集團(tuán)公司投資管理制度我就是瀟瀟

1、某集團(tuán)公司投資理制度1、總 則目的為規(guī)范集團(tuán)投資管理，保證投資安全，有效降低投資風(fēng)險，提高投資效益和決策水平，維護(hù)集團(tuán)及股東的合法權(quán)益，根據(jù) 中華人民共和國公司法 、 中華人民共和國證券法 、上市公司治理準(zhǔn)則和公司章程，特制定本制度。適用范圍本制度適用于集團(tuán)本部及集團(tuán)各所屬公司。定義及分類投資主要分為對外投資和對內(nèi)投資兩部分，對內(nèi)對外投資合稱“投資項目”。 “對內(nèi)投資”主要是指公司為擴(kuò)大現(xiàn)有的生產(chǎn)規(guī)?；蛘{(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、 進(jìn)行技改擴(kuò)建、 研發(fā)投入、 固定資產(chǎn)投資或新建項目投資， 利用自有資金、 借款或追加流動資金等投資活動；“對外投資”主要指公司以現(xiàn)金、實(shí)物資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等公司可支配的資源， 通過

2、合作、 聯(lián)營、 兼并或購買股權(quán)債券 （包括收購出售資產(chǎn)） 等方式向其他企業(yè)進(jìn)行的為獲取長期效益的投資活動。 對外投資按投資期限可分為金融類投資和非金融類投資， 金融類投資又稱為證券投資， 包括購買股票、 證券投資基金、 期貨、 企業(yè)債券、 金融債券及特種債券等；對外非金融類投資主要指股權(quán)投資、 房地產(chǎn)性投資、 項目合作投資（包括資產(chǎn)抵押、借款、擔(dān)保）等。綜上所述，投資項目主要分為以下八類：證券投資股權(quán)投資新建（項目）投資兼并收購房地產(chǎn)性投資固定資產(chǎn)投資 （生產(chǎn)性固定資產(chǎn)投資和非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)投資）技改投資（一般技改投資和重大技改投資）研發(fā)投資投資原則投資管理須符合集團(tuán)投資管理決策程序和制度相關(guān)

3、規(guī)定。投資流程須符合集團(tuán)內(nèi)控需要。投資規(guī)模須與集團(tuán)整體戰(zhàn)略規(guī)劃相適應(yīng) , 與各公司資產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債水平和集團(tuán)籌資能力相適應(yīng)。基本內(nèi)容投資管理的基本內(nèi)容是明確投資管理組織構(gòu)架形式、 責(zé)任與權(quán)限、 投資項目的決策程序、 投資過程管理、 投資結(jié)果評估以及投資考核及損失責(zé)任追究等內(nèi)容。投資管理組織構(gòu)架是對集團(tuán)及所屬各公司的投資活動進(jìn)行管理和決策的專設(shè)機(jī)構(gòu)， 是集團(tuán)所有投資項目正常運(yùn)營和有效管理的保障體系。投資項目的決策管理主要是指建立和實(shí)行統(tǒng)一的投資項目審批程序， 提高投資決策的科學(xué)化、 民主化、 規(guī)范化水平，減少和避免投資決策失誤。投資項目的實(shí)施管理主要是指投資項目批準(zhǔn)后的實(shí)施，必須嚴(yán)格按計劃

4、進(jìn)度和預(yù)算金額完成， 并使整個實(shí)施過程處于有效的受控狀態(tài)； 若因?qū)嶋H情況發(fā)生較大變化， 確需對原定計劃或預(yù)算作出調(diào)整， 或需終止投資的， 亦須按程序規(guī)范動作報批，不得擅自越權(quán)處理。投資效果評估主要是指投資項目竣工驗(yàn)收后或投資期結(jié)束后， 必須對投資進(jìn)行效果評估， 總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)， 分析成敗原因，采取相應(yīng)措施，不斷提高投資成功率。投資考核及損失責(zé)任追究主要是指根據(jù)投資效果的評估和分析， 對取得良好投資效果的項目進(jìn)行獎勵和表揚(yáng)； 對投資造成損失的行為和責(zé)任人加以查實(shí)和認(rèn)定，并進(jìn)行相應(yīng)處罰，以警戒后者，避免此類情況再發(fā)生。2、組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)權(quán)限集團(tuán)董事會是集團(tuán)最高投資決策機(jī)構(gòu)， 擁有最終投資決策審批權(quán)限

