)警處置方式和程序第十三條 風(fēng)險程度較輕，但有必要引起關(guān)注的，由聯(lián)社風(fēng)險管 理科提出預(yù)警意見，報分管主任簽發(fā)“風(fēng)險預(yù)警提示”第十四條 風(fēng)險程度一般，但有繼續(xù)擴(kuò)大趨勢，由聯(lián)社風(fēng)險管理 科提出處置意見，報分管主任簽發(fā)“風(fēng)險處置意見書”第十五條風(fēng)險程度明顯或存在道德風(fēng)險隱患，由聯(lián)社風(fēng)險管理 科提出處置意見，報分管主任簽發(fā)“風(fēng)險處置意見書”，同時對相關(guān)責(zé) 任人實施預(yù)警談話。1、對信用社（營業(yè)部、直屬分社）副主任及以下人員的談話通 知由分管主任簽發(fā)，談話人由風(fēng)險管理科和相關(guān)科室人員組成，必要 時由聯(lián)社副主任參加。2、對單位（科室）主要負(fù)責(zé)人的談話通知由主任或分管副主任