疫苗項(xiàng)目績(jī)效考評(píng)方法

1、泓域/疫苗項(xiàng)目績(jī)效考評(píng)方法疫苗項(xiàng)目績(jī)效考評(píng)方法目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112819675 一、 公司簡(jiǎn)介 PAGEREF _Toc112819675 h 2 HYPERLINK l _Toc112819676 公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc112819676 h 3 HYPERLINK l _Toc112819677 公司合并利潤(rùn)表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc112819677 h 3 HYPERLINK l _Toc112819678 二、 項(xiàng)目簡(jiǎn)介 PAGEREF _Toc112819678 h 4 HYPERLIN

2、K l _Toc112819679 三、 行為導(dǎo)向型主觀考評(píng)方法 PAGEREF _Toc112819679 h 8 HYPERLINK l _Toc112819680 四、 行為導(dǎo)向型客觀考評(píng)方法 PAGEREF _Toc112819680 h 11 HYPERLINK l _Toc112819681 五、 企業(yè)員工績(jī)效申訴的處理 PAGEREF _Toc112819681 h 17 HYPERLINK l _Toc112819682 六、 企業(yè)績(jī)效考評(píng)過程中的矛盾與沖突 PAGEREF _Toc112819682 h 19 HYPERLINK l _Toc112819683 七、 工作崗位

3、分析 PAGEREF _Toc112819683 h 20 HYPERLINK l _Toc112819684 八、 工作崗位分析信息的主要來源 PAGEREF _Toc112819684 h 23 HYPERLINK l _Toc112819685 九、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc112819685 h 24 HYPERLINK l _Toc112819686 十、 高端化國(guó)產(chǎn)化推動(dòng)國(guó)內(nèi)疫苗市場(chǎng)快速發(fā)展 PAGEREF _Toc112819686 h 24 HYPERLINK l _Toc112819687 十一、 必要性分析 PAGEREF _Toc112819687 h 27

4、 HYPERLINK l _Toc112819688 十二、 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià) PAGEREF _Toc112819688 h 27 HYPERLINK l _Toc112819689 營(yíng)業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc112819689 h 28 HYPERLINK l _Toc112819690 綜合總成本費(fèi)用估算表 PAGEREF _Toc112819690 h 30 HYPERLINK l _Toc112819691 利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表 PAGEREF _Toc112819691 h 31 HYPERLINK l _Toc112819692 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表

5、PAGEREF _Toc112819692 h 33 HYPERLINK l _Toc112819693 借款還本付息計(jì)劃表 PAGEREF _Toc112819693 h 36 HYPERLINK l _Toc112819694 十三、 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 PAGEREF _Toc112819694 h 37 HYPERLINK l _Toc112819695 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一覽表 PAGEREF _Toc112819695 h 37公司簡(jiǎn)介（一）基本信息1、公司名稱：xx有限公司2、法定代表人：顧xx3、注冊(cè)資本：880萬(wàn)元4、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機(jī)關(guān)：xx

6、x市場(chǎng)監(jiān)督管理局6、成立日期：2016-2-197、營(yíng)業(yè)期限：2016-2-19至無(wú)固定期限8、注冊(cè)地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司簡(jiǎn)介企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任，既是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的必由之路，也是實(shí)現(xiàn)企業(yè)自身可持續(xù)發(fā)展的必然選擇；既是順應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展趨勢(shì)的外在要求，也是提升企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力的內(nèi)在需求；既是企業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、實(shí)現(xiàn)科學(xué)發(fā)展的重要途徑，也是企業(yè)國(guó)際化發(fā)展的戰(zhàn)略需要。遵循“奉獻(xiàn)能源、創(chuàng)造和諧”的企業(yè)宗旨，公司積極履行社會(huì)責(zé)任，依法經(jīng)營(yíng)、誠(chéng)實(shí)守信，節(jié)約資源、保護(hù)環(huán)境，以人為本、構(gòu)建和諧企業(yè)，回饋社會(huì)、實(shí)現(xiàn)價(jià)值共享，致力于實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、環(huán)境和社會(huì)三大責(zé)任的有機(jī)統(tǒng)一。公司把建立健全社會(huì)

7、責(zé)任管理機(jī)制作為社會(huì)責(zé)任管理推進(jìn)工作的基礎(chǔ)，從制度建設(shè)、組織架構(gòu)和能力建設(shè)等方面著手，建立了一套較為完善的社會(huì)責(zé)任管理機(jī)制。公司始終堅(jiān)持“人本、誠(chéng)信、創(chuàng)新、共贏”的經(jīng)營(yíng)理念，以“市場(chǎng)為導(dǎo)向、顧客為中心”的企業(yè)服務(wù)宗旨，竭誠(chéng)為國(guó)內(nèi)外客戶提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和一流服務(wù)，歡迎各界人士光臨指導(dǎo)和洽談業(yè)務(wù)。（三）公司主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)項(xiàng)目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額2276.811821.451707.61負(fù)債總額1154.61923.69865.96股東權(quán)益合計(jì)1122.20897.76841.65公司合并利潤(rùn)表主要數(shù)據(jù)項(xiàng)目2020年度2019年度2018年度營(yíng)

8、業(yè)收入5522.894418.314142.17營(yíng)業(yè)利潤(rùn)1198.10958.48898.57利潤(rùn)總額1114.52891.62835.89凈利潤(rùn)835.89651.99601.84歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)835.89651.99601.84項(xiàng)目簡(jiǎn)介（一）項(xiàng)目單位項(xiàng)目單位：xx有限公司（二）項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)本期項(xiàng)目選址位于xx（以最終選址方案為準(zhǔn)），占地面積約16.00畝。項(xiàng)目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項(xiàng)目建設(shè)。（三）建設(shè)規(guī)模該項(xiàng)目總占地面積10667.00（折合約16.00畝），預(yù)計(jì)場(chǎng)區(qū)規(guī)劃總建筑面積18676.42。其中：主體工

9、程12556.86，倉(cāng)儲(chǔ)工程3771.52，行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施1471.98，公共工程876.06。（四）項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度結(jié)合該項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)際工作情況，xx有限公司將項(xiàng)目工程的建設(shè)周期確定為12個(gè)月，其工作內(nèi)容包括：項(xiàng)目前期準(zhǔn)備、工程勘察與設(shè)計(jì)、土建工程施工、設(shè)備采購(gòu)、設(shè)備安裝調(diào)試、試車投產(chǎn)等。（五）項(xiàng)目提出的理由1、長(zhǎng)期的技術(shù)積累為項(xiàng)目的實(shí)施奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)目前，公司已具備產(chǎn)品大批量生產(chǎn)的技術(shù)條件，并已獲得了下游客戶的普遍認(rèn)可，為項(xiàng)目的實(shí)施奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。2、國(guó)家政策支持國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展近年來，我國(guó)政府出臺(tái)了一系列政策鼓勵(lì)、規(guī)范產(chǎn)業(yè)發(fā)展。在國(guó)家政策的助推下，本產(chǎn)業(yè)已成為我國(guó)具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的戰(zhàn)