5、； 集團(tuán)公司設(shè)置集團(tuán)投資評審委員會， 集團(tuán)投資委員評審委員會是集團(tuán)投資評審機(jī)構(gòu)， 直接對集團(tuán)董事會負(fù)責(zé)； 集團(tuán)投資管理部、 戰(zhàn)略營運(yùn)部、 財務(wù)管理部按相應(yīng)的歸口管理職能負(fù)責(zé)具體投資管理職責(zé)，是集團(tuán)投資評審委員會的執(zhí)行機(jī)構(gòu)；集團(tuán)其他相關(guān)部門按其相應(yīng)職能對投資管理進(jìn)行協(xié)助管理。集團(tuán)所屬各公司須按制度規(guī)定在所屬公司董事會的領(lǐng)導(dǎo)下成立自己的投資評審委員會或類似投資管理機(jī)構(gòu)， 領(lǐng)導(dǎo)和組織本單位投資工作； 各項投資項目立項批準(zhǔn)后都必須設(shè)置項目工作組, 負(fù)責(zé)具體的投資工作。集團(tuán)董事會集團(tuán)董事會是集團(tuán)重大經(jīng)營計劃和投資方案的決策機(jī)構(gòu)，維護(hù)集團(tuán)和全體股東的利益，在公司章程的規(guī)定和股東大會的授權(quán)范圍內(nèi)， 負(fù)責(zé)公司

6、發(fā)展目標(biāo)和重大投資活動的決策，對股東大會負(fù)責(zé)。集團(tuán)董事會職權(quán) :1）決定集團(tuán)年度經(jīng)營計劃和年度投資項目計劃 。2）決定集團(tuán)及各子公司投資管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置。3）審批集團(tuán)所屬各公司的投資決策授權(quán)額度。4）有權(quán)任免集團(tuán)投資評審委員會所有成員。5）決定集團(tuán)投資評審委員會成員報酬和獎懲事項。集團(tuán)投資評審委員會集團(tuán)投資委員會是集團(tuán)投資評審機(jī)構(gòu)， 直接對集團(tuán)公司董事會負(fù)責(zé) , 投資評審委員會由以下人員組成：主任: 集團(tuán)常務(wù)副總裁委員: 集團(tuán)總裁辦成員、所屬公司總經(jīng)理、外部專家。投資評審委員會職責(zé)：1）審議集團(tuán)及所屬公司投資管理制度、流程、辦法。（ 2）審議集團(tuán)年度經(jīng)營計劃和年度投資項目計劃。3）審議集團(tuán)所屬各

7、公司的投資決策授權(quán)額度。4）對集團(tuán)的重要投資項目進(jìn)行評審。5）指導(dǎo)和監(jiān)督各公司投資管理活動。投資評審委員會議事規(guī)則：1）投資評審委員會評審以記名投票方式表決，每名委員有一票表決權(quán)。2）投資委員會委員人數(shù)為奇數(shù)，根據(jù)不同投資項目評審需要，人數(shù)可設(shè)為 7至13人不等；在重大投資項目評審中外部專家不少于兩人。3）投資評審委員主要采取會議方式對投資項目進(jìn)行評審。4）投資評審委員會的會議一般由主任召集和主持，特殊情況下可以由投資評審委員會主任授權(quán)或委托他人代為召集和主持。5）投資委員會的表決意向分為同意、反對和棄權(quán)，與會委員應(yīng)當(dāng)從上述意向中選擇其一， 未做選擇或者同時選擇兩個以上意向的， 視為棄權(quán)。（

