動車飾界建設項目可行性研究報告

1、大連迪斯尼動車飾界項目可行性研究報告 TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark4 o Current Document 、總論 3項目背景3項目概況4項目單位基本情況 4可研報告編制依據(jù)及研究范圍 5 HYPERLINK l bookmark6 o Current Document 二、項目市場分析 7.項目必要性分析 7宏觀經濟的基本分析7汽車市場保有量分析7汽車美容裝飾行業(yè)分析項目產品目標市場分析項目產品的市場競爭優(yōu)勢 9項目市場營銷分析1 0 HYPERLINK l bookmark8 o Current Document 三、項目建設規(guī)模與地址選擇 12項目

2、建設規(guī)模12項目地址選擇12 HYPERLINK l bookmark10 o Current Document 四、項目建設方案 15 HYPERLINK l bookmark12 o Current Document 五、勞動安全衛(wèi)生與消防 17勞動安全衛(wèi)生172.消防17 HYPERLINK l bookmark14 o Current Document 六、環(huán)境影響評價 18 HYPERLINK l bookmark16 o Current Document 七、組織機構和人力資源配置 19組織機構19人力資源配置19 HYPERLINK l bookmark22 o Current

3、Document 九、投資估算和資金籌措 21投資估算21資金籌措22 HYPERLINK l bookmark24 o Current Document 十、 財務費用與效益分析 23基礎數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 23營業(yè)收入及稅金估算23總成本費用估算24利潤及利潤分配估算 25 HYPERLINK l bookmark26 o Current Document 十一、財務分析 27271.財務盈利能力分析償債能力分析3.敏感性分析2 TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark28 o Current Document 十二、結論與建議 30結論30建議30附錄附表：附表1

4、:項目建設總投資估算表附表1-1 :設備購置費用估算表附表1-2 :工程建設其他費用估算表附表2 :投資計劃與資金籌措表附表3 :營業(yè)收入估算表附表4 :固定資產折舊費估算表附表5 :總成本費用估算表附表6:利潤表附表7:借款還本付息估算表附表8:項目投資現(xiàn)金流量表附表9 :資本金現(xiàn)金流量表、總論項目背景我國改革開放的實踐取得了舉世公認的成就。近些年，我國經濟呈現(xiàn)快速增長，雖有起伏,但GD年平均增長率仍達 10%左右,發(fā)展勢頭一直較好,比預定計劃提前 在總量上和人均量上翻了兩番。多數(shù)城鄉(xiāng)面貌煥然一新，市場繁榮，人民生活大有改善，解決了溫飽問題，人民生活總體上達到小康水平。隨著中國經濟的持續(xù)快速

5、發(fā)展和社會的進步，汽車產業(yè)也有了很大發(fā)展。汽車不 僅在人們的交通出行中占有越來越重要的地位，也極大地豐富了人們的現(xiàn)代生活。自我國加入世界貿易組織后，中國汽車市場大舉對外開放，帶動了國內汽車產業(yè)的迅速 發(fā)展。國家又出臺了一系列鼓勵轎車進入家庭的政策，圓了更多人的汽車夢。汽車的增多，自然增加了人們愛車護車的需求，就象人們注重身體美容是為了體 現(xiàn)自我氣質，重塑自我形象一樣，私人轎車的逐步增多，為“開車族”開辟了以車容 展現(xiàn)自我的廣闊天地，因此，在世界范圍內的汽車美容裝飾熱潮愈演愈烈，汽車美容 裝飾也成為我國城市生活的新時尚。汽車美容裝飾市場的現(xiàn)狀呼喚著車用美容裝飾新品的出現(xiàn)。我國剛剛步入汽車大 眾化

6、和家庭化，一輛車在家庭中是與房產相當?shù)闹卮笸顿Y，因此也受到主人愛惜，這 正是汽車美容市場的基礎。與國內生活水平節(jié)奏和消費習慣一致，汽車美容裝飾新潮 需要高檔次，中低價位，全功能，使用簡單，品種多樣的新型產品。大連里程實業(yè)有限公司順應世界汽車美容裝飾行業(yè)發(fā)展潮流，為實施企業(yè)長遠發(fā) 展戰(zhàn)略，充分發(fā)揮企業(yè)在技術、管理、銷售方面的優(yōu)勢，進一步提高經濟效益，決定 投資建設大連迪斯尼動車飾界項目。項目概況項目名稱：大連迪斯尼動車飾界項目地址：大連麥凱樂總店 5樓項目法人：大連里程實業(yè)有限公司 項目法人代表：李宛濃建筑面積：220Mf投資總額：82.5 萬 建設工期：2個月本項目主要經濟技術指標，見表1-1

7、。表1- 1主要經濟技術指標表序號指標名稱單位指標備注1總建筑面積2202總投資萬元82.503經濟指標3.1內部收益率%69.753.2財務凈現(xiàn)值萬元114.063.3投資回收期年1.553.4借款償還期年1.41項目單位基本情況大連里程實業(yè)有限公司位于遼寧省大連經濟技術開發(fā)區(qū)鐵山西路，是集開發(fā)、生產、銷售為一體的大型汽車美容裝飾品有限公司。公司占地面積8000平方米，建筑面積2400平方米，企業(yè)注冊資金800萬元，具備一整套具有國內先進水平的加工設備， 擁有一流的員工隊伍，專業(yè)的科研技術力量和較強的加工能力以及暢銷的產品。公司 地理優(yōu)越、交通便捷，多樣化的產品讓廣大客戶有了廣泛的選擇空間。