10、略性新興產(chǎn)業(yè)，伴隨著提質(zhì)增效等長(zhǎng)效機(jī)制政策的引導(dǎo)，本產(chǎn)業(yè)將進(jìn)入持續(xù)健康發(fā)展的快車道，項(xiàng)目產(chǎn)品亦隨之快速升級(jí)發(fā)展。近年來，非免疫規(guī)劃苗批簽發(fā)量維持良好增長(zhǎng)，市場(chǎng)規(guī)模也在持續(xù)擴(kuò)大；國(guó)外重磅產(chǎn)品陸續(xù)引進(jìn)，本土新興產(chǎn)品接連上市，非免疫規(guī)劃苗產(chǎn)品種類不斷豐富。2019年我國(guó)非免疫規(guī)劃苗市場(chǎng)規(guī)模達(dá)到425億元，2014-2019年復(fù)合增速在13.0%；預(yù)計(jì)未來十年仍將維持12.2%的復(fù)合增速，到2030年我國(guó)非免疫規(guī)劃苗市場(chǎng)規(guī)模將達(dá)到1320億元。非免疫規(guī)劃苗可由企業(yè)自主定價(jià)，盈利能力較強(qiáng)，企業(yè)更具有研發(fā)動(dòng)力。從競(jìng)爭(zhēng)格局上看，非免疫規(guī)劃苗生產(chǎn)企業(yè)大多為民營(yíng)企業(yè)和外資企業(yè)，外企產(chǎn)品主要為默沙東的HPV4/9

11、疫苗、輝瑞的13價(jià)肺炎等重磅產(chǎn)品，其他大多數(shù)非免疫規(guī)劃苗主要由國(guó)內(nèi)民營(yíng)企業(yè)生產(chǎn)供應(yīng)。從近幾年獲得疫苗批簽發(fā)的企業(yè)看，除去六大所和醫(yī)科院，共計(jì)有30家左右的國(guó)內(nèi)疫苗企業(yè)產(chǎn)品獲得批簽發(fā)，且其中半數(shù)企業(yè)只有單個(gè)疫苗品種，智飛、沃森、康泰、科興等企業(yè)擁有的疫苗品種較為豐富。（六）建設(shè)投資估算1、項(xiàng)目總投資構(gòu)成分析本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資5460.86萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資4459.85萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的81.67%；建設(shè)期利息50.03萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的0.92%；流動(dòng)資金950.98萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的17.41%。2、建設(shè)投資構(gòu)成本期項(xiàng)目建設(shè)

12、投資4459.85萬(wàn)元，包括工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)，其中：工程費(fèi)用3699.08萬(wàn)元，工程建設(shè)其他費(fèi)用653.49萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)107.28萬(wàn)元。（七）項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)1、財(cái)務(wù)效益分析根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后每年?duì)I業(yè)收入10300.00萬(wàn)元，綜合總成本費(fèi)用8386.42萬(wàn)元，納稅總額921.93萬(wàn)元，凈利潤(rùn)1398.56萬(wàn)元，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率19.09%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值1702.70萬(wàn)元，全部投資回收期5.77年。2、主要數(shù)據(jù)及技術(shù)指標(biāo)表主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積10667.00約16.00畝1.1總建筑面積18676.42容積率1.751.2基底面積6186

13、.86建筑系數(shù)58.00%1.3投資強(qiáng)度萬(wàn)元/畝253.522總投資萬(wàn)元5460.862.1建設(shè)投資萬(wàn)元4459.852.1.1工程費(fèi)用萬(wàn)元3699.082.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元653.492.1.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元107.282.2建設(shè)期利息萬(wàn)元50.032.3流動(dòng)資金萬(wàn)元950.983資金籌措萬(wàn)元5460.863.1自籌資金萬(wàn)元3418.903.2銀行貸款萬(wàn)元2041.964營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元10300.00正常運(yùn)營(yíng)年份5總成本費(fèi)用萬(wàn)元8386.426利潤(rùn)總額萬(wàn)元1864.757凈利潤(rùn)萬(wàn)元1398.568所得稅萬(wàn)元466.199增值稅萬(wàn)元406.9110稅金及附加萬(wàn)元48.8311納稅總額萬(wàn)元9

14、21.9312工業(yè)增加值萬(wàn)元3143.0813盈虧平衡點(diǎn)萬(wàn)元4058.37產(chǎn)值14回收期年5.77含建設(shè)期12個(gè)月15財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率19.09%所得稅后16財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元1702.70所得稅后行為導(dǎo)向型主觀考評(píng)方法（一）排列法排列法也稱排序法、簡(jiǎn)單排列法，是績(jī)效考評(píng)中比較簡(jiǎn)單易行的一種綜合比較的方法。它通常是由上級(jí)主管根據(jù)員工工作的整體表現(xiàn)，按照優(yōu)劣順序進(jìn)行排列。有時(shí)為了提高其精度，也可以將工作內(nèi)容作出適當(dāng)分解，分項(xiàng)按照優(yōu)劣順序排列，作為績(jī)效考評(píng)的最后結(jié)果。本方法的優(yōu)點(diǎn)是簡(jiǎn)單易行，花費(fèi)時(shí)間少，能使考評(píng)者在預(yù)定的范圍內(nèi)組織考評(píng)并將下屬進(jìn)行排序，從而減少考評(píng)結(jié)果過寬和誤差。在確定的范圍內(nèi)，可以將排

15、列法的考評(píng)結(jié)果作為薪資獎(jiǎng)金或一般性人事變動(dòng)的依據(jù)。但是，由于排序法是相對(duì)對(duì)比性的方法，考評(píng)是在員工間進(jìn)行主觀比較，不是用員工工作的表現(xiàn)和結(jié)果與客觀標(biāo)準(zhǔn)相比較，因此具有一定的局限性，不能用于比較不同部門的員工。個(gè)人取得的業(yè)績(jī)相近時(shí)很難進(jìn)行排列，也不能使員工得到關(guān)于自己優(yōu)點(diǎn)或缺點(diǎn)的反饋。（二）選擇排列法選擇排列法也稱交替排列法，是簡(jiǎn)單排列法的進(jìn)一步推廣。選擇排列法利用的是人們?nèi)菀装l(fā)現(xiàn)極端、不容易發(fā)現(xiàn)中間的心理，在所有員工中，首先挑出最好的員工，然后挑出最差的員工，將他們作為第一名和最后一名，接著在剩下的員工中再選擇出最好的和最差的，分別將其排列在第二名和倒數(shù)第二名，最終將所有員工按照優(yōu)劣的先后順序

16、全部排列完畢。選擇排列法是較為有效的一種排列方法，采用本方法時(shí)，不僅上級(jí)可以直接完成排序工作，還可將其擴(kuò)展到自我考評(píng)、同級(jí)考評(píng)和下級(jí)考評(píng)等其他考評(píng)的方式之中。（三）成對(duì)比較法成對(duì)比較法也稱配對(duì)比較法、兩兩比較法。其基本程序是：首先，根據(jù)某種考評(píng)要素如工作質(zhì)量，將所有參加考評(píng)的人員逐一比較，按照從最好到最差的順序?qū)Ρ豢荚u(píng)者進(jìn)行排序；其次，根據(jù)下一個(gè)考評(píng)要素進(jìn)行兩兩比較，得出本要素被考評(píng)者的排列次序；最后，經(jīng)過匯總整理，求出被考評(píng)者所有考評(píng)要素的平均排序數(shù)值，得到最終考評(píng)的排序結(jié)果。應(yīng)用成對(duì)比較法時(shí)，能夠發(fā)現(xiàn)每個(gè)員工在哪些方面比較出色，在哪些方面存在明顯的不足和差距，在涉及的人員范圍不大、數(shù)目不多

