2022年企業(yè)融資會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1、企業(yè)融資會(huì)計(jì)崗位職責(zé)職位職責(zé)1、負(fù)責(zé)相關(guān)賬戶(hù)的憑證審核與調(diào)整工作；2、主持月度、季度、年度財(cái)務(wù)報(bào)告的披露與分析；3、參與集團(tuán)主要財(cái)報(bào)分析、稅報(bào)分析、行業(yè)分析、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分 析、金融政策分析；4、列席部門(mén)內(nèi)部有關(guān)金融風(fēng)險(xiǎn)掌握和防范會(huì)議；5、督導(dǎo)相關(guān)賬戶(hù)的稅收籌劃；6、協(xié)作編制年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告底稿；7、幫助資金方案治理并進(jìn)行有效的財(cái)務(wù)預(yù)警；8、負(fù)責(zé)投融資資料的預(yù)備：包括但不限于商業(yè)方案書(shū)、融資計(jì) 劃書(shū)、可行性報(bào)告中相關(guān)財(cái)務(wù)、稅務(wù)資料的撰寫(xiě)；9、協(xié)作完成政府資金項(xiàng)目、金融補(bǔ)貼項(xiàng)目；10、參與團(tuán)隊(duì)案例分析、政策宣講、制度學(xué)習(xí)、模型建立；11、主持主管賬戶(hù)的檔案治理工作；12、運(yùn)營(yíng)中心總經(jīng)理及部門(mén)副總經(jīng)理

2、交代的臨時(shí)事項(xiàng)；【導(dǎo)讀】企業(yè)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)應(yīng)按財(cái)務(wù)部門(mén)崗位分工確定各自工作范疇及職責(zé),企業(yè)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)-財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)各崗位工作職責(zé)；會(huì)計(jì)崗位主要有固定資產(chǎn)核算、材料物資核算、庫(kù)存商品核算、工資核算、成本核算、收入利潤(rùn)核算、資金核算、往來(lái)結(jié)算、總賬報(bào)表、稽核 等會(huì)計(jì)崗位；以下是某企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)各崗位工作職責(zé)供客戶(hù)參考；關(guān)注東成空間那點(diǎn)會(huì)計(jì)文件資料為上網(wǎng)時(shí)間少的會(huì)計(jì)伴侶而備；我們團(tuán)隊(duì)在 60 多個(gè)會(huì)計(jì)群中收集編著了會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)群雜志問(wèn)答集電子書(shū)信任對(duì)在職的會(huì)計(jì)同仁有所幫忙會(huì)計(jì)工作范疇較廣,會(huì)計(jì)崗位職責(zé)相應(yīng)較寬且專(zhuān)業(yè)化要求較高；會(huì)計(jì)崗位主要有固定資產(chǎn)核算會(huì)計(jì)、材料物資核算會(huì)計(jì)、庫(kù)存商品 核算會(huì)計(jì)、工資核算會(huì)計(jì)、

3、成本核算會(huì)計(jì)、收入利潤(rùn)核算會(huì)計(jì)、資 金核算會(huì)計(jì)、往來(lái)結(jié)算會(huì)計(jì)、總賬報(bào)表會(huì)計(jì)、稽核會(huì)計(jì)等；依據(jù)會(huì) 計(jì)崗位職責(zé)要求和單位業(yè)務(wù)量大小,可相應(yīng)設(shè)立十個(gè)會(huì)計(jì)崗位,企 業(yè)規(guī)模小相關(guān)職責(zé)可合并；會(huì)計(jì)各崗位工作職責(zé)概述如下：一、固定資產(chǎn)核算會(huì)計(jì)崗位職責(zé) 1、會(huì)同有關(guān)部門(mén)擬定固定資產(chǎn)的核算與治理方法；2、參與編制固定資產(chǎn)更新改造和大修理方案；3、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的明細(xì)核算和有關(guān)報(bào)表的編制；4、運(yùn)算提取固定資產(chǎn)折舊和大修理資金；5、參與固定資產(chǎn)的清查盤(pán)點(diǎn)；二、材料物資核算會(huì)計(jì)崗位職責(zé) 1、會(huì)同有關(guān)部門(mén)擬定材料物資的核算與治理方法；2、審查匯編材料物資的選購(gòu)資金方案；3、負(fù)責(zé)材料物資的明細(xì)核算；4、會(huì)同有關(guān)部門(mén)編制材料

4、物資方案成本目錄；5、協(xié)作有關(guān)部門(mén)制定材料物資消耗定額；6、參與材料物資的清查盤(pán)點(diǎn),工作方案企業(yè)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)-財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)各崗位工作職責(zé)；1、負(fù)責(zé)庫(kù)存商品的明細(xì)分類(lèi)核算；2、會(huì)同有關(guān)部門(mén)編制庫(kù)存商品方案成本目錄；3、協(xié)作有關(guān)部門(mén)制定庫(kù)存商品的最低、最高限額；4、參與庫(kù)存商品的清查盤(pán)點(diǎn)；四、工資核算會(huì)計(jì)崗位職責(zé) 1、監(jiān)督工資基金的使用；2、審核發(fā)放工資、獎(jiǎng)金；3、負(fù)責(zé)工資的明細(xì)核算；4、負(fù)責(zé)工資安排的核算；5、計(jì)提應(yīng)對(duì)福利費(fèi)和工會(huì)經(jīng)費(fèi)等費(fèi)用；五、成本核算會(huì)計(jì)崗位職責(zé)關(guān)注東成空間那點(diǎn)會(huì)計(jì)文件資料為上網(wǎng)時(shí)間少的會(huì)計(jì)伴侶而 備；我們團(tuán)隊(duì)在 60 多個(gè)會(huì)計(jì)群中收集編著了會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)群雜志問(wèn)答 集電子書(shū)信任對(duì)在職

5、的會(huì)計(jì)同仁有所幫忙 1、擬定成本核算方法；2、制定成本費(fèi)用方案；3、負(fù)責(zé)成本治理基礎(chǔ)工作；4、核算產(chǎn)品成本和期間費(fèi)用；5、編制成本費(fèi)用報(bào)表并進(jìn)行分析；6、幫助治理在產(chǎn)品和自制半成品；六、收入、利潤(rùn)核算會(huì)計(jì)崗位職責(zé)1、負(fù)責(zé)編制收入、利潤(rùn)方案；2、辦理銷(xiāo)售款項(xiàng)結(jié)算業(yè)務(wù)；3、負(fù)責(zé)收入和利潤(rùn)的明細(xì)核算；4、負(fù)責(zé)利潤(rùn)安排的明細(xì)核算；5、編制收入和利潤(rùn)報(bào)表；6、幫助有關(guān)部門(mén)對(duì)產(chǎn)成品進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)；七、資金核算會(huì)計(jì)崗位職責(zé) 1、擬定資金治理和核算方法；2、編制資金收支方案；3、負(fù)責(zé)資金調(diào)度；4、負(fù)責(zé)資金籌集的明細(xì)分類(lèi)核算；5、負(fù)責(zé)企業(yè)各項(xiàng)投資的明細(xì)分類(lèi)核算；八、往來(lái)結(jié)算會(huì)計(jì)崗位職責(zé) 1、建立往來(lái)款項(xiàng)結(jié)算手續(xù)制

