公司治理評價管理制度

1、公司治理評價管理制度下發(fā)層級：一級（通用）發(fā)布時間： 3月31日編 碼： HX -TY-DB-18目錄 TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark8 o Current Document 制定目的2 HYPERLINK l bookmark11 o Current Document 適用范圍2規(guī)范事項2一、評估內(nèi)容、方法及評估結(jié)果2二、公司治理評價涉及的部門4三、公司治理評價標準5 HYPERLINK l bookmark201 o Current Document 四、公司治理評價流程25 HYPERLINK l bookmark209 o Current Docu

2、ment 考核條款26附則26制定目的為進一步規(guī)范（以下簡稱公司）對于公司治理評價管理工作， 董事會辦公室根據(jù)銀行保險機構(gòu)公司治理監(jiān)督評估辦法（試行）， 制定本制度。適用范圍本制度適用于董事會辦公室公司治理評價管理工作。規(guī)范事項一、評估內(nèi)容、方法及評估結(jié)果根據(jù)評估辦法規(guī)定，公司治理監(jiān)管評估內(nèi)容主要包括：黨的領(lǐng)導、 股東治理、董事會治理、監(jiān)事會和高管層治理、風險內(nèi)控、關(guān)聯(lián)交易 治理、市場約束、其他利益相關(guān)者治理等方面。公司治理監(jiān)管評估包括合規(guī)性評價、有效性評價、重大事項調(diào)降 評級三個步驟。合規(guī)性評價：滿分100分，主要考查銀行保險機構(gòu)公司治理是否 符合法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，監(jiān)管部門對相關(guān)指標逐項評

3、價打分。有效性評價：重點考查銀行保險機構(gòu)公司治理機制的實際效果， 主要關(guān)注存在的突出問題和風險。監(jiān)管部門在合規(guī)性評價基礎(chǔ)上對照 有效性評價指標進行扣分；對銀行保險機構(gòu)改善公司治理有效性的優(yōu) 秀實踐可予以加分。重大事項調(diào)降評級：當機構(gòu)存在公司治理重大缺陷甚至失靈情況 時，監(jiān)管部門對前兩項綜合評分及其對應(yīng)評估等級進行調(diào)降，形成公 司治理監(jiān)管評估結(jié)果。合規(guī)性指標或有效性指標存在的問題連續(xù)若干年得不到整改，可 視情況加大扣分力度。第二年不予整改的，可予以該指標分值兩倍扣 分；第三年不予整改的，可予以該指標分值四倍扣分，第四年不予整 改的，可予以該指標分值八倍扣分。以此類推。公司治理監(jiān)管評估總分值為10

4、0分，評估等級分為五級：90分 以上為A級，80分以上至90分以下為B級，70分以上至80分以下 為C級，60分以上至70分以下為D級，60分以下為E級。存在下列情形的，可直接評定為E級：（一）拒絕或者阻礙公司治理監(jiān)管評估；（二）隱瞞公司治理重要事實、資產(chǎn)質(zhì)量等方面的重大風險或提 供虛假材料；（三）股東虛假出資、出資不實、循環(huán)注資、抽逃出資或變相抽 逃出資；（四）股東通過隱藏實際控制人、隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系、隱形股東、股 權(quán)代持、表決權(quán)委托、一致行動約定等隱性行為規(guī)避監(jiān)管審查，對銀 行保險機構(gòu)的控制權(quán)或主導權(quán)造成實質(zhì)影響；（五）公司治理機制失靈，股東（大）會、董事會長期無法正常 召開或做出決策；（六）

5、出現(xiàn)兌付危機、償付能力嚴重不足；（七）監(jiān)管部門認定的其他公司治理機制失靈情形。評估等級為A級（優(yōu)秀），表示相關(guān)機構(gòu)公司治理各方面健全， 未發(fā)現(xiàn)明顯的合規(guī)性及有效性問題，公司治理機制運轉(zhuǎn)有效。評估等級為B級（較好），表示相關(guān)機構(gòu)公司治理基本健全，同 時存在一些弱點，相關(guān)機構(gòu)能夠積極采取措施整改完善。評估等級為C級（合格），表示相關(guān)機構(gòu)公司治理存在一定缺陷， 公司治理合規(guī)性或有效性需加以改善。評估等級為D級（較弱），表示相關(guān)機構(gòu)公司治理存在較多突出 問題，合規(guī)性較差，有效性不足，公司治理基礎(chǔ)薄弱。評估等級為E級（差），表示相關(guān)機構(gòu)公司治理存在嚴重問題， 合規(guī)性差，有效性嚴重不足，公司治理整體失效。

