SAP-FI介紹-功能詳解(doc 83)

1、R/3功能詳解 財務會計SAP北京公司第 PAGE 83 頁 共 NUMPAGES 83 頁 DATE 8/23/2022TOC o 1-31 SAP R/3 系統(tǒng)中的財會子系統(tǒng) PAGEREF _Toc h 41.1 企業(yè)結構的變變化 PAGEREF _Toc h 41.2 管理手段 PAGEREF _Toc h 41.3 決策的基礎 PAGEREF _Toc h 4W。1.4 國際性的應用用系統(tǒng) PAGEREF _Toc h 4z。1.5 主要功能模塊塊 PAGEREF _Toc h 4r。1.6 財務會計 PAGEREF _Toc h 51.6.1 適用性 PAGEREF _Toc h

2、59。1.6.2 集成性 PAGEREF _Toc h 58。1.6.3 關于各類類憑證的原則 PAGEREF _Toc h 6W。1.6.4 文檔系統(tǒng)統(tǒng) PAGEREF _Toc h 6k。1.6.5 會計科目目表 PAGEREF _Toc h 7n。1.6.6 貨幣 PAGEREF _Toc h 71.6.7 資產(chǎn)負債債表 PAGEREF _Toc h 71。1.6.8 明細分類類帳 PAGEREF _Toc h 8H。1.6.9 合并財務務報表 PAGEREF _Toc h 86。1.6.10 法定合合并 PAGEREF _Toc h 8h。1.6.11 應收帳帳款 PAGEREF _T

3、oc h 8K。1.6.12 應付帳帳款 PAGEREF _Toc h 9e。1.6.13 固定資資產(chǎn)會計核算 PAGEREF _Toc h 9I。1.6.14 特殊分分類帳 PAGEREF _Toc h 10O。2 財會子系統(tǒng)的組織織結構 PAGEREF _Toc h 10d。2.1 財務會計和管管理會計的集成 PAGEREF _Toc h 10O。2.2 公司代碼 PAGEREF _Toc h 10i。2.3 集中式公司的的管理模式 PAGEREF _Toc h 11H。2.4 分布式公司的的管理模式 PAGEREF _Toc h 11S。2.4.1 分布式系系統(tǒng) （ALE） PAGERE

4、F _Toc h 11r。2.5 集團公司報表表 PAGEREF _Toc h 129。2.5.1 集團公司司 PAGEREF _Toc h 12D。3 作為系統(tǒng)集成的中中心 總分類類帳 PAGEREF _Toc h 12g。4 總分類帳基本術語語 PAGEREF _Toc h 13w。4.1 公司代碼 PAGEREF _Toc h 13l。4.2 業(yè)務部門 PAGEREF _Toc h 13h。4.3 憑證 PAGEREF _Toc h 144.3.1 憑證原則則 PAGEREF _Toc h 14m。4.3.2 基本憑證證參數(shù) PAGEREF _Toc h 14c。4.3.3 更改憑證證

5、PAGEREF _Toc h 15D。4.4 會計科目表 PAGEREF _Toc h 16i。4.4.1 會計科目目表的組織結構 PAGEREF _Toc h 16S。4.4.2 在多種語語言方面的靈活性性 PAGEREF _Toc h 17t。4.5 總分類帳科目目 PAGEREF _Toc h 17o。4.5.1 總帳科目目主記錄的結構 PAGEREF _Toc h 17P。4.5.2 對主記錄錄的處理 PAGEREF _Toc h 18Q。4.5.3 行項目顯顯示 PAGEREF _Toc h 19J。4.5.4 科目余額額 PAGEREF _Toc h 19T。5 總分類帳的主要業(yè)業(yè)

6、務處理 PAGEREF _Toc h 19B。5.1 計劃 PAGEREF _Toc h 195.2 總分類帳科目目記帳 PAGEREF _Toc h 204。5.2.1 一次性記記帳的原則 PAGEREF _Toc h 20L。5.2.2 數(shù)據(jù)集成成 PAGEREF _Toc h 22X。5.2.3 明細分類類帳與總分類帳的的協(xié)調一致 PAGEREF _Toc h 23A。5.2.4 數(shù)據(jù)輸入入的工具 PAGEREF _Toc h 23Z。5.2.5 附加的檢檢驗功能 PAGEREF _Toc h 243。5.2.6 多種貨幣幣的處理能力 PAGEREF _Toc h 240。5.2.7 未

7、清項管管理 PAGEREF _Toc h 25k。5.3 結算 PAGEREF _Toc h 255.3.1 在會計年年度內的結算 PAGEREF _Toc h 25c。5.3.2 年終結算算 PAGEREF _Toc h 25D。5.3.3 結算報表表 PAGEREF _Toc h 26p。6 財務會計信息系統(tǒng)統(tǒng) PAGEREF _Toc h 29F。7 特別用途的分類帳帳 PAGEREF _Toc h 30e。7.1 對象 PAGEREF _Toc h 307.1.1 分析 PAGEREF _Toc h 30d。7.2 帳戶分配條件件與總計格式 PAGEREF _Toc h 30B。7.2

8、.1 帳戶分配配 PAGEREF _Toc h 30I。7.3 貨幣與數(shù)量 PAGEREF _Toc h 31A。7.3.1 匯率 PAGEREF _Toc h 31V。7.3.2 數(shù)量 PAGEREF _Toc h 31t。7.4 靈活定義的會會計期間 PAGEREF _Toc h 323。7.4.1 記帳期間間 PAGEREF _Toc h 323。7.5 集成性 PAGEREF _Toc h 327.5.1 概況 PAGEREF _Toc h 32Z。7.5.2 主數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc h 337。7.5.3 來自其他他 SAP R/3 應用模塊的的數(shù)據(jù)更新 PAGEREF _

9、Toc h 33f。7.5.4 直接輸入入數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc h 33B。7.5.5 從非 SAP 的系統(tǒng)來的數(shù)據(jù)據(jù) PAGEREF _Toc h 347。7.5.6 與其他 SAP 模塊的的協(xié)調一致 PAGEREF _Toc h 34a。7.6 分配 PAGEREF _Toc h 357.6.1 概述 PAGEREF _Toc h 352。7.6.2 分配與分分攤功能 PAGEREF _Toc h 35a。7.7 計劃 PAGEREF _Toc h 367.7.1 概述 PAGEREF _Toc h 36X。7.7.2 計劃參數(shù)數(shù) PAGEREF _Toc h 36Z。7.7.3

10、 計劃分攤攤功能 PAGEREF _Toc h 37Y。7.7.4 計劃值 PAGEREF _Toc h 38C。7.8 報表 PAGEREF _Toc h 387.8.1 概述 PAGEREF _Toc h 38u。7.8.2 報表定義義 PAGEREF _Toc h 39x。7.8.3 可變的輸輸出媒介 PAGEREF _Toc h 40i。7.8.4 交互式報報表 PAGEREF _Toc h 409。8 財會日歷 PAGEREF _Toc h 419 應收帳款會計核算算 PAGEREF _Toc h 42T。9.1 客戶主記錄 PAGEREF _Toc h 432。9.1.1 主記錄的