6、度；2、辦理往來(lái)款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù)；3、負(fù)責(zé)往來(lái)款項(xiàng)結(jié)算的明細(xì)核算；九、總賬報(bào)表會(huì)計(jì)崗位職責(zé) 1、負(fù)責(zé)登記總賬；2、負(fù)責(zé)編制資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 報(bào)表；3、負(fù)責(zé)治理睬計(jì)憑證和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表；十、稽核會(huì)計(jì)崗位職責(zé) 1、審查財(cái)務(wù)成本方案；2、審查各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支；3、復(fù)核會(huì)計(jì)憑證和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表；關(guān)注東成空間那點(diǎn)會(huì)計(jì)文 件資料為上網(wǎng)時(shí)間少的會(huì)計(jì)伴侶而備；我們團(tuán)隊(duì)在 60 多個(gè)會(huì)計(jì)群 中收集編著了會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)群雜志問(wèn)答集電子書(shū)信任對(duì)在職的會(huì)計(jì) 同仁有所幫忙出納會(huì)計(jì)崗位職責(zé)1 嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家的現(xiàn)金治理制度和銀行結(jié)算制度；宣揚(yáng)和執(zhí)行財(cái)務(wù)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律和有關(guān)財(cái)務(wù)治理的規(guī)定；2 認(rèn)真執(zhí)行原始憑證的審核

7、審批制度,準(zhǔn)時(shí)處理各項(xiàng)收支業(yè)務(wù),做到 憑證合法,手續(xù)完備； 3 遵守財(cái)務(wù)費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和財(cái)務(wù)審批權(quán)限,依據(jù)現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度中規(guī)定的開(kāi)支范疇標(biāo)準(zhǔn),仔細(xì)辦理現(xiàn)金銀行收付業(yè)務(wù),仔細(xì)審查原始單據(jù),對(duì)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和規(guī)定的票據(jù),有權(quán)拒付；嚴(yán)格把好支出第一關(guān)；4 準(zhǔn)時(shí)登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬；每日核對(duì)現(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫(kù)存數(shù)額,常常核對(duì)銀行存款賬 面余額與各開(kāi)戶(hù)銀行實(shí)有余額,做到日清月結(jié),賬證、賬賬、賬款 相符； 5 遵守現(xiàn)金治理制度,不隨便坐支現(xiàn)金,不以白條抵庫(kù),不 得公款私借和挪用公款,不得設(shè)立賬外賬、小金庫(kù),仔細(xì)保管好庫(kù) 存現(xiàn)金、有價(jià)證券及相關(guān)票據(jù)印鑒,努力掌握庫(kù)存現(xiàn)金限額,確保 資金安全；對(duì)治理機(jī)構(gòu)開(kāi)支

8、情形,準(zhǔn)時(shí)向主辦會(huì)計(jì)匯報(bào)并征得主辦 會(huì)計(jì)同意才能辦理 6 準(zhǔn)時(shí)完成總經(jīng)理交辦的各項(xiàng)其他工作；二 . 會(huì)計(jì) 員的崗位責(zé)任制 1. 按國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)科目；2. 即使確認(rèn)銷(xiāo)售收入,正確運(yùn)算增值稅、消項(xiàng)稅額；3. 劃清費(fèi)用的開(kāi)支范圍及營(yíng)業(yè)內(nèi)外收入； 4. 仔細(xì)運(yùn)算財(cái)務(wù)成果及各種稅金；5. 按財(cái)務(wù)制度規(guī)定正確核算利潤(rùn)安排；6. 按期繳納各種稅款； 7. 債權(quán)、債務(wù)及時(shí)登記、準(zhǔn)時(shí)查清、按月做好財(cái)務(wù)狀況分析；8. 對(duì)會(huì)計(jì)帳目及憑證要按期裝訂成冊(cè),妥當(dāng)保管；9. 對(duì)商場(chǎng)的財(cái)務(wù)檔案要立冊(cè),嚴(yán)格執(zhí)行查閱制度及保管制度；10. 記帳要準(zhǔn)時(shí)、精確,明細(xì)帳要按日登記,總帳定期登記,但不能超過(guò)三天；不許先出

9、報(bào)表和后帳；11. 嚴(yán)格遵 守財(cái)經(jīng)紀(jì)律及商場(chǎng)制定的各項(xiàng)制度,發(fā)覺(jué)問(wèn)題準(zhǔn)時(shí)上報(bào)主管經(jīng)理；會(huì)計(jì)一、負(fù)責(zé)記好行政方面的財(cái)務(wù)總帳及各種明細(xì)帳目；手續(xù)完備、數(shù)字精確、書(shū)寫(xiě)干凈、登記準(zhǔn)時(shí)、帳面清晰；二、負(fù)責(zé)編制月、季、年終決算和其他方面有關(guān)報(bào)表；三、幫助經(jīng)理編制并執(zhí)行全院預(yù)算；四、仔細(xì)審核原始憑證,對(duì)違反規(guī)定或不合格的憑證應(yīng)拒絕入帳；要嚴(yán)格把握開(kāi)支范疇和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)；五、定期核對(duì)固定資產(chǎn)帳目,作 到帳物相符；六、上級(jí)財(cái)務(wù)機(jī)關(guān)檢查工作時(shí),要負(fù)責(zé)供應(yīng)資料和反 映情形；七、每月書(shū)面對(duì)經(jīng)理匯報(bào)財(cái)務(wù)情形,當(dāng)好經(jīng)理參謀,發(fā)揮 財(cái)務(wù)監(jiān)督作用；八、定期裝訂會(huì)計(jì)憑證、帳簿、表冊(cè)等,妥當(dāng)保管 和存檔；當(dāng)年會(huì)計(jì)檔案由會(huì)計(jì)人員保管,

10、往年會(huì)計(jì)檔案由學(xué)校檔案 室保管；九、幫助出納作好工資、獎(jiǎng)金的發(fā)放工作；十、負(fù)責(zé)掌管 財(cái)務(wù)印章,嚴(yán)格掌握支票的簽發(fā)；十一、按期填報(bào)審計(jì)報(bào)表,仔細(xì) 自查,按時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)資料；十二、加強(qiáng)安全防范意識(shí)和安全防范措施,嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)治理方面的安全制度,確保不出安全問(wèn)題；十三、嚴(yán)格遵守,執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,作好會(huì)計(jì)工作；公司財(cái)務(wù)治理制度第一條為加強(qiáng)財(cái)務(wù)治理,規(guī)范財(cái)務(wù)工作,促進(jìn)公 司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的進(jìn)展,提高公司經(jīng)濟(jì)效益,依據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)治理法 規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定,結(jié)合公司實(shí)際情形,特制定本制度；會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制1.2.3.4.5.6.7.8.9.10.11.12.13.14.15.在財(cái)務(wù)部及