8、公司聘請從事 汽車美容裝飾飾品設計多年的專業(yè)人員從事產品開發(fā)，提高汽車飾品的實用性和觀賞 性，更好的滿足廣大客戶的需求，在市場上具有較高的知名度?？裳袌蟾婢幹埔罁?jù)及研究范圍4.1編制依據(jù)根據(jù)中華人民共和國的有關法律、法規(guī)和政策規(guī)定，結合本項目的具體情況，本 可行性研究報告的編制依據(jù)主要有：（第三版）；（1） 國家發(fā)改委與建設部聯(lián)合頒布的建設項目經濟評價方法與參數(shù)（2）遼寧省物價局相關文件；（3 ）投資者提供的其他有關材料。4.2研究范圍可行性研究是在項目決策前，對項目有關的社會條件、經濟條件、環(huán)境及資源條 件、建設條件等方面進行深入細致的調查研究；對項目的建設規(guī)模、建設方案、投資 估算、資金籌

9、措和財務費用與效益等方面進行認真的分析和論證；對項目建成后的社 會效益進行科學的預測和評價。在此基礎上，考察項目建設的必要性、技術的可行性 和經濟的合理性，為政府有關部門審批項目、建設單位進行投資決策和金融機構貸款 提供比較可靠的依據(jù)。本可行性研究報告的研究范圍包括：總論；項目市場分析；項目建設規(guī)模與項目地址選擇；項目建設方案；勞動安全衛(wèi)生與消防；環(huán)境影響評價；組織結構和人力資源配置；項目實施進度；投資估算與資金籌措；財務費用與效益分析；財務分析；結論與建議等。二、項目市場分析項目必要性分析中國汽車工業(yè)的迅速發(fā)展，以及人們消費水平的不斷增長，使得私人擁有轎車已經變成現(xiàn)實。近年來，汽車的消費不斷

10、地呈上升趨勢，據(jù)測算，每1元購車消費將帶動 0.65元的汽車售后服務，然而一般消費者對愛車在 美容裝飾方面的專業(yè)知識非常有限，這意味著專業(yè)、規(guī)范、優(yōu)質的汽車服 務業(yè)，在將來的汽車消費市場中發(fā)展?jié)摿⑹志薮蟆Ｆ渲衅嚸廊菅b飾 行業(yè)與汽車維修一樣，在汽車消費市場上起著重要作用。汽車美容裝飾的實質是一種養(yǎng)車文化、一種現(xiàn)代文明，在保養(yǎng)愛車的 同時張顯出個性，而且可以在一定程度上延長汽車的使用壽命。伴隨著經 濟的發(fā)展，汽車美容裝飾服務必將成為大眾日常的消費內容。因此本項目 的建設實施，將成為企業(yè)新的利潤增長點，有助于企業(yè)長期持續(xù)穩(wěn)定的發(fā) 展。宏觀經濟的基本分析2007年，我國國民經濟保持平穩(wěn)快速發(fā)展，

11、呈現(xiàn)出增長較快，結構優(yōu) 化，效益提高，民生改善的良好運行態(tài)勢。根據(jù)國家統(tǒng)計局初步核算，全 年國內生產總值比上年增長11.4%，連續(xù)五年增速超過10%。市場銷售增長較快，增速呈現(xiàn)逐步提高態(tài)勢。其中汽車類比上年增長20%以上。中國汽車工業(yè)協(xié)會統(tǒng)計顯示，2007年中國汽車產銷分別超過和接近800萬輛，再創(chuàng)歷史新高。中汽協(xié)預測：中國汽車產銷量將在較長時 間內保持兩位數(shù)增長。中國已經成為世界第三大消費國，汽車工業(yè)已經躍 居中國工業(yè)第五大支柱。汽車市場保有量分析保有量指的是一個地區(qū)擁有車輛的數(shù)量，一般是指在當?shù)赜嘘P部門登 記的車輛。自20世紀80年代中國開始出現(xiàn)私人汽車，到2003年社會保有量達到1219

12、萬輛，私人汽車突破千萬輛用了近20年，而突破 2000萬輛僅僅用了 3年時間。據(jù)國家統(tǒng)計局統(tǒng)計，截至2005年底，全國民用汽車保有量為3160萬輛，其中私人汽車達到1852萬輛，占總量的 58.6%。2006年國內銷售了 700多萬輛國產和進口汽車，其中60%為私人購買。根據(jù)公安部交通管理局的信息，截止到2007年9月底，我國私人機動車保有量為118129662輛，比2006年增長7.22%，其中私人汽車占保有量的61.25%，私人消費成為汽車市場的主體，這標志著中國汽車消費進入以私人消費為 主的發(fā)展新階段。據(jù)不完全統(tǒng)計，大連機動車保有量已經突破了60萬關口。除去 5萬多輛農用車、近 16萬輛