11、的重要性 PAGEREF _Toc h 43G。9.1.2 結構 PAGEREF _Toc h 44D。9.1.3 編輯主記記錄 PAGEREF _Toc h 45h。9.2 科目有關會計計業(yè)務 PAGEREF _Toc h 47h。9.2.1 發(fā)票及貸貸項憑證 PAGEREF _Toc h 476。9.2.2 支付 PAGEREF _Toc h 49I。9.2.3 特殊操作作 PAGEREF _Toc h 53v。9.3 憑證和科目的的處理 PAGEREF _Toc h 55O。9.3.1 憑證和科科目的顯示 PAGEREF _Toc h 55Q。9.3.2 憑證更改改 PAGEREF _T

12、oc h 56C。9.4 催款通知 PAGEREF _Toc h 57S。9.4.1 催款程序序的功能 PAGEREF _Toc h 57p。9.4.2 催款過程程 PAGEREF _Toc h 58P。9.5 信函 PAGEREF _Toc h 599.5.1 支付通知知 PAGEREF _Toc h 60 x。9.6 報表 PAGEREF _Toc h 629.6.1 主記錄清清單 PAGEREF _Toc h 62c。9.6.2 客戶分析析 PAGEREF _Toc h 63S。9.6.3 科目 PAGEREF _Toc h 63d。9.7 客戶信貸管理理 PAGEREF _Toc h

13、63p。9.7.1 分配信貸貸限額 PAGEREF _Toc h 64B。9.7.2 監(jiān)控信貸貸限額 PAGEREF _Toc h 64b。9.7.3 顯示及分分析功能 PAGEREF _Toc h 64f。9.7.4 定單接收收和發(fā)貨中的信貸貸控制 PAGEREF _Toc h 65x。10 應付帳款會計核核算 PAGEREF _Toc h 66B。10.1 供應商主記記錄 PAGEREF _Toc h 67f。10.1.1 供應商商主記錄的作用 PAGEREF _Toc h 67Z。10.1.2 結構 PAGEREF _Toc h 68f。10.1.3 處理主主記錄 PAGEREF _To

14、c h 692。10.2 應付帳款會會計核算系統(tǒng)中的的會計業(yè)務 PAGEREF _Toc h 70o。10.2.1 發(fā)票和和貸項憑證 PAGEREF _Toc h 70q。10.2.2 貸項憑憑證 PAGEREF _Toc h 74v。10.2.3 支付 PAGEREF _Toc h 75m。10.2.4 特殊交交易 PAGEREF _Toc h 80e。10.3 憑證和帳戶戶的處理 PAGEREF _Toc h 81A。10.3.1 憑證和和帳戶的顯示 PAGEREF _Toc h 81L。10.3.2 憑證的的更改 PAGEREF _Toc h 822。10.4 信函 PAGEREF _T

15、oc h 8310.4.2 報表 PAGEREF _Toc h 85T。10.4.3 主記錄錄清單 PAGEREF _Toc h 85B。10.4.4 供應商商分析 PAGEREF _Toc h 85s。10.4.5 科目 PAGEREF _Toc h 85y。SAP R/3 系統(tǒng)統(tǒng)中的財會子系統(tǒng)統(tǒng)企業(yè)結構的變化企業(yè)經(jīng)營管理的全球化化和多元化推動了了世界范圍內企業(yè)業(yè)結構的變化， 并且使業(yè)務流程程日益復雜。 這種趨勢推動了了產(chǎn)品和業(yè)務流程程的革新和對信息息高速公路的應用用。 所有這些 都要求以更短的的反應時間來進行行更多的協(xié)調與控控制工作。 有時效性的決策策必須基于不斷 地提供的實時的的信息。

16、q。SAP R/3 系統(tǒng)統(tǒng)提供包括所有業(yè)業(yè)務領域的業(yè)務處處理流程的集成的的解決方案。N。管理手段由財務會計、 管理會會計和金庫三個模模塊組成的財會子子系統(tǒng)是整個解決決方案中重要的部部分。 通過財會子系統(tǒng)統(tǒng)內不同的模塊之之間的聯(lián)系和與其其他應用模塊如后后勤和人力資源模模塊的集成， SAP R/3 的財會子系統(tǒng)就就成為公司所有部部門的管理工具。 與后勤供應鏈中從采購到銷售的數(shù)據(jù)接口能夠優(yōu)化經(jīng)營管理業(yè)務流程， 而包括與客戶、 供應商以及金融機構 的策略性業(yè)務伙伴在內的功能則更進一步強化了 SAP 的解決方案的有效性。Y。決策的基礎除了提供財會數(shù)據(jù)， 財會子系統(tǒng)必須須首先為公司的戰(zhàn)戰(zhàn)略決策處理經(jīng)營營數(shù)

17、據(jù)。 對經(jīng)營狀況的計計劃、 控制和監(jiān)測功能能都已經(jīng)加入到文文檔和管理功能中中。s。SAP R/3 系統(tǒng)統(tǒng)的財會子系不受受公司規(guī)模的局限限。 小到一個銷售代代理辦事處， 大到一個 跨國集團公司均均可以應用其功能能。 該系統(tǒng)同時也能能適應不同行業(yè)和和國家的需要。o。預先設定的系統(tǒng)可以直直接用于不同的行行業(yè)， 例如特別設置的的會計科目表等v。國際性的應用系統(tǒng)對于跨國公司， R/3 系統(tǒng)提供了了可塑性很強的可可應用于不同國家家的功能。 R/3 系統(tǒng)能夠滿滿足一些主要的工工業(yè)化國家在多語語種、 多幣種以及那些些在稅收政策、 報表和支付方式式方面的特殊需求求。 運用 SAP R/3 系統(tǒng)可以構構筑一個能夠

18、對不不同國家和地區(qū)的的子公司進行法定定會計合并的會計計系統(tǒng)。p。主要功能模塊SAP R/3 財會會子系統(tǒng)向您提供供一整套強有力的的應用模塊。 財務會計 (FI)： 由總分類帳、 應收帳款和應付付帳款、 固定資產(chǎn)、 法定合并以及特特殊統(tǒng)計會計功能能組成； X。金庫模塊(TR)： 由現(xiàn)金管理、 金庫管理和基金金管理組成；管理會計(CO)： 由一般費用成本本核算、 生產(chǎn)成本核算和和獲利能力分析組組成；3。 以上模塊提供了處理經(jīng)經(jīng)營管理業(yè)務的基基本功能， 并且滿足了基于于決策需求的報表表功 能。SAP R/3 系統(tǒng)還針對對您的業(yè)務提供了了一些集成的、 強有力的附加功功能。h。投資管理(IM)： 該模塊

