2022年會計核算工作職責流程

1、第PAGE6頁共NUMPAGES6頁2022年會計核算工作職責流程1、負責上市公司財務報告，負責報告數(shù)據(jù)準確、及時提報;2、全面負責合并范圍會計核算工作，掌握會計核算準則及變化，規(guī)范會計核算行為;3、負責與上市公司年報審計及評估機構(gòu)溝通協(xié)調(diào)，保障上市公司財務報告順利出具，維護上市公司資本市場形象;4、配合資本市場融資、發(fā)債等相關(guān)的財務工作。2022年會計核算工作職責流程（二）1、負責指導和落實公司總部及子公司會計核算工作，對核算的真實性、準確性和及時性負責，確保會計信息質(zhì)量;2、按照會計準則和公司財務制度要求，定期編制和及時提供各公司單體和合并會計報表;3、負責本部門各項工作的推動落實;4、完

2、成上級領(lǐng)導和公司分管領(lǐng)導交辦的其它工作。2022年會計核算工作職責流程（三）1、負責部門管理制度、工作標準、業(yè)務流程的建立、完善和監(jiān)督執(zhí)行;2、負責集團內(nèi)部財務核算工作，指導集團下屬公司會計核算業(yè)務;3、負責組織部門內(nèi)的培訓工作;下屬員工的工作安排，并對下屬進行工作指導、監(jiān)督，確保部門工作的順利開展;4、協(xié)助集團財務總監(jiān)開展公司經(jīng)營管理工作的成本費用預測、計劃、控制、核算、分析，提高公司經(jīng)濟效益;5、協(xié)助集團財務總監(jiān)制定和完善公司各項財務制度的組織實施和修訂，規(guī)范公司財務管理，防范財務風險;組織進行內(nèi)部審核制度，逐筆審核財務收支;指導、審核和監(jiān)督下屬公司會計核算體系;6、協(xié)助集團財務總監(jiān)編制和

3、實施公司年度財務預算，并實施全面預算管理，檢查預算執(zhí)行情況、分析和調(diào)整預算方案;審核各公司上報的財務預算和決算報告;7、定期編制集團財務月度、季度、年度合并報表;8、及時研究和掌握國家稅收政策，收集稅收政策變化情況，開展公司稅務籌劃。協(xié)調(diào)集團公司及下屬公司涉稅事項，指導下屬公司稅收業(yè)務;9、協(xié)助集團財務總監(jiān)制定公司財務分析體系，定期組織(月度、季度和年度)財務專項分析、提供決策分析;10.集團財務總監(jiān)安排的其他工作。2022年會計核算工作職責流程（四）1、跟蹤業(yè)務部門每個項目，建立項目進銷存臺賬;2、實時核算項目直接成本;3、每月末按照作業(yè)成本法等規(guī)則進行人工成本和費用分配;4、定期與業(yè)務部門

4、溝通項目進展，核對在產(chǎn)品、產(chǎn)成品，并編制項目預算與執(zhí)行差異分析。2022年會計核算工作職責流程（五）1、按采購流程尋找并開發(fā)價格合適的供應商以及采購配額;2、對物料存貨量成本核算預測、計劃、及進行控制分析;3、按營銷計劃及產(chǎn)能進度編制物料計劃采購，跟蹤落實供貨商交貨;協(xié)調(diào)產(chǎn)供銷流的銜接;4、與供應商議價談判價格，準確核價，督促供應商降低價格提高公司經(jīng)濟效益;5、維護供應商關(guān)系，按體系要求定期對供應商期、質(zhì)、量、價進行考評;6、核對倉庫物料的進出貨記錄與采購、銷貨開票數(shù)量、金額的準確性;7、協(xié)助財務經(jīng)理對產(chǎn)品銷售核價，編制報價單;8、協(xié)助財務經(jīng)理出具相關(guān)分析報告;9、具備價格、成本組成知識和財務

