廣東聯(lián)通營(yíng)收款監(jiān)控結(jié)算系統(tǒng)應(yīng)用經(jīng)驗(yàn)

1、廣東聯(lián)通營(yíng)收款監(jiān)控結(jié)算體系應(yīng)用履歷【摘要】廣東聯(lián)通每年?duì)I收款結(jié)算金額近百億,營(yíng)收款辦理顯得尤其緊張。結(jié)合電信運(yùn)營(yíng)企業(yè)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和公司內(nèi)控要求,在以信息化促進(jìn)營(yíng)收款內(nèi)部操縱方面,廣東聯(lián)通公司舉行了一系列有益的實(shí)驗(yàn)。通過營(yíng)收款監(jiān)控結(jié)算體系的應(yīng)用,在滿意表里部審計(jì)要求的同時(shí),將原有分層疏散的內(nèi)控責(zé)任體系,漸漸變化為分層會(huì)合的內(nèi)控責(zé)任體系,使?fàn)I收款內(nèi)部操縱越發(fā)美滿、有用?！娟P(guān)鍵詞】?jī)?nèi)部操縱;聯(lián)通;營(yíng)收款對(duì)付電信運(yùn)營(yíng)企業(yè),“營(yíng)收款辦理是公司實(shí)現(xiàn)收益的末了一個(gè)環(huán)節(jié)同時(shí)也黑白常緊張的一個(gè)環(huán)節(jié)。廣東聯(lián)通下轄21個(gè)地市分公司,各種業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)凌駕上萬家,每年?duì)I收款結(jié)算金額近百億,營(yíng)收款辦理顯得尤其緊張。從2022年

2、開始,中國(guó)聯(lián)通根據(jù)s框架的要求,美滿公司的內(nèi)部操縱制度,傍邊,把“營(yíng)收款辦理作為公司內(nèi)控建立的重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)操縱范疇。廣東聯(lián)通根據(jù)總部的要求,創(chuàng)立了一整套相干的制度、流程和分層疏散的內(nèi)控責(zé)任體系。在實(shí)行新的內(nèi)操縱度歷程中,假設(shè)按本來傳統(tǒng)本領(lǐng),很難及時(shí)、直不雅地把握營(yíng)收款的總體環(huán)境、內(nèi)部管控環(huán)境。僅憑人工監(jiān)控,不克不及及時(shí)、一連、體系、全面稽核與監(jiān)控營(yíng)收款;對(duì)付謀劃缺點(diǎn),過后闡發(fā)相對(duì)滯后,糾錯(cuò)本錢非常高;這與公司業(yè)務(wù)快速生長(zhǎng)和企業(yè)團(tuán)體范圍敏捷擴(kuò)張非常不相順應(yīng)。怎樣進(jìn)步結(jié)算質(zhì)量,對(duì)營(yíng)收款舉行有用管控,這已經(jīng)成為非常急迫的實(shí)際課題。為此,廣東聯(lián)通公司向?qū)Ц叨绕髦?顛末前期體系調(diào)研、試點(diǎn),2022年中全面推

3、進(jìn)廣東聯(lián)通營(yíng)收款監(jiān)控結(jié)算體系的應(yīng)用。結(jié)合電信運(yùn)營(yíng)企業(yè)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和公司內(nèi)控要求,廣東聯(lián)通在實(shí)驗(yàn)以信息化促進(jìn)營(yíng)收款內(nèi)部操縱方面舉行了一系列有益的思索和實(shí)驗(yàn)。一、體系建立思緒創(chuàng)立一個(gè)支持全省營(yíng)收款監(jiān)控結(jié)算體系,集成反響、確認(rèn)、稽核、考評(píng)全省各個(gè)業(yè)務(wù)渠道的營(yíng)收款的實(shí)際收娶繳存、到賬的環(huán)境,為自有業(yè)務(wù)廳、署理商營(yíng)收款提供一個(gè)結(jié)算平臺(tái),并為業(yè)務(wù)開展、營(yíng)銷政策制定提供必然的決議參考根據(jù)。與此同時(shí),在操縱環(huán)境、操縱運(yùn)動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、信息與一樣和監(jiān)視五個(gè)方面,創(chuàng)立一套滲出公司營(yíng)收款全部業(yè)務(wù)、場(chǎng)合的內(nèi)部操縱制度和管控機(jī)制。在此底子上,“業(yè)務(wù)背景辦理崗、區(qū)縣分公司核算員、區(qū)縣財(cái)政等相干內(nèi)控辦理崗?fù)ねㄟ^體系實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)務(wù)款