19、允許用戶戶在整個公司范圍圍內對資產(chǎn)投資項項目作計劃， 并且對每一 項具體的投資進進行控制。C。業(yè)務計劃與控制(EC)： 包括管理合并并和利潤中心會計計核算。執(zhí)行信息系統(tǒng)(EIS)： 提供更廣泛泛的業(yè)務數(shù)據(jù)。財務會計一個有效的、 現(xiàn)代的的財務會計系統(tǒng)必必須滿足內部的和和法定的會計核算算方面的要求。Y。法定會計必須能夠按有有關規(guī)定向股東、 債權人、 勞工組織以及社社會公眾披露并提提供所需的信息， 而有效的公司管理會計必須包括控制和轉移的功能。X。適用性SAP R/3 系統(tǒng)統(tǒng)對會計信息的公公開性依據(jù)有關各各國會計法規(guī)進行行了相應的定義， 同時也 適用于國際性的企業(yè)。 R/3 的財會子系統(tǒng)符合 40

20、多個主要工業(yè)國其中包括中華人民共和國的會計法規(guī)的有關規(guī)定， 在此， SAP 公司保證其軟件系統(tǒng)符合國際性應用的要求。 D。集成性SAP R/3 系統(tǒng)統(tǒng)的集成性確保了了會計信息能夠滿滿足自動更新的要要求。 當用戶在后勤模模塊處理業(yè)務時， 例如物料的收到和發(fā)運， 這些業(yè)務所引起的財務上的變動將立即自動地記入會計系統(tǒng)。 SAP R/3 系統(tǒng)充分考慮了關于公司和財稅方面的法規(guī)。r。此外， SAP R/3 系統(tǒng)為其用用戶提供了電子化化處理同業(yè)務伙伴伴之間的數(shù)據(jù)交換換的功能， 例如與客戶、 供應商、 銀行、 保險公司以及其其他信貸機構的業(yè)業(yè)務往來。 獲取信息是任何何 業(yè)務往來的重要要組成部分。 P。明晰的

21、參考數(shù)據(jù)和各種種協(xié)議保證了自動動處理功能， 即便用戶沒有完完整的信息也不妨妨礙業(yè)務， 比如處理付款。 一般講， 只有一些例外情情況才需要手工處處理。8。SAP R/3 的工工作流功能包括：定義周期性業(yè)務處理任任務；將這些周期性業(yè)務指定定到相應的業(yè)務部部門；保證用戶要求的期限關于各類憑證的原則 在 SAP R/3 系統(tǒng)中發(fā)生生的所有業(yè)務都將將依據(jù)憑證的有關關規(guī)定記帳。 這種規(guī)定將保證證從資產(chǎn)負債表到到每一張憑證的審審計線索。 在用戶完成記帳帳之后， 可以立即看到憑憑證本身，科目的的余額以及相關科科目的清單。 用戶也可以立即即對資產(chǎn)負債表和和損益表進行分析析，當 然，這一切都是是清晰準確地顯示示在

22、您的計算機屏屏幕上。Y。文檔系統(tǒng)完整的文檔系統(tǒng)也是綜綜合的與集成的控控制系統(tǒng)的基本要要素。 只有對所有的業(yè)業(yè)務進行全 面的確認才能保保證對企業(yè)的決策策層和經(jīng)營層的監(jiān)監(jiān)測。 財會子系統(tǒng)確保保用戶的控制部門門能實時地提供相相關信息。J。財會子系統(tǒng)由以下模塊塊組成：總分類帳法定合并應付帳款應收帳款固定資產(chǎn)特殊分類帳會計科目表總分類帳會計核算所使使用的會計科目表表既可以用于單個個的公司， 也可以運用于整整個集團公司。如如果 SAP 的系統(tǒng)統(tǒng)必須同時滿足跨跨國公司和特定國國家的法規(guī)的要求求， 用戶可以分別定定義會計科目表，保保證財會方面的功功能。 SAP 提供的樣板會計計科目表可以使用用戶方便地實現(xiàn)這這

23、方面的功能。 當然， 用戶也可以重新新創(chuàng)建一個(或多個) 會計科目表。G。貨幣為了滿足許多國家對貨貨幣的法規(guī)的要求求， SAP 系統(tǒng)允允許用戶同時使用用多達三種貨幣作作為記帳和結算的的本位幣。所有的的業(yè)務處理均能以以記帳本位幣、集集團公司貨幣以及及客戶自定義的硬硬通貨記入帳本。 j。R/3 系統(tǒng)提供了自自動處理有關外幣幣評估、信息分類類以及應收帳款到到期處理的功能。 這些將對用戶的月末和年終結算有很大幫助。F。資產(chǎn)負債表SAP R/3 財會會子系統(tǒng)可以根據(jù)據(jù)不同的類型， 維護不同的資產(chǎn)產(chǎn)負債表：s?？颇坑囝~清單資金流的分析表結算日期的資產(chǎn)負債表表年度財務報表系統(tǒng)甚至允許客戶向外外界如銀行和新聞

24、聞界提供適當?shù)年P關于企業(yè)運作狀況況的信息。 在后勤和人力資資源管理子系統(tǒng)發(fā)發(fā)生的與財務相關關的業(yè)務也會實時時地更新有關記錄錄。 在后勤子系統(tǒng)記記錄的業(yè)務處理會會自動地記入財會會系統(tǒng)，如果有必必要，也能記入管管理會計系統(tǒng)。 這 就保證了在后勤勤子系統(tǒng)發(fā)生的諸諸如收到貨物和銷銷售產(chǎn)品這樣一些些業(yè)務， 能夠同時反映到到 財會系統(tǒng)中， 有效地保證了數(shù)數(shù)據(jù)的一致性。 同樣地， 諸如工資、 獎金等業(yè)務也會會得到同 樣的處理。 a。明細分類帳 除了能夠將后勤子系統(tǒng)統(tǒng)與財會子系統(tǒng)集集成之外，在財會會子系統(tǒng)內，總分分類帳同樣能夠與與明細分類帳緊密密連接。 所有與明細分類類帳中借方和貸方方科目(包括固定資產(chǎn)模模塊

25、)有關的業(yè)務，均均會同時反映到總總分類帳和資產(chǎn)負負債表上。 因此，明細分類類帳與總分類帳之之間總是一致的。Z。合并財務報表與單獨的企業(yè)財務報表表相比， 合并財務報表已已經(jīng)顯得日益重要要。 SAP 系統(tǒng)允允許客戶能 夠選擇多種方式式來對集團公司下下屬的各個子公司司的業(yè)績進行評估估。N。集團公司的合并資產(chǎn)負負債表不是簡單地地將子公司的資產(chǎn)產(chǎn)負債表進行簡單單地相加而得。 合并資產(chǎn)負債表表應當反映對資產(chǎn)產(chǎn)、 應收帳款、 債務、 利潤和銷售收入入進行重新分類、評估和合并。 x。法定合并在SAP R/3 財會會子系統(tǒng)的法定合合并模塊中，對這這一功能有非常形形象的描述。 通過與財務會計計和固定資產(chǎn)系統(tǒng)統(tǒng)的集