11、分管部長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下工作；負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)資產(chǎn)核算；負(fù)責(zé)工資核算；負(fù)責(zé)費(fèi)用核算；負(fù)責(zé)收入利潤(rùn)核算；負(fù)責(zé)往來(lái)賬核算；負(fù)責(zé)結(jié)賬時(shí) 有關(guān)賬務(wù)的調(diào)整事項(xiàng)；負(fù)責(zé)準(zhǔn)時(shí)下發(fā)催繳通知單；負(fù)責(zé)銀行調(diào)劑表 的編制；負(fù)責(zé)總賬核算；負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)的分析及會(huì)計(jì)報(bào)告編制事項(xiàng) 負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的整理及保管；稅款的繳納；發(fā)票、收據(jù)的領(lǐng)用、開(kāi) 具和保管；稽核：審核外來(lái),內(nèi)部原始憑證,對(duì)于不符和要求的予 以退回；其他與財(cái)務(wù)核算有關(guān)事項(xiàng)；會(huì)計(jì)崗位職責(zé)一、出納人員崗 位責(zé)任制 1. 出納員負(fù)責(zé)現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作,要做到收有 記錄,支有簽字； 2. 現(xiàn)金業(yè)務(wù)要嚴(yán)格依據(jù)財(cái)務(wù)制度和商場(chǎng)制定的現(xiàn) 金治理制度所要求的辦理；對(duì)現(xiàn)金收、支的原始憑證仔細(xì)稽核

12、,不 符合規(guī)定的有權(quán)拒付； 3. 現(xiàn)金要日清月結(jié),按日逐筆記錄現(xiàn)金日記 帳,并按日核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金,做到記錄準(zhǔn)時(shí)、精確、無(wú)誤；4. 支票的 簽發(fā)要嚴(yán)格執(zhí)行銀行支票治理制度,不得簽逾期支票、空頭支票；對(duì)簽發(fā)的支票必需填寫(xiě)用途、限額,除特殊情形需填寫(xiě)收款人；應(yīng)定期監(jiān)督支票的收回情形；5. 辦理其它銀行業(yè)務(wù)要核對(duì)發(fā)票金額是否正確、精確,并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后簽發(fā),不得隨便辦理匯款；6. 收付現(xiàn)金雙方必需當(dāng)面點(diǎn)清,防止發(fā)生差錯(cuò)；7. 對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金要嚴(yán)格按限額留用,不得肆意超出限額；妥當(dāng)保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票,不得丟失； 8. 杜絕白條抵庫(kù),發(fā)覺(jué)問(wèn)題準(zhǔn)時(shí)匯報(bào)領(lǐng)導(dǎo)；9. 按期與銀行對(duì)帳,按月編制銀行存款余額調(diào)劑表,隨時(shí)處

13、理未達(dá)帳項(xiàng)；10. 對(duì)領(lǐng)導(dǎo)交與的其他事務(wù)按規(guī)定辦理；二、出納1、依據(jù)已審批的各種收付款票據(jù)辦理現(xiàn)金收付款2、每天準(zhǔn)時(shí)登記現(xiàn)金日記帳3、每天要對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行帳實(shí)核對(duì) 4、每周要協(xié)作財(cái)務(wù)經(jīng)理等做好不定期的庫(kù)存現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn) 5、妥當(dāng)保管好有關(guān)儲(chǔ)蓄卡或存折6、妥當(dāng)保管好保險(xiǎn)柜鑰匙7、對(duì)超出定額的現(xiàn)金要準(zhǔn)時(shí)送存銀行8、依據(jù)已審批的各種付款申請(qǐng)單據(jù)辦理銀行存款付款手續(xù) 9、對(duì)銀行存款的回款要立刻向經(jīng)理或會(huì)計(jì)報(bào)告 10、每天下班前要明白好各個(gè)銀行戶(hù)頭的存款余額并向有 關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告 11、每月終止后要在3 日前做好與銀行的對(duì)帳工作 的規(guī)定12、嚴(yán)格遵守從銀行提取大額現(xiàn)金具體領(lǐng)導(dǎo)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作；組織制定、貫徹執(zhí)行本

14、單位財(cái)務(wù)會(huì) 計(jì)制度；組織編制本單位各項(xiàng)財(cái)務(wù)、成本方案、組織開(kāi)展財(cái)務(wù)成本 分析,審查或參與擬定經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及其他經(jīng)濟(jì)文件；參與生產(chǎn) 經(jīng)營(yíng)治理睬議；參與經(jīng)營(yíng)決策；負(fù)責(zé)向本單位領(lǐng)導(dǎo)、職工代表大會(huì) 報(bào)告財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果；審查對(duì)外報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；負(fù)責(zé)組織 會(huì)計(jì)人員政治理論、業(yè)務(wù)技術(shù)學(xué)習(xí)和考核,參與會(huì)計(jì)人員任免和調(diào) 動(dòng)；企業(yè)會(huì)計(jì)崗位許多,你問(wèn)是哪個(gè)崗位？核算會(huì)計(jì)：負(fù)責(zé)填制貨幣資金業(yè)務(wù)憑證,負(fù)責(zé)債權(quán),債務(wù)應(yīng)收應(yīng) 付票據(jù)清算工作,編制公司統(tǒng)計(jì)報(bào)表,負(fù)責(zé)存貨,工程物資核算工 作；總帳會(huì)計(jì)：編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,審核其他會(huì)計(jì)崗位填制憑證等；具體職責(zé)是個(gè)公司規(guī)定不同而不同！以下僅供參考：會(huì)計(jì)人員崗位 職責(zé)一、出納

