口腔修復材料公司企業(yè)流程風險管理方案

1、泓域/口腔修復材料公司企業(yè)流程風險管理方案口腔修復材料公司企業(yè)流程風險管理方案目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc111821160 一、 流程風險的識別和評估 PAGEREF _Toc111821160 h 2 HYPERLINK l _Toc111821161 二、 流程風險的特征 PAGEREF _Toc111821161 h 4 HYPERLINK l _Toc111821162 三、 戰(zhàn)略風險的應對 PAGEREF _Toc111821162 h 5 HYPERLINK l _Toc111821163 四、 戰(zhàn)略風險的含義及分類 PAGEREF _T

2、oc111821163 h 7 HYPERLINK l _Toc111821164 五、 信息系統(tǒng)風險及其管理 PAGEREF _Toc111821164 h 14 HYPERLINK l _Toc111821165 六、 內(nèi)部技術風險的特征 PAGEREF _Toc111821165 h 15 HYPERLINK l _Toc111821166 七、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc111821166 h 16 HYPERLINK l _Toc111821167 八、 義齒行業(yè)的市場規(guī)模 PAGEREF _Toc111821167 h 23 HYPERLINK l _Toc111821

3、168 九、 必要性分析 PAGEREF _Toc111821168 h 24 HYPERLINK l _Toc111821169 十、 公司簡介 PAGEREF _Toc111821169 h 24 HYPERLINK l _Toc111821170 公司合并資產(chǎn)負債表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc111821170 h 25 HYPERLINK l _Toc111821171 公司合并利潤表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc111821171 h 26 HYPERLINK l _Toc111821172 十一、 項目風險分析 PAGEREF _Toc111821172 h 26 HYP

4、ERLINK l _Toc111821173 十二、 項目風險對策 PAGEREF _Toc111821173 h 28 HYPERLINK l _Toc111821174 十三、 法人治理 PAGEREF _Toc111821174 h 29 HYPERLINK l _Toc111821175 十四、 SWOT分析 PAGEREF _Toc111821175 h 39流程風險的識別和評估可用于流程風險分析的方法很多，本書介紹4種適用于流程風險分析與評估的方法：風險清單識別法、流程圖法、風險矩陣評估法和內(nèi)部威脅分析法。（一）風險清單識別法風險清單識別法是指根據(jù)事先設計好的清單（或表格，問卷），

5、根據(jù)了解的情況或請相關人員逐一回答或補充清單所列示的內(nèi)容。這樣的清單應詳細列示企業(yè)經(jīng)營流程中可能面臨的各種風險因素。由于強調(diào)完整性，所以清單可能會很長。風險管理者根據(jù)風險清單的填寫內(nèi)容，構建特定企業(yè)風險管理的框架，并據(jù)以評估特定企業(yè)特定流程風險管理的有效性，尋找可供改進的途徑。（二）流程圖法流程圖是指用表示有一定含義的符號和圖形來反映一個單位或組織的內(nèi)部業(yè)務在該組織內(nèi)部有序流動的圖表。它可以用來描述系統(tǒng)內(nèi)各單位、人員之間業(yè)務關系、作業(yè)順序以及管理信息的流向。流程圖有不同的畫法。繪制良好的業(yè)務流程圖，可以直觀地表現(xiàn)某項業(yè)務在單位或組織內(nèi)部執(zhí)行的情況。一張流程圖的核心內(nèi)容可由3部分構成。（1）流程

6、目標。流程目標是對業(yè)務流程所要達到目的的明確闡述。（2）流程活動。流程活動反映了在流程中為達到流程目標而采取的個別行動和步驟。業(yè)務流程中的業(yè)務活動種類繁多，包括決策制定、信息收集、信息處理和溝通、流程監(jiān)控及改進實施行為等。大多數(shù)業(yè)務流程包含很多活動，而這些活動又由更具體的步驟構成。（3）業(yè)務流程中的信息流。也就是在業(yè)務進行的過程中，何種信息以何種形式在內(nèi)部流動，或者傳遞到單位外部。（三）風險矩陣評估法風險矩陣評估法是評估運營風險的常見辦法。它是采用風險矩陣分析表，對影響風險的因素進行識別的一種結構性方法。通過風險矩陣對流程風險的潛在影響進行評估，是一種操作簡單且將定性分析與定量分析相結合的方法

7、，可以將風險清晰、直觀地顯示出來，識別出哪一種風險的影響最為關鍵，同時風險矩陣還可以對整體風險給出綜合評價。基于風險矩陣的流程風險評估方法體系主要由風險矩陣設計、風險等級的確定、風險因素重要性排序、指標重要性權重的確定、總體風險水平評價等內(nèi)容組成。（四）內(nèi)部威脅分析法內(nèi)部威脅分析的目的是評價流程風險對組織的影響。它可分為4個關鍵步驟。（1）識別流程風險源。（2）確定流程控制所涉及的控制活動。流程控制指企業(yè)管理層設計的用于處理各種流程風險的控制活動。需要關注的是，雖然一種控制活動可能降低多種風險，但是流程控制活動往往傾向于關注流程中的某一特定風險。（3）設計評價指標體系。企業(yè)可以設計評價指標體系

8、作為評價流程風險是否構成直接威脅的基礎。這首先需要確定應當監(jiān)控哪些評價指標，然后將這些指標與特定風險聯(lián)系起來，并判斷這些風險是否可能產(chǎn)生負面影響。（4）評估流程風險。該工作可分為以下3步。評估風險造成負面影響的可能性及影響程度。評價指標和風險分析相結合。識別高風險領域。流程風險的特征與其他類型的風險相比，流程風險在以下方面具有明顯的特征。（1）普遍存在性和復雜性。企業(yè)業(yè)務流程是企業(yè)經(jīng)營活動的基礎，不僅在企業(yè)內(nèi)部運行（如企業(yè)部門內(nèi)的業(yè)務流程和跨部門的業(yè)務流程），有時還可能延伸到企業(yè)外部（如供應商管理流程、業(yè)務外包流程等），從而與企業(yè)相關的合作伙伴、競爭對手和客戶以及外部的政治、經(jīng)濟、法律環(huán)境，甚

9、至與所提供產(chǎn)品和服務相關的所有人員、設備、資金等各種要素相關。這些因素之間縱橫交錯、復雜多變，直接導致了企業(yè)流程風險的普遍存在性和復雜性。（2）動態(tài)性和擴大的傳遞性。業(yè)務流程是由相互之間具有密切邏輯關系的一系列活動組成的集合體，這些活動需要協(xié)調(diào)配合方能維持企業(yè)的正常運轉。如果業(yè)務流程的某個或幾個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，那么將影響其他環(huán)節(jié)的工作。一個環(huán)節(jié)發(fā)生的風險，會沿著流程的方向向后傳遞，在傳遞過程中還可能放大其影響，并改變整個流程的輸出結果。這種現(xiàn)象就好像多米諾骨牌游戲，一張牌的倒下會引起下一張牌、再下一張牌的連續(xù)倒下，直至最后一張牌。（3）風險的可控性。流程風險看起來十分復雜，然而其發(fā)生常常是在業(yè)務