26、成， 數(shù)據(jù)可以直接從從各個財務報表中中匯總過來， 這就使法定 合并的業(yè)務處理理大為簡化， 此外， 還可以減少因為為不同的軟件的使使用而造成的數(shù)據(jù)據(jù)轉移中帶來的錯錯誤。3。除了法定合并以外， SAP 系統(tǒng)允允許用戶在計劃值值的基礎上經(jīng)常地地結算和作合并會會計報 表， 另外， 用戶還可以對不不同的業(yè)務領域自自行定義報表。 Q。應收帳款應收帳款模塊是在 SAP R/3 財會子子系統(tǒng)中對客戶帳帳戶進行監(jiān)測與控控制的模塊。c。在此模塊中， 帳戶分分析、 示警報告、 逾期清單以及靈靈活的催款功能， 都使用戶可以 方便地處理客戶未清項。 而信函功能能適合任何企業(yè)的要求， 可以用于付款通知書、 對帳單和帳戶清

27、單。o。在收款時， 用戶既可可以用簡便的直接接輸入方式， 也可以使用自動動數(shù)據(jù)傳輸方式。 L。同銷售與分銷模塊、 現(xiàn)金管理模塊以以及在損益表中的的客戶特定的功能能之間的接口， 為 所有業(yè)務處理提提供更多的信息。 此外， SAP 的信貸管理、 流動資金計劃以及利潤核算功 能也能提供實時的和一致化的數(shù)據(jù)。 V。應付帳款SAP R/3 財會會子系統(tǒng)的應付帳帳款模塊對所有供供應商的財會數(shù)據(jù)據(jù)進行管理。 它是與采購 模塊集成的一個個部分， 也是銷售與分銷銷模塊中關于發(fā)貨貨、 發(fā)票和付款數(shù)據(jù)據(jù)的來源。 H。包括折扣在內的付款功功能可以用正規(guī)的的書面形式和電子子數(shù)據(jù)交換媒介(如 EDIFACT, EDI)

28、來處處理。 系統(tǒng)支持所有國國際支付方式。 為檢索未清項， 系統(tǒng)提供帳戶分分析、 逾期 分析、 以及風險分攤的的功能。 V。在應收帳款模塊中， 余額審計線索、 帳戶清單和憑證證日記帳記錄下所所有的業(yè)務處理。 q。固定資產(chǎn)會計核算在 SAP R/3 財財會子系統(tǒng)中的固固定資產(chǎn)模塊中， 加入了許多新功能。 它們反映了在固定 資產(chǎn)管理領域中的新需求， 如：O。在生產(chǎn)自動化方面日益益增長的需求質量要求不斷提高越來越復雜的設備和更更多的法規(guī)方面的的要求SAP R/3 財會會子系統(tǒng)的固定資資產(chǎn)管理模塊能涵涵蓋所有主要工業(yè)業(yè)國家在法定報表表和對資 產(chǎn)價值的評估方方面的要求。 能處理資產(chǎn)的購購置、 廢棄、 轉移

29、和折舊等業(yè)業(yè)務的輸入、 計算 和處置。 除了法定的對資資產(chǎn)價值的評估， 用戶可以自定義許多折舊和評估的方法。 D。系統(tǒng)提供了靈活的功能能使用戶可以對資資產(chǎn)進行不同方式式的折舊、 估算利息以及保保險金 方面的處理。 同樣， 用戶也可以在內內部分析時選擇不不同的指標和順序序來處理報表功能能。 用戶自定義的對對資產(chǎn)價值的評估估模擬優(yōu)化了用戶戶的計劃處理。 這種模擬的功能能為用戶提 供了對資產(chǎn)價值值的不同視角， 并且能處理計劃劃值和實際的投資資。7。特殊分類帳SAP R/3 財會會子系統(tǒng)的特殊分分類帳模塊為特定定的客戶提供了特特殊的計算功能。 在此模 塊中， 一個分類帳可以通過對科目的特殊設置(如成本

30、中心、 產(chǎn)品等)， 獲得不同的視角 來反映科目的余額。 它能滿足不同的廠商對報表的要求。 用戶可以對每一個分類帳進行 計劃、 分配和貨幣轉換處理。 當實際業(yè)務發(fā)生時， 這些特殊分類帳也能自動地更新。 I。財會子系統(tǒng)的組織結構構一個有效的會計系統(tǒng)不不僅僅包括帳本、 科目和憑證， 組織結構也是其其基本組成部分。 組織結構針對公司制度、 稅收制度和管理上的要求來設置參數(shù)。Z。財務會計和管理會計的的集成SAP R/3 系統(tǒng)統(tǒng)運用明確的或隱隱含的科目分配原原則， 將相應的組織結結構單元來更新分分類 帳。 系統(tǒng)還允許用戶戶在那些屬于 SAP R/3 管理會會計模塊中的管理理會計項目， 如成本中 心、 訂單

31、、 成本對象和利潤潤中心等之間轉移移實際價值。E。對當前公司結構和未來來策略的描述取決決于用戶在 SAP R/3 財會子子系統(tǒng)中如何使用用這些 組織結構的術語語：P。集團公司公司公司代碼業(yè)務部門利潤中心公司代碼在最簡化的情況下， 公司代碼就是一一個會計實體， 在其內部沒有任任何法定報表的要要 求。 y。在比較復雜的公司結構構中， R/3 系統(tǒng)的分級功能能往往用于劃分或或集成公司的組成成部分， 這就引出了兩個個通常的公司概念念集中式模模式和分布式模式式。 P。集中式公司的管理模式式公司 代表了一個獨立立法人實體， 由一個或多個公公司代碼組成。公司代碼 是一個法定定的會計主體。 在公司代碼中確確定

32、會計年度、 幣種以及稅務報報表。A。業(yè)務部門 能幫助描述述出企業(yè)內部的結結構。 用戶可以用業(yè)務務部門來對產(chǎn)品組組或地區(qū)性結構 的資產(chǎn)和盈盈虧狀況進行分析析。 e。利潤中心 是一個富富有靈活性的管理理會計概念， 用于對企業(yè)內部部的業(yè)務領域的職職責進行 分析。 一個公司內部的的一些項目如成本本中心、 資產(chǎn)、 物料以及象生產(chǎn)產(chǎn)和客戶訂單等衡衡量 企業(yè)經(jīng)營狀況的的項目都被歸結于于利潤中心。 此外， 利潤中心中的的內容要比業(yè)務部部門更為 詳盡。j。分布式公司的管理模式式公司 是一個獨立法人人實體， 在此同集中式相相同。公司代碼 在這種模模式下表示一些高高度獨立并且分布布式的業(yè)務單位， 這些部門可以匯集到

