供應商信用管理規(guī)定

1、第 PAGE10 頁 共 NUMPAGES10 頁供應商信用管理規(guī)定供應商信用管理 規(guī)定第一條為了引導公司加強對采購付款業(yè)務(wù)得內(nèi)部控制，規(guī)范采購與付款行為,加強供應商信用得管理，結(jié)合公司供應商管理制度及相關(guān)流程,制定本規(guī)定. 第二條供應商信用管理原則 1、 客觀性：收集供應商信息得情報渠道以公開正規(guī)得渠道為主（如公開媒體、行業(yè)協(xié)會等)，不以信息收集人得個人主觀評判為記錄內(nèi)容； 2、 系統(tǒng)性：全面地收集供應商信息，包括業(yè)務(wù)、財務(wù)狀況、人員等方面,使其能夠全面反映供應商得各種信用特征; 3、 實效性：供應商信息依據(jù)客戶狀況變化而隨時更新，及時反映供應商得最新情況； 4、 動態(tài)管理：進行事前評估（供

2、應商初步評估）、事中控制（業(yè)務(wù)執(zhí)行中）、事后評估（業(yè)務(wù)完成）； 5、 分類管理:從供應商實力、透明度、守信程度、內(nèi)控情況等方面評估,不同供應商制定不同得信用政策，包括賬期時間、賬期金額等。第三條供應商信用等級劃分 依據(jù)供應商條件不同,將供應商信用劃分為、B、C、D、E 五個等級，并設(shè)置不同得信用賬期與信用額度。1、 A 級供應商：為最高等級,開發(fā)供應商時可以直接接受供應商得信用條件，且不設(shè)置信用額度上限； 2、 -D 級供應商：設(shè)定賬期時間（收貨后 1-3 個月）、累計信用額度（累計預付賬款余額）.業(yè)務(wù)部門僅可以在限定得額度內(nèi)下達訂單，且累計額度不超過上限.當此類供應商預付賬款金額（包括未執(zhí)行

3、完得訂單）達到設(shè)定得累計信用額度上限時,業(yè)務(wù)部門不得再承接新得訂單。3、 E 級供應商:先驗貨后付款,并設(shè)定賬期時間(收貨后 13 個月）。與 E 級供應商簽訂合同需由事業(yè)部采購提出申請,并提交至事業(yè)部總經(jīng)理與集團總經(jīng)理分別進行審批后方能展開合作。第四條新供應商初步信用評估 參照供應商管理制度得供應商初步評估程序,新供應商初步信用評估與供應商現(xiàn)場評估表一起完成。1、 供應商信用評估資料包括：（1）供應商實力狀況:如就是否世界五百強、國內(nèi)知名企業(yè)等; （2）供應商性質(zhì)：外資企業(yè)、上市公司、民企、國企、政府機構(gòu)等； （3）供應商財務(wù)狀況:就是否為高負債、高風險行業(yè)供應商； （4）就是否有明確得賬期

4、； （5）供應商合規(guī)情況：就是否遵守法律法規(guī)，內(nèi)部就是否有系統(tǒng)控制、嚴格得流程管理; （6）就是否簽訂框架協(xié)議、合同,并在合同中明確賬期等條款； （7）供應商來，對接得供應商業(yè)務(wù)人員情況,以及供應商對待供應商得嚴苛程度等. 2、 供應商信用評估資料來包括：(一種或多種資料）（1）大眾媒介,如網(wǎng)站等,不能僅就是供應商自己得網(wǎng)站,還要有其她網(wǎng)站得新聞、評價等; （2）行業(yè)管理部門、同行間得信息情報等； （3）企業(yè)內(nèi)部得搜集,直接交往獲得得資料，與供應商接觸得感覺、可信度等. 3、 信用等級得評定:由事業(yè)部根據(jù)上述標準及供應商資料,先進行評估、說明，在事業(yè)部總經(jīng)理批復后,報孫總、王總、邊總批準.直接

5、評定為 E級得無需審批。（1）世界五百強外資企業(yè)，信用良好、透明度高、內(nèi)部管理嚴格且手續(xù)資料齊全得國內(nèi)知名企業(yè)等評定為級企業(yè); （2）個人、一般小企業(yè)、禮品公司、一般貿(mào)易公司、一次性交易業(yè)務(wù)，評定為級企業(yè)。歷史業(yè)務(wù)合作良好、關(guān)系良好得企業(yè)可以評定為-D 級企業(yè)； （3）上述之外得企業(yè)，評定為-級企業(yè)，并根據(jù)等級不同，設(shè)定不同得信用等級。級企業(yè)暫定累計預付賬款余額(含未完成訂單)不超過 10-20萬元，賬期不超過3 個月。（4）不同等級企業(yè)得評判標準及分數(shù)劃分參見附件-供應商信用等級評分表格。4、 對于評定結(jié)果有分歧供應商可進行溝通討論，重大業(yè)務(wù)可以召開總經(jīng)理辦公會討論。第五條業(yè)務(wù)進行中得供應商