13、摩托車、9萬輛大型貨車、1.2萬輛出租車和 3.6萬 輛大客車，大連約有30萬輛的“小型車”，而且是分布在全市，市內地區(qū)的轎車大約為18萬輛。并且每天有200臺車上牌，二手車的銷售量也在每 天200臺左右。汽車美容裝飾行業(yè)分析隨著我國汽車行業(yè)的快速發(fā)展，汽車美容裝飾容業(yè)也應運而生，它是汽車工業(yè)高度發(fā)達，汽車走進千家萬戶的必然產物。在歐美國家，汽車美容行業(yè)的年利潤甚至超過汽車生產、銷售行業(yè)的利潤，所以說汽車美容作為汽車后市場的重要組成部分有很大發(fā)展空間。汽車裝飾市場處萌芽階 段，還沒有形成大品牌的壟斷割據(jù)局面，非常適合創(chuàng)業(yè)發(fā)展。人們生活水平的提高使得休閑文化逐漸升溫。汽車美容裝飾產品的逐漸增多，

14、使汽車休閑文化也逐漸升溫，越來越多的車主開始注重自己的生活，譬如參加車友俱樂部組織的一些戶外自駕游活動。這些活動為車友提 供一個發(fā)展的平臺，讓大家有展示自己的愛車和張顯個性的機會，從而推 動整個汽車美容裝飾行業(yè)的發(fā)展。隨著消費者愛車意識的提高，越來越多的車主更重視對車輛的裝飾，像裝修房子一樣裝飾愛車，讓愛車與眾不同是很多車主的愿望。可見汽車美容裝飾行業(yè)發(fā)展前景廣闊。項目產品目標市場分析大連市總面積12574平方公里，享有省級經濟管理權限。大連是中國東北的窗口，京津的門戶，擁有1億多人口的東北三省及內蒙古自治區(qū)是大連廣闊的腹地。每年中國東北地區(qū)80%的出口貨物經過大連港出口。大連國際服裝節(jié)、大連

15、出口商品交易會和大連國際馬拉松賽等等都是在國際上 具有較高影響力的展會和賽事。大連市政府積極推動汽車物流、汽車零部 件產業(yè)，以及汽車相關產業(yè)的發(fā)展，彌補大連沒有整車生產廠的缺憾。按 照率先實現(xiàn)東北老工業(yè)基地全面振興、建設東北亞重要國際城市的戰(zhàn)略目 標，大連市正在加快實施“產業(yè)興市”戰(zhàn)略，大力扶持汽車發(fā)動機、汽車 零配件為主的汽車產業(yè)，鼓勵汽車美容裝飾行業(yè)的發(fā)展。面對大連這個大市場，為了確定項目產品目標市場，需要進行市場細 分。市場細分是增加公司營銷精確性的一種努力。通過對消費者的年齡、 性別、動機、態(tài)度、心理和行為等信息的分析，通過對品牌知名度和產品 使用方式的分析，劃分出各個消費群體。在本項

16、目中，夢幻卡通精品系列、 車室溫馨香飾系列、時尚個性彩貼系列、奇跡法寶用品系列、舒適酷裝系 列和車身美容裝飾系列的目標市場主要是大連市年齡在20 35歲的女性機動車車主。安全衛(wèi)士防盜系列、應急搶險功能系列、實用迷你電子系列、 戶外野營用品系列和靚麗快捷美容系列的目標市場主要是大連市各年齡 段的男性機動車車主。項目產品的市場競爭優(yōu)勢“迪斯尼動車飾界”的優(yōu)勢，不僅在于其世界級的品牌優(yōu)勢，還在于 它使每一個光臨“迪斯尼動車飾界”品牌店的消費者在使用過產品之后， 對產品質量的滿意程度很高。6.1品牌“迪斯尼動車飾界”是美國華特迪斯尼有限公司推廣并全力發(fā)展的汽 車美容裝飾品牌。與迪斯尼旗下無數(shù)蓬勃發(fā)展的

17、產業(yè)相同，汽車美容裝飾 行業(yè)及產品也是迪斯尼始終關注并不斷推動的產業(yè)之一。迪斯尼幻想世界 是一個充滿幻想和迷人的永恒國度，米奇老鼠、唐老鴨等風靡世界的卡通 形象更是伴隨著我們的童年一起成長，無論是在世界的何處，無論是身在 何處的何人，提起迪斯尼、米奇老鼠，我們都能如數(shù)家珍一一道來，這是 迪斯尼賦予世界和我們永恒的財富?！暗纤鼓釀榆囷椊纭睂ㄟ^一個個精美而奇妙的汽車美容裝飾品，將迪斯尼幻想世界的迷人與奇跡帶給每一 個愛車人。走進“迪斯尼動車飾界”的愛車，就如同進入迪斯尼樂園一般, 豐富的飾品將營造出一個張顯個性的“迪斯尼汽車飾界” 。6.2產品質量項目單位大連里程實業(yè)有限公司具備一整套具有國內

18、先進水平的加 工設備，擁有一流的員工隊伍，專業(yè)的科研技術力量和較強的加工能力以 及暢銷和質量上乘的產品。項目市場營銷分析汽車美容裝飾市場被經濟學家稱為汽車產業(yè)價值鏈上唯一未經充分 開發(fā)的最大利潤“奶酪”。7.1品牌決策表2-1“迪斯尼動車飾界”基于迪斯尼品牌，是國內唯一一個家喻戶曉的世 界級頂級品牌。品牌權益提供的競爭優(yōu)勢和結果，見表2-1 o品牌權益優(yōu)勢結果表結果降低營銷成本比競爭者賣更高價格更容易開展品牌拓展優(yōu)勢一高水平的消費者品牌知曉度品牌權益品牌有很高的認知品質品牌有高信譽迪斯尼品牌需要很好的管理，以至不使它的品牌價值發(fā)生損耗。這些 權益要不斷維持和改進，包括品牌知曉度、品牌認知質量和