33、 會計單元中。 SAP R/3 的財會子系統(tǒng)能夠自動處理跨公司代碼的業(yè)務， 系統(tǒng)對每個涉及 這類業(yè)務的公司代碼產(chǎn)生憑證。 5。業(yè)務部門和利潤中心 的概念在此與集集中式模式中相同同。分布式系統(tǒng) （ALE）這里對公司業(yè)務結構的的考慮超出了計算算機系統(tǒng)在描述一一個公司的業(yè)務流流程方面的局 限。 公司業(yè)務是可以以分離的。 例如， 分布式的后勤系系統(tǒng)與一個集中式式的財會子系統(tǒng)的的 組合， 或者一個分布式式的客戶和供應商商管理系統(tǒng)與一個個集中式的金庫子子系統(tǒng)的組合。 用 戶可以使用應用用連接系統(tǒng) (ALE) 在幾個子系統(tǒng)統(tǒng)之間完成這種組組合， 它允許財會子系系統(tǒng)保 持集中式的功能能。 系統(tǒng)能以高度的的協(xié)調

34、和業(yè)務的匯匯總來避免數(shù)據(jù)的的冗余。p。此外， 現(xiàn)代的財會系系統(tǒng)已經(jīng)不僅僅是是一個確保會計數(shù)數(shù)據(jù)的適用性和完完整性的工具， 它 們已經(jīng)成為適應應變化中的業(yè)務環(huán)環(huán)境的靈活的電算算化系統(tǒng)了。J。集團公司報表集團公司復雜的組織日益需要一一個全景式的會計計報表。 與單獨的會計報報表相比， 集團公司會計 報表顯得越來越越重要。 另一個趨勢是， 用在特定的方針針下作出的資產(chǎn)負負債表來描述一個個 集團公司。 這同單獨的會計計報表是不同的。k。集團公司可以細分為一一些合并的單元。 它們可以是象業(yè)務部門那樣基于法規(guī)要求的獨 立的公司。 在集中化的公司里， 經(jīng)營性的公司代碼中的數(shù)據(jù)都直接集中到集團公司總分 類帳中。

35、 否則， 這些數(shù)據(jù)就周期性地使用 ALE 協(xié)議記錄到集團公司總分類帳中。 用戶 可以從非 SAP 的系統(tǒng)中獲得數(shù)據(jù)， SAP 為此提供特殊的工具。 對法定合并單位和集團公 司進行重組的能力是國際性會計系統(tǒng)的基本要求。 SAP 的系統(tǒng)滿足用戶對數(shù)據(jù)在法規(guī)方 面的要求， 這也包括滿足全國性的和地區(qū)性的分布式公司的要求。 X。作為系統(tǒng)集成的中心 總分類類帳作為 R/3 財會子子系統(tǒng)的集成的中中心， 總分類帳為對外外會計的要求提供供廣泛的功能。 其 公開性、 集成的數(shù)據(jù)流和和對用戶友好的界界面， 滿足了作為現(xiàn)代代的， 國際化使用的財財會系 統(tǒng)的要求， 簡化了財務決策策的業(yè)務處理流程程。 z。集成的總分

36、類帳使用戶戶可以得到公司的的所有重要的業(yè)務務流程的數(shù)據(jù)。 在滿足國際會計慣例的的前提下， 用戶可以用不同同的會計科目表和和貨幣將有關項目目記帳 到總分類帳中。 使用多種資產(chǎn)負負債表結構的靈活活的報表功能可以以從不同的匯總層層次上向 用戶提供明晰的的相關數(shù)據(jù)。 此外， 系統(tǒng)可以讓用戶戶方便地查尋科目目的余額和行項目目。 K。特殊用途的分類帳可以以作為總分類帳模模塊報表系統(tǒng)的補補充， 完成其無法達到到的功能。 r。會計年歷可以用于控制制周期性的工作如如期末結算等， 它可以幫助用戶戶建立工作計劃， 并將不同的工作分配給特定的人。 z?？偡诸悗せ拘g語公司代碼根據(jù)國際會計標準 (IAS)， 法定的 或

37、獨立的會計實實體是財務會計的的核心概念。 對獨立 會計實體的一個個基本要求是披露露資產(chǎn)負債表和損損益表。 在 SAP 系統(tǒng)中中， 公司代碼就代表表 了獨立的會計實實體。 它是從許多不同同的業(yè)務部門中匯匯總會計數(shù)據(jù)的中中心組織結構單元元。 公司代碼也是是對外會計系統(tǒng)的的最小組織結構單單位， 它代表了一個完完整獨立的會計系系統(tǒng)。 一個公司代碼將將綜合考慮稅務、 商務和其他方面面的因素， 與一個獨立的法法人公司非常相 似。 A。公司代碼在財會子系統(tǒng)統(tǒng)中的功能是什么么？ 公司代碼是財會子系統(tǒng)統(tǒng)的中心組織結構構單元， 它控制了資產(chǎn)負負債表和損益表數(shù)數(shù)據(jù)的披 露。E。業(yè)務部門公司代碼是一個法定實實體， 代

38、表一個獨立的的會計單位， 除此之外， 用戶還可以在 公司代碼之外建建立代表特定的業(yè)業(yè)務領域或責任中中心的組織結構， 可以將輸入到財務會計 中的數(shù)據(jù)分配到指定的單元中， 業(yè)務部門中可以包括各種單位， 如產(chǎn)品組、 利潤中心、 工廠、 辦公室等。 r。在一張憑證上， 每一一個記帳到總分類類帳中的行項目均均可以指定到某個個業(yè)務部門。 在 此， 系統(tǒng)還允許用戶戶對記帳到不同的的公司代碼中的數(shù)數(shù)據(jù)組合成新的數(shù)數(shù)據(jù)匯總。E。所有主要的會計項目， 如完整的損益表、 固定資產(chǎn)、 應收帳款和應付帳款、 庫存貨 物等， 均可以在業(yè)務部門中得到評估。2。業(yè)務部門在財會子系統(tǒng)統(tǒng)中的功能是什么么？業(yè)務部門是在公司代碼碼之

39、外的一個組織織結構， 它為企業(yè)內部的的業(yè)績評估提供了了不同的 層次和視角。A。憑證憑證原則SAP R/3 的財財會子系統(tǒng)遵循嚴嚴格的財務會計憑憑證原則。 所有的會計業(yè)務務都以會計憑證 方式記帳到會計計系統(tǒng)中。 憑證是一個數(shù)據(jù)據(jù)載體， 它包含了能影響響科目余額的數(shù)據(jù)據(jù)， 即 行項目。 憑證具有以下功功能：B。準備創(chuàng)建資產(chǎn)負債表的的直接數(shù)據(jù)來源；通過憑證， 用戶可以以將有關數(shù)據(jù)分配配到成本中心、 訂單和項目中；N。它為許多明細分類帳的的業(yè)務處理如付款款和催款等提供數(shù)數(shù)據(jù)。一個獨特的憑證創(chuàng)建系系統(tǒng)、 結算記帳規(guī)則和和嚴格地審核憑證證的格式與內容的的體系， 確保了只有完整整正確的憑證才能能記帳到財會子