4、的三級(jí)(業(yè)務(wù)、財(cái)政)稽核。盛市分營(yíng)收款辦理崗,通過體系,監(jiān)控上述辦理崗?fù)さ氖虑橥瓿少|(zhì)量和時(shí)效性,從而實(shí)現(xiàn)對(duì)營(yíng)收款關(guān)鍵監(jiān)視者的監(jiān)視,滿意表里部審計(jì)要求的同時(shí),將原有分層疏散的內(nèi)控責(zé)任體系,漸漸變化為分層會(huì)合的內(nèi)控責(zé)任體系。二、體系特點(diǎn)(一)集成性整合綜合營(yíng)賬體系、卡資源體系、erp體系、網(wǎng)銀體系等多個(gè)與“營(yíng)收款辦理相干的體系資源,創(chuàng)立全省同一的數(shù)據(jù)堆棧,通過體系接口主動(dòng)取數(shù),聚集反響各個(gè)消費(fèi)體系“營(yíng)收款的實(shí)際收齲通過體系校驗(yàn),確保體系數(shù)據(jù)、網(wǎng)點(diǎn)信息與實(shí)際業(yè)務(wù)、實(shí)際渠道(網(wǎng)點(diǎn)、庫(kù)位)信息的同步。(二)完備性通過業(yè)務(wù)與操縱運(yùn)動(dòng)的整合,包羅:“同一業(yè)務(wù)日?qǐng)?bào)表、業(yè)務(wù)扎賬、業(yè)務(wù)日結(jié)、營(yíng)收款繳存、業(yè)務(wù)稽核、

5、財(cái)政稽核、監(jiān)控、轉(zhuǎn)達(dá)、稽核等關(guān)鍵操縱運(yùn)動(dòng)及相干信息在體系中得以完備的反響,促進(jìn)公司謀劃的一體化。(三)正確性遵照“日清日結(jié)的辦理要求,將業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)資金繳存、銀行到賬環(huán)境簡(jiǎn)直認(rèn)在體系中反響。實(shí)驗(yàn)體系與人工相結(jié)合,業(yè)務(wù)與財(cái)政共同稽核、監(jiān)控;稽核質(zhì)量得到體系保障,業(yè)務(wù)信息與管帳信息有機(jī)地整合在一起,業(yè)務(wù)營(yíng)收信息的正確性得到極大的進(jìn)步。(四)及時(shí)性創(chuàng)立同一的企業(yè)視圖和“盛市、區(qū)縣、網(wǎng)點(diǎn)信息共享平臺(tái),分層辦理,層層監(jiān)控,動(dòng)態(tài)相識(shí)、把握、反響營(yíng)收款信息,同時(shí)體系反響各級(jí)營(yíng)收款關(guān)鍵監(jiān)視者的事情完成質(zhì)量和時(shí)效性。(五)有用性通過體系標(biāo)桿辦理,逐日轉(zhuǎn)達(dá),每月稽核,將營(yíng)收款辦理、內(nèi)部操縱辦理與公司績(jī)效考評(píng)有機(jī)地結(jié)合