17、的情況下宜采用本方法。如果員工的數(shù)目過多，則應(yīng)用本方法不但費(fèi)時(shí)費(fèi)力，其考評(píng)質(zhì)量也將受到制約和影響。（四）強(qiáng)制分布法強(qiáng)制分布法也稱強(qiáng)迫分配法、硬性分布法。假設(shè)員工的工作行為和工作績(jī)效整體呈正態(tài)分布，那么按照狀態(tài)分布的規(guī)律，員工的工作行為和工作績(jī)效好、中、差的分布存在一定的比例關(guān)系，在中間的員工應(yīng)該最多，好的.差的是少數(shù)。強(qiáng)制分布法就是按照一定的百分比，將被考評(píng)的員工強(qiáng)制分配到各個(gè)類別中，一般是五類，從最優(yōu)到最差的具體百分比可根據(jù)需要確定，既可以是10%、20%、40%、20%、10%，也可以是5%，20%、50%、20%、5%。采用本方法可以避免考評(píng)者過分嚴(yán)厲或過分寬容的情況發(fā)生，克服平均主義。

18、當(dāng)然，如果員工的能力分布呈偏態(tài)，該方法就不適合了。強(qiáng)制分布法只能把員工分為有限的幾種類別，難以具體比較員工差別，也不能在診斷工作問題時(shí)提供準(zhǔn)確可靠的信息。（五）結(jié)構(gòu)式敘述法本方法屬于行為導(dǎo)向型主觀考評(píng)方法，它是采用一種預(yù)先設(shè)計(jì)的結(jié)構(gòu)性的表格，由考評(píng)者按照各個(gè)項(xiàng)目的要求，以文字對(duì)員工的行為作出描述的考評(píng)方法。采用本方法，考評(píng)者能描述出下屬員工的特點(diǎn)、長(zhǎng)處和不足，并根據(jù)自己的觀察分析和判斷，對(duì)其提出建設(shè)性的改進(jìn)建議和意見。本方法簡(jiǎn)便易行，特別是有被考評(píng)者的參與，使其正確性有所提高，但本方法由于受到考評(píng)者的文字水平、實(shí)際參與考評(píng)的時(shí)間和精力的限制，使其可靠性和準(zhǔn)確性大打折扣。從考評(píng)的性質(zhì)和特點(diǎn)上看，

19、行為導(dǎo)向型主觀評(píng)價(jià)方法是將所有員工的個(gè)體工作績(jī)效，通過一個(gè)共同的標(biāo)準(zhǔn)即整體績(jī)效來進(jìn)行衡量，整體績(jī)效作為個(gè)全面的績(jī)效考評(píng)指標(biāo)，它是單一的、缺乏量化的、沒有客觀依據(jù)的一種考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)，因而易使考評(píng)結(jié)果受到考評(píng)者主觀因素的制約和影響。行為導(dǎo)向型客觀考評(píng)方法在績(jī)效管理的實(shí)踐活動(dòng)中，人們?cè)O(shè)計(jì)出一些偏重考評(píng)員工行為的方法，對(duì)員工為有效完成工作所必須具有的行為進(jìn)行界定。其主要內(nèi)容是：首先利用各種技術(shù)對(duì)員工的工作行為加以界定，然后根據(jù)員工在多大程度上顯示出這些行為作出評(píng)價(jià)。常用的考評(píng)方法有五種。（一）關(guān)鍵事件法關(guān)鍵事件法也稱重要事件法。在某些工作領(lǐng)域內(nèi)，員工在完成工作任務(wù)過程中，有效的工作行為導(dǎo)致了成功，無(wú)效的工

20、作行為導(dǎo)致了失敗。重要事件法的設(shè)計(jì)者將這些有效或無(wú)效的工作行為稱為“關(guān)鍵事件”，考評(píng)者要記錄和觀察這些關(guān)鍵事件，因?yàn)樗鼈兺ǔＣ枋隽藛T工的工作行為發(fā)生的具體背景條件。這樣，在評(píng)定一個(gè)員工的工作行為時(shí)，就可以利用關(guān)鍵事件作為考評(píng)的指標(biāo)和衡量的尺度。關(guān)鍵事件法對(duì)事不對(duì)人，以事實(shí)為依據(jù)。考評(píng)者不僅要注重對(duì)行為本身的評(píng)價(jià)，還要考慮行為的情境，可以用來向員工提供明確的信息，使他們知道自己在哪些方面做得比較好，而又在哪些方面做得不好。例如，一名保險(xiǎn)公司的推銷員，有利的關(guān)鍵事件的記錄是“以最快的速度和熱誠(chéng)的方式反映客戶的不滿”，而不利的關(guān)鍵事件的記錄是“當(dāng)獲得保險(xiǎn)訂單之后，對(duì)客戶的反映置之不理，甚至有欺騙行為

21、”。關(guān)鍵事件法考評(píng)的內(nèi)容是下屬特定的行為，而不是他的品質(zhì)和個(gè)性特征如忠誠(chéng)性、親和力、果斷性和依賴性等。由于這種方法強(qiáng)調(diào)的是選擇具有代表最好或最差行為表現(xiàn)的典型和關(guān)鍵性活動(dòng)事例，作為考評(píng)的內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)。因此，一旦考核評(píng)價(jià)的關(guān)鍵事件選定了，其具體方法也就確定了。采用本方法具有較大時(shí)間跨度，因此可與年度、季度計(jì)劃的制訂與貫徹實(shí)施密切結(jié)合在一起。本方法可以有效彌補(bǔ)其他方法的不足，為其他考評(píng)方法提供依據(jù)和參考，其主要特點(diǎn)是：為考評(píng)者提供了客觀的事實(shí)依據(jù)；考評(píng)的內(nèi)容不是員工的短期表現(xiàn)，而是一年內(nèi)的整體表現(xiàn)，具有較大的時(shí)間跨度，可以貫穿考評(píng)期的始終；以事實(shí)為根據(jù)，保存了動(dòng)態(tài)的關(guān)鍵事件記錄可以全面了解下屬是如何

22、消除不良績(jī)效、如何改進(jìn)和提高績(jī)效的。關(guān)鍵事件法的缺點(diǎn)是：關(guān)鍵事件的記錄和觀察費(fèi)時(shí)費(fèi)力；能作定性分析，不能作定量分析；不能具體區(qū)分工作行為的重要性程度，很難使用該方法在員工之間進(jìn)行比較。（二）行為錯(cuò)定等級(jí)評(píng)價(jià)法1、行為錨定等級(jí)評(píng)價(jià)法也稱行為定位法、行為決定性等級(jí)量表法或行為定位等級(jí)法。這一方法是關(guān)鍵事件法的進(jìn)一步拓展和應(yīng)用。它將關(guān)鍵事件和等級(jí)評(píng)價(jià)有效結(jié)合在一起，通過一張行為等級(jí)評(píng)價(jià)表（、7）可以發(fā)現(xiàn)，在同一個(gè)績(jī)效維度中存在一系列的行為，每種行為分別表示這一維度中的一種特定績(jī)效水平，將績(jī)效按等級(jí)量化可以使考評(píng)結(jié)果更有效、更公平。其具體的工作步驟如下。2、進(jìn)行崗位分析，獲取本崗位的關(guān)鍵事件，由其主管