40、系系統(tǒng)中。 在財務會計模塊塊中， 所有的科目 余額和匯總數(shù)據(jù)據(jù)都能正確地回溯溯到每一個正確記記帳的憑證中。 b。為了能用唯一的標準來來處理大量的業(yè)務務， 財務會計模塊提提供以下功能：n。用獨特的記帳和輸入規(guī)規(guī)則來創(chuàng)建憑證；由大量的參數(shù)來控制憑憑證輸入。憑證抬頭是憑證的重要要組成部分。 憑證抬頭包括憑憑證號碼和憑證日日期等數(shù)據(jù)， 憑證的 主體是若干個行行項目， 它們都代表了特特定的業(yè)務。 行項目中記錄了了業(yè)務金額、 科目和附 加的科目分配。 j?；緫{證參數(shù)以下基本憑證參數(shù)是用用于標識每一個業(yè)業(yè)務處理的：憑證類型： 憑證類型型包含用于管理不不同的憑證的控制制數(shù)據(jù)；記帳碼(輸入類型)： 記帳碼用于

41、確定定行項目記帳的方方向， 借記或貸記。 它還確定 了記帳科目的類類型(總帳科目或明細細分類帳帳戶)和記帳數(shù)據(jù)輸入入的屏幕格式。3。憑證號碼： 每一張憑憑證都有唯一的號號碼， 有的是系統(tǒng)自動動分配， 有的是用戶自定定 義。 在任何情況下， SAP 系統(tǒng)確確保憑證號碼的唯唯一性。 系統(tǒng)允許用戶按按業(yè)務類型 (發(fā)票、 預付定金等) 定義憑證號碼碼值的范圍， 這就意味著不同同的憑證能被正確確地 分類和存儲。 k?？颇績热莺皖愋停?包包括付款條件和其其他科目的指定。SAP 的財務會計模模塊提供所有關于于憑證管理方面的的功能， 包括在以前的會會計期間記 帳等。 在憑證記帳后， 其數(shù)據(jù)可以顯示示、 更改、

42、 沖銷和歸檔。 整個憑證始終是是一個單 元， 而憑證之間的聯(lián)聯(lián)系也始終存在。n。獨特的憑證原則確保了了所有集成的系統(tǒng)統(tǒng)和其業(yè)務或行項項目在業(yè)務上的連連接。 g。更改憑證憑證在被記帳后也可以以更改， 當然， 所有影響科目余余額的字段是不可可更改的， 這些 字段包括：u。記帳金額科目號碼記帳碼會計年度稅額有些可以更改的字段取取決于同財會子系系統(tǒng)一起安裝的模模塊， 用戶可以對其他他字段定義 相應的規(guī)則， 確定在什么情況況下， 什么時候和如何何進行更改。 用戶可以指定某某些科目分 配可以在記帳期期間未關閉時更改改， 還可以設置系統(tǒng)統(tǒng)參數(shù)， 確保數(shù)據(jù)不被更更改。 在會計部 門結算后， 把數(shù)據(jù)傳送到其其他

43、系統(tǒng)中。9。更改憑證可以象顯示科科目和憑證那樣使使用排序和查尋功功能。 只要有適當?shù)氖谑跈啵?用戶 可以方便地切換換顯示與修改而不不會丟失當前顯示示的視圖。T。在SAP 財務會計模塊塊中， 憑證有什么功能能？SAP 的綜合憑證管管理體系符合憑證證的基本原則， 憑證可以快捷方方便地按用戶的需需要進 行調整， 并且正確地記帳帳。K。會計科目表SAP R/3 的財財務會計模塊能滿滿足在法規(guī)、 資金流和記帳分分類方面的要求， 提供靈活可 變的方式來建立總分類帳。 會計科目表是會計系統(tǒng)用來記錄資產(chǎn)價值和價值流的分類系 統(tǒng)， 此外， 它還確保了科目文本的正確翻譯。3。在 SAP 系統(tǒng)中， 會計科目表有以以

44、下形式：作為經(jīng)營需要的會計科科目表。 經(jīng)營用的會計科科目表包含了日常常經(jīng)營管理所需要要的 科目， 也允許進行特殊殊的， 在公司范圍內的的業(yè)務處理。 財務會計和成本本核算都使 用同一個會計科科目表。l。作為地區(qū)性的會計科目目表。 地區(qū)性的會計科科目表包含了為滿滿足當?shù)赜嘘P法規(guī)規(guī)而設 的科目。 記帳的數(shù)據(jù)是基基于政府的規(guī)定和和預先定義的一些些規(guī)則而處理的， 其項目 和經(jīng)營用的會計科目表有所區(qū)別。Q。作為集團公司的會計科科目表。 集團公司會計科科目表包含了在集集團公司內使用的的所 有科目， 其記帳數(shù)據(jù)是基基于外部集團公司司會計的要求， 集團公司會計科科目表的項 目與經(jīng)營用會計計科目表不同。R。SAP

45、 系統(tǒng)提供定義義不同的會計科目目表的功能， 使靈活多變的評評估成為可能。 記帳數(shù)據(jù) 可以在公司的層層次結構的不同層層面上處理。 日常的憑證是記記帳到經(jīng)營性會計計科目表中 的， 同樣， 用戶也能按某個個國家的特定要求求進行會計評估， 也可以將經(jīng)營用會計科目表 與集團公司的需要相結合。 O。會計科目表的組織結構構為了滿足不同的要求來來建立會計科目表表， SAP 的財務務會計模塊提供兩兩種不同的方式來來 建立一個或多個個會計科目表：p。使用集中式的組織結構構， 用戶指定一個特特定的， 通常是在集團公公司層面上包括所所 有科目的會計科科目表， 供在集團公司內內的所有公司代碼碼使用。C。使用分布式的組織

46、結構構， 在公司代碼層面面建立會計科目表表， 對每一個公司代代碼定 義一個會計科目目表。 它們可以是跨國國公司， 有許多分部和利利潤中心， 以及跨幾個 行業(yè)的集團公司司。m。在多種語言方面的靈活活性只要指定所需要的語言言代碼， 每個會計科目表表就可以被翻譯成成多種語言。 SAP R/3 的 國際性設置使用用戶在同一會計科科目表中使用多種種語言。 其科目名稱在用用多種語言輸入 后， 可以為用戶顯示示其所需的語言的的內容。r。在財務會計模塊中的會會計科目表有什么么功能？ 會計科目表在不同層次次上的使用， 使用戶可以在公公司結構的不同層層次上處理會計數(shù)數(shù) 據(jù)。C。總分類帳科目每一個用于記帳的科目目都