19、功能、積極的 品牌聯(lián)合等。這些要求品牌擁有者不斷的研究與開發(fā)投資有技巧的廣告、 出色的交易和顧客服務。如：任命“品牌權益經理”，以知道品牌形象、聯(lián)合和質量、防止其他公司的戰(zhàn)術活動損害品牌。7.2采用多種營銷工具7.2.1展銷會大連每年在國際會展中心都會舉辦很多產品展銷會和商品交易會，可以通過這些展銷會定期將品牌和產品進行推廣。722廣告廣告是生活中很常見的促銷工具之一，是一種經濟有效的傳播信息的方法。當中需要考慮產品主題，廣告信息，借用媒體和費用等幾個問題。根據(jù)項目的特征，“迪斯尼動車飾界”暫定采用廣播（司機頻道），戶外廣告（大連“汽車大道”和火車站），廣告冊（展銷會和個大汽車銷售中心）7.2

20、.3服務表2-2服務組合“迪士尼動車飾界”向顧客們提供的汽車美容及保養(yǎng)服務，具體服務 組合，見表2-2 。服務組合表接受電話和郵購訂貨，櫥窗和店內陳設，營業(yè) 售前服務時間，舊貨折價收進售后服務送貨上門，禮品包扎，商品調整和退貨、換貨輔助服務提供信息，兌換支票，信用卡交易，休息處7.3全面提升員工素質在企業(yè)的經營管理中， 人員的素質在很大程度上影響著企業(yè)目標的執(zhí) 行和實現(xiàn)。企業(yè)應該著眼于長遠的發(fā)展，著力提高全體員工的素質：對員 工進行定期的、科學的培訓，提高員工的水平和能力；正確應用激勵理論,激發(fā)員工工作熱情。這樣才能保證企業(yè)戰(zhàn)略目標的設計和執(zhí)行的一致性， 從而在人的層面上確保企業(yè)穩(wěn)固的發(fā)展基礎

21、。項目建設規(guī)模與地址選擇項目建設規(guī)模大連迪斯尼動車飾界項目位于大連麥凱樂總店5樓，總建筑面積 220卅，主要經營內容是用于銷售迪斯尼系列的汽車美容裝飾產品，租用原有 建筑，無須新建。項目產品的十二系列可分為兩大類，分別展示在不同的展示區(qū)。一區(qū)主要針對年齡在 20 35歲的女性，展示夢幻卡通精品系列、車室溫馨香飾系列、時尚個性彩貼系列、奇跡法寶用品系列、舒適酷裝系列和車身美容 裝飾系列。二區(qū)主要針對男士，展示安全衛(wèi)士防盜系列、應急搶險功能系 列、實用迷你電子系列、戶外野營用品系列、靚麗快捷美容系列和快速保 養(yǎng)系列。項目地址選擇2.1項目地址周邊環(huán)境與交通鑒于項目的主觀及客觀上的要求，經多方面的比

22、較和位置篩選，決定 將本項目地址選在大連麥凱樂總店。它座落于大連最繁華的商業(yè)區(qū)青 泥洼商業(yè)區(qū)，毗鄰大連市政府和經濟金融中心，交通十分便利， 乘坐1路，2路，5路，15路，16路，19路，22路，23路，31路，303路，405路， 409 路，411 路，502 路，512 路，513 路，521 路，525 路，531 路，532 路，534 路，602 路，701 路，702 路，703 路，708 路，710 路，712 路， 801路，K901路至青泥洼橋站，地下設有大面積停車場，周邊自然地理條 件也十分優(yōu)越。項目的具體地理位置，見圖3-1。 岡s大連市中山區(qū)書泥街號亞都大飯店.伊都謀

23、商廈紅茶房活肉崗貿大廈不老美店1農行城市廣場分理處路萬寶縛鮮舫民I刖3口旳Inn ljI 大商家家廣場圣邦皮草靈杲臺- 大連商業(yè)銀匸頭福隆營養(yǎng)火毎 長城賓館tS，/全達萊飯店o 驚業(yè)電器 大連中山q勞葫公園2連商圻奏31樂大連總店I m |T|笛6戀人婚紗攝影渤莓飯店王將拉面扌蘋果西冷菱眼總捷山矍=夫連諾基亞客戶服務中右/ / /1JWZ .美國加州牛肉面大至無賓館嚴 /戶路. 五惠.大連凱賓斯基飯店 嘉士酒店梟勝家矗存r號門大希電球交電公司公園圖3-1項目選址地圖 2.2項目建設條件項目地址：大連麥凱樂總店5樓大連麥凱樂總店于 1998年9月19日與大連傳統(tǒng)商業(yè)旺地青泥商業(yè)區(qū)正式開業(yè)，是東北