6、在一起。三、重要做法(一)構(gòu)造、培訓(xùn)到位營(yíng)收款辦理體系涉及多個(gè)消費(fèi)體系,對(duì)付技能共同、和諧方面的要求比力高。體系涉及多個(gè)部分、多個(gè)業(yè)務(wù),應(yīng)用面寬,對(duì)與業(yè)務(wù)相干的渠道、網(wǎng)點(diǎn)、職員、以及相干辦理者都有差異程度的影響。為此,盛市分公司向?qū)вH身掛帥,創(chuàng)立由財(cái)政、信息化、客服、市場(chǎng)等部分構(gòu)成的推進(jìn)小組。省分工程小組下發(fā)了?營(yíng)收款監(jiān)控結(jié)算體系操縱手冊(cè)?、?營(yíng)收款監(jiān)控結(jié)算體系業(yè)務(wù)范例?,針對(duì)相應(yīng)的崗?fù)ぢ氊?zé),做好相應(yīng)的體系培訓(xùn)、業(yè)務(wù)培訓(xùn)。在培訓(xùn)歷程中,不竭強(qiáng)化內(nèi)控辦理的要求,包羅:結(jié)算規(guī)律的嚴(yán)厲性、崗?fù)へ?zé)任與業(yè)務(wù)授權(quán)的辦理、不相容崗?fù)け舜耸枭?、資金內(nèi)部稽核和信息一樣。培訓(xùn)覆蓋面到達(dá)100%,并留有培訓(xùn)記載以備

7、查。(二)將消費(fèi)體系收費(fèi)代碼、業(yè)務(wù)稽核事情落實(shí)到人,落實(shí)內(nèi)控責(zé)任體系對(duì)消費(fèi)體系收費(fèi)代碼(工號(hào))的辦理,是有用內(nèi)部操縱環(huán)境的一個(gè)構(gòu)成因素。起首,對(duì)付全部涉及“營(yíng)收款的消費(fèi)體系,都逐一創(chuàng)立與“綜合業(yè)務(wù)賬務(wù)體系相對(duì)應(yīng)的網(wǎng)點(diǎn)匹配干系,全部體系收費(fèi)代碼(工號(hào)、倉(cāng)位等)都?xì)w屬到網(wǎng)點(diǎn)辦理,比方:專線體系必要將工號(hào)(不克不及混用工號(hào))逐一對(duì)應(yīng)到綜合業(yè)務(wù)賬務(wù)體系的網(wǎng)點(diǎn);卡資源體系必要將倉(cāng)位(不克不及混用倉(cāng)位)逐一對(duì)應(yīng)到綜合業(yè)務(wù)賬務(wù)體系的網(wǎng)點(diǎn)。然后,營(yíng)收款體系中創(chuàng)立“盛市、區(qū)縣、網(wǎng)點(diǎn)層級(jí)歸屬干系,將全部體系收費(fèi)代碼剖析落實(shí)到詳細(xì)的營(yíng)銷中央乃至班組,各營(yíng)銷中央就所屬代碼產(chǎn)生的業(yè)務(wù)款直接對(duì)公司賣力。對(duì)無責(zé)任單元?dú)w屬的

8、體系收費(fèi)代碼,體系直接出預(yù)警信息。市分公司營(yíng)收款辦理崗需在當(dāng)天查明緣故原由,接納防范方法。再者,將業(yè)務(wù)稽核事情進(jìn)一步細(xì)化落實(shí)到人。比方,業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)背景稽核崗,于越日在業(yè)務(wù)款辦理體系,完成實(shí)收業(yè)務(wù)款的信息考核、錄入事情。重點(diǎn)存眷業(yè)務(wù)日?qǐng)?bào)表數(shù)據(jù)是否完備、正確;業(yè)務(wù)職員業(yè)務(wù)扎賬事情是否合規(guī),業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)日結(jié)事情,以及營(yíng)收款繳存事情是否合規(guī)。對(duì)付地區(qū)財(cái)政,那么必要天天登錄業(yè)務(wù)款辦理體系,對(duì)營(yíng)收款到賬環(huán)境舉行財(cái)政稽核,包羅對(duì)背景稽核崗錄入的實(shí)收款信息舉行稽核,查抄繳款時(shí)間是否有非正常的停頓,繳款時(shí)間、頻次是否合公司辦理要求由于體系同時(shí)記載了“業(yè)務(wù)背景辦理崗、區(qū)縣分公司核算員、區(qū)縣財(cái)政等相干內(nèi)控辦理崗?fù)さ捏w