23、人員作出明確管潔的描述。3、建立績(jī)效評(píng)價(jià)的等級(jí)，一般為5-9級(jí)，將關(guān)鍵事件歸并為若干績(jī)效指標(biāo)，并給出確切定義。4、由另一組管理人員對(duì)關(guān)鍵事件作出重新分配，將它們歸入最合適的績(jī)效要素及指標(biāo)中，確定關(guān)鍵事件的最終位置，并確定出績(jī)效考評(píng)指標(biāo)體系。5、審核績(jī)效考評(píng)指標(biāo)等級(jí)劃分的正確性，由第二組人員將績(jī)效指標(biāo)中包含的重要事件，由優(yōu)到差、從高到低進(jìn)行排列。6、建立行為錨定等級(jí)評(píng)價(jià)法的考評(píng)體系。行為錨定等級(jí)評(píng)價(jià)法設(shè)計(jì)和實(shí)施的費(fèi)用高，比許多考評(píng)方法費(fèi)時(shí)費(fèi)力，但是它的優(yōu)點(diǎn)還是比較鮮明的，主要有五點(diǎn)。對(duì)員工績(jī)效的考量更加精確。由于參與本方法設(shè)計(jì)的人員眾多，對(duì)本崗位熟悉，專業(yè)技術(shù)性強(qiáng)，所以精確度更高?？?jī)效考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)更

24、加明確。評(píng)定量表上的等級(jí)尺度與行為表現(xiàn)勺具體文字描述一一對(duì)應(yīng)，或者說通過行為表述錨定評(píng)定等級(jí)，使考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)更加明確。具有良好的反饋功能。評(píng)定量表上的行為描述可以為反饋提供更多必要的信息。具有良好的連貫性和較高的信度。使用本方法是對(duì)被考評(píng)者使用同樣的量表，對(duì)同一個(gè)對(duì)象進(jìn)行不同時(shí)間段的考評(píng)，能夠明顯提高考評(píng)的連貫性和可靠性?？荚u(píng)的維度清晰。各績(jī)效要素的相對(duì)獨(dú)立性強(qiáng)有利于綜合評(píng)價(jià)判斷。（三）行為觀察法行為觀察法也稱行為觀察評(píng)價(jià)法、行為觀察量表法、行為觀察量表評(píng)價(jià)法。行為觀察法是在關(guān)鍵事件法的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的，與行為錨定等級(jí)評(píng)價(jià)法大體接近，只是在量表的結(jié)構(gòu)上有所不同。本方法不是首先確定工作行為處于何種水

25、平，而是確認(rèn)員工某種行為出現(xiàn)的概率，它要求評(píng)定者根據(jù)某一工作行為發(fā)生頻率或次數(shù)多少對(duì)被評(píng)定者打分，如從不（1分）、偶爾（2分）、有時(shí)（3分）、經(jīng)常（4分）、總是（5分）。既可以對(duì)不同工作行為的評(píng)定分?jǐn)?shù)相加得到一個(gè)總分?jǐn)?shù)，也可以按照對(duì)工作績(jī)效的重要性程度賦予工作行為不同的權(quán)重，經(jīng)加權(quán)后再相加得到總分?？偡挚梢宰鳛椴煌瑔T工之間進(jìn)行比較的依據(jù)。發(fā)生頻率過高或過低的工作行為不能被選取作為評(píng)定項(xiàng)目。行為觀察法克服了關(guān)鍵事件法不能量化、不可比以及不能區(qū)分工作行為重要性的缺點(diǎn)，但是編制一份行為觀察量表較為費(fèi)時(shí)費(fèi)力，同時(shí)，完全從行為發(fā)生的頻率考評(píng)員工，可能會(huì)使考評(píng)者和員工雙方忽略行為過程的結(jié)果。（四）加權(quán)選擇

26、量表法本方法的具體形式是用一系列形容性或描述性的語(yǔ)句，說明員工各種具體的工作行為和表現(xiàn)，并將這些語(yǔ)句分別列入量表中，作為考評(píng)者評(píng)定的依據(jù)。在打分時(shí)，如果考評(píng)者認(rèn)為被考評(píng)者的行為表現(xiàn)符合量表中所列出的項(xiàng)目就做上記號(hào)。加權(quán)選擇量表法的具體設(shè)計(jì)方法如下。1、通過工作崗位調(diào)查和分析，收集涉及本崗位人員有效或無(wú)效行為表現(xiàn)的資料，并用簡(jiǎn)潔的語(yǔ)言作出描述。2、對(duì)每一個(gè)行為項(xiàng)目進(jìn)行多等級(jí)（一般為5-9個(gè)等級(jí)）評(píng)判，合并同類項(xiàng)目，刪去缺乏一致性和代表性的事項(xiàng)。3、求出各個(gè)保留項(xiàng)目評(píng)判分的加權(quán)平均數(shù)，將其作為該項(xiàng)目等級(jí)分值。4、加權(quán)選擇量表法具有打分容易、核算簡(jiǎn)單、便于反饋等優(yōu)點(diǎn)，其主要缺點(diǎn)是適用范圍較小。采用本

27、方法時(shí)，需要根據(jù)具體崗位的工作內(nèi)容，設(shè)計(jì)不同內(nèi)容的加權(quán)選擇考評(píng)量表。（五）強(qiáng)迫選擇法強(qiáng)迫選擇法也稱強(qiáng)制選擇業(yè)績(jī)法，它是一種行為導(dǎo)向型客觀考評(píng)方法。在強(qiáng)迫選擇法中，考評(píng)者必須從3-4個(gè)描述員工某一方面行為表現(xiàn)的項(xiàng)目中選擇一項(xiàng)（有時(shí)選兩項(xiàng)）內(nèi)容作為單項(xiàng)考評(píng)結(jié)果。考評(píng)者可能會(huì)發(fā)現(xiàn)所有的選項(xiàng)都描述員工的績(jī)效，不過他只能從中選出一個(gè)或兩個(gè)最能描述員工行為表現(xiàn)的項(xiàng)目。和一般的評(píng)級(jí)量表的方式不同，本方法在各個(gè)項(xiàng)目中對(duì)所列舉的工作行為表現(xiàn)，由于謹(jǐn)慎地使用了中性的描述語(yǔ)句，使考評(píng)者對(duì)該工作表現(xiàn)是積極還是消極的認(rèn)知是模糊的。因此，考評(píng)者不知道下屬員工的考評(píng)結(jié)果是高或低，還是一般。采用強(qiáng)迫選擇法可以避免考評(píng)者的趨中