15、人員崗位責(zé)任制1. 出納員負(fù)責(zé)現(xiàn)金、支票、發(fā)票保管工作,要做到收有記錄,支有簽字；2. 現(xiàn)金業(yè)務(wù)要嚴(yán)格依據(jù)財(cái)務(wù)制度和商場(chǎng)制定現(xiàn)金治理制度所要 求辦理；對(duì)現(xiàn)金收、支原始憑證仔細(xì)稽核,不符合規(guī)定有權(quán)拒付；3. 現(xiàn)金要日清月結(jié),按日逐筆記錄現(xiàn)金日記帳,并按日核對(duì)庫(kù) 存現(xiàn)金,做到記錄準(zhǔn)時(shí)、精確、無(wú)誤；4. 支票簽發(fā)要嚴(yán)格執(zhí)行銀行支票治理制度,不得簽逾期支票、空頭支票；對(duì)簽發(fā)支票必需填寫(xiě)用途、限額,除特殊情形需填寫(xiě)收 款人；應(yīng)定期監(jiān)督支票收回情形；5. 辦理其它銀行業(yè)務(wù)要核對(duì)發(fā)票金額是否正確、精確,并經(jīng)領(lǐng) 導(dǎo)批準(zhǔn)后簽發(fā),不得隨便辦理匯款；6. 收付現(xiàn)金雙方必需當(dāng)面點(diǎn)清,防止發(fā)生差錯(cuò)；7. 對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金要嚴(yán)

16、格按限額留用,不得肆意超出限額；妥當(dāng)保 管現(xiàn)金、支票、發(fā)票,不得丟失；8. 杜絕白條抵庫(kù),發(fā)覺(jué)問(wèn)題準(zhǔn)時(shí)匯報(bào)領(lǐng)導(dǎo)；9. 按期與銀行對(duì)帳,按月編制銀行存款余額調(diào)劑表,隨時(shí)處理 未達(dá)帳項(xiàng)；10. 對(duì)領(lǐng)導(dǎo)交與其他事務(wù)按規(guī)定辦理；二. 會(huì)計(jì)員崗位責(zé)任制 1. 按國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)科目；2. 即使確認(rèn)銷(xiāo)售收入,正確運(yùn)算增值稅、消項(xiàng)稅額；3. 劃清費(fèi)用開(kāi)支范疇及營(yíng)業(yè)內(nèi)外收入；4. 仔細(xì)運(yùn)算財(cái)務(wù)成果及各種稅金；5. 按財(cái)務(wù)制度規(guī)定正確核算利潤(rùn)安排；6. 按期繳納各種稅款；7. 債權(quán)、債務(wù)準(zhǔn)時(shí)登記、準(zhǔn)時(shí)查清、按月做好財(cái)務(wù)狀況分析；8. 對(duì)會(huì)計(jì)帳目及憑證要按期裝訂成冊(cè),妥當(dāng)保管；9. 對(duì)商場(chǎng)財(cái)務(wù)檔案要立

17、冊(cè),嚴(yán)格執(zhí)行查閱制度及保管制度；10. 記帳要準(zhǔn)時(shí)、精確,明細(xì)帳要按日登記,總帳定期登記,但不能超 過(guò)三天；不許先出報(bào)表和后帳；11. 嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律及商場(chǎng)制定各項(xiàng)制度,發(fā)覺(jué)問(wèn)題準(zhǔn)時(shí)上報(bào) 主管經(jīng)理；一、流淌資金核算1、擬訂流淌資金治理和核算實(shí)施方法,參與核定流淌資金定額,實(shí)行管用結(jié)合與資金歸口分級(jí)治理；2、編制流淌資金方案和銀行借、仍款方案負(fù)責(zé)流淌資金調(diào)度,組織流淌資金供應(yīng)；3、定期考核流淌資金使用成效,不斷加速流淌資金調(diào)動(dòng)；二、固定資產(chǎn)核算1、擬訂固定資產(chǎn)治理與核算實(shí)施方法,劃定固定資產(chǎn)與低值易 耗品界限,編制固定資產(chǎn)目錄；2、參與核定固定資產(chǎn)需用量及編制固定資產(chǎn)更新改造方案；3、辦理固定

18、資產(chǎn)購(gòu)置、調(diào)入調(diào)出、價(jià)值重估、折舊、調(diào)整、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、租賃、封存、出售及報(bào)廢等會(huì)計(jì)手續(xù),進(jìn)行明細(xì)登記核算,定期進(jìn)清查核對(duì),做到賬物相符；4、按制度規(guī)定計(jì)提固定資產(chǎn)折舊；5、參與固定資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn),分析固定資產(chǎn)使用成效,促進(jìn)固定 資產(chǎn)合理使用,提高固定資產(chǎn)利用率；三、材料核算1、會(huì)同有關(guān)單位擬訂材料治理與核算實(shí)施方法,建立健全材料 收發(fā)、保管和領(lǐng)用手續(xù)制度；2、依據(jù)需要及市場(chǎng)情形會(huì)同有關(guān)單位制定選購(gòu)方案；3、審計(jì) 材料選購(gòu)用款方案,掌握材料選購(gòu),把握市場(chǎng)價(jià)格,審查發(fā)票等憑 證,考核材料消耗；4、建立材料明細(xì)登記賬,進(jìn)行明細(xì)核算,做到賬物相符,核算 清晰；參與庫(kù)存材料清查盤(pán)點(diǎn),對(duì)盤(pán)盈盤(pán)提出處理看法,經(jīng)

19、批準(zhǔn)后 作出處理；四、工資核算1、按方案掌握工資總額使用；2、審核工資表,運(yùn)算發(fā)放工資；按制度規(guī)定計(jì)提發(fā)放獎(jiǎng)金；3、進(jìn)行工資明細(xì)核算；五、成本核算1、擬定成本核算方法,建立健全成本核算工作程序,編制成本費(fèi)用方案；2、擬訂生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本、費(fèi)用開(kāi)支范疇,把握成本費(fèi)用開(kāi)支情形,登記成本費(fèi)用明細(xì)賬,按規(guī)定編制成本報(bào)表上報(bào)；3、考核、分析成本費(fèi)用開(kāi)支情形,積極挖潛節(jié)支,提出改進(jìn)意見(jiàn),努力降低成本費(fèi)用支出；六、利潤(rùn)核算及安排1、編制利潤(rùn)方案,將年度利潤(rùn)指分解落實(shí)到單位；2、做好利潤(rùn)明細(xì)核算,正確運(yùn)算生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、銷(xiāo)售收入和其他收入,仔細(xì)審核和運(yùn)算各項(xiàng)成本費(fèi)用支出,精確運(yùn)算利潤(rùn),按制度計(jì) 算和上交稅,制作并登記有

