公司財務(wù)會計崗位職責

1、公司財務(wù)會計崗位職責一、財務(wù)總監(jiān)崗位職責1、利用財務(wù)核算與會計管理原理為公司經(jīng)營決策提供依據(jù)，協(xié)助總經(jīng)理制定公司戰(zhàn)略，并主持公司財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃的制定。 2、建立和完善財務(wù)部門，建立科學(xué)、系統(tǒng)符合企業(yè)實際情況的財務(wù)核算體系和財務(wù)監(jiān)控體系，進行有效的內(nèi)部控制。3、制定公司財務(wù)規(guī)劃、資本投資、資金運營計劃、利潤計劃、銷售前景、費用開支預(yù)算(成本標準)及稅收政策方案及程序，監(jiān)督資金管理報告和預(yù)算、決算報告。4、建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導(dǎo)和數(shù)據(jù)管理體系，建立健全公司核算和財務(wù)管理的規(guī)章制度，對公司 HYPERLINK /web/licai/ t _blank 投資活動所需要的資金籌措方式進行成本計算

2、，并提供最為經(jīng)濟的酬資方式。5、籌集公司運營所需資金，保證公司戰(zhàn)略發(fā)展的資金需求，審批公司重大資金流向。6、主持對重大投資項目和經(jīng)營活動的風(fēng)險評估、指導(dǎo)、跟蹤和財務(wù)風(fēng)險控制；開展經(jīng)濟活動分析。7、協(xié)調(diào)公司同 HYPERLINK /wangxiao/ccbp/ t _blank 銀行、工商、 HYPERLINK /shuishou/ t _blank 稅務(wù)等政府部門的關(guān)系，維護公司利益。監(jiān)督公司遵守國家財經(jīng)法令、紀律，以及董事會決議。8、審核財務(wù)報表，提交財務(wù)管理工作報告9、完成總經(jīng)理臨時交辦的其他任務(wù)。二、主管會計崗位職責1、參與經(jīng)營決策與財務(wù)核算策略，組織制定本公司的財務(wù)會計制度及核算辦法，

3、督促其貫徹執(zhí)行。組織編制本公司的財務(wù)成本費用計劃、銀行貸款計劃、集資計劃，為經(jīng)營和本店的建設(shè)開源節(jié)流。2、主管本公司的財務(wù)會計日常管理工作，堅持原則、嚴格審核原始憑證，負責收入費用審核簽字，根據(jù)合法的憑證依據(jù)合理運用會計科目與帳戶填制記帳憑證并記入有關(guān)帳戶。做到帳帳相符、帳款相符，正確反映經(jīng)營成果。及時向領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的經(jīng)營數(shù)據(jù)信息及時財務(wù)分析報告。3、進行經(jīng)常性的核定固定資金和流動資金，加強資金管理，不斷提高資金利用率。4、分析財務(wù)成本費用和資金執(zhí)行情況，總結(jié)經(jīng)驗，提出改進的意見。5、參加有關(guān)經(jīng)營會議、提供信息，參與決策、經(jīng)濟合同、協(xié)議的擬訂和簽訂工作。6、組織會計人員學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)，不斷提高財會人

4、員的政治和業(yè)務(wù)水平。7、及時準確編制會計、統(tǒng)計、報表。8、擬訂流動資金管理與核算辦法，核定流動資金定額。9、辦理流動資金盤盈盤虧和毀損手續(xù)，并按規(guī)定進行處理。三、稽核會計崗位職責：1、復(fù)核會計憑證：帳目、報表。2、審查各項財務(wù)收支以及計劃的執(zhí)行情況。3、審查財務(wù)收支是否合理合法，符合政策規(guī)定。4、復(fù)核會計憑證和帳表是否合理，內(nèi)容是否真實，手續(xù)是否完備，數(shù)字是否正確。復(fù)核帳登記和報表編制是否符合制度規(guī)定。5、對審核簽署的憑證，帳簿和報表的正確性負責。四、核算會計崗位職責：1、在部長領(lǐng)導(dǎo)下，按照公司財會制度和核算管理有關(guān)規(guī)定，負責公司各種核算和其他業(yè)務(wù)的記帳工作。 2、根據(jù)會計制度規(guī)定，設(shè)置科目明