6、二、公司治理評價涉及的部門公司治理評價工作涉及的部門有董事會辦公室、行政辦公室、人 力資源中心、計劃中心、風險管理中心、審計中心、財務(wù)中心、法律 合規(guī)中心、資管中心、核?？头行?。其中：董事會辦公室涉及評價與整改的維度有：三會運作、股權(quán)結(jié)構(gòu)、 股東行為、股權(quán)管理、公司章程、關(guān)聯(lián)交易治理、信息披露、社會責 任、市場聲譽、現(xiàn)代公司治理理念、重大事項。行政辦公室涉及評價與整改的維度有：現(xiàn)代公司治理理念；人力資源中心評價與整改的維度有：高管層、薪酬考核、關(guān)鍵部 門、利益相關(guān)者參與程度、現(xiàn)代公司治理理念；計劃中心涉及評價與整改的維度有：發(fā)展戰(zhàn)略、現(xiàn)代公司治理理 念；風險管理中心評價與整改的維度有：風險管

7、理、現(xiàn)代公司治理理 念；審計中心涉及評價與整改的維度有：內(nèi)部審計、關(guān)聯(lián)交易監(jiān)督機 制；財務(wù)中心涉及評價與整改的維度有：外部審計、利益相關(guān)者參與 程度、風險問題、重大事項；法律合規(guī)中心涉及評價與整改的維度有：合規(guī)內(nèi)控、風險問題資管中心涉及評價與整改的維度有：關(guān)聯(lián)交易監(jiān)督機制核?？头行纳婕霸u價與整改的維度有：利益相關(guān)者參與程度具體請見附件保險機構(gòu)公司治理評價表三、公司治理評價標準（一）合規(guī)性評價1、按時召開股東（大）會年度會議。標準：按時召開股東（大）會年度會議。2、股東（大）會的會議通知符合法律法規(guī)要求。標準：會議通知符合法律要求，包括會議通知發(fā)送時間、會議召 開方式、表決形式、主要議案等內(nèi)容

8、。3、公司股權(quán)結(jié)構(gòu)符合監(jiān)管規(guī)定。標準：公司股權(quán)結(jié)構(gòu)符合監(jiān)管要求。4、保險機構(gòu)出現(xiàn)股權(quán)被采取訴訟保全措施或被強制執(zhí)行、質(zhì)押 或者解質(zhì)押、股東更名等情況，在規(guī)定時限內(nèi)向中國銀保監(jiān)會書面報 告。標準：按要求向監(jiān)管部門報告。5、保險機構(gòu)股東如實告知保險機構(gòu)其控股股東、實際控制人及 其變更情況，以及股東之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系、一致行動情況。標準：股東如實向保險機構(gòu)告知其控股股東、實際控制人及其變 更情況以及股東之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系、一致行動情況。保險機構(gòu)自股東告 知其相關(guān)情況之日起十個工作日內(nèi)，向監(jiān)管部門書面報告。6、股東取得保險機構(gòu)股權(quán)向中國銀保監(jiān)會報批或報備。標準：保險機構(gòu)變更注冊資本或者持股比例占注冊資本5%以

9、上 的股東，經(jīng)批準。變更持股比例不足5%的股東，按規(guī)定向監(jiān)管部門報備。通過拍賣獲得保險機構(gòu)股權(quán)的，報中國銀保監(jiān)會批準或者備案。7、公司有明確的股權(quán)轉(zhuǎn)讓規(guī)則，包括有優(yōu)先認購權(quán)等。標準：公司有明確的股權(quán)轉(zhuǎn)讓規(guī)則。8、保險機構(gòu)股權(quán)轉(zhuǎn)讓獲中國銀保監(jiān)會批準或向中國銀保監(jiān)會備 案后3個月內(nèi)未完成工商變更登記的，及時向中國銀保監(jiān)會書面報 告。標準：保險機構(gòu)股權(quán)轉(zhuǎn)讓獲中國銀保監(jiān)會批準或者向中國銀保監(jiān) 會備案后，在3個月內(nèi)完成工商變更登記。保險機構(gòu)股權(quán)轉(zhuǎn)讓獲批或 備案后3個月內(nèi)未完成工商變更登記的，及時向中國銀保監(jiān)會書面報 告。9、在公司章程中對股東（大）會職責和議事規(guī)則等作出制度安 排。標準：相關(guān)職責明確具體

10、，議事規(guī)則完備。10、在公司章程中對股東權(quán)利義務(wù)、股東股權(quán)管理等監(jiān)管規(guī)定的 事項有明確要求。標準：股東權(quán)利義務(wù)、股東股權(quán)管理等監(jiān)管規(guī)定的事項有明確要 求。11、提交股東（大）審議的事項中涉及投資或資產(chǎn)交易事項的， 有明確的額度或比例劃分。標準：公司章程中，關(guān)于需提交股東（大）會審議決定的事項中涉 及投資或資產(chǎn)交易等事項的，明確具體額度或比例。12、依法設(shè)立董事會。標準：按要求設(shè)立董事會。13、在公司章程中明確董事會人數(shù)及執(zhí)行董事、非執(zhí)行董事和獨立董事比例。標準：公司章程規(guī)定執(zhí)行董事人數(shù)不超過二分之一；明確執(zhí)行董 事、非執(zhí)行董事、獨立董事人數(shù)，且不為區(qū)間數(shù)。14、在公司章程中明確董事會職責和議事