20、關(guān)明細(xì)賬,編制利潤(rùn)報(bào)表上報(bào)；3、按章 程規(guī)定和股東大會(huì)決議安排利潤(rùn),安排股息、紅利,運(yùn)算股息、紅利率,編制利潤(rùn)安排表、股利安排表；4、考核、分析利潤(rùn)完成情形,積極挖潛節(jié)支,提出改進(jìn)建議和措施,努力提高利潤(rùn)；七、往來(lái)結(jié) 算1、加強(qiáng)治理并準(zhǔn)時(shí)結(jié)算購(gòu)銷(xiāo)往來(lái)和其他往來(lái)臨時(shí)、暫付、應(yīng)收、應(yīng)對(duì)、備用金等往來(lái)款項(xiàng)；2、按合同或規(guī)定要計(jì)收利息,應(yīng)正確計(jì)息,一并在往來(lái)賬項(xiàng)上 計(jì)收,年終時(shí)應(yīng)抄列清單,與有關(guān)單位或個(gè)人核對(duì),催收催結(jié)；八、專(zhuān)項(xiàng)資金核算1、擬訂專(zhuān)項(xiàng)資金治理方法,實(shí)行歸口治理；2、對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金進(jìn)行明細(xì)核算； 3、按時(shí)編制專(zhuān)項(xiàng)獎(jiǎng)金報(bào)表；九、總賬報(bào)表1、登記總賬,核對(duì)賬目,編制資金平穩(wěn)表；報(bào)表,治理睬計(jì)憑證和

21、賬表；十、綜合分析2、核對(duì)其他會(huì)計(jì)1、綜合分析財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果；2、編寫(xiě)財(cái)務(wù)情形說(shuō)明書(shū)；3、進(jìn)行財(cái)務(wù)猜測(cè),為領(lǐng)導(dǎo)供應(yīng)決策參考看法；其實(shí)就是崗位沒(méi)有分工明確,我供應(yīng)以下模板,你依據(jù)自己企業(yè)情形再修改一下吧；出納會(huì)計(jì)崗位職責(zé)1 嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家現(xiàn)金治理制度和銀行結(jié)算制度；宣揚(yáng)和執(zhí)行財(cái)務(wù)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律和有關(guān)財(cái)務(wù)治理規(guī)定；2 仔細(xì)執(zhí)行原始憑證審核審批制度,準(zhǔn)時(shí)處理各項(xiàng)收支業(yè)務(wù),做到憑證合法,手續(xù)完備；3 遵守財(cái)務(wù)費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和財(cái)務(wù)審批權(quán)限,依據(jù)現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度中規(guī)定開(kāi)支范疇標(biāo)準(zhǔn),仔細(xì)辦理現(xiàn)金銀行收付業(yè)務(wù),仔細(xì)審查原 始單據(jù),對(duì)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和規(guī)定票據(jù),有權(quán)拒付；嚴(yán)格把好支出第 一關(guān)；4 準(zhǔn)時(shí)登記現(xiàn)金日記賬和銀

22、行日記賬；每日核對(duì)現(xiàn)金賬面余額與 實(shí)際庫(kù)存數(shù)額,常常核對(duì)銀行存款賬面余額與各開(kāi)戶(hù)銀行實(shí)有余額,做到日清月結(jié),賬證、賬賬、賬款相符；5 遵守現(xiàn)金治理制度,不隨便坐支現(xiàn)金,不以白條抵庫(kù),不得公 款私借和挪用公款,不得設(shè)立賬外賬、小金庫(kù),仔細(xì)保管好庫(kù)存現(xiàn) 金、有價(jià)證券及相關(guān)票據(jù)印鑒,努力掌握庫(kù)存現(xiàn)金限額,確保資金 安全；對(duì)治理機(jī)構(gòu)開(kāi)支情形,準(zhǔn)時(shí)向主辦會(huì)計(jì)匯報(bào)并征得主辦會(huì)計(jì)同意 才能辦理6 準(zhǔn)時(shí)完成總經(jīng)理交辦各項(xiàng)其他工作；會(huì)計(jì)崗位職責(zé)1 據(jù)國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)和行業(yè)會(huì)計(jì)規(guī)定,結(jié)合本單位特點(diǎn),負(fù)責(zé) 擬訂本單位會(huì)計(jì)核算有關(guān)工作細(xì)就和具體規(guī)定,報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實(shí)施；2參與擬訂財(cái)務(wù)方案,審核、分析、監(jiān)督預(yù)算和財(cái)

23、務(wù)方案執(zhí)行 情形；3精確、準(zhǔn)時(shí)地做好帳務(wù)和結(jié)算工作,正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,填 制和審核會(huì)計(jì)憑證,登記明細(xì)帳和總帳,對(duì)款項(xiàng)和有價(jià)證券收付,財(cái)物收發(fā)、增減和使用,資產(chǎn)基金增減和經(jīng)費(fèi)收支進(jìn)行核算；4 精確運(yùn)算收入、費(fèi)用、成本,正確運(yùn)算和處理財(cái)務(wù)成果,具體 負(fù)責(zé)編制本單位月度、年度會(huì)計(jì)報(bào)表、年度會(huì)計(jì)決算及附注說(shuō)明和 利潤(rùn)安排核算工作；5 負(fù)責(zé)本公司固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)治理,按月正確計(jì)提固定資產(chǎn)折舊,定期或不定期地組織清產(chǎn)核資工作；6 負(fù)責(zé)公司稅金運(yùn)算、申報(bào)和解繳工作,幫助有關(guān)部門(mén)開(kāi)展財(cái)務(wù)審計(jì)和年檢；7 負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)監(jiān)督；依據(jù)規(guī)定成本、費(fèi)用開(kāi)支范疇和標(biāo)準(zhǔn),審核原 始憑證合法性、合理性和真實(shí)性,審核費(fèi)用發(fā)生審批手續(xù)是否符

24、合公司規(guī)定；8 準(zhǔn)時(shí)做好會(huì)計(jì)憑證、帳冊(cè)、報(bào)表等財(cái)會(huì)資料收集、匯編、歸檔 等會(huì)計(jì)檔案治理工作；9 主動(dòng)進(jìn)行財(cái)會(huì)資訊分析和評(píng)判,向總經(jīng)理供應(yīng)準(zhǔn)時(shí)、牢靠財(cái)務(wù) 資訊和有關(guān)工作建議；10 幫助總經(jīng)理做好公司其他任務(wù)一、材料會(huì)計(jì)1、負(fù)責(zé)材料入庫(kù)核算與治理2、負(fù)責(zé)材料出庫(kù)核算與治理3、負(fù)責(zé)材料出庫(kù)核算與治理負(fù)責(zé)對(duì)應(yīng)對(duì)帳款及預(yù)付帳款核算與 治理4、負(fù)責(zé)指導(dǎo)倉(cāng)保管員業(yè)務(wù)工作5、負(fù)責(zé)對(duì)購(gòu)進(jìn)材價(jià)格變動(dòng)及升降水平分析6、年底準(zhǔn)時(shí)對(duì)倉(cāng)庫(kù)材料進(jìn)行盤(pán)點(diǎn) 匯告；7、負(fù)責(zé)對(duì)車(chē)間領(lǐng)料監(jiān)控,1 個(gè)月內(nèi)將完成盤(pán)盈盤(pán)虧情形8、負(fù)責(zé)材料出入庫(kù)及材料領(lǐng)用安排等方面記帳憑證填制工作 9、年底與供應(yīng)商進(jìn)行全面對(duì)賬10、每月與重點(diǎn)或者業(yè)務(wù)頻繁供