8、6）在投資項目評審中，全體委員的同意票數(shù)過半則視為項目審議通過。（ 7）項目審議完成后，集團(tuán)投資評審委員會直接將項目評審議案提交集團(tuán)董事會審批。（ 8）投資評審會議應(yīng)安排工作人員對會議做好記錄，會議記錄應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：會議召開的日期、地點(diǎn)和召集人姓名。出席委員的姓名以及受他人委托出席投資會議的委員（代理人）姓名。 （三）會議議程。委員發(fā)言要點(diǎn)。每一評審事項的表決方式和結(jié)果（表決結(jié)果應(yīng)載明贊成、反對或棄權(quán)的票數(shù)） 。（ 9）出席會議的委員，應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名，出席會議的委員有權(quán)要求在記錄上對其在會議上的發(fā)言作說明性記載，投資評審會議記錄須作為公司重要檔案妥善保存，評審會議記錄保管期限為 10

9、 年。集團(tuán)投資歸口管理部門分工及職責(zé)集團(tuán)投資管理部、集團(tuán)戰(zhàn)略營運(yùn)部、集團(tuán)財務(wù)管理部是負(fù)責(zé)投資管理的執(zhí)行機(jī)構(gòu)， 在其職能范圍內(nèi)對各類投資項目進(jìn)行歸口管理，分工和歸口管理示意圖如下：部門投資類別投資管理部證券投資、股權(quán)投資戰(zhàn)略營運(yùn)部房地產(chǎn)投資、新建（項目）投資、兼并收購、重 大生產(chǎn)性固定資產(chǎn)投資（1000萬以上）、重大技 改投資（1000萬以上）財務(wù)管理部非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)投資、一般生產(chǎn)性固定資產(chǎn)投資（1000萬以下）、一般技改投資（1000萬以下）、研發(fā)投資集團(tuán)投資管理部職責(zé)：（1）負(fù)責(zé)集團(tuán)本部及所屬各公司的證券投資和股權(quán)投資業(yè)務(wù) 管理。（2）負(fù)責(zé)組織對分管的投資項目的立項受理、項目實(shí)施過程 監(jiān)督

10、、投資后評估及投資考核工作。（3）參與評審集團(tuán)及各公司年度投資項目計劃 。（4）參與對各投資項目立項及評估論證的評審；從投資項目 的財務(wù)評價、資本運(yùn)作價值角度進(jìn)行評審，并給由評審 意見。2.5.3集團(tuán)戰(zhàn)略營運(yùn)部職責(zé)：（1）負(fù)責(zé)集團(tuán)本部及所屬公司新建（項目）投資及重大技改投資、兼并與收購及房地產(chǎn)性投資，重大的生產(chǎn)性固定資 產(chǎn)投資和重大技改投資項目的管理。2）負(fù)責(zé)組織對分管的投資項目的立項受理、項目實(shí)施過程監(jiān)督、投資后評估及投資考核工作。3）參與評審集團(tuán)及各公司年度投資項目計劃。4）參與投資項目立項及評估論證評審，對投資項目進(jìn)行行業(yè)分析，結(jié)合風(fēng)險、競爭、盈利三方面給出評審意見。2.5.4 集團(tuán)財務(wù)