6、信用管理 對供應商信用進行交易得事中控制，如出現(xiàn)違約退單、無理由超賬期不付款等情況時，需重新評估客戶信用等級,必要時進行降級、停止新業(yè)務(wù)下單、追收預付賬款等措施。1、 財務(wù)部及事業(yè)部監(jiān)控供應商情況、業(yè)務(wù)進展情況及預付及應付賬款支付情況,并據(jù)此及時調(diào)整評級。銷售專員積累供應商信用信息，建立供應商信用檔案，及時反饋供應商信用情況。2、 出現(xiàn)超賬期未交貨或退貨未退款情況時,業(yè)務(wù)部門需及時說明供應商拖欠原因，分析p 預付帳款回收性,及時監(jiān)控供應商經(jīng)營動態(tài)，監(jiān)控催帳進程管理。3、 無合理原因累計拖欠交貨、逾期預付賬款金額超過該供應商本等級最大信用額度(級參照級供應商額度）、時間超過 1 個月時，對供應商

7、信用等級進行降級,或者直接停止新業(yè)務(wù)下單，并催收預付賬款。4、 對于原評估為級別信用得供應商,在實際執(zhí)行中,如信用良好、按時交貨退款、無違約情況發(fā)生、有新得證據(jù)證明供應商實力較強，可以申請?zhí)岣咝庞玫燃? 5、 對于無 PO 下單違約得供應商,可以停止審批該供應商得無 P下單。6、 供應商信用降級,由財務(wù)部發(fā)出郵件，經(jīng)孫總、王總、邊總批準后執(zhí)行。7、 對于停止業(yè)務(wù)執(zhí)行得供應商,列入黑，不再進行業(yè)務(wù)往來. 8、 對于降級、升級評定結(jié)果有分歧供應商可進行溝通討論，重大供應商可以召開總經(jīng)理辦公會討論。第六條供應商信用信息錄入數(shù)據(jù)庫管理，由采購管理部隨時維護更新. 第七條本規(guī)定自頒布之日起執(zhí)行,之前制度

8、中與本規(guī)定有沖突得內(nèi)容以本規(guī)定為準。附件：供應商 信用等級評分表格供應商名稱供應商地址主要產(chǎn)品或服務(wù)序號 項目 內(nèi)容 備注 1 企業(yè)實力 (）世界五百強外企 （)國內(nèi)知名大型企業(yè) ()一般外企 （）國內(nèi)一般企業(yè) （）政府機構(gòu) (）個人、一般小企業(yè)、禮品公司、一般貿(mào)易公司2 企業(yè)性質(zhì) （可以多選）()外資企業(yè) (）上市公司 ()民營企業(yè) （）國有企業(yè) （）政府機構(gòu) （)個人及其她 企業(yè)財務(wù)狀況 注冊資本（)萬元 總 資 產(chǎn)()萬元 總 負 債(）萬元 凈 資 產(chǎn)()萬元 最后 1 個年度主營收入()萬元 最后 1 個年度凈利潤（）萬元 (）無法取得財務(wù)資料 合同情況 (就是指可以簽訂)（）年度框

9、架協(xié)議+系統(tǒng) PO（注明電子 P有效）(）一次性紙質(zhì)蓋章合同 （)僅系統(tǒng) PO，無章 （)僅有郵件確認5 賬期情況 (填寫具體數(shù)字,并可多選）（)有預付款，比例（) （）合同中明確賬期,開發(fā)票后（）天 （）系統(tǒng)控制賬期 （）人為控制賬期 (）無明確賬期條款 合法合規(guī)情況 (有，無_）()內(nèi)部就是否有系統(tǒng)控制、嚴格得流程管理 (）初步了解就是否按照流程執(zhí)行 （)媒體就是否有違規(guī)、被處罰、賴賬等負面新聞，如有需寫明7交易信息 (）新供應商,未合作 本年()月開始合作，已合作約()次 （）年開始合作,已合作約()次 （）有發(fā)生過供應商違約或違約跡象8 客戶來 （）熟人介紹，如其她客戶人員介紹 （)之前有業(yè)務(wù)往來,如有采購()客戶尋找到