報銷制度管理辦法

1、Word - 3 -報銷制度管理辦法 出納報銷的制度是什么，出納報銷流程又有哪些。給大家整理了關(guān)于出納報銷制度及流程，希翼你們喜愛! 出納報銷制度 1. 掌控了解財務(wù)制度，在主辦會計的指導(dǎo)下，仔細(xì)完成工作，保證資金的平安性，信息的保密性，接受上級領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督、檢查，接受上級領(lǐng)導(dǎo)定期或不定期的盤點(diǎn)。 2. 妥當(dāng)保管現(xiàn)金，空白支票和有關(guān)收付憑證。 3. 收到現(xiàn)金，填寫收據(jù)(收款憑證)，要注明來源、經(jīng)手人姓名及電話。 4. 支付現(xiàn)金，要填寫付款憑證，注明用途、經(jīng)手人及電話，要有總經(jīng)理和會計主管簽字。 5. 每日每筆依次記下現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，每日下班清點(diǎn)現(xiàn)金，做到日清月結(jié)、賬實(shí)相符。 6. 報

2、銷費(fèi)用，要先打費(fèi)用審批表，由公司領(lǐng)導(dǎo)審批，要填制費(fèi)用報銷單，注明費(fèi)用用途，并提供相關(guān)的費(fèi)用憑證，經(jīng)會計主管、出納簽字后方可。 7. 每日編制現(xiàn)金收支表，核對收支業(yè)務(wù)憑證。 8. 保管好公司的財務(wù)章，他人領(lǐng)用要記下領(lǐng)用表。 9. 控制日現(xiàn)金流量，對于大額的現(xiàn)金，應(yīng)準(zhǔn)時送存銀行。 10. 準(zhǔn)時核對銀行對賬單，浮現(xiàn)問題準(zhǔn)時解決。 11. 每月分析現(xiàn)金流量，盡量降低不須要的支出。 出納報銷流程 一、 報銷單據(jù)必需手續(xù)齊備：經(jīng)辦人、證實(shí)人(單純費(fèi)用的)或驗(yàn)收人(有實(shí)物的)、審批人簽字 二、 報銷人辦完手續(xù)后持單據(jù)向你報銷，你必需審查單據(jù)是否合規(guī)，手續(xù)是否齊備(比如發(fā)生的事項(xiàng)是否合理，內(nèi)容填寫是否齊全，計算是否正確，有沒有開具單位蓋章，簽字是否齊全等等)，有的規(guī)模大一些正規(guī)一些的單位在出納付款前先由會計審核。零星單據(jù)比如出差車票市內(nèi)交通等要求報銷人粘貼在記賬憑證大小的白紙上，也能夠設(shè)計一種報銷單據(jù)粘貼單，正面寫報銷事由、日期、各當(dāng)事人簽字，背面粘貼單據(jù)。 三、 還要注重是直接支付現(xiàn)金還是預(yù)支款報銷沖賬，假如沖賬還要看有沒有余款需要退回，盡量不要直接將本來的請款單退給他，而是收到余款開收據(jù)(請款單和余款收據(jù)都記下現(xiàn)金日記賬)。假如以后業(yè)務(wù)嫻熟了，對于在幾天內(nèi)就能報銷沖賬的預(yù)支款，也能夠臨時保管在現(xiàn)金內(nèi)，報銷后退還