11、管理部職責(zé)：1）負(fù)責(zé)集團(tuán)本部及所屬公司非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)投資、一般生產(chǎn)性固定資產(chǎn)投資、一般技改投資及研發(fā)費(fèi)用投資項目的管理。2）參與評審集團(tuán)及各公司年度投資項目計劃。3）負(fù)責(zé)組織對分管投資項目的立項受理、項目實(shí)施過程監(jiān)督、投資后評估及投資考核工作。4）參與投資項目立項及評估論證評審，對投資項目財務(wù)風(fēng)險、稅收策劃及收益進(jìn)行分析和審核，提出明確的財務(wù)目標(biāo)和評審意見。2.6 集團(tuán)其他部門職責(zé)集團(tuán)審計部職責(zé)：（ 1）集團(tuán)審計部是投資項目的監(jiān)督和審計責(zé)任部門。（ 2）負(fù)責(zé)嚴(yán)格按照公司內(nèi)部審計制度對投資項目的合法合規(guī)性進(jìn)行審核。（ 3）負(fù)責(zé)公司重大工程項目招投標(biāo)的監(jiān)督和投資項目中期和驗(yàn)收的審計工作。（ 4）

12、參與重大投資項目的后評估及考核工作。集團(tuán)資金管理部職責(zé)：（ 1）負(fù)責(zé)審核投資項目的資金預(yù)算和資金計劃。（ 2）負(fù)責(zé)籌集投資項目所需資金。（ 3）對投資項目進(jìn)行資金劃撥等相關(guān)手續(xù)。（ 4）監(jiān)督項目資金的使用。集團(tuán)辦公室職責(zé)：（ 1）負(fù)責(zé)投資項目相關(guān)法律文本及項目合法性審核。（ 2）對投資項目合作意向書、投資協(xié)議、合同及章程進(jìn)行法律主審，并按公司要求提供法律審核意見。（ 3）在項目實(shí)施過程中，協(xié)調(diào)及維護(hù)與政府相關(guān)職能部門關(guān)系。（ 4）負(fù)責(zé)工商行政相關(guān)手續(xù)的辦理。集團(tuán)人力資源部職責(zé)：（ 1）負(fù)責(zé)投資項目人力資源風(fēng)險分析和評估工作。2） 負(fù)責(zé)投資項目所需各類專業(yè)人員的招聘和人力配置工作。3）負(fù)責(zé)項目主

13、要管理人員的人員測評、盡職調(diào)查工作。4）負(fù)責(zé)收購兼并以及合資合作項目的人力資源方面的銜接工作。5）負(fù)責(zé)對項目相關(guān)人員的調(diào)撥、升遷、考核等工作。項目工作組及職責(zé)：.7.1 各單位在投資立項批準(zhǔn)后即開始籌建項目組， 集團(tuán)本部投資的項目，項目組分別由項目提出部門或指定部門進(jìn)行籌建， 集團(tuán)各所屬公司的項目組由各公司組織籌建。.7.2 項目組成員由一般由項目提出部門、技術(shù)部門和投資歸口管理部門派員共同組成，重大項目必須聘請外部專家或咨詢公司人員參與。.7.3 為規(guī)避項目盲目上馬，凡經(jīng)立項的投資項目或單項金額在 500 萬元以上的項目，項目組需與項目所在公司簽訂，并嚴(yán)格按項目責(zé)任書內(nèi)容執(zhí)行。.7.4 項目

14、組職責(zé)：1）擬定項目管理的各項制度、標(biāo)準(zhǔn)、方法和程序，制訂項目計劃，確定項目組長、項目執(zhí)行組長、項目組員的職責(zé)，并上報集團(tuán)。2）負(fù)責(zé)項目前期規(guī)劃設(shè)計工作，包括項目進(jìn)度計劃、網(wǎng)絡(luò)計劃、費(fèi)用計劃、方案設(shè)計、施工圖設(shè)計、規(guī)劃報建手續(xù)、設(shè)施規(guī)劃、工藝規(guī)劃等。3）協(xié)助所屬公司投資管理部門做好項目論證和評估工作。4）組織項目階段性評審并報集團(tuán)。5）負(fù)責(zé)項目的實(shí)施和過程管理。6）接受并配合集團(tuán)相關(guān)部門的檢查和監(jiān)督。7）嚴(yán)格執(zhí)行項目責(zé)任書相關(guān)內(nèi)容。下屬公司投資管理機(jī)構(gòu)職責(zé)集團(tuán)各所屬公司董事會在集團(tuán)董事會投資授權(quán)范圍內(nèi)，擁有所在公司的最高投資決策權(quán)限。集團(tuán)各所屬公司投資評審委員會（或類似投資管理機(jī)構(gòu)） 職責(zé)權(quán)限