9、系操縱記載;如許,一方面體系應(yīng)用強(qiáng)化了職責(zé)疏散的內(nèi)控要求,另一方面通過在體系獵取記載或日記,以較低本錢,向表里部審計(jì)提供內(nèi)控評(píng)審的支持性證據(jù)。(三)集成網(wǎng)銀體系數(shù)據(jù),pst清單數(shù)據(jù),實(shí)現(xiàn)體系主動(dòng)匹配繳款信息與銀行到賬信息;體系與人工的有機(jī)結(jié)合,大大減輕財(cái)政稽核事情強(qiáng)度。由于數(shù)據(jù)稽核已經(jīng)在體系實(shí)現(xiàn),業(yè)務(wù)營(yíng)收信息既完備又正確,將業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為財(cái)政數(shù)據(jù)也變得“水到渠成。即在市分層面通過體系電子接口文件的情勢(shì),天生erp對(duì)應(yīng)的八段式管帳分錄,使用adi接口導(dǎo)入erp中,終極會(huì)合天生營(yíng)收款憑據(jù)。(四)體系重點(diǎn)強(qiáng)化了對(duì)營(yíng)收款關(guān)鍵監(jiān)視者的監(jiān)控稽核分公司營(yíng)收款辦理成效、操縱責(zé)任納入謀劃效績(jī)稽核中,這使相干辦理

10、者直接體驗(yàn)到監(jiān)控責(zé)任的緊張性。根據(jù)體系數(shù)據(jù),只要月度業(yè)務(wù)收現(xiàn)率低于95%的,將直接扣減分公司向?qū)匠?。而在分公司?cái)政事情月度稽核評(píng)分(總分值為100)方面,營(yíng)收款辦理事情單項(xiàng)考評(píng)占17分。這17分直接從體系獲得。詳細(xì)指標(biāo)設(shè)置如表1?；瞬⒉皇寝k理的終極目的?；四康氖峭ㄟ^體系創(chuàng)立更有用的“信息與一樣的平臺(tái),使之形成辦理的協(xié)力。通過體系標(biāo)桿辦理,盛市分營(yíng)收款辦理崗,通過體系逐日轉(zhuǎn)達(dá),每月稽核,對(duì)營(yíng)收款關(guān)鍵監(jiān)視者舉行監(jiān)視。另一方面,公司各級(jí)向?qū)Э芍苯訌臉I(yè)務(wù)前端反響體系或辦理破例的環(huán)境,市場(chǎng)變革的環(huán)境,如許做使得營(yíng)收款辦理具有必然的彈性、越發(fā)貼近市場(chǎng),同時(shí)能及時(shí)識(shí)別、操縱新的風(fēng)險(xiǎn)。由于營(yíng)收款辦理信息公然、透明、體系稽核范例、公正,從而博得公司辦理層和分公司下層員工的普及成認(rèn)。通過制度、培訓(xùn)、稽核等本領(lǐng),公司分層會(huì)合的內(nèi)控責(zé)任體系得到漸漸創(chuàng)立。四、實(shí)際結(jié)果營(yíng)收款監(jiān)控結(jié)算體系的應(yīng)用,對(duì)付我們按總部要求,嚴(yán)酷營(yíng)收款按日繳存、稽核和整理制度,美滿互助業(yè)務(wù)廳、業(yè)務(wù)署理點(diǎn)押金足額交付制度,健全各項(xiàng)業(yè)務(wù)資金的內(nèi)部稽核及崗?fù)す苁贫?進(jìn)步公司團(tuán)體運(yùn)作服從,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及防范本領(lǐng),具有非常龐大的意義。將業(yè)務(wù)款辦理事情前置,促使公司“大家體貼營(yíng)收款,器重現(xiàn)金流。各級(jí)辦理者可以及時(shí)、直不雅相識(shí)到公司運(yùn)營(yíng)現(xiàn)金收入的環(huán)境和布局漫衍,隨時(shí)可舉行營(yíng)收款變更闡發(fā)或猜測(cè),及時(shí)修正營(yíng)銷計(jì)謀。特殊是通過近兩年的系同一