10、流程的關鍵控制點。如果能夠對關鍵控制點進行判別，對關鍵控制點設計和執(zhí)行有效的控制措施，并通過某些指標對其執(zhí)行情況進行監(jiān)測并預警，則或者可能避免風險事件的發(fā)生，或者在風險事件發(fā)生的情況下，使其難以進一步沿著流程的方向繼續(xù)傳遞，從而有可能實現(xiàn)對整個業(yè)務流程的有效風險管理。戰(zhàn)略風險的應對為了減少戰(zhàn)略風險發(fā)生的概率，降低其損失程度并有效地對風險加以利用，依據(jù)風險的性質和戰(zhàn)略風險的管理目標，主要有以下幾種戰(zhàn)略風險應對策略。1、風險回避回避戰(zhàn)略風險是以放棄或拒絕承擔風險作為控制方法來回避損失的可能性?；乇軕?zhàn)略風險是最消極的風險應對策略，通過回避戰(zhàn)略風險源，進而避免戰(zhàn)略風險可能性。風險回避的使用有其局限性，

11、在回避風險的同時，也失去了市場機會。2、風險降低降低策略即通過減少戰(zhàn)略風險發(fā)生的機會或削弱損失的嚴重性以控制戰(zhàn)略風險損失。戰(zhàn)略風險回避策略和戰(zhàn)略風險減弱策略的區(qū)別在于，戰(zhàn)略風險減弱策略不消除戰(zhàn)略風險發(fā)生的可能性，而戰(zhàn)略風險回避策略則使戰(zhàn)略風險發(fā)生的損失可能性為零。3、風險分擔戰(zhàn)略風險轉移是指企業(yè)以付出一定的經(jīng)濟成本（如保險費、盈利機會、擔保費和利息等），采取某種方式（如：參加保險、信用擔保、租賃經(jīng)營、套期交易、票據(jù)貼現(xiàn)等）將風險損失轉嫁他人承擔，以避免戰(zhàn)略管理過程中出現(xiàn)的風險給企業(yè)帶來災難性損失。轉移戰(zhàn)略風險的基本方式包括保險轉移與非保險轉移。與戰(zhàn)略風險回避和減弱策略不同的是，戰(zhàn)略風險的非保險

12、轉移不是通過回避拋棄的方式中止與存在的戰(zhàn)略風險的聯(lián)系，而是將存在的戰(zhàn)略風險的后果轉移到其他地方。4、風險接受如果企業(yè)有足夠的戰(zhàn)略資源承受該風險損失時，可以采取風險自擔和風險自保自行消化風險損失。戰(zhàn)略風險自留策略與戰(zhàn)略風險減弱策略不同之處在于，戰(zhàn)略風險自留策略是在戰(zhàn)略風險發(fā)生之后處理其風險，而戰(zhàn)略風險減弱策略是在風險發(fā)生前采取措施，以改變風險事件發(fā)生的概率和影響程度。風險自擔就是直接將損失攤入成本或費用，或沖減利潤。風險自保就是企業(yè)預留一筆風險金或隨著生產(chǎn)經(jīng)營的進行，有計劃計提風險基金，如呆賬損失、大修理基金等，這適用于損失較小的風險。企業(yè)因承受風險能力不同以及面臨戰(zhàn)略風險的差異，依據(jù)上述戰(zhàn)略風

13、險管理策略而選用合適的戰(zhàn)略風險應對技術，主要有4種，即：多元化風險管理、各種形式的合約、金融衍生工具、實物期權。在選擇戰(zhàn)略風險應對技術時，一般是將好幾種戰(zhàn)略風險應對技術組合起來以確保收益/成本下的邊際利益最大化。戰(zhàn)略風險的含義及分類（一）戰(zhàn)略風險的定義戰(zhàn)略風險研究是戰(zhàn)略研究和風險研究的交叉學科。國外對企業(yè)戰(zhàn)略風險的研究可以追溯到不確定性、變化對組織和績效的影響，戰(zhàn)略管理學者對風險的系統(tǒng)研究始于20世紀70年代末期，在90年代初期達到頂峰，目前已經(jīng)成為風險和戰(zhàn)略管理交叉領域的前沿課題之一。雖然戰(zhàn)略風險的研究已經(jīng)有20年的歷史，但是尚未形成普遍接受的研究成果，各種觀點還處于“叢林”狀態(tài)，其中戰(zhàn)略風

14、險的定義一直是戰(zhàn)略風險研究領域一個爭論的焦點。大部分學者以所使用的研究方法為基礎對戰(zhàn)略風險進行定義，例如，Andrews（1971）在其決策理論中認為，戰(zhàn)略風險就是戰(zhàn)略性決策所帶來的風險。MichaelH.Lubatki（1990）等金融學者認為，戰(zhàn)略風險是企業(yè)收益受宏觀產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟波動影響而發(fā)生損失的可能性，戰(zhàn)略風險主要分為系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風險。JanEmblemsvag（2002）等組織行為學學者認為，戰(zhàn)略風險是組織在市場競爭中為實現(xiàn)目標而呈現(xiàn)出的不可避免的風險。而在管理學研究領域，JamesBrianQuinn（1980）認為，戰(zhàn)略風險是影響整個公司的發(fā)展方向、公司文化、信息和生存能力或公司

15、業(yè)績的因素；SidneyBarton（1990）將戰(zhàn)略風險定義為當企業(yè)面臨破產(chǎn)等不確定性經(jīng)營后果時進行決策所面臨的風險；RobertSimons（1998）認為戰(zhàn)略風險指的是一個未預料的事件或一系列事件，它們會嚴重削弱管理實施其原定企業(yè)戰(zhàn)略的能力。Christopher認為企業(yè)戰(zhàn)略風險是企業(yè)戰(zhàn)略層的風險，是整個企業(yè)范圍的風險，把戰(zhàn)略風險管理看作是企業(yè)建立競爭優(yōu)勢的手段。上述對戰(zhàn)略風險的定義還存在一定的分歧，主要集中在戰(zhàn)略風險是戰(zhàn)略性風險還是戰(zhàn)略的風險。一般認為，戰(zhàn)略風險的定義應當從企業(yè)戰(zhàn)略和戰(zhàn)略管理的角度來看。企業(yè)戰(zhàn)略是指企業(yè)為實現(xiàn)長期的生存與發(fā)展，充分估計未來環(huán)境的不確定性，以最小化其風險的

16、一系列行動的規(guī)劃和措施。企業(yè)戰(zhàn)略是企業(yè)長期生存與發(fā)展的前提和基礎，也是企業(yè)實現(xiàn)長期生存與發(fā)展的方式和手段。它具有長期性、全局性、指導性、競爭性、相對穩(wěn)定性、以長期利益為導向等特征。由于企業(yè)戰(zhàn)略是基于企業(yè)外部環(huán)境和內(nèi)部資源與能力制定的，而外部環(huán)境和內(nèi)部資源是處于動態(tài)變化之中的，再加之人們認識和知識、經(jīng)驗的局限性，注定企業(yè)戰(zhàn)略從其誕生之初就存在風險。經(jīng)營環(huán)境的更加動態(tài)化和復雜化，致使企業(yè)只能在動態(tài)競爭的條件下制定戰(zhàn)略，戰(zhàn)略風險必須作為動態(tài)風險進行研究，而不僅僅涉及靜態(tài)的戰(zhàn)略性風險要素或可保風險要素。而戰(zhàn)略管理是指企業(yè)選擇適當?shù)膽?zhàn)略為實現(xiàn)企業(yè)長期生存與發(fā)展的戰(zhàn)略目標而進行的一系列決策和采取的行動。隨