15、應(yīng)參照集團(tuán)模式制訂， 在職權(quán)范圍以內(nèi)負(fù)責(zé)所在公司投資項目的管理和審批。集團(tuán)各所屬公司投資管理機(jī)構(gòu)須將本公司的投資管理規(guī)定和流程上報集團(tuán)。3、投資項目決策授權(quán)集團(tuán)投資決策實(shí)行分級授權(quán)審批制度。投資授權(quán)原則是根據(jù)集團(tuán)各所屬公司規(guī)模、 產(chǎn)值、 投資規(guī)劃以及各公司管理情況分別授予各公司不同的投資決策權(quán)限。投資決策授權(quán)由各公司提出授權(quán)申請 , 由集團(tuán)各投資歸口管理部門評審, 集團(tuán)投資評審委員會審議，集團(tuán)董事會審批。集團(tuán)對各所屬公司的投資授權(quán)每兩年進(jìn)行一次評審并重新簽授。證券類和股權(quán)類投資由于投資風(fēng)險高 , 專業(yè)性強(qiáng) , 故投資決策權(quán)限統(tǒng)一收歸集團(tuán) , 集團(tuán)各所屬公司暫不具有該兩項投資的任何投資決策權(quán)限。

16、集團(tuán)各所屬公司的投資授權(quán)明細(xì)表見附件。4、投資項目規(guī)劃每年 10 月份，集團(tuán)及各所屬公司需編制下一年度經(jīng)營計劃和全面預(yù)算， 各公司在年度經(jīng)營計劃和全面預(yù)算編制基礎(chǔ)資料中必須單獨(dú)編制年度投資項目計劃 。每年 11 月份，各公司將年度投資項目計劃上報集團(tuán) ,集團(tuán)投資歸口管理部門按各自職能對 年度投資項目計劃 進(jìn)行評審。每年 12 月份，集團(tuán)戰(zhàn)略營運(yùn)部、投資管理部、財務(wù)管理部審核、論證完成各公司年度投資項目計劃 ，削減掉不必要的項目， 綜合平衡后， 將評審整理匯總后的 集團(tuán)年度投資項目計劃上報集團(tuán)投資評審委員會審議，集團(tuán)董事會審批。年度計劃外的新增投資項目 , 由項目提出單位提出新增投資項目計劃申請

17、， 經(jīng)集團(tuán)歸口管理部門審核， 集團(tuán)投資評審委員會申批通過后， 由集團(tuán)財務(wù)管理部調(diào)整集團(tuán)年度投資計劃預(yù)算； 經(jīng)審批同意后的新增的投資項目計劃， 一律按正常項目決策程序進(jìn)行管理。5、投資項目的決策程序投資項目決策管理按流程分為項目提出、 立項、 評估論證、決策四個基本環(huán)節(jié)。項目提出投資項目可由集團(tuán)總裁辦、集團(tuán)職能部門、集團(tuán)所屬公司提出。投資項目提出人須提供投資項目建議書。項目建議書須有項目名稱、 項目概況、 投資目的和意義、投資總額、簡要經(jīng)濟(jì)測算等基本內(nèi)容。項目建議書須使用集團(tuán)規(guī)定的格式和模板。立項項目提出后, 經(jīng)項目提出公司投資管理機(jī)構(gòu)組織討論后認(rèn)為項目可行的，直接進(jìn)入立項程序。集團(tuán)財務(wù)管理部負(fù)