47、在總分類帳中中定義， 它們包含了描述述其功能的信息， 這些 信息是保存在每個科目的主記錄中的， 它們控制著對該科目的記帳和對記帳數(shù)據(jù)的處理。5。總帳科目主記錄的結構構總帳科目主記錄分為兩兩部分：關于會計科目表的數(shù)據(jù)據(jù)。 這部分數(shù)據(jù)用于于整個主記錄， 如總帳科目號碼碼， 科目 名稱， 確定科目是資產(chǎn)產(chǎn)負債表科目還是是損益表科目。 此外， 用戶還可以用它它來 規(guī)定主記錄中用用于公司代碼部分分的數(shù)據(jù)的有關控控制信息， 如科目組和屏幕幕格式。 V。關于公司代碼的數(shù)據(jù)。 這部分數(shù)據(jù)包含了如何控制業(yè)務數(shù)據(jù)的輸入與記帳的參 數(shù)， 如何管理科目的數(shù)據(jù)， 以及其他與公司代碼相關的數(shù)據(jù)， 如貨幣、 稅碼、 統(tǒng)馭科

48、目、 行項目的顯示和未清項的管理等。e?；诠镜慕M織結構， 兩部分數(shù)據(jù)既可以分開處理， 也可以同時處理。 這就允許用戶 按自己公司的慣例來控制對主記錄的責任。 比如， 用戶可以在整個集團公司內預先定義 好所有科目中關于會計科目表部分的數(shù)據(jù)， 而屬于各子公司的雇員則只有權力來處理關 于公司代碼的數(shù)據(jù)， 當然， 用戶也可以給其雇員處理兩部分數(shù)據(jù)的權限。O。對主記錄的處理SAP 系統(tǒng)可以將創(chuàng)創(chuàng)建、 修改和顯示總帳帳科目主記錄的功功能分開。 用戶可以對其雇雇員按 照職責要求給予予不同的權限。 每一個新的主記記錄都被分配到一一個科目組中， 科目組是以 下列指標來對總總帳科目進行分類類的：7?？颇刻柎a的

49、分配。 對對于有相同或相似似用途的科目， 如銀行存款科目目等， 用戶可以 為之預定義總帳帳科目號碼的數(shù)字字范圍。5。用戶界面的屏幕格式。 用戶可以對總帳科目組指定一些強制性的或選擇性的字 段， 不需要的字段可以去掉。T。SAP 的財務會計模模塊為創(chuàng)建總帳科科目主記錄提供多多種方式， 這些方式使用戶戶能靈活簡 便地在系統(tǒng)中設設定所需要的會計計科目表。 用戶既可以使用用系統(tǒng)提供的會計計科目表樣本， 也可以自己建立立會計科目表， 以下方式可供用用戶選擇使用：r。復制一個會計科目表。 用戶可以使用系統(tǒng)中的會計科目表作樣本， 復制一個自己 的會計科目表，再根據(jù)需要， 對其作一些改動。h。參照方式。 參照

50、系統(tǒng)統(tǒng)中現(xiàn)有的會計科科目表， 把所需要的樣本本科目設置到其中中， 讓 系統(tǒng)自動建立所所有科目。 當用戶使用標準準系統(tǒng)時， 這種方式最好。 當然用戶應當 給科目新的名稱稱和號碼。Z。數(shù)據(jù)傳送方式。 在先先前系統(tǒng)中使用的的總帳科目主記錄錄可以傳送到 R/3 系統(tǒng)中。E。樣本科目方式。 在系系統(tǒng)中預先定義一一些樣本科目， 對許多科目的主主記錄中的字段 預先定義。 這種方式在用戶戶有幾個公司代碼碼且它們的業(yè)務基基本相似時最好。B。用戶也可以修改、 凍凍結或刪除個別的的主記錄中的字段段， 也能增加一些字字段或增加新的 總帳科目。 系統(tǒng)提供了靈活活多變的查尋功能能， 所有的輸入都被被記錄下來， 以保證對主

51、記 錄維護的正確性性。R。行項目顯示行項目顯示的功能使用用戶能得到某個科科目中的未清項、 統(tǒng)馭科目和暫存存項目的概況， 用戶能夠確定哪哪些項目應當顯示示在屏幕上。 即使在顯示清單單已經(jīng)出現(xiàn)在屏幕幕上時， 用戶 也能動態(tài)地改變變顯示。 多種分類排序的的選擇， 如按號碼、 憑證日期、 科目分配等， 使 用戶能以交互方方式來選擇、 匯總和排列所需需要的憑證項目。 查尋和匯總功能在相應的屏 幕上可以方便地地使用。 行項目顯示功能適用于：a。在一個公司代碼中的一一個科目用任務清單方式顯示集集團公司中的一個個科目組用戶可以隨時從行項目目清單切換到單個個憑證的顯示。 行項目清單可以以由系統(tǒng)輸出或在在 電子表

52、格軟件中中處理， 還可以通過 SAP 辦公室管理系統(tǒng)統(tǒng)以電子郵件方式式發(fā)給特定的人， 他們可以將其存入自己的微機中， 用 Excel 軟件處理。b。科目余額只要當憑證記帳到某一一個科目， 該科目的余額就就被更新。 用行項目顯示的的功能可以指 出憑證中哪個行行項目被記帳到相相應的科目， 用戶可以顯示科科目余額和相應的的憑證的行項 目。 科目余額按會計計期間分借貸方向向用戶顯示了與之之相關的業(yè)務數(shù)據(jù)據(jù)的概況。 可用的分 類指標包括科目目號碼、 公司代碼、 會計年度、 業(yè)務部門和幣種種。 在科目余額顯示示中， 用戶可以直接進進入行項目顯示。 3。在 SAP 的財務會計計模塊中， 總帳科目的功能能是什

53、么？ 大于總帳科目和其功能能， 以確保對業(yè)務處處理的正確記帳， 同時有效地管理憑證和顯示 行項目。u?？偡诸悗さ闹饕獦I(yè)務處處理計劃如果用戶需要一份有意意義的資產(chǎn)負債表表和損益表， 那么資產(chǎn)負債表表和損益表中不同同形 式的計劃和實際際值的比較就很重重要了。g。由于以下原因， 計劃劃功能在 SAP 系統(tǒng)的財務會計計模塊中具有重要要意義。1。計劃中包括了公司代碼碼、 業(yè)務部門和總帳帳科目； 會計期間的詳細數(shù)據(jù)；所有的相關參數(shù)；以不同的形式保存的。在一個公司代碼中， 用戶可以對科目目或科目與業(yè)務部部門的組合作計劃劃。 計劃是基于 資產(chǎn)負債表和損損益表結構的。 SAP 的標準準系統(tǒng)包括一些以以樹狀結構顯