17、著戰(zhàn)略思想意識的深入以及日益加劇的市場競爭環(huán)境，企業(yè)戰(zhàn)略以及戰(zhàn)略管理的重心也在不斷發(fā)生著轉移。以競爭優(yōu)勢為目標的企業(yè)戰(zhàn)略管理強調(diào)企業(yè)外部環(huán)境與內(nèi)部條件的結合，注重影響企業(yè)戰(zhàn)略的各種風險因素的管理和控制。這些風險因素包括諸如政治、法律、技術、人口、社會、文化、企業(yè)所處行業(yè)等的外生因素和基于企業(yè)內(nèi)生的諸如增長、文化、資源及信息管理等方面的因素。由此可見，從企業(yè)戰(zhàn)略管理的角度看，戰(zhàn)略風險因素實際包含了影響企業(yè)戰(zhàn)略的各種因素。這些因素實際上就是企業(yè)所有的外部環(huán)境因素和內(nèi)部條件因素。因此，從這個意義上，可以將戰(zhàn)略風險定義為：影響企業(yè)實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的各種事件或可能性。這個定義有兩層含義。首先，戰(zhàn)略風險的來源

18、包含了各種因素，既有已經(jīng)發(fā)生的一系列的事件，也包括可以預測到的將來會影響戰(zhàn)略目標實現(xiàn)的事物的變化趨勢，即可能性。這是由企業(yè)戰(zhàn)略的特點所決定的。因為戰(zhàn)略本身就是一個長遠的過程，各種因素對其目標的影響并不一定會馬上顯現(xiàn)，需要有一個時間過程。其次，盡管戰(zhàn)略風險因素來源廣泛，但并不是所有的事件或可能性都構成了戰(zhàn)略風險，只有當這些事件或可能性影響戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)時，才稱得上是戰(zhàn)略風險。戰(zhàn)略風險性質包括損失的不確定、動態(tài)性、特質性、主觀性、不可消除性等。（1）損失的不確定性是一切風險所具有的性質。（2）戰(zhàn)略風險的動態(tài)性更強調(diào)時間的變化，因為戰(zhàn)略實施過程是一個比較長的過程，在不同的時點上，由于經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部資

19、源的變化，企業(yè)的戰(zhàn)略風險也很有可能發(fā)生變化。（3）戰(zhàn)略風險的特質性是指不同的企業(yè)由于其戰(zhàn)略目標的不同、企業(yè)規(guī)模不同、擁有資源的多少不同、管理能力和經(jīng)驗的不同，其含義也是不同的。這是很容易理解的，對小企業(yè)來說的戰(zhàn)略風險，對大企業(yè)來說可能僅僅是一般的風險。（4）戰(zhàn)略風險的主觀性是指對戰(zhàn)略風險的認識要受到戰(zhàn)略管理者個人因素的影響，其閱歷、經(jīng)驗、能力以及風險傾向都會對企業(yè)戰(zhàn)略風險產(chǎn)生影響，尤其是對未來可能性的判斷上更具有主觀的色彩。（5）戰(zhàn)略風險的不可消除性是指戰(zhàn)略風險管理的目標更多的不是消除風險，而是控制風險。這是企業(yè)戰(zhàn)略的性質所決定的。企業(yè)戰(zhàn)略的一個本質特點就是創(chuàng)新性，因此其本身就是與風險聯(lián)系在一

20、起的。因此從根本的意義上說，戰(zhàn)略風險管理的目標是控制風險而不是消除風險。戰(zhàn)略風險是影響整個企業(yè)的發(fā)展方向、企業(yè)文化、信息和生存能力或企業(yè)效益的因素。戰(zhàn)略風險因素也就是對企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標、資源、競爭力或核心競爭力、企業(yè)效益產(chǎn)生重要影響的因素。戰(zhàn)略風險管理的研究在我國還處在起步階段，應用于企業(yè)實踐更是一個比較新的課題。但是由于企業(yè)現(xiàn)實環(huán)境的壓力，對戰(zhàn)略風險管理的要求會越來越強?？梢灶A見，戰(zhàn)略風險管理如同戰(zhàn)略管理一樣，將在企業(yè)競爭環(huán)境中的生存和發(fā)展中發(fā)揮重要作用。（二）企業(yè)戰(zhàn)略風險的分類企業(yè)戰(zhàn)略風險，從不同的角度來看有不同的分類。根據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略分析的特點，可以將企業(yè)的戰(zhàn)略風險分成外部風險和內(nèi)部風險。外

21、部風險又可以分為宏觀環(huán)境風險和產(chǎn)業(yè)風險。內(nèi)部風險是由企業(yè)自身因素所決定的。如破產(chǎn)風險、信息缺失、收益的損失、信用下降等。需要說明的是，這樣的劃分只是便于理解，但不科學。因為企業(yè)在日益復雜多變的環(huán)境下，其所面臨的風險很難用外部因素或內(nèi)部因素來說明，更多的是多種因素綜合作用的結果。一種比較好的劃分是羅伯特，西蒙斯提出的戰(zhàn)略風險的4個來源。他把戰(zhàn)略風險的來源和構成分成4個部分：運營風險、資產(chǎn)損傷風險、競爭風險、商譽風險。運營風險是指企業(yè)在核心運作過程中產(chǎn)生的風險。主要是由企業(yè)制造或流程能力方面出現(xiàn)問題而產(chǎn)生的。所有通過制造或服務活動創(chuàng)造價值的公司都在不同程度上暴露在運營風險之下。當出現(xiàn)嚴重的產(chǎn)品或流

22、程失誤時，運營風險就轉變成戰(zhàn)略風險。資產(chǎn)損傷風險主要是指對實施戰(zhàn)略有重要影響的財務價值（知識產(chǎn)權或者是資產(chǎn)的自然條件）發(fā)生退化并對企業(yè)戰(zhàn)略造成影響時，資產(chǎn)損傷就變成一種戰(zhàn)略風險。競爭風險來源于會使企業(yè)成功創(chuàng)造價值和使自己產(chǎn)品或服務與眾不同的能力受損傷的競爭環(huán)境的變化。如開發(fā)高品質產(chǎn)品或服務方面競爭對手的活動、法令和公共政府方面的變化、顧客需求的變化、供應商定價和政策上的變化等都可能削弱企業(yè)競爭優(yōu)勢，并成為戰(zhàn)略風險。商譽風險是上述3個方面的綜合的結果。由于上述原因，當整個企業(yè)的信譽下降而使企業(yè)價值減少時，就產(chǎn)生了商譽風險。戰(zhàn)略管理必須解決好這4個方面的問題，這些問題解決不好，會給企業(yè)帶來風險。戰(zhàn)

23、略風險的構成要素是企業(yè)戰(zhàn)略風險發(fā)生的必要條件，有學者根據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略風險的構成要素，將其分為戰(zhàn)略環(huán)境風險、戰(zhàn)略資源風險、戰(zhàn)略定位風險以及戰(zhàn)略執(zhí)行風險。戰(zhàn)略風險的構成要素是企業(yè)戰(zhàn)略風險發(fā)生的必要條件，有學者根據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略風險的構成要素，將其分為戰(zhàn)略環(huán)境風險、戰(zhàn)略資源風險、戰(zhàn)略定位風險以及戰(zhàn)略執(zhí)行風險。戰(zhàn)略環(huán)境是企業(yè)賴以生存的土壤，包括政治經(jīng)濟環(huán)境、法律制度環(huán)境、技術發(fā)展環(huán)境和行業(yè)競爭環(huán)境。戰(zhàn)略資源是企業(yè)所具有的關鍵性資源，對于不同的企業(yè)，它是企業(yè)獨家掌握的先進技術，或者數(shù)量龐大的客戶資源，也包括特殊的運營模式等。而戰(zhàn)略定位工作需要深入分析企業(yè)所處的環(huán)境和所具備的資源，找到有效利用資源滿足環(huán)境需要的切入