24、三省第一個獲得國務院批準的中外合資零售企業(yè)。它位于 大連國際商貿大廈地下一層至地上六層，由食品、醫(yī)療、服飾、生活用品、 體育用品、家電及美食城、娛樂設施等構成，實際餐飲、娛樂、購物、休 閑于一體的綜合性購物商場，總營業(yè)面積5萬平方米，商品品種達15萬種之多。麥凱樂自04年被大商集團收購以來，不僅秉承了麥凱樂一貫的優(yōu)秀 經營模式，而且更貼合國情和大連本土市場，做到始終引領大連時尚之巔，在中國國內首家引進的商品品牌有59個，在大連首家引進的商品品牌多達180個。麥凱樂商場全面采用先進的日式管理模式，有著一流的服務質量。同時為方便顧客還專門開辟了殘疾人專用衛(wèi)生間及設施，店鋪前面還建造 了階梯式麥凱樂

25、下沉廣場，為廣大市民提供了文化和娛樂的自由空間。項目建設地基礎設施完善，周邊交通狀況良好，交通順暢，能充分保障施工期間水電供應、材料運輸和營業(yè)期間人流、物流運輸。工程主要建 筑材料在本地區(qū)有諸多的生產加工廠家提供貨源。大連市建筑業(yè)的設計單 位眾多，設計水平高，施工隊伍很多，技術力量雄厚。四、項目建設方案本項目在原有建筑的基礎上，在不改變建筑物整體功能的基礎上進 行裝飾裝修工程。建筑風格與迪斯尼的夢幻風格相呼應。裝修采用黃色、 藍色為基色，在燈光的照射下，給人一種舒心的感覺。根據(jù)項目特征，本項目的總體布局分為以下幾個部分：產品展示臺能夠滿足迪斯尼汽車美容裝飾主打產品擺放和展示，建筑面積約195平

26、方米。項目產品的十二系列可分為兩大類，分別展示在不同的展示區(qū)。一區(qū)主要針對年齡在20 35歲的女性，展示夢幻卡通精品系列、車室溫馨香飾系列、時尚個性彩貼系列、奇跡法寶用品系列、舒適酷裝系列和 車身美容裝飾系列。二區(qū)主要針對男士，展示安全衛(wèi)士防盜系列、應急 搶險功能系列、實用迷你電子系列、戶外野營用品系列、靚麗快捷美容 系列和快速保養(yǎng)系列。簡易倉庫能夠滿足少數(shù)商品和消防設備的存放，建筑面積約10平方米。服務臺銷售人員所在位置，建筑面積約5平方米。顧客休息處此處簡單的擺放茶幾和椅子，供顧客稍示休息，并擺放有產品宣傳 手冊和夜晶電視，建筑面積約10平方米。項目總體布局，見圖4-1。 簡易倉庫服務臺1

27、110O休息區(qū)展臺展臺展臺大門圖4-1 項目總體布局圖 五、勞動安全衛(wèi)生與消防勞動安全衛(wèi)生本項目所有用電設備均有接地裝置，以防漏電，保證人身安全。正常 情況下，用電設備及移動設備采用漏電開關保護。按衛(wèi)生標準，本項目除了采用麥凱樂原有的空調排風系統(tǒng)外，還配有 復式過濾空調機，其結構簡單、經濟實用、無環(huán)境污染的優(yōu)點，且制冷制 熱效率高，還具有抽濕、增濕、空氣過濾等多項功能?？梢员ＷC室內良好 空氣衛(wèi)生條件。消防2.1設計依據(jù)本項目的消防設施設計主要依據(jù)如下有關規(guī)定：（1） 建筑設計防火規(guī)范（GB16-87）；（2） 建筑滅火器配置設計規(guī)范（GB140- 90）；（3）遼寧省及大連市有關消防方面規(guī)定。

28、2.2消防要求在設計中充分考慮了消防的安全工作。鑒于本項目是汽車美容裝飾產 品的銷售，化學品和易燃物較多，因此應該把消防安全放在重要位置。設 計中考慮了配置足夠數(shù)量的干粉滅火器，裝飾房間不采用易燃材料或者采 取阻燃措施，并配備足夠的自動消防噴灑裝置。工程消防是關系到人民生 命安危的大事，因此本項目在工程建設設計中應特別注意。六、環(huán)境影響評價本項目在建設過程中對環(huán)境不會造成污染，建筑廢料的處理嚴格按照 國家有關規(guī)定。項目采用的裝飾裝修材料均采用高分子環(huán)保型板材，免漆環(huán)保、不易 變形。另外油漆和乳膠漆也是環(huán)保型的。復式空調機也無需氟里昂冷媒，對環(huán)境不會造成影響。顧客休息處的 電視機也采用小輻射數(shù)字

29、環(huán)保電視。銷售的迪斯尼汽車美容裝飾產品，如果根據(jù)說明使用也不會對環(huán)境造 成影響。七、組織機構和人力資源配置1.組織機構本項目組織機構，見圖7-1（ a組j C日組J （啟勤）圖7-1 組織機構圖企業(yè)的管理模式嚴格明確崗位責任制，由董事長規(guī)劃，經理統(tǒng)籌全局，對于整個產品價值實現(xiàn)過程跟蹤控制，發(fā)現(xiàn)問題及時處理解決。2.人力資源配置本項目勞動定員為 12人。其中高層管理人員3人，銷售人員分為 A組和B組，每組3人，后勤人員3人。大連里程實業(yè)有限公司擁有精干、 年富力強的領導班子，相當完善的管理機構和豐富的管理經驗。本項目建 成后，高層管理人員在公司內選調，其他人員需新增。八、項目實施進度根據(jù)本項目的