11、規(guī)則。標準：公司章程明確規(guī)定董事會職責和議事規(guī)則。15、在公司章程中規(guī)定提交董事會審議的事項中涉及投資或資產(chǎn) 交易事項的，有明確的額度或比例劃分。標準：公司章程中，關(guān)于需提交董事會審議決定的事項中涉及投 資或資產(chǎn)交易等事項的，明確具體額度或比例。16、在公司章程中明確董事提名及選舉機制。標準：公司章程中有明確的董事提名及選舉機制。17、董事會實際人數(shù)及構(gòu)成與章程規(guī)定一致。標準：董事會實際人數(shù)及構(gòu)成與章程規(guī)定一致。18、董事會定期會議每年不少于四次。標準：董事會定期會議每年不少于四次。19、董事會會議通知要素齊全，董事會會議檔案完整并永久保存。標準：董事會會議通知要素齊全，會議檔案完整并永久保存

12、。20、董事會審議和表決事項時，采取逐一審議、逐一表決的審議 表決方式。標準：采取逐一審議、逐一表決的審議表決方式。21、有明確的授權(quán)制度，采取一事一授的授權(quán)方式。標準：有明確的授權(quán)制度，一事一授。22、董事會按期換屆。標準：董事會按期換屆。23、董事任職前取得任職資格核準。標準：董事任職前，取得任職資格核準。24、建立面向董事的信息報送機制，持續(xù)為董事尤其是獨立董事 提供履職所需信息。標準：建立信息報送機制，持續(xù)為董事尤其是獨立董事提供履職 所需信息。25、有明確的董事盡職考核評價制度。標準：有明確的董事盡職考核評價制度。26、股東（大）會和董事會的會議通知及決議按要求報送中國銀 保監(jiān)會。標

13、準：股東（大）會和董事會的會議通知及決議按要求報送中國 銀保監(jiān)會。27、向中國銀保監(jiān)會報送董事盡職報告。標準：向中國銀保監(jiān)會報送董事盡職報告。28、董事會下設(shè)審計委員會、提名薪酬委員會、戰(zhàn)略管理委員會 和風險管理委員會（關(guān)聯(lián)交易）等專業(yè)委員會。標準：前述董事會專委會設(shè)置齊全。29、董事會專業(yè)委員會人員結(jié)構(gòu)符合相關(guān)監(jiān)管規(guī)定。標準：人員結(jié)構(gòu)符合相關(guān)監(jiān)管規(guī)定（包括總?cè)藬?shù)、不在管理層任 職董事人數(shù)、獨立董事人數(shù)、主任委員等）。30、審計委員會成員具備與其職責相適應(yīng)的財務(wù)和法律等方面的 專業(yè)知識，有1名以上的財務(wù)或?qū)徲嫹矫娴膶I(yè)人士。標準：審計委員會成員具備與其職責相適應(yīng)的財務(wù)和法律等方面 的專業(yè)知識。

14、31、獨立董事人數(shù)及比例符合監(jiān)管要求。標準：獨立董事人數(shù)不少于3人且不低于董事會總?cè)藬?shù)1/3（存 在控股股東的不低于1/2）。32、獨立董事在董事會專委會中的比例和任職符合要求。標準：董事會審計委員會、提名薪酬委員會至少包括兩名獨立董 事，并且獨立董事比例超過委員會成員總數(shù)的三分之一。主任委員由 獨立董事?lián)巍?3、一年內(nèi)未親自出席董事會會議次數(shù)不超過兩次。標準：一年內(nèi)未親自出席董事會會議次數(shù)不超過兩次。34、獨立董事連續(xù)未親自出席董事會會議的次數(shù)少于三次。標準：不存在超過三次未親自出席的情況。35、最多同時在4家境內(nèi)外企業(yè)擔任獨立董事。標準：同時擔任獨立董事企業(yè)不超過4家。36、獨立董事向董

15、事會提交盡職報告。標準：獨立董事向董事會提交盡職報告。37、保險機構(gòu)發(fā)展規(guī)劃應(yīng)當包括公司戰(zhàn)略目標、業(yè)務(wù)發(fā)展、機構(gòu) 發(fā)展、償付能力管理、資本管理、風險管理、基礎(chǔ)管理、保障措施等 規(guī)劃要素。標準：保險機構(gòu)發(fā)展規(guī)劃包括公司戰(zhàn)略目標、業(yè)務(wù)發(fā)展、機構(gòu)發(fā) 展、償付能力管理、資本管理、風險管理、基礎(chǔ)管理、保障措施等規(guī) 劃要素。38、保險機構(gòu)規(guī)劃部門應(yīng)當依據(jù)發(fā)展規(guī)劃提出年度分解計劃和落 實措施，報董事會和經(jīng)理層后實施。標準：保險機構(gòu)規(guī)劃部門依據(jù)發(fā)展規(guī)劃提出年度分解計劃和落實 措施，報董事會和經(jīng)理層后實施。39、每年4月底前向中國銀保監(jiān)會提交公司上一年度規(guī)劃實施情 況全面評估報告。標準：每年4月底前向中國銀保監(jiān)