18、責(zé)管理的投資項目， 包括非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)投資、 一般生產(chǎn)性固定資產(chǎn)投資、 一般技改投資和研發(fā)費(fèi)用投資不需要立項、 論證及評審； 在編制年度經(jīng)營計劃與全面預(yù)算中通過 年度投資項目計劃 進(jìn)行統(tǒng)一審批， 各公司在預(yù)算范圍內(nèi)按規(guī)定的投資管理程序?qū)嵤?報集團(tuán)財務(wù)管理部備案。證券投資及股權(quán)投資項目的立項工作由集團(tuán)投資管理部直接受理和負(fù)責(zé)。房地產(chǎn)性投資、新建項目投資、重大技改投資、重大生產(chǎn)性固定資產(chǎn)投資、兼并收購?fù)顿Y項目的立項工作由集團(tuán)戰(zhàn)略營運(yùn)部負(fù)責(zé)受理。立項受理工作包括組織立項研討，進(jìn)行簡單的立項分析，說明理由，起草立項批復(fù)意見。集團(tuán)投資歸口管理部門受理立項后， 立即組織集團(tuán)另外兩個投資管理部門進(jìn)行立項

19、研討和批復(fù)工作。立項批復(fù)須由立項研討參加人員會簽，立項通過的，由受理部門附上項目建議書和立項研討意見， 提交集團(tuán)投資評審委員審議，從立項受理至立項批復(fù)的時限為十個工作日。未獲準(zhǔn)立項的項目，經(jīng)集團(tuán)投資評審委員會主任審批后， 由受理部門直接回復(fù)項目提出單位， 并說明立項未通過理由。評估論證項目評估論證分為項目論證與評審兩個階段， 第一階段由項目提出單位對項目進(jìn)行評估論證， 第二階段由集團(tuán)投資管理部門對論證進(jìn)行評審。項目論證（ 1）項目論證是指對獲準(zhǔn)立項的投資項目進(jìn)行可行性論證，編制可行性研究報告 （下稱可研報告） 。 可研報告主要內(nèi)容有：項名名稱、項目負(fù)責(zé)人、項目概況、項目內(nèi)容、技術(shù)分析、市場分析

20、、資金分析（含籌資和還資） 、效益分析、風(fēng)險分析、專家評估、研究結(jié)論等基本內(nèi)容。（ 2）項目論證及可研報告的編寫工作由投資項目提出所在公司的投資管理機(jī)構(gòu)組織 , 由集團(tuán)各歸口管理部門進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。（ 3）可研報告的編寫須使用集團(tuán)規(guī)定的格式和模板。論證評審各公司在投資項目論證完成后 , 提交集團(tuán)相應(yīng)投資歸口管理部門 , 由受理的集團(tuán)投資歸口管理部門牽頭, 組織集團(tuán)其他投資歸口管理部門及集團(tuán)相關(guān)部門完成項目評審。（ 2）論證評審主要依據(jù)：投資項目是否與集團(tuán)公司戰(zhàn)略發(fā)展相符。投資項目是否與國家政策、產(chǎn)業(yè)政策、地方政策矛盾投資項目的風(fēng)險評估是否合理。投資項目的經(jīng)濟(jì)測算是否科學(xué)。經(jīng)營期限是否與公司產(chǎn)品

21、發(fā)展定位及產(chǎn)品的市場周期相符。投資總規(guī)模是否能保證規(guī)劃的經(jīng)營規(guī)模、投資收益回收的設(shè)定是否與集團(tuán)公司現(xiàn)有的投資總體規(guī)劃相符。（ 3）論證評審要點(diǎn)：集團(tuán)戰(zhàn)略營運(yùn)部對投資項目是否符合集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略和相關(guān)子公司發(fā)展戰(zhàn)略進(jìn)行評審；對項目是否符合相關(guān)的國家、產(chǎn)業(yè)、地方政策進(jìn)行評審并給出明確意見。集團(tuán)財務(wù)管理部門對項目的財務(wù)分析過程和結(jié)論進(jìn)行分析和評價，對財務(wù)的風(fēng)險及收益進(jìn)行分析復(fù)核和預(yù)測，并對項目涉及的稅收籌劃、核算籌劃、資金需求及投入計劃等提出明確目標(biāo)和投資意見。集團(tuán)投資管理部對項目的資本運(yùn)作價值和財務(wù)的投入產(chǎn)出價值進(jìn)行分析評價，出具明確的項目評審意見。集團(tuán)辦公室對投資項目法律風(fēng)險進(jìn)行分析評審，并提出評審