30、工程量大小、前期工程進度及建設資金到位情況，確定本項目于2009年1月開始籌備，2008年3月全面交工，總工期為60天項目各階段工程進度大體分為前期工程準備、裝修工程、安裝工程和竣工 驗收等幾個階段。為了縮短工期，確保工程進度及質量，各工序之間應統(tǒng)籌安排，嚴格 監(jiān)理，嚴把質量關。項目實施進度安排，見表8-1 o表8-1項目實施進度表序號項目名稱2009 年1月3日一2月10日2月11日一2月21日2月 21 日一2月27日2月28日一3月3日1前期準備2裝修工程3安裝工程4竣工驗收九、投資估算和資金籌措投資估算本項目投資估算是對項目的建設規(guī)模、建設方案及項目進度計劃等進行研究并初步確定的基礎上

31、，估算項目投入的總資金。項目投資估算包括建設投資估算、流動資金估算和建設期利息估算。1.1建設投資估算本項目的工程建設投資包括主體工程建設所需費用，設備購置（空調、電視、休息區(qū)桌椅等）。本項目的工程建設其他費用包括工程工程監(jiān)理費、 竣工驗收費等。在項目建設過程中，考慮項目實施過程中可能發(fā)生難以預 料的支出和價格上漲等因素影響，需估算一定的預備費。漲價預備費暫不 考慮。工程基本預備費以固定資產投資的10%古算。經估算，建設投資合計為31.90萬元，見表9-1表9-1建設投資估算表序號項目投資額（萬元）占總投資額的比例（%）1固定資產投資29.0090.911.1建筑工程投資26.0081.351

32、.2設備及工器具購置費1.504.731.3工程建設其他費用1.504.832預備費2.909.092.1基本預備費2.909.09合計31.90100.001.2流動資金估算根據(jù)同類項目經驗數(shù)據(jù)并經過估算，正常運營期內流動資金需要量為50.60萬元。1.3建設期利息本項目在建設期需向銀行貸款30萬元，本項目的借款年利率為7.8%，2008年6開始計算利息，為期2個月，則建設期利息為 0.39萬元。綜上所述，本項目投資總額為82.89萬元。資金籌措本項目總投資82.89萬兀，其資金籌措方案如下：自有資金52.50萬元，其中自有建設投資1.9萬元，自有流動資金 50.60萬元。銀行借款30.39

33、萬元，借款年利率為7.8 %，全部用于工程建設投資。本項目自籌資金由大連里程實業(yè)有限公司提供。目前，所需資金已全 部到位，可以確保項目建設順利進行。銀行貸款已由投資方與招商銀行大 連市分行進行初步協(xié)商，初步達成協(xié)議，可以確保資金到位順利投入使用。十、財務費用與效益分析1.基礎數(shù)據(jù)與參數(shù)選取本項目財務分析依據(jù)國家發(fā)改委與建設部聯(lián)合頒布的建設項目經濟評價方法與參數(shù)（第三版）有關規(guī)定以及項目單位提供的有關基礎資料 等，設定本項目的計算期為5年，其中建設期 2個月，運營期 4年零10個月。項目在建設期 2個月結束后生產負荷為70%第二年以后每年的生產負荷為100%。一般來說，應該根據(jù)國債安全利率與風險

34、系數(shù)之和確定項目財務基準 收益率，由于本項目是盈利性項目，因此設定本項目的財務基準收益率為 10%?；鶞释顿Y回收期設定為2.5年。2.營業(yè)收入及稅金估算本項目主要經營兩大類十二個系列，百余種產品，幾乎可以滿足消費 者有關汽車美容裝飾的所有要求。具體營業(yè)內容，見表10-1。表10-1營業(yè)內容表類別序號系列產品內容類1夢幻卡通精品系列各種卡通系列香水座，豪華坐墊等2車室溫馨香飾系列后視鏡、方向盤套，遮陽板，吊飾等3時尚個性彩貼系列反光貼，擋風貼，全車套貼等4奇跡法寶用品系列置物袋，閱讀燈，兒童安全椅等5舒適酷裝系列方向盤，手剎車，音響燈等6車身美容裝飾系列雨刷器，靜電帶，擋泥板等類7安全衛(wèi)士防盜系

35、列倒車雷達，防盜器，車輪鎖等8應急搶險功能系列應急手電，打氣筒，拖車繩等9實用迷你電子系列平衡儀，GPS導航，藍牙耳機等10戶外野營用品系列制冷保溫，指南測距，帳篷睡袋等11靚麗快捷美容系列洗車水，上光劑，車蠟等12快速保養(yǎng)系列動力提升節(jié)油，防霧防水，DIY補漆等本項目的營業(yè)收入估算，見表10-2。表10-2營業(yè)收入估算表序號項目名稱年營業(yè)額（萬元）建設期/運營期運營期（2-5年）1零售業(yè)務63.88109.502批發(fā)業(yè)務21.2936.50合計85.17146.00營業(yè)稅金及附加包括營業(yè)稅、城市維護建設稅和教育費附加。營業(yè)稅 按營業(yè)額的6%計算，城市維護建設稅和教育費附加分別按營業(yè)稅的7%和