28、傾向過寬傾向、暈輪效應(yīng)或其他常見的偏誤。強(qiáng)迫選擇法不但可用來考評(píng)特殊工作行為表現(xiàn)，也可用于企業(yè)對(duì)更寬泛的不同類別人員的績(jī)效描述與考評(píng)。與其他評(píng)級(jí)量表法一樣，強(qiáng)迫選擇法同樣是一種定量化考評(píng)方法。企業(yè)員工績(jī)效申訴的處理（一）績(jī)效申訴的管理機(jī)構(gòu)一般來說，企業(yè)績(jī)效考評(píng)機(jī)構(gòu)一般由績(jī)效管理委員會(huì)和績(jī)效管理日常管理小組組成。前者主要負(fù)責(zé)績(jī)效管理體系的總體設(shè)計(jì)和重大事項(xiàng)的管理，是績(jī)效考評(píng)的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，主要由企業(yè)高層和相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成；后者是績(jī)效考評(píng)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)績(jī)效考評(píng)的具體工作，一般設(shè)在人力資源部?？?jī)效申訴處理一般是由上述兩個(gè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，后者主要是負(fù)責(zé)初次績(jī)效申訴的處理前者主要負(fù)責(zé)初次申訴無(wú)法解決的問題或重

29、大績(jī)效申訴事件的處理在大中型企業(yè)中，為了提高績(jī)效考評(píng)的科學(xué)性、準(zhǔn)確性和公平公正性，一般應(yīng)設(shè)立兩個(gè)專門委員會(huì)，即績(jī)效考評(píng)結(jié)果評(píng)審委員會(huì)與員工績(jī)效考評(píng)申訴委員會(huì)，后者主要負(fù)責(zé)接受和處理員工績(jī)效考評(píng)的申訴。（二）績(jī)效申訴受理內(nèi)容績(jī)效申訴受理的內(nèi)容主要包括兩個(gè)部分：一是結(jié)果方面的，如果員工對(duì)于自身的績(jī)效結(jié)果無(wú)法認(rèn)同，或發(fā)現(xiàn)績(jī)效考評(píng)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確，可以向人力資源部門提出申訴，并闡明申訴理由；二是程序方面的，如果員工認(rèn)為考評(píng)者在進(jìn)行績(jī)效考評(píng)時(shí)違反了相關(guān)的程序和政策，或存在失職行為，也可以進(jìn)行績(jī)效申訴，要求人力資源部門進(jìn)行處理。（三）績(jī)效申訴處理流程為了保證績(jī)效申訴切實(shí)有效，企業(yè)一般為員工提供兩次申訴機(jī)會(huì)，具體

30、的申訴處理流程如下。1、初次申訴處理。被考評(píng)者如果對(duì)績(jī)效考評(píng)結(jié)果存有異議，應(yīng)首先通過與直接上級(jí)溝通的方式謀求解決。如果解決不了，員工有權(quán)在得知考評(píng)結(jié)果后一定期限內(nèi)向人力資源部提出申訴，超過期限則不予受理。2、人力資源部在接到員工的申訴后，需在一定期限內(nèi)作出答復(fù)。人力資源部經(jīng)理根據(jù)了解到的實(shí)際情況和公司制度，出具第三方解決意見，與考評(píng)者面談并解釋原因，在員工申訴表上簽署意見。如果員工的申訴成立，確需改正申訴者的績(jī)效考評(píng)結(jié)果，人力資源部應(yīng)當(dāng)與被考評(píng)者的上級(jí)協(xié)商，報(bào)績(jī)效管理委員會(huì)批準(zhǔn)后，調(diào)整被考評(píng)者的績(jī)效考評(píng)結(jié)果。3、二次申訴處理。如果員工對(duì)首次處理意見不服，還有權(quán)在接到首次處理意見后的一定期限內(nèi)向

31、公司的績(jī)效管理委員會(huì)再次進(jìn)行申訴，超過期限則不予受理；績(jī)效管理委員會(huì)在接到員工的申訴后，需在一定期限內(nèi)作出裁決。企業(yè)績(jī)效考評(píng)過程中的矛盾與沖突企業(yè)績(jī)效考評(píng)系統(tǒng)在實(shí)際運(yùn)行的過程中，由于管理者與被管理者、考評(píng)者與被考評(píng)者所處的地位不同，觀察問題的角度不同，權(quán)責(zé)與利害關(guān)系不同，使他們?cè)诳?jī)效管理的活動(dòng)中不可避免地經(jīng)常出現(xiàn)一些矛盾和沖突。在考評(píng)活動(dòng)中，直接主管總是從下屬自身的素質(zhì)、能力、態(tài)度和實(shí)際表現(xiàn)等方面來考查評(píng)定；而下屬總是忽視自我檢查和自我評(píng)價(jià)，把注意力放在外部的環(huán)境和條件上，認(rèn)為績(jī)效不高完全是由于別人的原因引起的，如上級(jí)主管支持不力、同事之間缺乏合作精神、沒有得到及時(shí)的信息反饋等。上下級(jí)之間在認(rèn)

32、知上的差異是導(dǎo)致雙方矛盾和沖突的基本原因。無(wú)論是考評(píng)者還是被考評(píng)者，雙方在進(jìn)行面談時(shí)，受“自我保護(hù)意識(shí)”的驅(qū)使，往往將所取得的成功和業(yè)績(jī)歸因于主觀（本人的能力、態(tài)度和表現(xiàn)等）而將失誤和不足歸因于他人和客觀（領(lǐng)導(dǎo)、同事、設(shè)備以及環(huán)境和條件等）。由于考評(píng)者與被考評(píng)者雙方在績(jī)效目標(biāo)上的不同追求，可能產(chǎn)生三種矛盾。1、員工自我矛盾。員工一方面希望得到客觀重視的考評(píng)信息，以便認(rèn)清自己在組織的地位和作用，以及今后努力的方向；另一方面又希望上級(jí)主管給予自己特別關(guān)照，以樹立自己的良好形象，使自己得到一定的認(rèn)同和有價(jià)值的回報(bào)。這種個(gè)人需求目標(biāo)的雙重性，是績(jī)效管理中常見的一種沖突。2、主管自我矛盾。上級(jí)主管在對(duì)下

33、屬進(jìn)行考評(píng)時(shí)，如果根據(jù)績(jī)效計(jì)劃的目標(biāo)進(jìn)行嚴(yán)格的考評(píng)評(píng)價(jià)，會(huì)直接影響下屬的既得利益如薪酬、獎(jiǎng)金和升遷等。因此，主管考評(píng)寬松則下屬拍手稱快，主管考評(píng)過嚴(yán)則容易導(dǎo)致關(guān)系緊張。如果主管不能持續(xù)地完成績(jī)效目標(biāo)的考評(píng)，幫助下屬改進(jìn)績(jī)效，開發(fā)員工潛能的目標(biāo)也就更加難以完成。3、組織目標(biāo)矛盾。上述兩種矛盾的交互作用，必然帶來組織的績(jī)效目標(biāo)與個(gè)人既得利益目標(biāo)的沖突，使組織的開發(fā)目標(biāo)與個(gè)人自我保護(hù)要求發(fā)生沖突。工作崗位分析（一）工作崗位分析的概念工作崗位分析是對(duì)各類工作崗位的性質(zhì)任務(wù)、職責(zé)權(quán)限、崗位關(guān)系、勞動(dòng)條件和環(huán)境，以及員工承擔(dān)本崗位任務(wù)應(yīng)具備的資格條件進(jìn)行系統(tǒng)研究，并制定出工作說明書等崗位人事規(guī)范的過程。（