25、應(yīng)商對(duì)賬并發(fā)函證 11、申請(qǐng)支付供應(yīng)商款項(xiàng)審核12、每月末編制發(fā)票催收單,交相關(guān)部門(mén)二、成本、費(fèi)用會(huì)計(jì)1、負(fù)責(zé)歸集與安排每月制造費(fèi)用2、負(fù)責(zé)歸集與安排每月幫助生產(chǎn)成本 3、負(fù)責(zé)運(yùn)算各種產(chǎn)品在產(chǎn)品與完工產(chǎn)品成本 4、負(fù)責(zé)利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn) 5、負(fù)責(zé)編制各種成本報(bào)表6、對(duì)成本變動(dòng)情形進(jìn)行分析7、對(duì)如何改進(jìn)成本核算與降低成本提出合理化建議 8、負(fù)責(zé)對(duì)已報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用單據(jù)進(jìn)行復(fù)核9、負(fù)責(zé)成本與費(fèi)用方面記帳憑證編制工作、做好各種待攤與預(yù)提費(fèi)用計(jì)提與結(jié)轉(zhuǎn) 10、負(fù)責(zé)編制各種費(fèi)用報(bào)表11、負(fù)責(zé)對(duì)制造費(fèi)用、治理費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用進(jìn)行分析 12、負(fù)責(zé)對(duì)其他應(yīng)收、其他應(yīng)對(duì)款核算、治理與清算三、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)1、負(fù)責(zé)對(duì)工程物資及在建工程

26、核算、監(jiān)督與治理2、負(fù)責(zé)對(duì)固定資產(chǎn)增減變動(dòng)進(jìn)行核算與治理、登記有關(guān)明細(xì)帳與臺(tái)帳3、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)折舊計(jì)提與安排4、負(fù)責(zé)組織對(duì)固定資產(chǎn)清查與盤(pán)點(diǎn) 5、固定資產(chǎn)交付后與供應(yīng)商進(jìn)行對(duì)賬 6、零星工程結(jié)算審核7、負(fù)責(zé)材料出入庫(kù)及材料領(lǐng)用安排等方面記帳憑證填制工作四、銷(xiāo)售會(huì)計(jì)1、負(fù)責(zé)對(duì)銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售成本核算與治理2、負(fù)責(zé)對(duì)應(yīng)收帳款及預(yù)收帳款核算與治理3、負(fù)責(zé)對(duì)庫(kù)存產(chǎn)成品治理4、負(fù)責(zé)對(duì)銷(xiāo)售發(fā)票購(gòu)買(mǎi)與治理票5、負(fù)責(zé)對(duì)增值稅納稅申報(bào)進(jìn)行督促、檢查 6、負(fù)責(zé)開(kāi)具銷(xiāo)售發(fā)7、負(fù)責(zé)每月增值稅各種進(jìn)項(xiàng)抵扣申報(bào)及整理 8、負(fù)責(zé)每月增值稅專(zhuān)用發(fā)票抄稅申報(bào)工作 9、負(fù)責(zé)個(gè)人所得稅申報(bào)工作10、負(fù)責(zé)銷(xiāo)售、運(yùn)費(fèi)及計(jì)提各稅金等方面記

27、帳憑證填制工作五、出納1、依據(jù)已審批各種收付款票據(jù)辦理現(xiàn)金收付款 2、每天準(zhǔn)時(shí)登記現(xiàn)金日記帳 3、每天要對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行帳實(shí)核對(duì)4、每周要協(xié)作財(cái)務(wù)經(jīng)理等做好不定期庫(kù)存現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn) 5、妥當(dāng)保管好有關(guān)儲(chǔ)蓄卡或存折6、妥當(dāng)保管好保險(xiǎn)柜鑰匙7、對(duì)超出定額現(xiàn)金要準(zhǔn)時(shí)送存銀行 8、依據(jù)已審批各種付款申請(qǐng)單據(jù)辦理銀行存款付款手續(xù) 9、對(duì) 銀行存款回款要立刻向經(jīng)理或會(huì)計(jì)報(bào)告 10、每天下班前要明白好各個(gè)銀行戶(hù)頭存款余額并向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo) 報(bào)告11、每月終止后要在3 日前做好與銀行對(duì)帳工作12、嚴(yán)格遵守從銀行提取大額現(xiàn)金規(guī)定 出納一、要仔細(xì)審查各種報(bào)銷(xiāo)或支出原始憑證,對(duì)違反國(guó)家規(guī)定或 有誤差,要拒絕辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)；二、要依

28、據(jù)原始憑證,記好現(xiàn)金和銀行帳；書(shū)寫(xiě)干凈、數(shù)字準(zhǔn) 確、日清月結(jié)；三、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金治理制度,庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)定額,不坐支,不挪用,不得用白條抵頂庫(kù)存現(xiàn)金,保持現(xiàn)金實(shí)存與現(xiàn)金帳面一樣；四、負(fù)責(zé)到銀行辦理經(jīng)費(fèi)領(lǐng)取手續(xù),支付和結(jié)算工作；五、負(fù)責(zé)支票簽發(fā)治理,不得簽發(fā)空頭支票,按規(guī)定設(shè)立支票 領(lǐng)用登記簿；六、加強(qiáng)安全防范意識(shí)和安全防范措施,嚴(yán)格執(zhí)行安全制度,仔細(xì)管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷；七、負(fù)責(zé)作好工資、獎(jiǎng)金、醫(yī)藥費(fèi)造冊(cè)發(fā)放工作；八、負(fù)責(zé)編造學(xué)期和每月現(xiàn)金支出方案,分清資金渠道,有計(jì) 劃領(lǐng)取和支付現(xiàn)金；九、準(zhǔn)時(shí)與銀行對(duì)帳,作好銀行對(duì)帳調(diào)劑表；十、依據(jù)規(guī)定和協(xié)議,作好應(yīng)收款工作,定期

29、向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào) 收款情形；十一、嚴(yán)格遵守、執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和財(cái)會(huì)制度,作好出 納工作；會(huì)計(jì)一、負(fù)責(zé)記好行政方面財(cái)務(wù)總帳及各種明細(xì)帳目；手續(xù)完備、數(shù)字精確、書(shū)寫(xiě)干凈、登記準(zhǔn)時(shí)、帳面清晰；二、負(fù)責(zé)編制月、季、年終決算和其他方面有關(guān)報(bào)表；三、幫助經(jīng)理編制并執(zhí)行全院預(yù)算；四、仔細(xì)審核原始憑證,對(duì)違反規(guī)定或不合格憑證應(yīng)拒絕入帳；要嚴(yán)格把握開(kāi)支范疇和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)；五、定期核對(duì)固定資產(chǎn)帳目,作到帳物相符；六、上級(jí)財(cái)務(wù)機(jī)關(guān)檢查工作時(shí),要負(fù)責(zé)供應(yīng)資料和反映情形；七、每月書(shū)面對(duì)經(jīng)理匯報(bào)財(cái)務(wù)情形,當(dāng)好經(jīng)理參謀,發(fā)揮財(cái)務(wù) 監(jiān)督作用；八、定期裝訂會(huì)計(jì)憑證、帳簿、表冊(cè)等,妥當(dāng)保管和存檔；當(dāng) 年會(huì)計(jì)檔案由會(huì)計(jì)人員保管,往年