24、點，制定企業(yè)生存的使命和目標。戰(zhàn)略執(zhí)行是保證企業(yè)資源利用方式符合戰(zhàn)略定位要求。以上四方面因素中的任何一種不確定加大，都將增加企業(yè)戰(zhàn)略目標實現(xiàn)的風險。信息系統(tǒng)風險及其管理隨著信息技術的發(fā)展，企業(yè)借助計算機系統(tǒng)支持日常經(jīng)營運作和管理越來越廣泛。如使用企業(yè)資源計劃系統(tǒng)、辦公自動化系統(tǒng)、財務軟件等協(xié)助企業(yè)進行信息管理；使用電子郵件，文件服務器等手段進行公司內(nèi)外部信息的傳遞和溝通；利用互聯(lián)網(wǎng)，進行網(wǎng)上宣傳、網(wǎng)上調(diào)查等開拓市場；使用客戶關系管理系統(tǒng)，收集客戶資料，分析客戶需求，制定公司營銷策略等。信息系統(tǒng)包括一般信息系統(tǒng)和應用信息系統(tǒng)。信息系統(tǒng)風險包括系統(tǒng)的適用性、數(shù)據(jù)的真實性與完整性、系統(tǒng)能力、未經(jīng)授權

25、的入侵和使用以及各種意外事故中恢復業(yè)務運作能力等。企業(yè)在使用上述信息系統(tǒng)過程中會涉及自動化和人工成分。其中，自動化成分涉及信息系統(tǒng)本身的運行風險，人工成分涉及信息系統(tǒng)操作風險。（1）信息系統(tǒng)運行風險。信息系統(tǒng)運行風險指系統(tǒng)本身存在的不確定性。例如，信息系統(tǒng)的不穩(wěn)定，信息系統(tǒng)本身設計中的漏洞等。（2）信息系統(tǒng)操作風險。即使信息技術使自動化控制達到很高程度，人工因素仍然會存在于各種信息系統(tǒng)當中。而人工因素的參與，必然帶來不確定性。例如：在未得到授權的情況下訪問數(shù)據(jù)，或處理了不正確的數(shù)據(jù)，或對數(shù)據(jù)進行了不恰當?shù)男薷牡?。?nèi)部技術風險的特征1、內(nèi)部技術風險是一種可以管理的風險無論是哪一類技術風險，如果管

26、理得當，都能將其限制在可容忍的范圍之內(nèi)。例如，技術創(chuàng)新風險。為了保持企業(yè)在技術上的領先地位，企業(yè)需要投入人力、物力和財力進行技術開發(fā)。如果開發(fā)不成功，則不僅使相關的投入成了損失，而且使企業(yè)在經(jīng)營上處于困境。為此，企業(yè)必須加強對其的風險管理。比如，在對信息系統(tǒng)投資前，進行可行性評估，充分權衡其投入產(chǎn)出；在信息系統(tǒng)使用過程中，加強組織管理，樹立風險意識。從而在一定程度上防范和控制風險損失的發(fā)生和發(fā)展，使受控的技術創(chuàng)新活動向預期目標發(fā)展。2、內(nèi)部技術風險是一種動態(tài)風險內(nèi)部技術的開發(fā)或運用過程，是一個動態(tài)的過程。所有的過程都是有目的、有組織地進行，每個階段都包含有分析、評價、決策和實施等符合邏輯的理性

27、行為。不同階段呈現(xiàn)不同的風險特征。由此決定了技術風險管理過程會受到許多可變因素以及事先難以估測的不確定性因素的作用和影響。這些因素的影響使技術風險管理的結果具有不確定性。因而需要針對不同特征的風險進行系統(tǒng)性的考慮，使風險處于受監(jiān)測狀態(tài)，以減少風險發(fā)生的可能性及降低風險可能造成的損失。產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析堅持發(fā)展第一要務，擴大有效需求，提高供給質量和水平，加強薄弱環(huán)節(jié)，壯大市場主體，保持經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。（一）釋放有效需求。立足擴大內(nèi)需這一戰(zhàn)略基點，推動投資、消費、出口協(xié)同拉動，促進經(jīng)濟穩(wěn)定增長。發(fā)揮投資對增長的關鍵作用。把握國家投資政策導向，挖掘新常態(tài)下新的投資領域和投資需求，擴大政府投資，調(diào)動企業(yè)投

28、資積極性，推進投資主體多元化，確保投資規(guī)模穩(wěn)定增長。優(yōu)化投資結構，加大基礎設施建設、現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)發(fā)展、公共產(chǎn)品和公共服務領域投資力度，推進重大工程和重大項目建設，發(fā)揮投資在優(yōu)化資源配置方面的牽引作用。增加有效投資，著力補短板、強基礎、調(diào)結構、增后勁，提高投資質量和效益。創(chuàng)新融資方式，發(fā)揮財政資金撬動功能，帶動更多社會資本參與投資。發(fā)揮消費對增長的基礎作用。適應消費趨勢變化，提升居民消費能力，穩(wěn)定消費預期，建立擴大消費需求長效機制。完善促進消費政策，釋放住房、汽車等剛性消費需求，擴大教育、文化、旅游、體育等服務消費，培育信息、養(yǎng)老、物業(yè)等新的消費增長點，帶動消費結構升級。創(chuàng)新消費方式，發(fā)展新型消費業(yè)

29、態(tài)，引導消費朝著智能、綠色、健康、安全方向轉變。優(yōu)化消費環(huán)境，規(guī)范市場秩序，保護消費者權益。促進流通信息化、標準化、集約化。發(fā)揮出口對增長的促進作用。擴大農(nóng)畜產(chǎn)品、紡織服裝、機電冶金等優(yōu)勢產(chǎn)品出口，開拓能源、化工、汽車、電子產(chǎn)品等新的出口市場，促進文化藝術、民族教育、蒙中醫(yī)藥等服務出口。實施優(yōu)進優(yōu)出戰(zhàn)略，提升勞動和資源密集型產(chǎn)品附加值，培育資本和技術密集型產(chǎn)業(yè)新優(yōu)勢。支持企業(yè)走出去，開展工程承包和勞務合作，建立境外資源開發(fā)加工基地，帶動設備、材料、產(chǎn)品和服務出口。（二）加強基礎設施建設。按照適度超前、合理布局、完善網(wǎng)絡、提升質量的要求，建設適應發(fā)展需要的現(xiàn)代基礎設施網(wǎng)絡。構建現(xiàn)代綜合交通運輸網(wǎng)