34、二）工作崗位分析的內(nèi)容在企業(yè)中，每一個(gè)工作崗位都有其名稱、工作條件、工作地點(diǎn)、工作范圍、工作對(duì)象，以及所使用的工作資料。工作崗位分析包括三方面內(nèi)容。1、在完成崗位調(diào)查取得相關(guān)信息的基礎(chǔ)上，首先要對(duì)崗位存在的時(shí)間空間范圍作出科學(xué)界定，其次對(duì)崗位內(nèi)在活動(dòng)的內(nèi)容進(jìn)行系統(tǒng)分析，即對(duì)崗位的名稱、性質(zhì)、任務(wù)、權(quán)責(zé)、程序、工作對(duì)象和工作資料，以及本崗位與相關(guān)崗位之間的聯(lián)系和制約方式等因素，逐一進(jìn)行比較、分析和描述，并作出必要的總結(jié)和概括。2、在界定了崗位的工作范圍和內(nèi)容后，應(yīng)根據(jù)崗位自身的特點(diǎn)，明確崗位對(duì)員工的素質(zhì)要求，提出本崗位員工應(yīng)具備的資格和條件，如知識(shí)水平、工作經(jīng)驗(yàn)、道德標(biāo)準(zhǔn)、心理素質(zhì)、身體狀況等。

35、3、將上述崗位分析的研究成果，按照一定的程序和標(biāo)準(zhǔn)，以文字和圖表的形式加以表述，最終制定出工作說明書、崗位規(guī)范等人事文件。（三）工作崗位分析的作用1、工作崗位分析為招聘、選拔、任用合格的員工奠定了基礎(chǔ)。通過工作崗位分析，掌握了工作任務(wù)的靜態(tài)與動(dòng)態(tài)特點(diǎn)，能夠系統(tǒng)提出有關(guān)人員的文化知識(shí)、專業(yè)技能、生理心理素質(zhì)等方面的具體要求，并對(duì)本崗位的用人標(biāo)準(zhǔn)作出具體而詳盡的規(guī)定。這就使企業(yè)人力資源管理部門在選人用人方面有了客觀的依據(jù)，經(jīng)過員工素質(zhì)測(cè)評(píng)和業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估，為企業(yè)招聘和配置符合崗位數(shù)量和質(zhì)量要求的合格人才，使人力資源管理的“人盡其才、崗得其人、能位匹配”的基本原則得以實(shí)現(xiàn)。2、工作崗位分析為員工的考評(píng)、晉

36、升提供了依據(jù)。員工的評(píng)估、考核、晉級(jí)和升職，如果缺乏科學(xué)的依據(jù)，將會(huì)挫傷各級(jí)員工的積極性，使企業(yè)的各項(xiàng)工作受到嚴(yán)重影響。根據(jù)崗位分析的結(jié)果，人力資源管理部門可制定出各類人員的考評(píng)指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，以及晉職晉級(jí)的具體條件，提高員工績(jī)效考評(píng)和晉升的科學(xué)性。3、工作崗位分析是企業(yè)改進(jìn)工作設(shè)計(jì)、優(yōu)化勞動(dòng)環(huán)境的必要條件。通過工作崗位分析，可以揭示生產(chǎn)和工作中的薄弱環(huán)節(jié)，反映工作設(shè)計(jì)和崗位配置中不合理不科學(xué)的部分，發(fā)現(xiàn)勞動(dòng)環(huán)境中有礙于員工生理衛(wèi)生和勞動(dòng)安全、加重員工的勞動(dòng)強(qiáng)度和工作負(fù)荷、造成過度的緊張疲勞等不合理的因素，有利于改善工作設(shè)計(jì)，優(yōu)化勞動(dòng)環(huán)境和工作條件，使員工在安全、健康、舒適的環(huán)境下工作，最大限度地

37、調(diào)動(dòng)員工的工作興趣，充分激發(fā)員工的生產(chǎn)積極性和主動(dòng)性。4、工作崗位分析是制定有效的人力資源規(guī)劃、進(jìn)行各類人才供給和需求預(yù)測(cè)的重要前提。每個(gè)企業(yè)對(duì)于崗位的配備和人員安排都要預(yù)先制定人力資源規(guī)劃，并且要根據(jù)計(jì)劃期內(nèi)總的任務(wù)量、工作崗位變動(dòng)的情況和發(fā)展趨勢(shì)，進(jìn)行中長(zhǎng)期的人才供給與需求預(yù)測(cè)。工作崗位分析所形成的工作說明書，為企業(yè)有效進(jìn)行人才預(yù)測(cè)、編制企業(yè)人力資源中長(zhǎng)期規(guī)劃和年度實(shí)施計(jì)劃提供了重要的前提。5、工作崗位分析是工作崗位評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)，而工作崗位評(píng)價(jià)又是建立健全企業(yè)薪酬制度的重要步驟。因此，可以說，工作崗位分析為企業(yè)建立對(duì)外具有競(jìng)爭(zhēng)力、對(duì)內(nèi)具有公平性、對(duì)員工具有激勵(lì)性的薪酬制度準(zhǔn)備了條件。此外，工

38、作崗位分析還能使員工通過工作說明書、崗位規(guī)范等人事文件，充分了解本崗位在整個(gè)組織中的地位和作用，明確自己工作的性質(zhì)、任務(wù)、職責(zé)、權(quán)限和職務(wù)晉升路線，以及今后職業(yè)發(fā)展的方向和愿景，更有利于員工“量體裁衣”，結(jié)合自身的條件制定職業(yè)生涯規(guī)劃，精神愉快地投身于本職工作?？傊ぷ鲘徫环治鰺o(wú)論對(duì)我國(guó)宏觀社會(huì)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展還是對(duì)企業(yè)單位的人力資源開發(fā)和管理都具有極為重要且不容忽視的作用。工作崗位分析信息的主要來源1、書面資料。在企業(yè)中，一般都保存著各類崗位現(xiàn)職人員的資料記錄以及崗位責(zé)任的說明，這些資料對(duì)工作崗位分析非常有用，如組織中現(xiàn)有的崗位職責(zé)、招聘用的廣告等。2、任職者的報(bào)告。這是指可以通過訪談、工作日志

39、等方法得到任職者的報(bào)告。由于是任職者自己描述所做的主要工作以及是如何完成的，因此很難保證所有的工作方面都能涉及，而且任職者本人所提供的信息難免會(huì)有失客觀或者故意弄虛作假。3、同事的報(bào)告。除直接從任職者那里獲得有關(guān)的資料外，也可以從任職者的上級(jí)、下屬等處獲得資料。同事的報(bào)告有助于提供一個(gè)對(duì)比，也有助于彌補(bǔ)僅從任職者那里獲得資料的不足，上級(jí)的評(píng)價(jià)還可檢查結(jié)果是否有效。4、直接觀察。到任職者的工作現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行直接觀察也是一種獲取有關(guān)工作信息的方法。盡管崗位分析人員出現(xiàn)在任職者的工作現(xiàn)場(chǎng)對(duì)于任職者會(huì)造成一定的影響，但這種方法仍能提供一些其他方法所不能提供的信息。產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析綜合判斷，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)下，我