30、會(huì)計(jì)檔案由學(xué)校檔案室保管；九、幫助出納作好工資、獎(jiǎng)金發(fā)放工作；十、負(fù)責(zé)掌管財(cái)務(wù)印章,嚴(yán)格掌握支票簽發(fā)；十一、按期填報(bào)審計(jì)報(bào)表,仔細(xì)自查,按時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)資料；十二、加強(qiáng)安全防范意識(shí)和安全防范措施,嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)治理 方面安全制度,確保不出安全問(wèn)題；十三、嚴(yán)格遵守,執(zhí)行國(guó)家財(cái) 經(jīng)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,作好會(huì)計(jì)工作；公司財(cái)務(wù)治理制度第一條為加強(qiáng)財(cái)務(wù)治理,規(guī)范財(cái)務(wù)工作,促進(jìn)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)展,提高公司經(jīng)濟(jì)效益,依據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)治理法規(guī)制度和公司章程有 關(guān)規(guī)定,結(jié)合公司實(shí)際情形,特制定本制度；其次條公司會(huì)計(jì)核算遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原就；第三條財(cái)務(wù)治理基本任務(wù)和方法：（一）籌集資金和有效使用資金,監(jiān)督資金正常運(yùn)行,

31、保護(hù)資 金安全,努力提高公司經(jīng)濟(jì)效益；（二）做好財(cái)務(wù)治理基礎(chǔ)工作,建立健全財(cái)務(wù)治理制度,仔細(xì) 做好財(cái)務(wù)收支方案、掌握、核算、分析和考核工作；（三）加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算治理,以提高會(huì)計(jì)資訊準(zhǔn)時(shí)性和精確性；（四）監(jiān)督公司財(cái)產(chǎn)購(gòu)建、保管和使用,協(xié)作綜合治理部定期 進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查；（五）按期編制各類(lèi)會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)說(shuō)明書(shū),做好分析、考核 工作；第四條財(cái)務(wù)治理是公司經(jīng)營(yíng)治理一個(gè)重要方面,公司財(cái)務(wù)治理中 心對(duì)財(cái)務(wù)治理工作負(fù)有組織、實(shí)施、檢查責(zé)任,財(cái)會(huì)人員要仔細(xì)執(zhí) 行會(huì)計(jì)法,堅(jiān)決按財(cái)務(wù)制度辦事,并嚴(yán)守公司隱秘；其次章財(cái)務(wù)治理基礎(chǔ)工作 第五條加強(qiáng)原始憑證治理,做到制度化、規(guī)范化；原始憑證是公 司發(fā)生每項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不行缺少書(shū)

32、面證明,是會(huì)計(jì)記錄主要依據(jù)；第六條公司應(yīng)依據(jù)審核無(wú)誤原始憑證編制記帳憑證；記帳憑證內(nèi) 容必需具備：填制憑證日期、憑證編號(hào)、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)摘要、會(huì)計(jì)科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員,復(fù)核人員、會(huì)計(jì)主管人 員簽名或蓋章；收款和付款記帳憑證仍應(yīng)當(dāng)由出納人員簽名或蓋章；第七條健全會(huì)計(jì)核算,依據(jù)國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)需 要設(shè)置會(huì)計(jì)帳簿；會(huì)計(jì)核算應(yīng)以實(shí)際發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù),依據(jù)規(guī)定會(huì)計(jì)處理方法進(jìn)行,保證會(huì)計(jì)指標(biāo)口徑一樣,相互可比和會(huì)計(jì)處 理方法前後相一樣；第八條做好會(huì)計(jì)審核工作,經(jīng)辦財(cái)會(huì)人員應(yīng)仔細(xì)審核每項(xiàng)業(yè)務(wù)合 法性、真實(shí)性、手續(xù)完整性和資料精確性；編制會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表時(shí) 應(yīng)經(jīng)專(zhuān)人復(fù)核,重大事項(xiàng)

33、應(yīng)由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核；第九條會(huì)計(jì)人員依據(jù)不同帳務(wù)內(nèi)容采納定期對(duì)會(huì)計(jì)帳簿記錄有關(guān) 數(shù)位與庫(kù)存實(shí)物、貨幣資金、有價(jià)證券、往來(lái)單位或個(gè)人等進(jìn)行相 互核對(duì),保證帳證相符、帳實(shí)相符、帳表相符；第十條建立會(huì)計(jì)檔案,包括對(duì)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和 其他會(huì)計(jì)資料都應(yīng)建立檔案,妥當(dāng)保管；按會(huì)計(jì)檔案治理方法規(guī)定進(jìn)行保管和銷(xiāo)毀；第十一條會(huì)計(jì)人員因工作變動(dòng)或離職,必需將本人所經(jīng)管會(huì)計(jì)工 作全部移交給接替人員；會(huì)計(jì)人員辦理交接手續(xù),必需有監(jiān)交人負(fù) 責(zé)監(jiān)交,交接人員及監(jiān)交人員應(yīng)分別在交接清單上簽字後,移交人 員方可調(diào)離或離職；第十二條資本金是公司經(jīng)營(yíng)核心資本,必需加強(qiáng)資本金治理；公 司籌集資本金必需聘請(qǐng)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師

34、驗(yàn)資,依據(jù)驗(yàn)資報(bào)告向投資 者開(kāi)具出資證明,并據(jù)此入帳；第十三條經(jīng)公司董事會(huì)提議,股東會(huì)批準(zhǔn),可以按章程規(guī)定增加 資本；財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)準(zhǔn)時(shí)調(diào)整實(shí)收資本；第十四條公司股東之間可相互轉(zhuǎn)讓其全部或部分出資,股東應(yīng)按 公司章程規(guī)定,向股東以外人轉(zhuǎn)讓出資和購(gòu)買(mǎi)其他股東轉(zhuǎn)讓出資；財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)據(jù)實(shí)調(diào)整；第十五條公司以負(fù)債形式籌集資金,須努力降低籌資成本,同時(shí) 應(yīng)按月計(jì)提利息支出,并計(jì)入成本；第十六條加強(qiáng)應(yīng)對(duì)帳款和其他應(yīng)對(duì)款治理,準(zhǔn)時(shí)核對(duì)馀額,保證 負(fù)債真實(shí)性和精確性；凡一年以上應(yīng)對(duì)而未付款項(xiàng)應(yīng)查找緣由,對(duì) 的確無(wú)法付出應(yīng)對(duì)款項(xiàng)報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)後處理；第十七條公司對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù),按公司規(guī)定審批程式報(bào)批後,由財(cái) 務(wù)治理中