16、會提交公司上一年度規(guī)劃實施 情況全面評估報告。40、規(guī)劃實施情況評估報告經(jīng)董事會審議。標準：規(guī)劃實施情況評估報告經(jīng)過董事會審議。41、依法設(shè)立監(jiān)事會。標準：按要求設(shè)立監(jiān)事會。42、監(jiān)事任職前取得任職資格。標準：監(jiān)事任職前取得任職資格。43、監(jiān)事會每六個月至少召開一次會議。標準：監(jiān)事會每六個月至少召開一次會議。44、監(jiān)事會對內(nèi)部審計工作進行指導和監(jiān)督。標準：監(jiān)事會對內(nèi)部審計工作進行指導和監(jiān)督。45、監(jiān)事會人數(shù)及構(gòu)成符合法律規(guī)定。標準：監(jiān)事會人數(shù)不少于三人。職工監(jiān)事比例不低于三分之一。46、高管層不存在監(jiān)管規(guī)定禁止的兼任情況。標準：不存在審計責任人兼任財務(wù)業(yè)務(wù)的領(lǐng)導職務(wù)的情況。不存 在合規(guī)負責人兼

17、管公司的業(yè)務(wù)、財務(wù)、資金運用和內(nèi)部審計部門等可 能存在利益沖突的部門的情況。47、按照監(jiān)管要求配齊必需的高級管理人員和關(guān)鍵崗位人員。標準：按照監(jiān)管要求配齊必需的高級管理人員和關(guān)鍵崗位人員， 至少包括：董事會秘書、合規(guī)負責人、審計責任人。48、高管任職前取得任職資格核準。標準：高管任職前取得任職資格核準。49、不存在董事長、總經(jīng)理長期空缺的情況（一年以上）。標準：不存在董事長、總經(jīng)理長期空缺的情況。50、有明確的董事、監(jiān)事和高管人員問責機制。標準：有明確的董事問責機制，有明確的監(jiān)事問責機制，有明確 的高管人員問責機制。51、高管考核體系應(yīng)包含風險管理與合規(guī)經(jīng)營類指標。標準：高管考核體系包含風險管

18、理與合規(guī)經(jīng)營類指標。52、有明確的薪酬管理制度。標準：有明確的薪酬管理制度。53、績效薪酬在基本薪酬的3倍以內(nèi)。標準：績效薪酬在基本薪酬的3倍以內(nèi)。54、目標績效薪酬不低于基本薪酬。標準：目標績效薪酬不低于基本薪酬。55、每年支付給董事、監(jiān)事和高管人員的現(xiàn)金福利和津補貼不超 過其基本薪酬的10% （外資保險機構(gòu)股東另行支付的現(xiàn)金福利和津補 貼除外）。標準：每年支付給董事、監(jiān)事和高管人員的現(xiàn)金福利和津補貼不 超過其基本薪酬的10%。（外資保險機構(gòu)股東另行支付的現(xiàn)金福利和 津補貼除外）。56、董事、監(jiān)事、高管人員和關(guān)鍵崗位人員績效薪酬實行延期支 付。標準：董事、監(jiān)事、高管人員和關(guān)鍵崗位人員績效薪酬

19、實行延期 支付。57、董事、監(jiān)事、高管人員和關(guān)鍵崗位人員績效薪酬延期支付比 例不低于40%。標準：董事、監(jiān)事、高管人員和關(guān)鍵崗位人員績效薪酬延期支付 比例不低于40%。58、董事長和總經(jīng)理績效薪酬延期支付比例不低于50%。標準：董事長、總經(jīng)理績效薪酬延期支付比例不低于50%。59、績效薪酬延期支付期限符合監(jiān)管要求。標準：績效薪酬延期支付期限不少于三年。60、不存在未經(jīng)中國銀保監(jiān)會批準實施股權(quán)激勵的行為。標準：不存在未經(jīng)中國銀保監(jiān)會批準實施股權(quán)激勵的行為。61、有完善的風險與合規(guī)制度。標準：有完善的風險制度，否有完善的合規(guī)制度。62、風險、合規(guī)管理體系覆蓋所有業(yè)務(wù)流程和操作環(huán)節(jié)。標準：風險管理體