36、3%計算，分別為 0.61萬元和0.26萬元。運營期的第一年里生產負荷70%，所以營業(yè)稅金及附加共計 5.62萬元。由于第二年的生產負荷為100%，所以營業(yè)稅金及附加共計9.64萬元?？偝杀举M用估算本項目總成本費用包括外購原材料、外購燃料及動力、 工資及福利費、折舊費、修理費、利息支出和其他費用等，各項成本費用估算如下。3.1外購原材料購買用以銷售的汽車美容飾品，約13.8萬元。 #3.2工資及福利費本項目勞動定員為12人。其中高層管理人員3人，銷售人員分為A、B兩組，每組 3人，后勤人員 3人。高層管理人員每人3000元/月，年工資額10.8萬元。銷售人員與后勤人員每人1800元/月，年工資

37、額 19.44萬元。本項目年工資總額為30.24萬元。按照工資總額的30%計提福利費，年福利費總額為 9.07萬元。因此，年工資及福利費總額為39.31萬元。3.3修理費本項目修理費按折舊費的10%計算，每年為 0.65萬元。3.4折舊費本項目固定資產原值27.5萬元，凈殘值率 5%,折舊年限5年，按直線法計提折舊，年折舊費6.53萬元。3.5年租金支出租用麥凱樂5樓220平方米的商鋪，年租金為11萬元。3.6銷售費用由于大 連迪斯尼動車飾界銷售的汽車美容裝飾產品在中國市場的發(fā) 展尚處于萌芽階段，所以需要投入一定的宣傳費用，如廣告費等。銷售費 用取營業(yè)收入的 2%。3.7利息支出本項目利息支出

38、為建設投資借款在生產期所發(fā)生的利息。3.8加盟費由于迪斯尼公司為開拓中國汽車美容裝飾市場，為鼓勵大學生創(chuàng)業(yè)， 因此對中國地區(qū)實行零加盟費的政策。3.9其他費用本項目的其他費用按總成本費用前5項合計的一定比例5%計算。利潤及利潤分配估算利潤總額為營業(yè)收入扣除營業(yè)稅金及附加、總成本費用和所得稅后的 140.12余額。禾I潤和利潤分配表計算得出：在整個經營期內，獲利潤總額萬元，平均年獲利潤總額35.03萬元。稅后利潤額在按 10%的比例提取盈余公積金，5%的比例提取公益金后即為可供分配利潤。提取盈余公積金、公益金后，在整個經營期內，累計 未分配利潤為140.12萬元，平均每年未分配利潤35.03萬元

39、。卜一、財務分析財務盈利能力分析 1.1現(xiàn)金流量分析根據(jù)財務現(xiàn)金流量表估算的項目技術經濟指標，見表10-3表10-3財務分析指標匯總表指標FIRR ( %FNPV（萬元）投資回收期（年）項目投資現(xiàn)十、八稅刖96%159.061.19 （含建設期）金流量分析稅后69.75114.061.55 （含建設期）資本金現(xiàn)金流量分析稅后77從不同角度計算的財務內部收益率分別為96% 66.75%和77%大于基準收益率 10%財務凈現(xiàn)值分別為 159.06萬元、114.06萬元，遠遠大 于零。包括建設期在內的投資回收期分別為1.19年和1.55年，小于設定的基準投資回收期 2.5年?？梢钥闯觯卷椖烤哂幸欢?/p>

40、的盈利能力。上述各項財務指標表明，項目的財務內部收益率大于設定財務基準收益率，投資回收期小于基準投資回收期，說明本項目財務指標均較好，項 目在財務上是可行的。1.2靜態(tài)盈利能力指標計算總投資收益率總投資收益率是 指項目達到設計能力后正常年 份的年 息稅前利潤 活 運營期內平均年息稅前利潤與項目總投資之比?？偼顿Y收益率=EBIT/TI*100%=246.75*0.2/82.89*100%=59.53%EBTI 項目正常年份的年息稅前利潤活運營期內平均年息稅前利潤；TI 項目總投資。本項目的總投資收益率高于同行業(yè)的收益率標準水平，表明用總投資收益率表示的盈利能力滿足要求。資本金凈利潤率資本金凈利潤

41、率 是項目達到設計能力后正常年份的年凈利潤或運營 期內平均年凈利潤與項目資本金之比。資本金凈利潤率 =NP/EC*100%=43.94/52.50*100%=83.70%NP-項目正常年份的年凈利潤或運營期內平均年凈利潤；EC-項目資本金。本項目的資本金凈利潤率高于同行業(yè)的收益率標準水平，表明用資本金凈利潤率表示的盈利能力滿足要求。償債能力分析投資項目的償債能力分析，是指根據(jù)有關財務報表，計算反應償債能力的指標，考察項目借款償還能力的過程。采用最大能力償還方式償還建 設投資借款的項目，計算借款償還期指標。本項目申請銀行貸款30萬元，還款資金來源為折舊以及未分配利潤。通過借款還本付息估算表可以計

42、算得出，本項目按最大還款能力計算，還款期約為1.5年（含建設期）。由此認為本項目的償債能力比較強， 項目從償債能力的角度考慮是可行的。敏感性分析敏感性分析是在確定性分析的基礎上，進一步分析、預測項目主要不 確定因素的變化對項目評價指標的影響，從中找出敏感性因素，確定評價 指標對該因素的敏感程度和項目對其變化的承受能力。本項目對財務基本數(shù)據(jù)中的營業(yè)收入、經營成本和建設投資三項因素 分別作出不利于企業(yè)效益的增加或降低10%幅度的變化，以判斷其單因素變化對財務評價指標的敏感程度。敏感性分析的具體結構，見表10-4。表10-4敏感性分析表 序號不確定因素變化率（%FNPV萬元）敏感系數(shù)基本方案114.