5、細帳和使用對應(yīng)的帳簿，認真、準確地登錄各類明細帳，要求做到帳目清楚、數(shù)字正確、登記及時、帳證相符，發(fā)現(xiàn)問題及時更正。 3及時了解、審核公司原材料、設(shè)備、產(chǎn)品的進出情況，并建立明細帳和明細核算，了解經(jīng)濟合同履約情況，催促經(jīng)辦人員及時辦理結(jié)算和出入庫手續(xù)，進行應(yīng)收應(yīng)付款項的清算。 4、負責依稅法規(guī)定做好印花稅貼花工作及相應(yīng)的繳納記錄。按稅法規(guī)定計量和繳納稅金。 5、負責固定資產(chǎn)的會計明細核算工作，建立固定資產(chǎn)輔助明細帳，及時辦理記帳登記手續(xù)。 6、負責公司的各項債權(quán)、債務(wù)的清理結(jié)算工作。 7、正確進行會計核算電腦化處理，提高會計核算工作的速度和準確性。編制利潤計劃并對實現(xiàn)情況進行分析。8、正確計算

6、銷售收入和經(jīng)營業(yè)務(wù)收入、認真審查收入憑證，正確計算和分配利潤。做好利潤的明細分類核算，登記銷售，利潤和稅金明細帳。根據(jù)市場情況預(yù)測銷售前景，提出增加利潤的措施。9、協(xié)助主辦會計等做好會計原始憑證、帳冊、報表等會計檔案的整理、歸檔工作，就職責范圍問題提出工作建議。 完成財務(wù)部部長臨時交辦的其他任務(wù)。五、材料會計崗位職責：1、 按照材料分類辦法進行材料總帳和分賬的設(shè)置，嚴格按照材料分類辦法對物資材料進行分類匯總統(tǒng)計。2、要對材料員所統(tǒng)計的材料進行認真審核，做到票據(jù)齊全，收發(fā)一致。3.、及時了解工地材料員收到材料的進場工作情況，及時催促材料收、發(fā)是否及時。并對所進材料進行匯總。4.、供應(yīng)商的結(jié)算，檢

7、查票據(jù)是否齊全，數(shù)量與發(fā)票是否一致，有無白條出現(xiàn)，應(yīng)及時通知供應(yīng)商到材料員處換取票據(jù)。以防收料員少計或多計，引起不必要的對材料混亂和錯誤的記賬。5、每天做好供應(yīng)商預(yù)付款的登記，并及時與財務(wù)溝通，掌握并了解供應(yīng)商余額情況。6、負責各種材料的原始憑證記錄，核算依據(jù)，并準確及時地傳遞和反饋信息，及時分類保管好管理資料。7、按時按月向財務(wù)傳送材料入帳與消耗等的資料匯總情況，做到盈虧有原因，損壞有報告，記賬有憑證，調(diào)整有依據(jù)。8、 忠于職守，實事求是，全面、準確、及時上報統(tǒng)計資料。六、成本會計崗位職責1、在部長領(lǐng)導(dǎo)下，按照國家財會法規(guī)、公司財會制度和成本管理有關(guān)規(guī)定，負責擬訂公司各處成本核算實施細則。2

8、、主動會有關(guān)人員對公司重大項目、產(chǎn)品等進行成本預(yù)算、編制項目成本計劃，提供有關(guān)的成本資料。掌控原材料，低值易耗品和其他物料出庫憑證的編制；掌控制造費用分攤及結(jié)轉(zhuǎn)以及相關(guān)憑證的編制；負責生產(chǎn)成本的核算，認真進行成本、開支的事前審核，根據(jù)企業(yè)下達的預(yù)控指標編制公司成本計劃，并進行控制、核算、分析和考核，督促公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益3、學(xué)習(xí)、掌握先進的成本管理和成本核算方法及計算機操作，認真核對各項原料、物料、成品、在制品收付事項。負責編制原料轉(zhuǎn)賬傳票。負責編制公司成本轉(zhuǎn)賬傳票，隨時抽查原材料供應(yīng)情況；按照規(guī)定成本費用項目和成本核算對象，設(shè)置公司和生產(chǎn)部門核算單位成本明細賬和輔助