40、區(qū)發(fā)展機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，機(jī)遇大于挑戰(zhàn)，發(fā)展形勢(shì)總體向好有利，將通過全面的調(diào)整、轉(zhuǎn)型、升級(jí)，步入發(fā)展的新階段。知識(shí)經(jīng)濟(jì)、服務(wù)經(jīng)濟(jì)、消費(fèi)經(jīng)濟(jì)將成為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要特征，中心城區(qū)的集聚、輻射和創(chuàng)新功能不斷強(qiáng)化，產(chǎn)業(yè)發(fā)展進(jìn)入新階段。高端化國(guó)產(chǎn)化推動(dòng)國(guó)內(nèi)疫苗市場(chǎng)快速發(fā)展從我國(guó)疫苗產(chǎn)品種類看，目前還是以單苗產(chǎn)品為主，聯(lián)苗產(chǎn)品較少，且很多疫苗價(jià)數(shù)較低；在這種情況下，若想要得到較為全面的免疫保護(hù)，則需要更多次的接種程序和頻次，尤其是很多面向嬰幼兒的產(chǎn)品，對(duì)接種月齡有限制，考慮到不同疫苗接種需要一定間隔期以及接種疫苗可能對(duì)嬰幼兒產(chǎn)生的免疫反應(yīng)，單價(jià)單苗的依從性較差；多聯(lián)多價(jià)苗則很好的解決了以上這些問題，能夠通過較少

41、的接種次數(shù)獲得最大范圍的免疫保護(hù)。從聯(lián)苗種類上看，我國(guó)目前已經(jīng)上市的聯(lián)苗包括康泰生物的四聯(lián)苗DTaP-Hib和賽諾菲的五聯(lián)苗DTaP-IPV/Hib，分別是A群C群流腦疫苗、百白破疫苗、脊髓灰質(zhì)炎與Hib疫苗的聯(lián)合疫苗。從價(jià)數(shù)上看，國(guó)內(nèi)疫苗價(jià)數(shù)在逐步提升，從三價(jià)流感疫苗到四價(jià)流感疫苗，從二價(jià)HPV疫苗到四價(jià)、九價(jià)HPV疫苗，從單價(jià)輪狀病毒疫苗到五價(jià)輪狀病毒疫苗。從疫苗產(chǎn)品的免疫原性和安全性上看，從地鼠腎、Vero細(xì)胞狂犬病疫苗到二倍體狂犬病疫苗，從AC多糖疫苗到AC結(jié)合疫苗，從水針劑型到凍干劑型，疫苗產(chǎn)品在逐步升級(jí)。人們?cè)谶x擇疫苗產(chǎn)品時(shí)，產(chǎn)品的價(jià)格和可及性是重要影響因素。一方面，在面對(duì)免費(fèi)產(chǎn)品

42、和自費(fèi)產(chǎn)品時(shí)，人們往往會(huì)優(yōu)先選擇免費(fèi)產(chǎn)品；另一方面，很多優(yōu)質(zhì)品種的供應(yīng)不足，存在供不應(yīng)求現(xiàn)象。隨著人們對(duì)疫苗認(rèn)知水平以及自身消費(fèi)能力的提升，優(yōu)質(zhì)疫苗將得到更多人的青睞，價(jià)格不再是人們選擇產(chǎn)品的首要因素。目前一些多聯(lián)多價(jià)的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品只有國(guó)外產(chǎn)商供應(yīng)，如四價(jià)、九價(jià)HPV疫苗、五價(jià)輪狀病毒疫苗、DTaP-IPV/Hib五聯(lián)苗、帶狀皰疹疫苗等；而國(guó)外生產(chǎn)商產(chǎn)品面向全球，供應(yīng)給中國(guó)地區(qū)的量較少，因此會(huì)出現(xiàn)如國(guó)內(nèi)九價(jià)HPV疫苗供不應(yīng)求的現(xiàn)象。近年來，國(guó)內(nèi)疫苗企業(yè)的研發(fā)力度加大，管線推進(jìn)效率提升，陸續(xù)有重磅產(chǎn)品推出，沃森和康泰的13價(jià)肺炎疫苗陸續(xù)上市，對(duì)輝瑞的沛兒13形成良好替代；萬(wàn)泰和沃森的二價(jià)HPV疫苗順

43、利上市，盡管暫未對(duì)四價(jià)、九價(jià)HPV疫苗形成替代，但填補(bǔ)了國(guó)產(chǎn)宮頸癌疫苗的空白，與四價(jià)、九價(jià)HPV疫苗形成錯(cuò)位競(jìng)爭(zhēng)。從國(guó)內(nèi)企業(yè)在研管線看，四價(jià)HPV、九價(jià)HPV、DTaP-IPV/Hib五聯(lián)苗、帶狀皰疹等外企獨(dú)家品種都有所布局，并且部分已經(jīng)進(jìn)入到臨床后期階段，未來3-5年有望陸續(xù)上市。從產(chǎn)品質(zhì)量上看，國(guó)產(chǎn)疫苗與進(jìn)口疫苗并無(wú)明顯差距；從價(jià)格上看，國(guó)產(chǎn)疫苗價(jià)格相對(duì)更低；從產(chǎn)能上看，國(guó)產(chǎn)疫苗產(chǎn)能穩(wěn)定且充足。因此，面對(duì)外企的競(jìng)品，國(guó)產(chǎn)疫苗產(chǎn)品具備良好競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。綜合以上，國(guó)產(chǎn)疫苗正處于產(chǎn)品升級(jí)的過程中，未來會(huì)有越來越多的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品可供選擇，消費(fèi)屬性進(jìn)一步顯現(xiàn)；隨著國(guó)內(nèi)企業(yè)在研產(chǎn)品的陸續(xù)推進(jìn)，未來將逐步對(duì)現(xiàn)有

44、外企獨(dú)家產(chǎn)品產(chǎn)生替代，并憑借價(jià)格、產(chǎn)能等多方面的綜合優(yōu)勢(shì)占據(jù)國(guó)內(nèi)疫苗市場(chǎng)更大的市場(chǎng)份額。在品種升級(jí)和國(guó)產(chǎn)替代的雙輪驅(qū)動(dòng)下，國(guó)內(nèi)疫苗行業(yè)有望持續(xù)高景氣度。必要性分析1、現(xiàn)有產(chǎn)能已無(wú)法滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求作為行業(yè)的領(lǐng)先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場(chǎng)知名度，產(chǎn)品銷售形勢(shì)良好，產(chǎn)銷率超過 100%。預(yù)計(jì)未來幾年公司的銷售規(guī)模仍將保持快速增長(zhǎng)。隨著業(yè)務(wù)發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設(shè)備資源已不能滿足不斷增長(zhǎng)的市場(chǎng)需求。公司通過優(yōu)化生產(chǎn)流程、強(qiáng)化管理等手段，不斷挖掘產(chǎn)能潛力，但仍難以從根本上緩解產(chǎn)能不足問題。通過本次項(xiàng)目的建設(shè)，公司將有效克服產(chǎn)能不足對(duì)公司發(fā)展的制約，為公司把握市場(chǎng)機(jī)遇奠定基礎(chǔ)。2、公司

