債券信息披露管理制度及治理層基本授權(quán)測試題目附有答案

1、債券信息披露管理制度及治理層基本授權(quán)測試題目復制您的部門： 填空題 *_您的姓名： 填空題 *_1. 本次新修訂的債券信息披露管理制度所稱債券是指（）： 單選題 *A. 企業(yè)債券B. 公司債券C. 非金融企業(yè)債務融資工具D. 以上都包括(正確答案)2.債券存續(xù)期內(nèi)，披露年度報告的時間為（）： 單選題 *A.當年的12月底前B.當年的8月底前C.下一年的4月底前(正確答案)D.當年的10月底前3.債券存續(xù)期內(nèi)，披露半年度報告的時間為（）： 單選題 *A.當年的12月底前B.當年的8月底前(正確答案)C.下一年的4月底前D.當年的10月底前4.除董事會辦公室、資金管理部外，公司其他各部門、各子公司

2、在債券信息披露工作中的職責是（）： 單選題 *A.編制債券存續(xù)階段臨時公告B.對公司董事及高級管理人員履行信息披露相關(guān)職責的行為進行監(jiān)督C.負責與債券主承銷商、受托管理人、評級機構(gòu)等中介機構(gòu)進行對接，編制債券發(fā)行階段文件、付息、兌付、利率調(diào)整、回售、贖回等需披露文件D.向信息披露事務管理部門報告重大信息，確保信息的真實性、準確性、完整性和及時性(正確答案)5.各部門及子公司發(fā)生或預計發(fā)生重大事項時，應當（）： 單選題 *A.第一時間履行重大信息內(nèi)部報告責任，信息經(jīng)分管領(lǐng)導審核后，報送至董事會辦公室(正確答案)B.當做沒發(fā)生C.編制并披露臨時報告D.通知利益相關(guān)方6.公司的治理層授權(quán)書可以在（）

3、查詢到。 單選題 *A.NC系統(tǒng)-流程中心B.OA系統(tǒng)-制度流程及授權(quán)管理(正確答案)C.集團知識管理系統(tǒng)-建投租賃專區(qū)D.公司官網(wǎng)-關(guān)于我們7.公司設(shè)立SPV，應由（）審批。 單選題 *A.股東大會(正確答案)B.董事會C.總經(jīng)理D.資產(chǎn)管理部分管領(lǐng)導8.董事會有權(quán)決定公司及其所屬各級子公司預算內(nèi)且一個會計年度內(nèi)累計總額不超過人民幣（）元的對外捐贈支出事項。 單選題 *A.50萬元B.30萬元(正確答案)C.60萬元D.40萬元9.下列哪項會計師事務所聘用不可以由總經(jīng)理審批。（） 單選題 *A.聘用高管離任審計會計師事務所B.聘用發(fā)債會計師事務所C.聘用公司年審會計師事務所(正確答案)D.聘

4、用發(fā)行ABS會計師事務所10.總經(jīng)理有權(quán)決定單個項目累計投放余額小于（）元人民幣或等值外幣的項目審批；有權(quán)決定單個客戶累計投放余額小于()元人民幣或等值外幣的項目審批。 單選題 *A.2億 3億B.2億 5億C.3億 5億(正確答案)D.5億 9億11.對于債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)低于原始成本的事項，（）視同為債權(quán)資產(chǎn)核銷并按授權(quán)額度納入管理。 單選題 *A. 債權(quán)的賬面余額B. 股權(quán)的公允價值C. 差額部分(正確答案)D. 債權(quán)的賬面原值12.在（）資產(chǎn)負債率不超過87.5%的前提下，總經(jīng)理可以決定公司合并報表范圍內(nèi)各子公司的債務性融資。 單選題 *A. 季度末B. 半年末C. 年末D. 全年任一時點(

5、正確答案)二、多項選擇題(每題5分)13.公司履行債券信息披露應遵循的要求有（）。 *A. 及時、公平地對所有債券投資者披露(正確答案)B. 保證所披露的信息真實、準確、完整、及時(正確答案)C. 承諾其中不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏(正確答案)D.自愿披露時可選擇性披露對公司有利的信息14.公司應當披露的信息是指，對公司公開或非公開發(fā)行債券（）的信息。 *A.對投資者做出投資決策有重大影響(正確答案)B.債券存續(xù)期內(nèi)可能影響公司償債能力(正確答案)C.影響債券價格或投資者權(quán)益(正確答案)D.中國證監(jiān)會、證券交易所、交易商協(xié)會要求披露的其他信息(正確答案)15.應當披露的重大事項應當盡

6、快完成內(nèi)部報送，并在（）時點發(fā)生后的2個交易日內(nèi)披露。 *A.董、監(jiān)事會或者其他有權(quán)決策機構(gòu)就該事項作出決議時(正確答案)B.各方就該事項簽署意向書或者協(xié)議(不考慮附加生效條件)時(正確答案)C.公司(含任一董事、監(jiān)事、高級管理人員)知悉該事項發(fā)生時(正確答案)D.收到相關(guān)主管部門關(guān)于該事項的決定或通知時(正確答案)16.公司發(fā)生以下（）事件后，應當立即內(nèi)部報告，并披露。 *A.公司發(fā)生重大資產(chǎn)抵押、質(zhì)押、出售、轉(zhuǎn)讓、報廢、無償劃轉(zhuǎn)以及重大投資行為或重大資產(chǎn)重組(正確答案)B.公司本年發(fā)生超過上年末凈資產(chǎn)百分之十的重大損失(正確答案)C.公司本年新增借款、對外提供擔保超過上年末凈資產(chǎn)的百分之二

7、十(正確答案)D.公司涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機關(guān)調(diào)查，受到刑事處罰、重大行政處罰或行政監(jiān)管措施、市場自律組織作出的債券業(yè)務相關(guān)的處分，或者存在嚴重失信行為(正確答案)E.公司法定代表人、控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機關(guān)調(diào)查、采取強制措施，或者存在嚴重失信行為(正確答案)F.公司出現(xiàn)可能影響其償債能力的資產(chǎn)被查封、扣押或凍結(jié)的情況(正確答案)17.公司編制公司債定期報告，各領(lǐng)導人員及部門的職責是（）。 *A.董事會秘書組織信息披露事務管理部門及時編制定期報告草案并提請董事會審議(正確答案)B.董事會辦公室主要負責編制定期報告草案(正確答案)C.有關(guān)財務、資金、法律、風險等內(nèi)容由公司各分管領(lǐng)導組織相關(guān)部門提供或填寫，并對資料質(zhì)量負責(正確答案)D.董事會辦公室負責編制定期報告所有內(nèi)容，與其他部門沒有關(guān)系18.公司治理層基本授權(quán)包括（）。 *A.股東大會對董事會的授權(quán)(正確答案)B.董事會對總經(jīng)理的授權(quán)(正確答案)C.中國建投對公司的授權(quán)D.總經(jīng)理對副總經(jīng)理的授權(quán)19.根據(jù)公司治理層基本授權(quán)，對外擔保行為包含（）。 *A.維好協(xié)議(正確答案)B.流動性支持函(正確答案)C.差額補足函(正確