20、系覆蓋所有業(yè)務(wù)流程和操作環(huán)節(jié)。合規(guī)管理體 系覆蓋所有業(yè)務(wù)流程和操作環(huán)節(jié)。63、有明確的內(nèi)部控制評價制度。標準：有明確的內(nèi)部控制評價制度。64、建立內(nèi)部審計集中化管理或垂直管理體系。標準：管理模式符合監(jiān)管要求。65、專職內(nèi)部審計人員不低于公司員工人數(shù)的千分之五，且配備 專職內(nèi)部審計人員不少于三名。對于實行內(nèi)部審計集中化管理的保險 機構(gòu)，專職內(nèi)部審計人員數(shù)量不低于公司員工人數(shù)的千分之四。標準：專職內(nèi)部審計人員不低于公司員工人數(shù)的千分之五；實行 內(nèi)部審計集中化管理的保險機構(gòu)，專職內(nèi)部審計人員數(shù)量不低于公司 員工人數(shù)的千分之四。專職內(nèi)部審計人員不少于三名。66、持有注冊內(nèi)部審計師、注冊會計師等證書或具

21、有與會計、審 計、信息技術(shù)、投資等內(nèi)審工作相關(guān)的中級以上專業(yè)技術(shù)資格的人員 應(yīng)不低于專職內(nèi)部審計人員的35%。標準：持有注冊內(nèi)部審計師、注冊會計師等證書或具有與會計、 審計、信息技術(shù)、投資等內(nèi)審工作相關(guān)的中級以上專業(yè)技術(shù)資格的人 員不低于專職內(nèi)部審計人員的35%。67、有明確的內(nèi)部審計信息系統(tǒng)。標準：有明確的內(nèi)部審計信息系統(tǒng)。68、對高管人員實施任中審計的間隔時間不超過三年。標準：對高管人員實施任中審計的間隔時間不超過三年。69、應(yīng)建立和實施內(nèi)部審計人員考核評價和激勵約束等人力資源 管理制度，保障工作不受其他部門的干預或者影響。標準：建立和實施內(nèi)部審計人員考核評價和激勵約束等人力資源 管理制度

22、，保障工作不受其他部門的干預或者影響。70、設(shè)立獨立的審計部門。標準：設(shè)立獨立的審計部門。71、設(shè)立風險管理部門。標準：設(shè)立風險管理部門。72、設(shè)立合規(guī)管理部門。標準：設(shè)立合規(guī)管理部門。73、有明確的關(guān)聯(lián)交易管理制度。標準：有明確的關(guān)聯(lián)交易管理制度，并且包括關(guān)聯(lián)方的識別、報 告、核驗和信息管理，關(guān)聯(lián)交易的發(fā)起、定價、審查、報告、披露、 審計和責任追究等內(nèi)容。74、關(guān)聯(lián)方信息檔案完備，并及時進行更新。標準：關(guān)聯(lián)方信息檔案按照監(jiān)管要求建立并更新，至少每半年一 次。關(guān)聯(lián)方信息檔案按監(jiān)管要求向中國銀保監(jiān)會報送。75、保險機構(gòu)董事、監(jiān)事和高級管理人員、自然人、法人或其他 組織按監(jiān)管規(guī)定向保險機構(gòu)報告關(guān)聯(lián)

23、方情況。保險機構(gòu)報送董事、監(jiān)事及高級管理人員任職資格、股東變更等 申請時，報告其主要關(guān)聯(lián)方情況。標準：保險機構(gòu)或相關(guān)人員能夠按照保險機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦 法等有關(guān)規(guī)定，報告關(guān)聯(lián)方情況。76、按監(jiān)管要求提交各類關(guān)聯(lián)交易報告并進行信息披露。標準：按監(jiān)管要求提交關(guān)聯(lián)交易報告，進行信息披露等。77、設(shè)立關(guān)聯(lián)交易控制委員會和關(guān)聯(lián)交易管理辦公室，負責關(guān)聯(lián) 方識別維護，關(guān)聯(lián)交易管理、審查、批準和風險控制，以及日常管理 等具體事務(wù)。標準：按照監(jiān)管規(guī)定在董事會層面設(shè)立關(guān)聯(lián)交易控制委員會，成 員符合條件。設(shè)立關(guān)聯(lián)交易管理辦公室。關(guān)聯(lián)交易控制委員會及其辦 公室對關(guān)聯(lián)方信息檔案的更新、維護承擔相應(yīng)責任。保險機構(gòu)及其控股