30、絡。加快高等級公路建設，盟市、重點樞紐口岸、重要出區(qū)通道實現(xiàn)高速公路連通，旗縣、工業(yè)園區(qū)實現(xiàn)一級公路連通，完善農(nóng)村牧區(qū)路網(wǎng)和旅游路網(wǎng)，形成連接內(nèi)外、覆蓋城鄉(xiāng)的公路交通運輸網(wǎng)絡。加快高速鐵路建設，爭取盟市所在地全部進入國家高速鐵路網(wǎng)，建設貫通自治區(qū)東西部的快速鐵路大通道，打造蒙西、蒙東區(qū)域城際鐵路網(wǎng)。完善航空運輸網(wǎng)絡，增加支線和通用機場布點。發(fā)展城市軌道交通。加快城市綜合交通樞紐建設，滿足客貨“零換乘”“無縫隙”運輸要求。推進能源通道建設。加快特高壓輸電和油氣外送通道建設，構建立體、高效、安全、便捷的能源輸送通道。推動區(qū)內(nèi)骨干電網(wǎng)智能化升級改造，開展區(qū)域微型電網(wǎng)試點。實施“氣化內(nèi)蒙古”工程，天然

31、氣管網(wǎng)基本覆蓋旗縣中心城鎮(zhèn)。加強水利基礎設施建設。加快國家和自治區(qū)重大水利工程項目建設，發(fā)揮重大水利工程供水、防洪、灌溉、生態(tài)等綜合效益。實施江河湖泊治理工程，提高防洪排澇綜合減災能力。實施水資源調(diào)配工程，推進黃河流域盟市間水權轉換，促進水資源配置與經(jīng)濟社會發(fā)展相協(xié)調(diào)。實施大中型灌區(qū)續(xù)建配套和節(jié)水改造工程，加強農(nóng)田草牧場水利設施建設。推動信息通信網(wǎng)絡建設升級。建設高速、移動、安全、泛在的新一代信息基礎設施，推動寬帶網(wǎng)絡提速降費和無線局域網(wǎng)絡全覆蓋。推進“三網(wǎng)融合”，打造數(shù)字城市。加快云平臺建設，擴大云計算服務與應用。（三）推進農(nóng)牧業(yè)現(xiàn)代化。農(nóng)牧業(yè)是全面建成小康社會、實現(xiàn)現(xiàn)代化的基礎。必須加快轉

32、變農(nóng)牧業(yè)發(fā)展方式，走產(chǎn)出高效、產(chǎn)品安全、資源節(jié)約、環(huán)境友好的農(nóng)牧業(yè)現(xiàn)代化道路。堅持和完善農(nóng)村牧區(qū)基本經(jīng)營制度，加快構建現(xiàn)代農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)體系、生產(chǎn)體系、經(jīng)營體系，提高農(nóng)牧業(yè)質量效益和競爭力。深化土地制度改革，全面完成土地草牧場確權登記，完善土地草牧場所有權、承包權、經(jīng)營權分置辦法，依法推進經(jīng)營權有序流轉。堅持農(nóng)牧民家庭經(jīng)營主體地位，培育農(nóng)牧業(yè)龍頭企業(yè)、專業(yè)大戶、家庭農(nóng)牧場、農(nóng)牧民合作社等新型農(nóng)牧業(yè)經(jīng)營主體，發(fā)展多種形式適度規(guī)模經(jīng)營。完善農(nóng)村牧區(qū)集體產(chǎn)權權能。培養(yǎng)新型職業(yè)農(nóng)牧民。優(yōu)化農(nóng)牧業(yè)區(qū)域布局，打造優(yōu)勢農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)帶。加快農(nóng)牧業(yè)結構調(diào)整，優(yōu)化種植業(yè)結構，推動糧經(jīng)飼統(tǒng)籌、農(nóng)林牧結合、種養(yǎng)加一體、一二

33、三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。堅持最嚴格的耕地保護制度，實施藏糧于地、藏糧于技戰(zhàn)略，全面劃定永久基本農(nóng)田，推進農(nóng)田水利、土地整治、中低產(chǎn)田改造和高標準農(nóng)田建設，加強糧食等大宗農(nóng)產(chǎn)品主產(chǎn)區(qū)建設。開展耕地質量保護與提升行動，探索實行耕地輪作休耕制度，促進農(nóng)業(yè)資源休養(yǎng)生息。發(fā)展設施農(nóng)業(yè)、節(jié)水農(nóng)業(yè)。大力發(fā)展草產(chǎn)業(yè)，發(fā)展生態(tài)畜牧業(yè)，建設國家級肉牛肉羊優(yōu)良畜種繁育示范基地，推進規(guī)模化、標準化、集約化養(yǎng)殖，促進畜牧業(yè)轉型升級。發(fā)展農(nóng)畜產(chǎn)品加工業(yè)，推進產(chǎn)業(yè)鏈和價值鏈建設，開發(fā)農(nóng)牧業(yè)多種功能，提高農(nóng)牧業(yè)綜合效益。支持乳肉絨龍頭企業(yè)走向世界。推進農(nóng)牧業(yè)標準化和信息化。健全從農(nóng)田牧場到餐桌的農(nóng)畜產(chǎn)品質量安全全過程監(jiān)管體系、現(xiàn)代農(nóng)

34、牧業(yè)科技創(chuàng)新推廣體系、農(nóng)牧業(yè)社會化服務體系和綠色農(nóng)畜產(chǎn)品營銷體系。加強農(nóng)畜產(chǎn)品地理標志知識產(chǎn)權保護，打造優(yōu)質綠色農(nóng)畜產(chǎn)品品牌。發(fā)展現(xiàn)代種業(yè)。提高農(nóng)牧業(yè)機械化水平。加強農(nóng)畜產(chǎn)品流通設施和市場建設。（四）促進工業(yè)轉型升級。工業(yè)是強區(qū)之基、興區(qū)之本。必須堅持新型工業(yè)化道路，延長資源型產(chǎn)業(yè)鏈條，發(fā)展非資源型產(chǎn)業(yè)，構建現(xiàn)代工業(yè)新體系。提高資源綜合開發(fā)利用和精深加工水平。運用市場化機制推動煤炭行業(yè)橫向整合兼并、縱向聯(lián)合重組，提高行業(yè)集中度，促進煤電用一體化。順應能源生產(chǎn)和消費革命趨勢，加快發(fā)展清潔能源，大力開發(fā)風能、太陽能發(fā)電，有序開發(fā)利用油氣資源，鼓勵可再生能源分布式利用。推動現(xiàn)代煤化工規(guī)?；?、集約化、

35、高端化發(fā)展，沿油、氣、烴、醇、苯方向延伸產(chǎn)業(yè)鏈條，提高行業(yè)核心競爭力。支持發(fā)展精細化工。推進冶金產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整和升級換代，搞好粉煤灰綜合利用，促進鋼鐵、有色金屬生產(chǎn)精深加工，提高產(chǎn)品附加值。提升制造業(yè)發(fā)展水平。貫徹落實中國制造二二五，發(fā)展大型煤炭機械設備、智能輸變電設備、煤化工成套設備、節(jié)能環(huán)保設備、信息通訊設備制造業(yè)，推進工程機械、礦山機械、農(nóng)牧業(yè)機械設備制造業(yè)改造升級，促進裝備制造業(yè)向中高端邁進。壯大汽車制造業(yè)，引導配套零部件產(chǎn)業(yè)集群化發(fā)展，發(fā)揮規(guī)模經(jīng)濟效益。發(fā)展壯大紡織服裝、食品加工、陶瓷等產(chǎn)業(yè)。開展質量品牌提升行動，支持企業(yè)瞄準國際同行業(yè)標桿推進技術改造，全面提高產(chǎn)品技術、工藝裝備、能效