22、意見。（ 4）項目論證評審結(jié)束后，由受理部門綜合各部門意見后形成最終評審意見， 項目評審?fù)ㄟ^的， 由受理部門將評審意見附上可研報告提交集團(tuán)投資評審委員會， 從受理評審至形成評審意見的時限為十個工作日。（ 5）評審未通過的項目，經(jīng)集團(tuán)投資評審委員會審批后，由受理部門直接回復(fù)項目提出單位，并說明評審未通過理由。項目決策項目決策分為項目審議和項目審批兩個階段， 第一階段由集團(tuán)投資評審委員會對項目進(jìn)行審議 , 第二階段由集團(tuán)董事會對項目進(jìn)行最終審批。項目審議1）集團(tuán)投資評審委員會對通過項目評審的投資項目，在論證評審結(jié)束后十個工作日內(nèi)完成項目審議。（ 2）審議時集團(tuán)相應(yīng)歸口管理部門須提供的文件有：項目建

23、議書、可研報告、項目評審報告、相關(guān)合同或章程草案。（ 3）適用于本規(guī)定的所有投資項目均由集團(tuán)投資委員會負(fù)責(zé)審議，審議通過項目的有效表決票數(shù)必須超過全體委員的半數(shù)。（ 4）到會的委員須在集團(tuán)投資委員會評審議案相應(yīng)欄目中填寫明確的意見并簽章。（ 5）審核結(jié)束時，應(yīng)形成集團(tuán)投資評審委員會評審議案（按統(tǒng)一格式） ，議案內(nèi)容須包括：議案要點(diǎn)、預(yù)審意見、議案附件（可研報告、合同或章程草案）等。（ 6）集團(tuán)投資評審委員會對投資項目的審批過程應(yīng)作詳細(xì)記錄， 記錄必須包括內(nèi)容是： 到會的委員名單、 每位委員的意見、表決時間、 表決結(jié)果、 對項目實(shí)施的要求， 以及相關(guān)人事安排等。（ 7）項目評審結(jié)束后，由集團(tuán)投資

24、評審委員會將項目評審意見附上相關(guān)資料提交集團(tuán)董事會進(jìn)行審批。項目審批（ 1）集團(tuán)董事會對提交的審批項目，在項目審議后十個工作日完成對項目的審批工作。（ 2） 集團(tuán)投資評審委員會須向集團(tuán)董事會提供的文件是： 項目建議書 、 可研報告 、 項目評審報告、 集團(tuán)投資委員會評審議案及相關(guān)合同或章程草案。（ 3）集團(tuán)董事會審批通過的項目，應(yīng)及時將審批意見送達(dá)項目提出單位， 項目提出單位收到批復(fù)后即可組織人員進(jìn)行項目實(shí)施； 對未通過審批的投資項目， 由受理部門直接回復(fù)項目提出單位，并說明審批未通過理由。6、投資項目過程管理投資項目過程管理目的是加強(qiáng)集團(tuán)對各投資項目實(shí)施過程監(jiān)督，以保證項目投資目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，預(yù)