45、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級(jí)的需要隨著制造業(yè)智能化、自動(dòng)化產(chǎn)業(yè)升級(jí)，公司產(chǎn)品的性能也需要不斷優(yōu)化升級(jí)。公司只有以技術(shù)創(chuàng)新和市場(chǎng)開發(fā)為驅(qū)動(dòng)，不斷研發(fā)新產(chǎn)品，提升產(chǎn)品精密化程度，將產(chǎn)品質(zhì)量水平提升到同類產(chǎn)品的領(lǐng)先水準(zhǔn)，提高生產(chǎn)的靈活性和適應(yīng)性，契合關(guān)鍵零部件國(guó)產(chǎn)化的需求，才能在與國(guó)外企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)中獲得優(yōu)勢(shì)，保持公司在領(lǐng)域的國(guó)內(nèi)領(lǐng)先地位。項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)（一）生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案本期項(xiàng)目所有基礎(chǔ)數(shù)據(jù)均以近期物價(jià)水平為基礎(chǔ)，項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮裝產(chǎn)品及服務(wù)相對(duì)價(jià)格變化，同時(shí)，假設(shè)當(dāng)年裝產(chǎn)品及服務(wù)產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。（二）項(xiàng)目計(jì)算期及達(dá)產(chǎn)計(jì)劃的確定為了更加直觀的體現(xiàn)項(xiàng)目的建設(shè)及運(yùn)營(yíng)情況，本期項(xiàng)目計(jì)算期

46、為10年，其中建設(shè)期1年（12個(gè)月），運(yùn)營(yíng)期9年。項(xiàng)目自投入運(yùn)營(yíng)后逐年提高運(yùn)營(yíng)能力直至達(dá)到預(yù)期規(guī)劃目標(biāo)，即滿負(fù)荷運(yùn)營(yíng)。（三）營(yíng)業(yè)收入估算本期項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入10300.00萬(wàn)元；具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見營(yíng)業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營(yíng)業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1營(yíng)業(yè)收入6180.007725.008755.0010300.002增值稅222.08291.39337.60406.912.1銷項(xiàng)稅803.401004.251138.151339.002.2進(jìn)項(xiàng)稅581.32712.86800.55932.093稅金及附加26.6

47、534.9740.5148.833.1城建稅15.5520.4023.6328.483.2教育費(fèi)附加6.668.7410.1312.213.3地方教育附加4.445.836.758.14（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算根據(jù)中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例的規(guī)定和關(guān)于全國(guó)實(shí)施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問題的通知及相關(guān)規(guī)定，本期項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳納增值稅計(jì)算如下：達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=406.91萬(wàn)元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算本期項(xiàng)目總成本費(fèi)用主要包括外購(gòu)原材料費(fèi)、外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)、工資及福利費(fèi)、修理費(fèi)、其他費(fèi)用（其他制造費(fèi)用、其他管理費(fèi)用、其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用）、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)和利息支出等。本期項(xiàng)目年綜合總成本費(fèi)用

48、的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費(fèi)用為基點(diǎn)進(jìn)行，根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營(yíng)能力計(jì)算，本期項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用8386.42萬(wàn)元，其中：可變成本7142.19萬(wàn)元，固定成本1244.23萬(wàn)元。達(dá)產(chǎn)年項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本8061.84萬(wàn)元。具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費(fèi)用估算表所示。綜合總成本費(fèi)用估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費(fèi)4047.275059.095733.636745.452工資及福利費(fèi)396.74396.74396.74396.743修理費(fèi)101.27101.27101.27101.274其他費(fèi)用818.38818.38818.3881

49、8.384.1其他制造費(fèi)用50.8550.8550.8550.854.2其他管理費(fèi)用60.4860.4860.4860.484.3其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用707.05707.05707.05707.055經(jīng)營(yíng)成本5363.666375.487050.028061.846折舊費(fèi)215.45215.45215.45215.457攤銷費(fèi)9.079.079.079.078利息支出100.06100.06100.06100.069總成本費(fèi)用5688.246700.067374.608386.429.1其中：固定成本1244.231244.231244.231244.239.2可變成本4444.015455.8361

50、30.377142.19（四）稅金及附加本期項(xiàng)目稅金及附加主要包括城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加和地方教育附加。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，本期項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加48.83萬(wàn)元。（五）利潤(rùn)總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國(guó)家有關(guān)稅收政策規(guī)定，本期項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額（PFO）：利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-稅金及附加=1864.75（萬(wàn)元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計(jì)征，根據(jù)規(guī)定本期項(xiàng)目應(yīng)繳納企業(yè)所得稅，達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=1864.7525.00%=466.19（萬(wàn)元）。（六）利潤(rùn)及利潤(rùn)分配該項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額1864.75萬(wàn)元，繳納企業(yè)所得稅466.19萬(wàn)元，其正

51、常經(jīng)營(yíng)年份凈利潤(rùn)：凈利潤(rùn)=達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額-企業(yè)所得稅=1864.75-466.19=1398.56（萬(wàn)元）。利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1營(yíng)業(yè)收入6180.007725.008755.0010300.002稅金及附加26.6534.9740.5148.833總成本費(fèi)用5688.246700.067374.608386.424利潤(rùn)總額465.11989.971339.891864.755應(yīng)納所得稅額465.11989.971339.891864.756所得稅116.28247.49334.97466.197凈利潤(rùn)348.83742.481004.921398.

52、568期初未分配利潤(rùn)0.00313.95950.781760.139可供分配的利潤(rùn)348.831056.431955.703158.6910法定盈余公積金34.88105.64195.57315.8711可供分配的利潤(rùn)313.95950.781760.132842.8212未分配利潤(rùn)313.95950.781760.132842.8213息稅前利潤(rùn)681.451337.521774.922431.00（四）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR），系指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)為零時(shí)的折現(xiàn)率，本期項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=19.09%。本期

53、項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率19.09%，高于行業(yè)基準(zhǔn)內(nèi)部收益率，表明本期項(xiàng)目對(duì)所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（五）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）系指項(xiàng)目按設(shè)定的折現(xiàn)率，計(jì)算項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）=1702.70（萬(wàn)元）。以上計(jì)算結(jié)果表明，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值1702.70萬(wàn)元（大于0），說明本期項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力，在財(cái)務(wù)上是可以接受的。（六）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資所需要的時(shí)間，是財(cái)務(wù)上投資回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo)；全部投資回收期（Pt）=（累計(jì)現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1+上年累計(jì)現(xiàn)金凈流量的絕對(duì)值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量，本期項(xiàng)目投資回收期：投資回收期（Pt）=5.77年。本期項(xiàng)目全部投資回收期5.77年，要小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，說明項(xiàng)目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，盈利能力較強(qiáng)，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1現(xiàn)金流入0.006180.007725.008755.0010300.001.1營(yíng)業(yè)收入0.006180.00772