5、管理基礎(chǔ)與良好的溝通能力;2022年會計核算工作職責流程（六）1、協(xié)助財務經(jīng)理管理本部門日常工作，負責組織實施公司日常會計核算;2、根據(jù)公司年度總體經(jīng)營規(guī)劃及戰(zhàn)略目標組織、編制公司年度、季度、月度財務預算;3、組織財務決算，編制財務報表并進行分析;4、負責公司對外財務信息披露;5、負責各項外部審計事務的組織、管理;6、公司領(lǐng)導交辦的其他工作2022年會計核算工作職責流程（七）1、負責相關(guān)子、分公司的會計核算、財務報表編制2、負責相關(guān)子、分公司的稅務申報、發(fā)票開具;3、數(shù)據(jù)統(tǒng)計、會計檔案的管理等;4、協(xié)助開展其他公司的資金管理工作。2022年會計核算工作職責流程（八）直接上級：財務部經(jīng)理；下屬部

6、門：固定資產(chǎn)核算崗位，材料核算崗位，工資核算崗位，成本費用核算崗位，無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)。部門性質(zhì)：會計成本費用核算，成本管理；管理權(quán)限：受財務部部長委托，行使對財務部的成本費用核算整過程的核算和監(jiān)督管理；管理職能；嚴格按照成本核算辦法規(guī)定，正確歸集，分配生產(chǎn)費用，計算產(chǎn)品成本，編制成本費用報表，進行成本費用的分析和考核，對所承擔的工作負責。具備條件：1。堅持原則，廉潔奉公；_具有會計專業(yè)技術(shù)資格；3.主要一個單位或者單位內(nèi)一個重要方面的財務工作時間不少于二年；4.熟悉國家的財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章和方針、政策，掌握本行業(yè)業(yè)務管理的有關(guān)知識；5.有較強的組織能力；6.身體狀況能夠適應本職工要求。職業(yè)

7、道德：1.敬業(yè)愛崗；2.熱愛本職工作；3.依法辦事；4.客觀公正；5.搞好服務；6.保守秘密；主要職責：1.服從財務部部長對會計核算工作的要求和指導，一切工作在財務部部長的指導下展開，一切管理行為向財務部部長負責；2.每年根據(jù)公司制訂方針、計劃及目標，確定成本控制目標，層層落實分解到各生產(chǎn)車間及班組，并組織推動并督促檢查各車間班組做好成本核算工作，做到人人動腦筋，個個算成本，保證完成和超額完成成本計劃，保證公司總目標的實現(xiàn)。3.制訂和組織執(zhí)行全公司的成本管理制度，進行成本預測，編制成本預算；加強成本控制，核算產(chǎn)品成本；編制成本費用報表，檢查考核綜合分析公司成本計劃的完成情況及增產(chǎn)節(jié)約經(jīng)濟效果，

8、組織和指導各車間開展成本管理工作，總結(jié)推廣先進經(jīng)驗。并協(xié)助有關(guān)部門建立在產(chǎn)品臺賬和半產(chǎn)品成品登記簿，在產(chǎn)品的內(nèi)部轉(zhuǎn)移和半產(chǎn)品的出庫、入庫都要認真登記，對在產(chǎn)品和自制半產(chǎn)品要定期盤點，做到賬實相符。采取多種形式開展部門、車間、班組的群眾性經(jīng)濟核算，貫徹經(jīng)濟責任制。4.會同勞資部門，嚴格按照規(guī)定掌握使用工資總額，分析工資計劃的執(zhí)行情況，對于違反工資計劃，以及按照規(guī)定預發(fā)，濫發(fā)工資及津貼的行為應預以制止，或向財務部部長和有關(guān)領(lǐng)導報告。5.審核工資計算表，辦理代扣款項，發(fā)放工資后，要及時收回；經(jīng)簽名的工資計算表，作為原始憑據(jù)入賬。6.制訂固定資產(chǎn)目錄，進行固定資產(chǎn)折舊的分類核算。對列作固定資產(chǎn)管理，按類別和部門列示，一式二份，一份由設(shè)備動力科保管，一份由財務部門保管，每月設(shè)備動力科應將固定資產(chǎn)的增減數(shù)量及保存地點報財務會計核算科，做到賬實相符。7.會計核算科組織使用部門，設(shè)備動力科每年對固定資產(chǎn)進行清查盤點，發(fā)現(xiàn)盈虧要清查原因，在未查明之前不得輕易處理，待查明原因后經(jīng)法定代表人批準，進行賬務處理。8.擬定材料管理與核算的實施辦法，對于原材料，燃料、包裝物等材料的收發(fā)，領(lǐng)退和保管，都要制定手續(xù)和制度，明確責任。9.認真審核材料供應計劃和供貸合同，防止盲目采購，對