25、防和糾正項目實(shí)施過程中的不規(guī)范行為；項目經(jīng)過審批進(jìn)入實(shí)施階段后，項目過程管理工作即正式開始。集團(tuán)的項目投資管理實(shí)行投資、經(jīng)營和監(jiān)管相結(jié)合的原則，投資單位對投資項目按照項目管理方式指定項目負(fù)責(zé)人，做到責(zé)、權(quán)、利相對等，確保項目按計劃實(shí)施。項目負(fù)責(zé)人應(yīng)定期將項目進(jìn)展情況向集團(tuán)做出書面匯報， 投資項目匯報材料包括建設(shè)進(jìn)度、 工程質(zhì)量、 投資控制、安全、投達(dá)產(chǎn)情況等，按月送達(dá)集團(tuán)相應(yīng)投資歸口管理部門備案。集團(tuán)各投資歸口管理部門須對投資項目進(jìn)行跟蹤檢查，幫助解決各種實(shí)際問題和協(xié)調(diào)各方面的關(guān)系。集團(tuán)各投資歸口管理部門須協(xié)同財務(wù)部和資金部，對投資項目資金使用進(jìn)行有效的管理和監(jiān)控，確保項目資金的安全完整，做到

26、?？顚Ｓ?。集團(tuán)審計部根據(jù)情況，定期或不定期對投資項目作專項檢查和審計，對發(fā)現(xiàn)有違反本制度相關(guān)規(guī)定的，有權(quán)提出處理意見。集團(tuán)各投資歸口管理部門應(yīng)定期對項目各方面情況進(jìn)行收集和匯總，每月出具投資項目過程管理分析報告，并上報集團(tuán)投資評審委員會。凡經(jīng)立項的投資項目實(shí)施完成后 , 都必須經(jīng)集團(tuán)審計部審計 , 提出項目審計意見并出具項目審計報告。經(jīng)立項評審的重大投資項目， 或投資總額在1000萬元 （含1000 萬） 以上的， 或者集團(tuán)投資評審委員會認(rèn)為應(yīng)當(dāng)審計的，必須經(jīng)過項目中期審計和竣工審計，未經(jīng)審計通過的將不予驗(yàn)收。7、投資項目后評估管理投資項目后評估管理是指在投資項目實(shí)施完成和項目審計完成后，對項

27、目實(shí)施效果進(jìn)行綜合評價；總結(jié)項目的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，為投資考核提供依據(jù)。投資項目后評估工作由集團(tuán)投資歸口管理部門組織集團(tuán)相關(guān)部門共同完成。投資后評估主要內(nèi)容：1）投資目標(biāo)達(dá)成評估； 集團(tuán)財務(wù)管理部負(fù)責(zé)收集并提供投資項目相關(guān)數(shù)據(jù)，相應(yīng)投資歸口管理部門通過對項目投資目標(biāo)、投資規(guī)劃、投資回收期、投資回報率、預(yù)期投資效果等數(shù)據(jù)進(jìn)行測算，與項目投資目標(biāo)對比，以分析項目是否達(dá)到預(yù)期的投資目標(biāo)和戰(zhàn)略目標(biāo)， 找出與投資目標(biāo)的差距和原因。2）投資效益評估； 對投資項目實(shí)際取得的投資效益進(jìn)行評估和總結(jié)。3）投資過程管理評估；對項目實(shí)施過程中管理、控制、執(zhí)行情況進(jìn)行評估。根據(jù)投資項目的規(guī)模的大小， 后評價階段收集的資料可適當(dāng)簡化。集團(tuán)相應(yīng)投資歸口管理部門匯總項目相關(guān)資料， 編寫投資項目后評估報告，并將報告存檔備查。8、投資考核及損失責(zé)任追究集團(tuán)實(shí)行投資考核及投資損失責(zé)任追究制， 在投資項目完成驗(yàn)收和后評估之后， 根據(jù)投資評估結(jié)果及審計意見， 由集團(tuán)各歸口管理部門對投資項目效果進(jìn)行考核，并確定考核意見 ,上報集團(tuán)投資評審委員會審批。項目后評估報告、項目責(zé)任書、項目可行性研究報告、項目審計報告是考核和界定項目相關(guān)責(zé)任人及其責(zé)任的依據(jù)， 集團(tuán)投資評審