24、子公司對全部關(guān)聯(lián)方的投資余額，合計不超過 保險機構(gòu)上一年度末總資產(chǎn)的30%與上一年度末凈資產(chǎn)二者中金額較 低者。78、關(guān)聯(lián)交易專項審計每年不少于一次。標準：關(guān)聯(lián)交易專項審計每年不少于一次，并將審計結(jié)果報董事 會和監(jiān)事會。79、根據(jù)公司關(guān)聯(lián)交易管理制度規(guī)定對關(guān)聯(lián)交易進行內(nèi)部審查。標準：根據(jù)公司關(guān)聯(lián)交易管理制度規(guī)定對關(guān)聯(lián)交易進行內(nèi)部審 查。80、按照監(jiān)管比例要求管理資金運用類關(guān)聯(lián)交易。標準：保險機構(gòu)及其控股子公司對全部關(guān)聯(lián)方的投資余額，合計 不超過保險機構(gòu)上一年度末總資產(chǎn)的30%與上一年度末凈資產(chǎn)二者中 金額較低者。保險機構(gòu)投資未上市權(quán)益類資產(chǎn)、不動產(chǎn)類資產(chǎn)、其他金融資產(chǎn) 和境外投資的賬面余額中，

25、對關(guān)聯(lián)方的投資金額不超過上述各類資產(chǎn) 投資限額的50%。保險機構(gòu)及其控股子公司對單一關(guān)聯(lián)方的全部投資余額，合計不 超過保險機構(gòu)上一年度末總資產(chǎn)的15%。保險機構(gòu)投資金融產(chǎn)品，若底層基礎(chǔ)資產(chǎn)涉及控股股東或控股股 東的關(guān)聯(lián)方，保險機構(gòu)購買該金融產(chǎn)品的份額不超過該產(chǎn)品發(fā)行總額 的 60%。81、建立信息披露管理制度。標準：保險機構(gòu)建立信息披露管理制度。信息披露管理制度報中 國銀保監(jiān)會。82、年度信息披露的內(nèi)容符合監(jiān)管要求。標準：年度信息披露的內(nèi)容符合監(jiān)管要求。83、保險機構(gòu)董事會秘書負責管理公司信息披露事務(wù)。標準：保險機構(gòu)董事會秘書負責管理公司信息披露事務(wù)。84、公司基本信息發(fā)生變更的，保險機構(gòu)應(yīng)當

26、自變更之日起10個工作日內(nèi)更新。標準：公司基本信息發(fā)生變更的，保險機構(gòu)自變更之日起10個 工作日內(nèi)更新。85、保險機構(gòu)應(yīng)當在每年4月30日前在公司互聯(lián)網(wǎng)站和中國銀 保監(jiān)會指定的媒體上發(fā)布年度信息披露報告。標準：保險機構(gòu)在每年4月30日前在公司互聯(lián)網(wǎng)站上發(fā)布年度 信息披露報告。保險機構(gòu)在每年4月30日前在中國銀保監(jiān)會指定的 媒體上發(fā)布年度信息披露報告。86、聘請外部審計機構(gòu)對年度財務(wù)報告進行審計。標準：聘請外審機構(gòu)對年報進行審計。87、公司聘用、解聘承辦公司審計業(yè)務(wù)的會計師事務(wù)所，依照公 司章程的規(guī)定，由股東（大）會決定。標準：嚴格按照規(guī)定履行決策程序。88、董事會或管理層應(yīng)當對外部審計機構(gòu)的獨

27、立性進行審查。委 托外部機構(gòu)開展內(nèi)部審計的，應(yīng)向中國銀保監(jiān)會報告。標準：委托外部機構(gòu)開展內(nèi)部審計的，向中國銀保監(jiān)會報告。89、委托具有獨立性、專業(yè)勝任能力和聲譽良好的外部審計機構(gòu) 從事審計業(yè)務(wù)。標準：外審機構(gòu)資質(zhì)達標。90、為員工提供有效途徑參與公司的重大決策和日常經(jīng)營管理。標準：提供有效途徑。91、鼓勵員工通過合法渠道對有關(guān)違法、違規(guī)和違反職業(yè)道德的 行為予以報告，并充分保護員工合法權(quán)益。標準：建立相關(guān)制度或渠道。92、建立職工代表大會制度、職工監(jiān)事制度。標準：建立職工代表大會制度、職工監(jiān)事制度。93、涉及職工切身利益的重大問題經(jīng)過職代會審議。標準：職代會審議相關(guān)重大問題。94、建立完善的投

28、資者關(guān)系維護制度，指定專人或?qū)ｉT機構(gòu)負責 投資者關(guān)系維護。標準：指定專人或部門負責投資者關(guān)系維護。95、未發(fā)生因損害消費者合法權(quán)益被投訴、舉報并查證確有相關(guān) 事實的情況。標準：未發(fā)生因相關(guān)投訴、舉報并被查實的情況。96、公司應(yīng)適用嚴格的職業(yè)道德標準，堅持以客戶為中心的經(jīng)營 理念，通過為客戶提供更好的服務(wù)實現(xiàn)利益最大化。標準：在公司內(nèi)部適用以客戶為中心的職業(yè)道德標準。97、最大程度維護債權(quán)人等利益相關(guān)者利益。標準：維護債權(quán)人利益。維護保險代理人利益。98、未發(fā)生與公司主營業(yè)務(wù)相關(guān)的訴訟與仲裁事項（被告）。標準：不存在相關(guān)情況。99、通過運用保險機制創(chuàng)新公共服務(wù)提供方式，完善多層次社會 保障體系、