54、示的的可更改的計劃 模式， 用戶可以對以下下方面輸入計劃值值：A。完整的資產(chǎn)負債表和損損益表業(yè)務部門當計劃值輸入后， 用用戶能夠作以下工工作：自動分配按期間分配作為參考結轉復制它們可以快捷地以不同同的形式顯示并用用于比較。 在預定義有關參參數(shù)和結構的前提提下， 財務會計模塊能能自動處理計劃功功能。 另外， 用戶可以方便地地增加， 改寫和選擇數(shù)據(jù)據(jù)， 這 就確保了在所有有層次上進行計劃劃。 x。財務會計模塊的計劃的的靈活性是如何體體現(xiàn)的？總分類帳的計劃功能可可以在不同的組織織結構、 期間和不同的形形式中單獨執(zhí)行。 用戶可 以預定義其結構與內容。b?？偡诸悗た颇坑泿ひ淮涡杂泿さ脑瓌t所有需要記帳的業(yè)

55、務都都必須在遵循有關關記帳的規(guī)則的前前提下記入公司代代碼中的相關部 門與科目中。 只有在保證原始始數(shù)據(jù)的前提下， 記帳的數(shù)據(jù)才有可能是精確、 可靠和完整 的， 這就意味著所有公司實體的原始數(shù)據(jù)的來源與責任部門均處于監(jiān)控之中。Y?？偡诸悗さ挠泿?shù)據(jù)來來源于以下方面： 如果 SAP 物料管管理系統(tǒng) (MM) 也安裝使用并并且集成到系統(tǒng)中中的話， 諸如發(fā)貨等經(jīng) 營業(yè)務就會自動動地記帳到總分類類帳中；S。在明細分類帳中的記帳帳， 例如 SAP 的固定定資產(chǎn)會計核算模模塊被使用與集成成， 資產(chǎn) 的購置會生成總總分類帳的憑證記記帳；h。在總分類帳中的直接記記帳。 與此同時， 必須考慮慮與管理會計模塊塊的關

56、系。 憑證、 科目的分配和對對業(yè)務的記帳均取取 決于集成系統(tǒng)的的類型。 記帳的憑證、 原始數(shù)據(jù)和科目目的分配都同時反反映在總帳和明細細分 類帳上X。數(shù)據(jù)集成明細分類帳在下列層次次上與總分類帳完完全、 綜合地集成：主記錄業(yè)務數(shù)據(jù)報表主數(shù)據(jù)的集成包括了會會計科目表和與成成本核算相關聯(lián)的的明細分類帳的所所有科目關系。 主數(shù)據(jù)的參數(shù)也也可以共享， 數(shù)據(jù)可以相互檢檢驗正確性與有效效性。r。記帳數(shù)據(jù)的集成反映在在以下方面：中央數(shù)據(jù)庫是唯一的業(yè)業(yè)務數(shù)據(jù)的存儲倉倉庫；核心憑證的有關行項目目中包含原始數(shù)據(jù)據(jù)和相應的科目之之間的聯(lián)系。一個共享的數(shù)據(jù)庫意味味著：不會產(chǎn)生和維護數(shù)據(jù)冗冗余；可以完全驗證的文檔和和檢查系

57、統(tǒng)；對所有應用模塊可以全全面地存取數(shù)據(jù)；報表和信息系統(tǒng)的完整整的設置。數(shù)據(jù)的集成是明顯的， 因為對于一個業(yè)務處理的所有憑證都是通過預定義的科目之間 的關系而聯(lián)系在一起的。7。所有的明細分類帳均能能集成在一起是非非常重要的。 在各個業(yè)務層次次上徹底的數(shù)據(jù)集集成 是 SAP 系統(tǒng)的的一個重要的優(yōu)勢勢， 每個記過帳的業(yè)業(yè)務將自動影響所所有相關的評估， 自動傳 輸?shù)臄?shù)據(jù)確保了一個實時的和網(wǎng)絡化的財務會計和管理會計系統(tǒng)的有效性。l。明細分類帳與總分類帳帳的協(xié)調一致帶有各種資產(chǎn)和資產(chǎn)負負債表科目的會計計科目表為總帳和和各明細分類帳之之間建立了記帳 的關聯(lián)。 統(tǒng)馭科目的作用用是當在明細分類類帳中發(fā)生記帳業(yè)業(yè)

58、務時， 其行項目將自動動地記帳 到相應的總分類類帳科目 (統(tǒng)馭科目) 中， 并且其結果將反反映到資產(chǎn)負債表表上。3。對總帳科目余額的更新新是自動地并且同同時發(fā)生的， 這就確保了：總分類帳與明細分類帳帳始終是一致的；集成的報表可以顯示在在明細分類帳中記記帳的具體憑證；財會信息系統(tǒng)可以馬上上使用所有與資產(chǎn)產(chǎn)和損益相關的帳帳務；財會信息系統(tǒng)可以馬上上顯示所有與資產(chǎn)產(chǎn)和損益相關的帳帳務；數(shù)據(jù)輸入的工具SAP R/3 系統(tǒng)統(tǒng)提供眾多的數(shù)據(jù)據(jù)輸入工具和自動動功能， 這意味著大量不不同的記帳數(shù)據(jù)可可 以有效、 正確和完整地輸輸入到系統(tǒng)中。 使用系統(tǒng)的授權權功能， 每一個相關的人人士可以使 用許多這類功能能來

59、滿足特定的需需求。 系統(tǒng)提供以下功功能來幫助憑證輸輸入：Z。技術性的輸入工具：數(shù)據(jù)維護附加功能和調整未完成成的數(shù)據(jù)輸入對統(tǒng)計性的注釋項的記記帳數(shù)據(jù)值的傳送參考方式：借用已經(jīng)記帳的憑證、 樣本憑證或指定定科目的憑證來更更改或增加輸入3。自動記帳周期性記帳處理關聯(lián)性記帳 (現(xiàn)金折折扣、 增值稅等)控制功能對憑證中字段的格式與與內容進行檢驗對憑證的確認附加的檢驗功能SAP 的財務會計模模塊允許用戶對每每個使用者和每一一部分的信息定義義附加檢驗， 例如， 可以對每個使用用者在下列應用領領域檢查其是否可可以記帳：e。一個科目一個業(yè)務部門一個公司代碼一個成本中心一個成本對象對在憑證中的關聯(lián)數(shù)據(jù)據(jù)的有效性檢

60、驗確確保了所輸入數(shù)據(jù)據(jù)的正確性。多種貨幣的處理能力財務會計模塊允許用戶戶同時使用三種貨貨幣， 以下貨幣類型是是系統(tǒng)提供的：q。集團公司貨幣全球公司貨幣硬通貨索引貨幣在憑證上用戶可以用任任選的貨幣處理， 與此同時， 在總帳科目中將記錄相關的貨幣金 額。j?？偡诸悗ご_保了經(jīng)營業(yè)業(yè)務的集成， 所有業(yè)務處理只只需要輸入一次原原始記錄， 其數(shù)據(jù)可 以集中處理和用用于評估。H。未清項管理在每個總分類帳科目中中都可以使用未清清項管理， 這個功能使用戶戶可以根據(jù)憑證來來結清 借貸方余額。 使用未清項管理理功能的科目可以以在業(yè)務處理中更更新余額。 q。結算在會計年度內的結算每天的結算不必通過記記帳來調整。 當用