43、061營業(yè)收入10%163.8843.68%-10%64.25-43.68%2建設投資10%111.16-2.54%-10%116.962.54%3經營成本10%87.71-23.10%-10%140.4123.10%通過敏感性分析可以看出，本項目的經濟效益對營業(yè)收入和經營成本非常敏感，而對建設投資的變化敏感程度較小，但是在10%的變動率的情況下，財務內部收益率等指標仍然遠遠高于基準值要求，因此說明本項目 具有一定的抗風險能力。 十二、結論與建議結論大連里程實業(yè)有限公司擬建的大連迪斯尼動車飾界項目，有利于汽車 產業(yè)的發(fā)展和人們生活質量的提高，同時，本項目并將成為企業(yè)新的利潤 增長點，有助于企業(yè)

44、長期持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展。市場分析表明，本項目產品在大連市場乃至中國市場上的需求量會平 穩(wěn)的增長。通過工程分析可以看出，項目的選址合理，交通便利，在環(huán)保、 消防和衛(wèi)生方面符合有關部門的規(guī)定。財務分析表明，項目具有較強的盈 利能力和借款償還能力；敏感性分析表明，項目具有一定的抗風險能力。綜上分析，本項目的建設實施既是必要的，也是可行的。建議2.1市場營銷本項目應該根據(jù)自身的品牌，先進的管理機制以及完善的資源配置等 特點進行多方位多角度的宣傳，積極制定有效的營銷決策，吸引大連乃至 中國的消費者來關注迪斯尼動車世界，不斷開拓市場。2.2落實資金在融資方面，鑒于自有資金已到位，建議項目單位盡快與金融機構進

45、行接洽，簽訂正式的貸款協(xié)議，進一步落實貸款資金，確保所需資金及時 到位，保證項目的順利實施。2.3落實項目籌建工作建議項目單位應盡快成立項目籌建處，組織懂技術、精于管理的人員 從事項目的籌建工作，積極為下階段做好項目設計和施工設計，使項目按 計劃開工。2.4組織人員培訓在項目組織建設的同時，應根據(jù)實際需要組織招聘所需的人力資源， 并進行相應的崗位培訓，為項目正式投入使用做好前期準備工作。參考文獻王立國，項目評估理論與實務（第二版），首都經濟貿易大學出版社，2007年中國發(fā)改委、建設部，建設項目經濟評價方法與參數(shù)（第三版），2006 年建設部，工程勘察設計收費標準，2002年武獻華、宋維佳，工程

46、經濟學，東北財經大學出版社，2002年P 貝利、J 安德森，投資運營的經濟分析，2002年菲利普科特勒，營銷管理（第十版），2001年邁克爾波特，競爭戰(zhàn)略，1997年雷海艷，淺談 我國汽車行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀與對策，湖北經濟學報， 2007.02耿莉敏，我國汽車美容業(yè)現(xiàn)狀及存在問題，上海汽車，2006.03隋翰，汽車美容市場初見端倪，汽車與社會，1997.05論文指導教師評語簽字（印章）：年 月 日院系論文答辯機構意見答辯機構負責人簽字: 院（系）印章 年 月 日目錄1總論 錯誤！未定義書簽。1.1項目背景 錯誤！未定義書簽。1.1.1項目名稱錯誤！未定義書簽1.1.2承辦單位概況錯誤！未定義書簽1.

47、1.3承擔單位負責人及項目聯(lián)系人 錯誤！未定義書簽1.1.4研究工作的依據(jù)及范圍 錯誤！未定義書簽1.2項目概況 錯誤！未定義書簽。1.2.1項目建設地點及規(guī)模錯誤！未定義書簽1.2.2項目實施進度 錯誤！未定義書簽1.2.3項目總投資與資金籌措 錯誤！未定義書簽1.3主要經濟技術指標 錯誤！未定義書簽。1.4問題與建議錯誤！未定義書簽。2項目提出的背景及建設的必要性錯誤！未定義書簽。4.3建筑設計 錯誤！未定義書簽。4.3.1醫(yī)院房屋設計 錯誤！未定義書簽432職工宿舍區(qū)房屋設計錯誤！未定義書簽433建筑防火錯誤！未定義書簽4.3.4地震設防 錯誤！未定義書簽 2.1項目提出的背景 錯誤！未定義書簽。2.1.1政策背景分析錯誤！未定義書簽2.1.2 XX縣醫(yī)療衛(wèi)生現(xiàn)狀錯誤！未定義書簽2.1.3與XX醫(yī)院合作背景 錯誤！未定義書簽2.1.4建設單位概況及需求錯誤！未定義書簽 2.2項目提出的必要性 錯誤！未定義書簽。3