29、完善社會治理體系。標準：有效運用保險機制創(chuàng)新公共服務(wù)提供方式，完善多層次社 會保障體系、完善社會治理體系。100、在經(jīng)濟、環(huán)境和社會公益事業(yè)方面履行社會責任，并在制 定發(fā)展戰(zhàn)略時予以體現(xiàn)。標準：有效履行相關(guān)社會責任。（二）有效性評價1、股東違規(guī)超比例持股。標準：不存在相關(guān)情況。2、存在委托持股的情形。標準：股東未接受他人委托持有保險機構(gòu)股權(quán)。股東未接受他人 委托持有保險機構(gòu)股權(quán)。3、投資人使用借貸資金、委托資金等非自有資金（非保費）出 資。標準：不存在相關(guān)情況。4、存在大量股權(quán)質(zhì)押現(xiàn)象或近期股權(quán)變動過于頻繁的情況，上 市公司除外。標準：不存在相關(guān)情況。5、投資人利用股權(quán)質(zhì)押形式變相轉(zhuǎn)移股權(quán)，股

30、權(quán)質(zhì)押行為違反保險公司股權(quán)管理辦法四十九條規(guī)定。標準：不存在相關(guān)情況。6、投資人通過收購股東的控制權(quán)間接取得保險公司股權(quán)，未按保險公司股權(quán)管理辦法五十三條規(guī)定備案的。標準：不存在相關(guān)情況。7、主要股東越過董事會和高管層直接干預公司經(jīng)營管理，或進 行利益輸送，或濫用股東權(quán)利損害相關(guān)利益者的合法權(quán)益。標準：不存在相關(guān)情況。8、股權(quán)結(jié)構(gòu)不清晰或存在權(quán)屬糾紛，或針對股東股權(quán)問題投訴 舉報較為集中。標準：不存在相關(guān)情況。9、長期多次委托其他股東代為參加股東會議。標準：不存在相關(guān)情況。10、公司償付能力不足時，股東不履行支持公司改善償付能力的 義務(wù)，且不同意其他股東或者投資人采取合理方案增資。標準：公司償

31、付能力不足時，股東不履行支持公司改善償付能力 的義務(wù)，不存在不同意其他股東或者投資人采取合理方案增資。11、董事會的職權(quán)未按法定程序由董事或其他個人、機構(gòu)行使。標準：不存在將董事會的法定職權(quán)長期或籠統(tǒng)授予董事或其他個 人、機構(gòu)行使；不存在一言堂或者內(nèi)部人控制的情況。12、董事會采取通訊表決方式審議利潤分配方案、重大投資、重 大資產(chǎn)處置方案、聘任或解聘高級管理人員、資本補充方案、重大股 權(quán)變動以及財務(wù)重組等重大事項。標準：董事會未采取通訊表決方式審議利潤分配方案、重大投資、 重大資產(chǎn)處置方案、聘任或解聘高級管理人員、資本補充方案、重大 股權(quán)變動以及財務(wù)重組等重大事項。13、董事任期屆滿未及時改選

32、。標準：董事任期屆滿及時改選。（不存在超過半年未產(chǎn)生候選人 情況）14、公司未能保障董事會成員獲取準確的、相關(guān)的、及時的信息。標準：公司能保障董事會成員獲取準確的、相關(guān)的、及時的信息。15、董事會成員未能忠誠、盡職、謹慎地開展工作，未能最大程 度地維護公司和股東的利益。標準：董事會成員能善意、盡職、謹慎地開展工作，能最大程度 地維護公司和股東的利益。16、董事會對監(jiān)管通報、監(jiān)管意見、現(xiàn)場檢查意見書等監(jiān)管文書 提出的問題，未能督促整改并及時審議整改進展。標準：監(jiān)管部門的監(jiān)管意見及整改情況在董事會上予以通報。董 事會對監(jiān)管通報、監(jiān)管意見、現(xiàn)場檢查意見書等監(jiān)管文書提出的問題， 能督促整改并及時審議整

33、改進展。17、董事未親自出席，也不委托其他董事出席董事會會議。標準：不存在相關(guān)情況。18、存在故意隱瞞影響?yīng)毩⒍陋毩⑿缘南嚓P(guān)情況。標準：不存在相關(guān)情況。19、獨立董事在一屆任期內(nèi)因未親自出席會議被2次書面提示， 仍然連選連任。標準：不存在相關(guān)情況。20、獨立董事未按監(jiān)管要求對規(guī)定事項發(fā)表意見。標準：獨立董事按照保險機構(gòu)獨立董事管理辦法規(guī)定事項發(fā) 表意見。21、發(fā)展戰(zhàn)略盲目激進影響公司穩(wěn)健經(jīng)營。標準：業(yè)務(wù)發(fā)展、投資等方面不存在激進行為。22、監(jiān)事任期屆滿未及時改選。標準：監(jiān)事任期屆滿及時改選（不存在超過半年未產(chǎn)生候選人情 況）。23、董事、高管在履職過程中謀取私利，未按規(guī)定如實向董事會、 監(jiān)事