9、臺帳；推行公司全面成本核算管理，協(xié)助有關(guān)主管制定總體方案和實施辦法，確定各類成本定額、標準。4、保管好各種憑證、賬簿、報表及有關(guān)成本計算資料，防止丟失或損壞，按月裝訂并定期歸檔；參與存貨的清查盤點工作，企業(yè)在財產(chǎn)清查中盤盈、盤虧的資產(chǎn)，要分情況進行不同的處理；幫助核算單位完善成本管理的基礎(chǔ)工作，根據(jù)本公司的生產(chǎn)特點，制訂各項費用定額；不斷監(jiān)督、調(diào)查各部門執(zhí)行成本計劃情況，并就出現(xiàn)問題及時上報。5、參與公司各部門的生產(chǎn)管理；產(chǎn)品定額或其他成本核算的編制和監(jiān)督執(zhí)行，提出降低成本的控制措施和建議。負責核算企業(yè)工資、 HYPERLINK /web/lc_jj_1 t _blank 基金情況；協(xié)助成本核

10、算人員，按照生產(chǎn)和管理要求設(shè)置全公司各基層單位的成本核算程序，制訂核算辦法；6、對形成產(chǎn)品的折舊，大修基金，工資及福利基金進行控制和管理；7、深入基層，了解生產(chǎn)情況，熟悉生產(chǎn)過程，指導(dǎo)公司基層單位，開展群眾性的經(jīng)濟核算；8、根據(jù)相關(guān)的成本開支情況，向會計主管人員提供書面分析報告，總結(jié)經(jīng)驗，分析薄弱環(huán)節(jié)提出降低成本途徑和加強成本管理的建議，預(yù)測成本發(fā)展趨勢，控制成本開支，保證目標成本實施。七、出納員崗位職責1、在部長領(lǐng)導(dǎo)下，嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付憑證進行復(fù)核。復(fù)核的主要內(nèi)容是：核對收付款憑證與所附的原始憑證會計事項是否一致，金額是否相符，審核無誤

11、后才能辦理款項收付。2、根據(jù)審核無誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù)；登記銀行存款日記帳；及時根據(jù)銀行存款對收單，在月末作出相應(yīng)調(diào)整，做到銀行對帳單相符。對于重大的開支，必須經(jīng)過會計主管人員或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理，收付款后，要在收付款憑證上簽章，并蓋收訖、付訖戳記。 3、登記現(xiàn)金和銀行日記帳，做到月結(jié)日清，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時查清更正。 4、認真審查臨時借支的用途、金融和批準手續(xù)，嚴格執(zhí)行采購領(lǐng)用支票的手續(xù)，控制使用限額和報銷期限。嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定限額，超過部門要及時存入銀行、不得以白條，有價證券抵充庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用搞坐支現(xiàn)金。

12、5、嚴格控制簽發(fā)空白支票。如因特殊情況須簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)的登記薄上簽章。在隨時掌握銀行存款余額，以防止出現(xiàn)銀行透支現(xiàn)象。正確編制現(xiàn)金、銀行的記帳憑證，及時傳遞給財務(wù)登帳。 6、現(xiàn)金和銀行存款日記賬在按規(guī)定序時記帳，按日結(jié)出余額，核對現(xiàn)金的賬面余額是否與當日實際庫存相符，銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對未達賬項，要及時查詢。嚴禁將銀行賬戶出租，出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。配合對應(yīng)收款的清算工作。 7、妥善保管現(xiàn)金、人價證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、帳冊、報表等會計資料的整理、歸

13、檔工作。對日常以往的現(xiàn)金以及當日的庫存現(xiàn)金和各種保管的有價證券，在確保安全和完整無缺。如有短缺，負責賠償責任。要保守保險柜密碼，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人代為保管。嚴格審核報銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費用報銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務(wù)，做到合法準確、手續(xù)完備、單證齊全。 8、核算人事部提供的薪金發(fā)放名冊，按時發(fā)入公司職工的工資、獎金。 負責及時、準確解繳各種社會統(tǒng)籌保險、公積金等基金的工作。 9、月末編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使賬面余額與銀行對賬單余額調(diào)節(jié)相符。負責 10、出納人員負責掌管公司財務(wù)保險柜。 但不得兼管收入、費用、倆權(quán)、債務(wù)賬簿的登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。11