36、環(huán)保等水平。加快發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)。支持節(jié)能環(huán)保、生物技術、信息技術、高端裝備、新能源、新材料、云計算等新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展。以領軍企業(yè)為主體，以重大項目為抓手，以技術和人才為支撐，推進新興產(chǎn)業(yè)規(guī)?；l(fā)展。優(yōu)化產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策環(huán)境，引導更多社會資本、技術、人才等要素投向新興產(chǎn)業(yè)。（五）發(fā)展現(xiàn)代服務業(yè)。服務業(yè)繁榮發(fā)展是現(xiàn)代化的重要標志。必須把發(fā)展服務業(yè)作為擴大內(nèi)需、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結構、轉變發(fā)展方式的戰(zhàn)略重點，推動服務業(yè)與新型工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化和農(nóng)牧業(yè)現(xiàn)代化融合發(fā)展。推動生產(chǎn)性服務業(yè)向專業(yè)化和價值鏈高端延伸。圍繞全產(chǎn)業(yè)鏈整合優(yōu)化，發(fā)展研發(fā)設計、融資租賃、節(jié)能環(huán)保、電子商務、服務外包、會展營銷、廣告創(chuàng)意和品牌策劃

37、等生產(chǎn)性服務業(yè)，提升主導產(chǎn)業(yè)整體素質和產(chǎn)品附加值。加快發(fā)展現(xiàn)代物流業(yè)，依托鐵路、公路和節(jié)點城市，打造一批現(xiàn)代物流基地和區(qū)域性商貿(mào)物流中心，完善城鄉(xiāng)物流配送體系。促進快遞業(yè)健康發(fā)展。推動生活性服務業(yè)向精細和高品質轉變。把握消費個性化、多樣化特征，鞏固傳統(tǒng)服務業(yè)態(tài)，拓展新型服務領域，發(fā)展遠程教育、遠程診療、數(shù)字休閑、智慧社區(qū)等新型服務模式，促進生活性服務業(yè)轉型升級。加強旅游基礎設施建設，強化市場營銷和品牌建設，提高旅游業(yè)附加值，促進旅游與文化深度融合。發(fā)展體育產(chǎn)業(yè)。推動制造業(yè)由生產(chǎn)型向生產(chǎn)服務型轉變。順應制造業(yè)與服務業(yè)融合發(fā)展趨勢，引導企業(yè)廣泛運用互聯(lián)網(wǎng)、物聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、云計算、人工智能等信息技術

38、，開展產(chǎn)品設計、客戶定制、集成制造、市場營銷、供應鏈管理、流程優(yōu)化等服務活動，促進企業(yè)向價值鏈高端發(fā)展。開展加快發(fā)展現(xiàn)代服務業(yè)行動，培育一批規(guī)模化、品牌化的服務型龍頭企業(yè)，打造一批服務業(yè)集聚發(fā)展區(qū)，促進服務業(yè)優(yōu)質高效發(fā)展。完善支持服務業(yè)發(fā)展的政策體系，放寬市場準入，為服務業(yè)發(fā)展營造良好環(huán)境。（六）培育壯大市場主體。牢牢把握發(fā)展實體經(jīng)濟這一堅實基礎，強化企業(yè)市場主體地位，增強各類市場主體活力。支持各類市場主體發(fā)展壯大。圍繞培育壯大大型骨干企業(yè)，支持企業(yè)實施戰(zhàn)略合作和兼并重組，形成若干具有較強核心競爭力和輻射帶動力的大型企業(yè)集團。推動中小企業(yè)與大企業(yè)協(xié)作配套，走“專、精、特、新”道路，培育形成一批

39、有活力、能創(chuàng)新、善協(xié)作、帶動就業(yè)強的中小企業(yè)集群，形成大企業(yè)頂天立地、中小企業(yè)鋪天蓋地的發(fā)展格局。推進大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新。深化商事制度改革，強化創(chuàng)業(yè)政策扶持，打造創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新平臺，釋放全社會創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新紅利。強化創(chuàng)業(yè)孵化服務，推廣新型孵化模式，鼓勵發(fā)展眾創(chuàng)、眾包、眾扶、眾籌空間。發(fā)揮財政資金杠桿作用，發(fā)展天使、創(chuàng)業(yè)、產(chǎn)業(yè)投資，形成多渠道、多元化資金投入方式。重視企業(yè)家隊伍建設，培養(yǎng)創(chuàng)新型企業(yè)家。義齒行業(yè)的市場規(guī)模1、全球義齒上游市場規(guī)模達1,559億人民幣2020年，全球義齒行業(yè)上游市場規(guī)模達1,559億人民幣，2008-2019年復合增長率為4.89%。伴隨義齒在研發(fā)、設計、生產(chǎn)、加工及制造環(huán)節(jié)技術

40、革新，全球義齒行業(yè)市場規(guī)模的增長速度也在持續(xù)增加，預計未來全球義齒行業(yè)市場發(fā)展空間廣闊。2、中國義齒加工行業(yè)規(guī)模達462億人民幣2020年，中國義齒加工行業(yè)規(guī)模達462億人民幣，2008-2020年復合增長率高達17.9%，遠高于同期全球義齒行業(yè)市場規(guī)模復合增速，處于快速增長階段?；邶嫶蟮娜丝诨鶖?shù)，并受益于居民口腔健康意識的逐步提升，近年中國義齒行業(yè)市場規(guī)模還將維持高速增長態(tài)勢。3、中國義齒出口行業(yè)迅速發(fā)展過去義齒的消費國家主要在北美、歐洲，中國為重要的義齒出口國。我國義齒出口行業(yè)迅速發(fā)展，據(jù)中國海關數(shù)據(jù)顯示，2021年中國義齒出口數(shù)量為1,966噸；中國義齒進口數(shù)量為32噸；2021年中國

41、義齒出口金額為41,705萬美元，中國義齒進口金額為5,706萬美元。受疫情影響，2020年中國義齒進出口數(shù)量及金額均有所下降；2021年，我國義齒進出口金額均突破新高。必要性分析1、提升公司核心競爭力項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產(chǎn)負債結構，補充流動資金將提高公司應對短期流動性壓力的能力，降低公司財務費用水平，提升公司盈利能力，促進公司的進一步發(fā)展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國際領先的產(chǎn)業(yè)服務商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅實支持，提高公司核心競爭力。公司簡介（一）基本信息1、公司名稱：xxx集團有限公司2、法定代表人：賀xx3、注冊資本：1490萬元4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxx

42、xxxxxx5、登記機關：xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期：2016-11-137、營業(yè)期限：2016-11-13至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司簡介公司在發(fā)展中始終堅持以創(chuàng)新為源動力，不斷投入巨資引入先進研發(fā)設備，更新思想觀念，依托優(yōu)秀的人才、完善的信息、現(xiàn)代科技技術等優(yōu)勢，不斷加大新產(chǎn)品的研發(fā)力度，以實現(xiàn)公司的永續(xù)經(jīng)營和品牌發(fā)展。面對宏觀經(jīng)濟增速放緩、結構調(diào)整的新常態(tài)，公司在企業(yè)法人治理機構、企業(yè)文化、質量管理體系等方面著力探索，提升企業(yè)綜合實力，配合產(chǎn)業(yè)供給側結構改革。同時，公司注重履行社會責任所帶來的發(fā)展機遇，積極踐行“責任、人本、和諧、感恩”的核心價值觀。多年來，