34、會報告關(guān)聯(lián)關(guān)系；董事兼職與其董事職責存在利益沖突。標準：董事、高管在履職過程中未謀取私利。董事兼職與其董事職責不存在利益沖突。24、董事長、總經(jīng)理、其他高級管理人員及關(guān)鍵崗位人員未實質(zhì) 履職。標準：董事長、總經(jīng)理、其他高級管理人員及關(guān)鍵崗位人員不存 在不履職或消極履職。25、董事長和總經(jīng)理等高管人員存在明顯矛盾，引發(fā)公司治理風 險。標準：董事長和總經(jīng)理未存在明顯矛盾，對公司重大事項缺乏應(yīng) 有溝通；未因董事長和總經(jīng)理存在矛盾，造成公司決策、管理流程混 亂，甚至產(chǎn)生對抗性沖突等情況。26、除履職評價的自評環(huán)節(jié)外，董事、監(jiān)事參與本人履職評價和 薪酬的決定過程。高級管理人員參與本人績效考核標準和薪酬的

35、決定 過程。標準：董事、監(jiān)事、高級管理人員不參與本人履職評價和薪酬的 決定過程。27、薪酬延期支付期限內(nèi)，相關(guān)經(jīng)營風險已實際暴露，但公司未 根據(jù)風險責任對相關(guān)責任人薪酬延期支付部分進行調(diào)整。標準：根據(jù)風險責任對相關(guān)責任人薪酬延期支付部分進行調(diào)整。28、考評指標設(shè)置違反穩(wěn)健經(jīng)營和與自身能力相適應(yīng)的原則。標準：設(shè)立時點性規(guī)模考評指標。在綜合績效考評指標體系外設(shè) 定單項或臨時性考評指標。不存在設(shè)定沒有具體目標值、單純以市場 份額或市場排名為要求的考評指標。29、對審計發(fā)現(xiàn)問題，保險機構(gòu)未及時組織整改，未按規(guī)定追究 相關(guān)責任人的責任；對未按照要求及時整改的情況，保險機構(gòu)未對相 關(guān)負責人予以問責。標準：

36、內(nèi)部審計部門及時跟進審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況。董事會、 高管層采取有效措施，確保內(nèi)部審計結(jié)果得到充分利用。對未按要求 整改的，董事會、高級管理層追究相關(guān)人員責任。30、關(guān)聯(lián)交易價格不公允、條件不公允，制定了偏離市場獨立第 三方的價格或者收費標準或明顯不利于保險機構(gòu)的交易條件。標準：不存在相關(guān)情況。31、關(guān)聯(lián)方利用其特殊地位，通過關(guān)聯(lián)交易侵害保險機構(gòu)或保險 消費者利益。標準：不存在相關(guān)情況。32、關(guān)聯(lián)董事違規(guī)行使表決權(quán)、關(guān)聯(lián)股東違規(guī)參與表決。標準：不存在相關(guān)情況。33、保險機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易未按照監(jiān)管要求進行審批。標準：不存在相關(guān)情況。34、保險機構(gòu)資金運用關(guān)聯(lián)交易比例超標。標準：不存在相關(guān)情況。35、保

37、險機構(gòu)未根據(jù)實質(zhì)重于形式的原則對可能導致利益傾斜的 關(guān)聯(lián)方進行認定。標準：不存在相關(guān)情況。36、保險機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易控制委員會及其辦公室未按照監(jiān)管規(guī)定對 關(guān)聯(lián)方進行識別維護、未履行對關(guān)聯(lián)交易管理、審查、批準和風險控 制的職責。標準：不存在相關(guān)情況。37、未按規(guī)定向監(jiān)事會、董事會報告關(guān)聯(lián)交易專項審計情況、未 按規(guī)定向監(jiān)管部門報告重大關(guān)聯(lián)交易情況、未按規(guī)定向監(jiān)管部門報送 關(guān)聯(lián)交易報告。標準：不存在相關(guān)情況。38、保險機構(gòu)與外審機構(gòu)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能影響審計獨立性的。標準：不存在相關(guān)情況。39、年報近三年內(nèi)被出具非標準無保留意見。標準：不存在相關(guān)情況。40、存在負面輿情，造成不良市場影響并經(jīng)查屬實的。標準：不存在相關(guān)情況。41、保險機構(gòu)公開披露的信息存在明顯遺漏。標準：不存在相關(guān)情況。42、保險機構(gòu)公開披露的信息不及時。標準：不存在相關(guān)情況。43、保險機構(gòu)公開披露的信息虛假，或存在誤導的情況。標準：不存在相關(guān)情況。44