14、、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。完成財務(wù)部長臨時交辦的其他工作。 八、往來結(jié)算崗位責任制1、建立往來款項清算手續(xù)制。對應(yīng)收應(yīng)付，備用金等往來款項，要建立必要的清算制度，加強管理及時清算。嚴格管理和記錄購銷業(yè)務(wù)以及其他的暫收暫付、應(yīng)收應(yīng)付，商業(yè)采購等款項，認真核對及時清算。 2、對商品采購和應(yīng)付帳款進行認真的核算，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)的審閱后付款。對不符合規(guī)定的單據(jù)給予拒付，對商品采購和應(yīng)付帳款的卡片要嚴格管理，每月底要結(jié)出卡片余額，做到帳帳、帳卡相符。對預(yù)借的差旅費，要督促及時辦理報銷手續(xù)，收回余額，不得拖欠，不準挪用，要按照規(guī)定開支標準，嚴格審查有關(guān)支出。對無法收回或無法支付的款項，應(yīng)查明原因并及時向經(jīng)理室報告

15、。 3、按照單位和個人分別設(shè)置明細賬。根據(jù)審核后憑證逐筆順序登記，并經(jīng)常核對余額，年終要抄列清單。并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報告。負責其他往來結(jié)算的明細分類核算。每月要按單位和個人分戶逐筆序時報送一份至經(jīng)理室。折緊清償。九、總帳報表崗位職責1、從事總帳報表，匯總記帳憑證，銜接各崗位明細帳。2、設(shè)置和登記總帳。根據(jù)規(guī)定的會計科目，設(shè)置總帳帳戶。月終與有關(guān)明細核對，保證帳證、帳帳相符。3、編制資產(chǎn)負債表，核對其他會計報表，保持對應(yīng)關(guān)系正確，并按規(guī)定及時報送。4、管理會計憑證和報表。對憑證進行整理裝訂，做到科學(xué)和標準化，對需要歸檔的會計資料，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及歸檔。十、工資會計崗位職責： 1、負責及時發(fā)放工資、

16、獎金及有關(guān)帳務(wù)處理； 2、清理與材料，工資有關(guān)的往來科目并匯總成冊；3、編制工資分配表、工資總額表，按規(guī)定比例提取各項經(jīng)費，崐并進行有關(guān)帳務(wù)處理； 4、每月按稅務(wù)部門要求編制本部門個人所得稅表并代扣代繳； 5、配合生產(chǎn)部門制定材料定額并提供有關(guān)可靠依據(jù)；6、負責材料發(fā)票的審核，核算和有關(guān)的往來結(jié)算業(yè)務(wù)；7、協(xié)助對庫存材料清查盤點，年終進行全面清查以便核實帳崐物；8、負責材料、差異的核算；9、保管好有關(guān)憑證，報表和有關(guān)資料；10、完成科長交辦的其他工作。十一、固定資產(chǎn)、在建工程會計崗位職責： 1、負責審核在建工程，固定資產(chǎn)有關(guān)合同；2、負責固定資產(chǎn)的明細核算，設(shè)置和登記明細帳?。?、編制固定資產(chǎn)

17、報表，每半年與設(shè)備管理員進行核帳，對帳；4、參與編制固定資產(chǎn)更新改造和大修計劃；5、協(xié)助有關(guān)部門搞好固定資產(chǎn)新增、減少、租賃、封存、清崐理、驗收及鑒定的工作；6、負責清理在建工程、技改工程成本及帳務(wù)處理，做好有關(guān)崐增資的財務(wù)手續(xù)，并編制有關(guān)明細報表裝訂成冊；7、負責國有資產(chǎn)保值、增值的管理和核算； 8負責辦理交權(quán)登記，變更和年檢工作； 9、參與固定資產(chǎn)的清點、盤點工作以便核實帳物； 10、處理和編制有關(guān)會計憑證并掌握固定資產(chǎn)變化；11、保管好會計憑證及帳表等有關(guān)資料。十二、稅務(wù)、銷售收入會計崗位職責1、了解國家財經(jīng)政策和會計、稅務(wù)法規(guī)，熟悉銀行結(jié)算業(yè)務(wù); 熟悉會計報表的處理，熟練使用財務(wù)軟件。2、負責辦理稅務(wù)登記、換證、換發(fā)票、印制發(fā)票等稅務(wù)業(yè)務(wù)、辦理稅務(wù)登記及變更等有關(guān)事項；每月按實際發(fā)生稅款上報國稅，地稅報表并依實際辦理繳稅、退稅業(yè)務(wù)。3、每月根據(jù)公司報表編制應(yīng)交、上交、增值稅、營業(yè)稅