43、公司一直堅持堅持以誠信經(jīng)營來贏得信任。（三）公司主要財務數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負債表主要數(shù)據(jù)項目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額7576.316061.055682.23負債總額3985.243188.192988.93股東權益合計3591.072872.862693.30公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入22226.1717780.9416669.63營業(yè)利潤3769.223015.382826.91利潤總額3232.002585.602424.00凈利潤2424.001890.721745.28歸屬于母公司所有者的凈利潤2424.001

44、890.721745.28項目風險分析（一）政策風險本項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策。項目實施后，可以向市場提供需要的相關系列產(chǎn)品，同時穩(wěn)定企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營，增加就業(yè)崗位，保障社會和諧，符合國家發(fā)展和諧社會的要求。根據(jù)市場調(diào)研分析，該系列產(chǎn)品市場空間大，需求旺盛，競爭力強，同時產(chǎn)品結構合理，產(chǎn)品靈活，因此政策風險很小。（二）社會風險本項目選址地勢平坦，市政設施配套齊全，交通便捷，是建設該項目的理想地段。周邊無任何文物古跡，礦產(chǎn)資源以煙煤為主，是非生態(tài)脆弱區(qū)。因此，分析該項目社會風險小。（三）經(jīng)濟風險經(jīng)濟因素在項目的全壽命周期內(nèi)長期存在，影響頻率高，交叉作用多見，原因較為復雜。主要有合同風險（如合同履約與變

45、更問題，爭議與索賠，合同的條款確定等）、建設成本風險（包括涉及到項目的建設成本的融資問題、財務問題、利率與匯率波動、通貨膨脹和物價波動問題等）、項目的竣工風險（主要是指項目的進度計劃和竣工時間的不確定性）、稅收政策的風險（指項目在建設期和運營期內(nèi)負擔的稅賦和稅率、稅種變化的不確定性）。而對于以上各種風險，除非不可抗力的原因造成外，大部分風險是人為可控的，如合同風險、項目竣工風險等通常在執(zhí)行過程中通過嚴格的程序化控制，其風險是可以接受的。本節(jié)不做分析。其他風險分析如下：1、稅收風險：目前及未來幾年，由于國家采用的是刺激消費，造福民生的宏觀政策，稅收應是越來越寬松的，因此，本項目不存在稅收風險。2

46、、利率匯率風險、通貨膨脹風險和物價波動風險：目前世界金融危機已波及全球，原材料、產(chǎn)品的價格波動會產(chǎn)生一定的影響。這些風險對本項目 而言，是可以接受的。3、財務風險：就項目財務的評價報告可以看出，本項目的靜態(tài)與動態(tài)盈利能力超過了行業(yè)的基本標準，財務評價結果是良好的。（四）技術風險本項目涉及的生產(chǎn)技術為本公司既有技術，生產(chǎn)工藝、檢測技術成熟，原材料有穩(wěn)定供應渠道，生產(chǎn)操作條件溫和、易控，產(chǎn)品質量穩(wěn)定。本項目的技術風險較小。（五）管理風險項目由于管理原因而產(chǎn)生的安全、質量、責任事故影響惡劣，且后果損失巨大，其中多數(shù)因管理組織方式的建立、管理制度的制定不健全或是因疏于對人員的管理教育而產(chǎn)生道德行為風險

47、和職業(yè)責任風險。項目風險對策（一）政策風險對策目前，國內(nèi)有良好的宏觀經(jīng)濟政策，但還需要把握機會，抓住國家目前鼓勵符合產(chǎn)業(yè)政策項目建設的機會，讓項目盡快進入實施階段。（二）社會風險對策加強與當?shù)馗骷壵块T的溝通，以期獲得更好的支持和幫助，為項目的順利實施提供保障。（三）經(jīng)濟風險對策密切關注國際金融和政治環(huán)境對本項目產(chǎn)品市場的影響，依據(jù)實際情況調(diào)整營銷策略。另外，企業(yè)內(nèi)部要不斷地進行技術改進和管理創(chuàng)新，節(jié)能減排，使項目產(chǎn)品成本降至最低限度。同時，與下游客戶建立良好的合作關系，形成穩(wěn)固的銷售網(wǎng)絡。（四）管理風險對策選聘優(yōu)秀的管理人才，并施以職業(yè)道德、修養(yǎng)、能力等綜合方面的教育；同時制定合理高效適用

48、的管理程序和制度，杜絕由于管理制度和措施的不到位、不完善造成的風險。特別是在項目建設過程中應選擇具有較好業(yè)績和口碑的設計工程公司、監(jiān)理公司、施工單位，確保項目按時按質完成建設，及時投運。法人治理（一）股東權利及義務1、公司股東享有下列權利：（1）依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；（2）依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會，并行使相應的表決權；（3）對公司的經(jīng)營進行監(jiān)督，提出建議或者質詢；（4）依照法律、行政法規(guī)及本章程的規(guī)定轉讓、贈與或質押其所持有的股份；（5）查閱本章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財務會計報

49、告；（6）公司終止或者清算時，按其所持有的股份份額參加公司剩余財產(chǎn)的分配；（7）對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購其股份；（8）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定的其他權利。2、公司股東大會、董事會決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的，股東有權請求人民法院認定無效。股東大會、董事會的會議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者本章程，或者決議內(nèi)容違反本章程的，股東有權自決議作出之日起60日內(nèi)，請求人民法院撤銷。監(jiān)事會、董事會收到前款規(guī)定的股東書面請求后拒絕提起訴訟，或者自收到請求之日起30日內(nèi)未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提起訴訟將會使公司利益受到難以彌補的損害的，前款規(guī)

50、定的股東有權為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。他人侵犯公司合法權益，給公司造成損失的，本條第一款規(guī)定的股東可以依照前兩款的規(guī)定向人民法院提起訴訟。3、董事、高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，損害股東利益的，股東可以向人民法院提起訴訟。4、公司股東承擔下列義務：（1）遵守法律、行政法規(guī)和本章程；（2）依其所認購的股份和入股方式繳納股金；（3）除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，不得退股；5、持有公司5%以上有表決權股份的股東，將其持有的股份進行質押的，應當自該事實發(fā)生當日，向公司作出書面報告。6、公司的控股股東、實際控制人員不得利用其關聯(lián)關系損害公司利益。違反規(guī)定的，給公司造

51、成損失的，應當承擔賠償責任。（二）董事1、公司設董事會，對股東大會負責。2、董事會由12人組成，其中獨立董事4名；設董事長1人，副董事長1人。3、董事會行使下列職權：（1）負責召集股東大會，并向股東大會報告工作；（2）執(zhí)行股東大會的決議；（3）決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案；（4）制訂公司的年度財務預算方案、決算方案；（5）制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；（6）在股東大會授權范圍內(nèi)，決定公司對外投資、收購出售資產(chǎn)、資產(chǎn)抵押、對外擔保事項、委托理財、關聯(lián)交易等事項；（7）決定公司內(nèi)部管理機構的設置；（8）聘任或者解聘公司總裁、董事會秘書，根據(jù)總裁的提名，聘任或者解聘公司副總裁、財務總監(jiān)及其他

52、高級管理人員，并決定其報酬事項和獎懲事項；擬訂并向股東大會提交有關董事報酬的數(shù)額及方式的方案；（9）制訂公司的基本管理制度；（10）制訂本章程的修改方案；（11）管理公司信息披露事項；（12）向股東大會提請聘請或更換為公司審計的會計師事務所；（13）聽取公司總裁的工作匯報并檢查總裁的工作；（14）決定公司因本章程規(guī)定的情形收購本公司股份事項；（15）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程授予的其他職權。公司董事會設立審計委員會，并根據(jù)需要設立戰(zhàn)略、提名、薪酬與考核等相關專門委員會。專門委員會對董事會負責，依照本章程和董事會授權履行職責，提案應當提交董事會審議決定。專門委員會成員全部由董事組成，其中審