35、心登記後才能正式對(duì)外簽發(fā),財(cái)務(wù)治理中心據(jù)此納入公司 或有負(fù)債治理,在擔(dān)保期滿(mǎn)後準(zhǔn)時(shí)督促有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)撤銷(xiāo)擔(dān)保；第十八條現(xiàn)金治理：嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行頒布現(xiàn)金治理暫行條 例,依據(jù)本公司實(shí)際需要,合理核實(shí)現(xiàn)金庫(kù)存限額,超出限額部 分要準(zhǔn)時(shí)送存銀行；第十九條嚴(yán)禁白條抵庫(kù)和任意挪用現(xiàn)金,出納人員必需每日結(jié)出 現(xiàn)金日記帳帳面馀額,并與庫(kù)存現(xiàn)金相核對(duì),發(fā)覺(jué)不符要準(zhǔn)時(shí)查明 緣由；財(cái)務(wù)治理中心經(jīng)理對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行定期或不定期檢查,以保 證現(xiàn)金安全和完整；公司一切現(xiàn)金收付都必需有合法原始憑證；提問(wèn)人追問(wèn)2022-06-2413:06 能否具體表達(dá)一下具體工作職責(zé)感謝！回答人補(bǔ)充2022-06-2413:13 以下為我公

36、司工作職責(zé)出納人員職責(zé)1.2. 在財(cái)務(wù)部及分管部長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下工作, 負(fù)責(zé)出納工作；嚴(yán)格依據(jù)國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金治理和銀行結(jié)算制度規(guī)定,辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)核定限額；嚴(yán)格掌握簽發(fā)空白支票；3.4.5.6.7. 現(xiàn)金出納；每日與現(xiàn)金日記帳核對(duì)實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金；現(xiàn)金 與銀行賬戶(hù)治理與操作；銀行支票開(kāi)立與保管；合理有效地把握每日、每月、每季、每年現(xiàn)有資金操作；明白外 幣治理相關(guān)法規(guī)、程序及外幣行情；3. 掌握自營(yíng)廠(chǎng)商庫(kù)存資金,未經(jīng)經(jīng)理同意,禁止付款；4.5. 負(fù)責(zé)保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券；負(fù)責(zé)保管有關(guān)印章和空白支票；（印鑒與空白支票應(yīng)分開(kāi)治理）核對(duì)各種現(xiàn)金支出是否符合審批手續(xù)及現(xiàn)金支付規(guī)定,

37、否就應(yīng)拒 決辦理支付手續(xù)；回答人補(bǔ)充2022-06-2413:13 會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制1.2.3.4.5.6.7.8.9.10.11.12.13.14.在財(cái)務(wù)部及分管部長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下工作；負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)資產(chǎn)核算；負(fù)責(zé)工資核算；負(fù)責(zé)費(fèi)用核算；負(fù)責(zé) 收入利潤(rùn)核算；負(fù)責(zé)往來(lái)賬核算；負(fù)責(zé)結(jié)賬時(shí)有關(guān)賬務(wù)調(diào)整事項(xiàng)；負(fù)責(zé)準(zhǔn)時(shí)下發(fā)催繳通知單；負(fù)責(zé) 銀行調(diào)劑表編制；負(fù)責(zé)總賬核算；負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)分析及會(huì)計(jì)報(bào)告編制事項(xiàng)負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案整理及保管；稅款繳納；發(fā)票、收據(jù)領(lǐng)用、開(kāi)具和保管；稽核：審核外來(lái),內(nèi)部原始憑證,對(duì)于不符和要求予以退回；15. 其他與財(cái)務(wù)核算有關(guān)事項(xiàng)；分公司 / 辦事處是銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)中最重要通路,因此加強(qiáng)對(duì)分公司 / 辦

38、 / 辦事處資產(chǎn)治理是保證分公司 / 辦事 事處治理,特殊是對(duì)分公司處良性運(yùn)作前提；第一,在體制上依據(jù)經(jīng)營(yíng)權(quán)和全部權(quán)相分別原就,對(duì)分公司資產(chǎn) 治理實(shí)行了財(cái)務(wù)總監(jiān)委派制架構(gòu)；經(jīng)營(yíng)權(quán)與全部權(quán)分別,可以使經(jīng)營(yíng)者對(duì)其經(jīng)營(yíng)成果負(fù)責(zé),也可以 使全部者能有效地對(duì)其資產(chǎn)安全性進(jìn)行評(píng)估與掌握；最終,由總公司職能部門(mén)銷(xiāo)售財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)分公司財(cái)務(wù)總監(jiān) 進(jìn)行日常治理與考核,包括人力資源規(guī)劃、工作分析、員工聘請(qǐng)、員工培訓(xùn)、績(jī)效考核、薪酬治理等方面工作（依據(jù)體會(huì),前四部分在執(zhí)行中權(quán)重比例各為12,后兩部分權(quán)重比例各為26）；其中,尤為重要是績(jī)效考核與薪酬治理,下面我們就這兩個(gè)方面重點(diǎn)介紹；績(jī)效考核2依據(jù)集團(tuán)公司制訂分（子）公司/ 辦事處部門(mén)職責(zé)及崗位責(zé)任制以及分公司治理實(shí)際情形,制訂財(cái)務(wù)總監(jiān)考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)、主辦會(huì)計(jì)考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)、倉(cāng)庫(kù)主管考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)、電腦治理員考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)、出納員考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)等一系列考核評(píng) 分標(biāo)準(zhǔn)與方法,其中最重要是對(duì)財(cái)務(wù)總監(jiān)考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)；4對(duì)分公司財(cái)務(wù)總監(jiān)月工資實(shí)行“ 月考核扣分制度” ,即財(cái)務(wù) 總監(jiān)月考核滿(mǎn)分為 100 分,每月實(shí)際得分 =100-每月實(shí)際扣分；月工 資=每月實(shí)際得分 /100 月基本工資；通過(guò)將財(cái)務(wù)總監(jiān)工資與考核扣 分掛鉤形式,最大限度地鞭策了分公司財(cái)務(wù)總監(jiān)嚴(yán)格依據(jù)總公司各實(shí)踐體會(huì)說(shuō)明,總公司對(duì)分公司財(cái)務(wù)總監(jiān)績(jī)效考核是相當(dāng)有效；薪酬治理依據(jù)公司實(shí)際治理需要,由總公司銷(xiāo)售財(cái)務(wù)