53、計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會中獨立董事占多數(shù)并擔任召集人，審計委員會的召集人為會計專業(yè)人士。董事會負責制定專門委員會工作規(guī)程，規(guī)范專門委員會的運作。4、公司董事會應當就注冊會計師對公司財務報告出具的非標準審計意見向股東大會作出說明。5、董事會依照法律、法規(guī)及有關主管機構的要求制定董事會議事規(guī)則，以確保董事會落實股東大會決議，提高工作效率，保證科學決策。該規(guī)則規(guī)定董事會的召開和表決程序，董事會議事規(guī)則應作為章程的附件，由董事會擬定，股東大會批準。6、董事會應當確定對外投資、收購出售資產(chǎn)、資產(chǎn)抵押、對外擔保事項、委托理財、關聯(lián)交易的權限，建立嚴格的審查和決策程序；重大投資項目應當組織有關

54、專家、專業(yè)人員進行評審，并報股東大會批準。對上述運用公司資金、資產(chǎn)等事項在同一會計年度內(nèi)累計將達到或超過公司最近一期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)值的50%的項目，應由董事會審議后報經(jīng)股東大會批準。7、董事會設董事長1人，副董事長1人；董事長、副董事長由公司董事?lián)?，由董事會以全體董事的過半數(shù)選舉產(chǎn)生和罷免。8、董事長行使下列職權：（1）主持股東大會和召集、主持董事會會議；（2）督促、檢查董事會決議的執(zhí)行；（3）簽署董事會重要文件和應由公司法定代表人簽署的其他文件；（4）行使法定代表人的職權；（5）在發(fā)生特大自然災害等不可抗力的緊急情況下，對公司事務行使符合法律規(guī)定和公司利益的特別處置權，并在事后向公司董事會

55、和股東大會報告；（6）董事會授予的其他職權。（7）董事會按照謹慎授權原則，決議授予董事長就本章程第一百零八條所述運用公司資金、資產(chǎn)事項（公司資產(chǎn)抵押、對外投資、對外擔保事項除外）的決定權限為，每一會計年度累計不超過公司最近一期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)值的15%（含15%）；9、董事會每年至少召開兩次會議，由董事長召集，于會議召開10日以前書面通知全體董事和監(jiān)事。10、代表1/10以上表決權的股東、1/3以上董事、1/2以上獨立董事或者監(jiān)事會，可以提議召開董事會臨時會議。董事長應當自接到提議后10日內(nèi)，召集和主持董事會會議。董事會召開臨時董事會會議應以書面或傳真形式在會議召開兩日前通知全體董事和監(jiān)事，但在

56、特殊或緊急情況下以現(xiàn)場會議、電話或傳真等方式召開臨時董事會會議的除外。11、除本章程另有規(guī)定外，董事會會議應有過半數(shù)的董事出席方可舉行。董事會作出決議，必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過。但是應由董事會批準的對外擔保事項，必須經(jīng)出席董事會的2/3以上董事同意，全體董事的過半數(shù)通過并經(jīng)全體獨立董事三分之二以上方可做出決議。董事會決議的表決，實行一人一票制。12、董事與董事會會議決議事項所涉及的企業(yè)有關聯(lián)關系的,不得對該項決議行使表決權，也不得代理其他董事行使表決權。該董事會會議由過半數(shù)的無關聯(lián)關系董事出席即可舉行，董事會會議所作決議須經(jīng)無關聯(lián)關系董事過半數(shù)通過。出席董事會的無關聯(lián)董事人數(shù)不足3人的，應將

57、該事項提交股東大會審議。13、董事會做出決議可采取填寫表決票的書面表決方式或舉手表決方式。董事會臨時會議在保障董事充分表達意見的前提下，可以用傳真、傳簽董事會決議草案、電話或視頻會議等方式進行并作出決議，并由參會董事簽字。14、董事會會議，應當由董事本人親自出席。董事應以認真負責的態(tài)度出席董事會，對所議事項發(fā)表明確意見。董事因故不能出席，可以書面委托其他董事代為出席，委托書中應當載明代理人的姓名、代理事項、授權范圍和有效期限，并由委托人簽名或蓋章。代為出席會議的董事應當在授權范圍內(nèi)行使董事的權利。董事未出席董事會會議，亦未委托代表出席的，視為放棄在該次會議上的投票權。15、董事會應當對會議所議

58、事項的決定做成會議記錄，出席會議的董事、董事會秘書和記錄人應當在會議記錄上簽名。董事會秘書應對會議所議事項認真組織記錄和整理，會議記錄應完整、真實。出席會議的董事有權要求在記錄上對其在會議上的發(fā)言作出說明性記載。董事會會議記錄作為公司檔案由董事會秘書妥善保存，保存期限為十年。（三）高級管理人員1、公司設總經(jīng)理1名，由董事會聘任或解聘。公司設副總經(jīng)理若干名，由董事會聘任或解聘。公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總工程師、總經(jīng)濟師、財務總監(jiān)、董事會秘書為公司高級管理人員。2、本章程關于不得擔任董事的情形、同時適用于高級管理人員。本章程關于董事的忠實義務和關于勤勉義務的規(guī)定，同時適用于高級管理人員。3、在公司控

59、股股東、實際控制人單位擔任除董事以外其他職務的人員，不得擔任公司的高級管理人員。4、總經(jīng)理每屆任期三年，總經(jīng)理連聘可以連任。5、總經(jīng)理對董事會負責，行使下列職權：（1）主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織實施董事會決議，并向董事會報告工作；（2）組織實施公司年度經(jīng)營計劃和投資方案；（3）擬訂公司內(nèi)部管理機構設置方案；（4）擬訂公司的基本管理制度；（5）制定公司的具體規(guī)章；（6）提請董事會聘任或者解聘公司副總經(jīng)理、財務負責人；（7）決定聘任或者解聘除應由董事會決定聘任或者解聘以外的負責管理人員；（8）本章程或董事會授予的其他職權?？偨?jīng)理列席董事會會議。6、總經(jīng)理應制訂總經(jīng)理工作細則，報董事會批準后實

60、施。7、總經(jīng)理工作細則包括下列內(nèi)容：（1）總經(jīng)理會議召開的條件、程序和參加的人員；（2）總經(jīng)理及其他高級管理人員各自具體的職責及其分工；（3）公司資金、資產(chǎn)運用，簽訂重大合同的權限，以及向董事會、監(jiān)事會的報告制度；（4）董事會認為必要的其他事項。8、總經(jīng)理可以在任期屆滿以前提出辭職。有關總經(jīng)理辭職的具體程序和辦法由總經(jīng)理與公司之間的勞動合同規(guī)定。9、副總經(jīng)理在總經(jīng)理的領導下負責總經(jīng)理安排的工作，行使總經(jīng)理授予的職權。副總經(jīng)理可以在任期屆滿以前提出辭職。有關副總經(jīng)理辭職的具體程序和辦法由副總經(jīng)理與公司之間的勞動合同規(guī)定。10、上市公司設董事會秘書，負責公司股東大會和董事會會議的籌備、文件保管以及