會計信息系統(tǒng)實務(wù)教程業(yè)財一體化視角第05章子系統(tǒng)初始化

1、會計信息系統(tǒng)信息技術(shù)在會計領(lǐng)域中的應(yīng)用2第五章子系統(tǒng)初始化3 系統(tǒng)初始化是指系統(tǒng)首次使用時，根據(jù)企業(yè)實際情況和管理要求進行參數(shù)設(shè)置，并錄入初始數(shù)據(jù)的過程。 系統(tǒng)初始化是會計軟件運行的基礎(chǔ)，它將通用的軟件轉(zhuǎn)變?yōu)闈M足特定企業(yè)需要的專用軟件，使手工環(huán)境下的會計核算和數(shù)據(jù)處理工作得以在計算機環(huán)境下延續(xù)。系統(tǒng)初始化需要分模塊分別進行，但是有些模塊之間存在的勾稽關(guān)系也需要在初始化時體現(xiàn)出來。系統(tǒng)初始化通常在系統(tǒng)初次運行時一次性完成，但部分設(shè)置也可以在系統(tǒng)使用后進行修改。4U8子系統(tǒng)數(shù)據(jù)聯(lián)系圖：5第一節(jié)供應(yīng)鏈管理初始化6一、選項設(shè)置（一）采購管理系統(tǒng)選項設(shè)置7修改存貨受托代銷屬性8（二）庫存管理選項設(shè)置庫存

2、管理模塊的選項設(shè)置是在處理日常庫存業(yè)務(wù)之前，確定庫存業(yè)務(wù)的范圍、類型以及對各種庫存業(yè)務(wù)的核算要求。1.庫存選項通用設(shè)置3.庫存選項預(yù)計可用量控制設(shè)置2.專用設(shè)置10（四）存貨核算選項設(shè)置1.存貨核算方式設(shè)置112.存貨控制方式設(shè)置12（五）銷售管理選項設(shè)置1.銷售管理業(yè)務(wù)控制設(shè)置132.銷售管理其他控制設(shè)置143.銷售管理可用量控制設(shè)置15二、期初數(shù)據(jù)輸入（一）采購管理系統(tǒng)的期初數(shù)據(jù)輸入（1）執(zhí)行采購管理系統(tǒng)菜單“采購入庫”“采購入庫單”16（2）輸入10月8日，新星女風衣20件，單價120元/件，入新星服裝庫，購自湖北新星服裝廠。17（3）執(zhí)行采購管理系統(tǒng)菜單“采購入庫”“受托代銷入庫單”，

3、輸入10月10日，東方女表20只，單價800元/只，入手表庫，浙江東方手表廠委托代銷。受托代銷期初采購入庫單如圖。18（4）輸入10月18日，明珠男套裝10套，單價800元/套，入明珠服裝庫，購自上海明珠服裝廠。期初普通采購入庫單如圖。19（二）庫存管理期初數(shù)據(jù)錄入庫存管理期初數(shù)據(jù)可以直接錄入，也可以從存貨核算系統(tǒng)取數(shù)。（1）執(zhí)行庫存管理系統(tǒng)菜單“初始設(shè)置”“期初結(jié)存”（3）選擇“新星服裝庫”，執(zhí)行“修改”功能輸入該倉庫期初結(jié)存（2）選擇“明珠服裝庫”，執(zhí)行“修改”功能輸入該倉庫期初結(jié)存。（5）選擇“原材料庫”，執(zhí)行“修改”功能輸入該倉庫期初結(jié)存（4）選擇“手表庫”，執(zhí)行“修改”功能輸入該倉庫

4、期初結(jié)存（3）選擇“新星服裝庫”，執(zhí)行“修改”功能輸入該倉庫期初結(jié)存（2）選擇“明珠服裝庫”，執(zhí)行“修改”功能輸入該倉庫期初結(jié)存。23（三）存貨核算期初數(shù)據(jù)輸入存貨核算期初數(shù)據(jù)可以直接錄入，也可以從庫存管理系統(tǒng)取數(shù)。（1）執(zhí)行存貨核算系統(tǒng)菜單“初始設(shè)置”“期初數(shù)據(jù)”“期初余額”24（2）選擇“明珠服裝庫”，執(zhí)行菜單中的“取數(shù)”功能，實現(xiàn)從庫存管理系統(tǒng)取出存貨核算系統(tǒng)的期初數(shù)。其他倉庫數(shù)據(jù)按類似的方法分別處理。25期初分期收款發(fā)出商品數(shù)據(jù)來源于銷售管理系統(tǒng)，需要等銷售管理系統(tǒng)中錄入以后，通過“取數(shù)”功能在存貨核算系統(tǒng)期初記賬前自動獲得（3）執(zhí)行存貨核算系統(tǒng)菜單“初始設(shè)置”“期初數(shù)據(jù)”“期初差價”

5、，選擇“手表庫”，輸入期初差價以及差價科目。27（四）銷售管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)錄入對于已經(jīng)發(fā)貨但尚未開具發(fā)票的貨物，應(yīng)該作為期初發(fā)貨單錄入，以便后續(xù)開具發(fā)票后進行銷售結(jié)算，具體分為期初發(fā)貨單錄入和期初分期收款發(fā)貨單錄入。（1）執(zhí)行銷售管理系統(tǒng)菜單“設(shè)置”“期初錄入”“期初發(fā)貨單”28（2）輸入期初發(fā)貨單。10月8日，明珠男套裝50套，含稅單價1 000元/套，屬于明珠服裝庫，銷往廣州天河百貨公司，銷售部門為銷售部，銷售類型為批發(fā)銷售。期初發(fā)貨單（明珠男套裝）如圖29（3）輸入期初發(fā)貨單。10月10日，海王女表10只，單價220元/只，屬于手表庫，銷往長沙芙蓉百貨公司，銷售部門為銷售部，銷售類型為批

6、發(fā)銷售。期初發(fā)貨單（海王女表）如圖30（4）輸入期初發(fā)貨單。10月15日，給上海黃浦貿(mào)易公司發(fā)出明珠男套裝40套，單價1 000元/套，屬于明珠服裝庫，銷售部門為銷售部。期初發(fā)貨單（明珠男套裝）如圖31三、供應(yīng)鏈系統(tǒng)期初記賬基本操作流程是：采購管理期初記賬、庫存管理期初數(shù)據(jù)審核、存貨核算期初記賬、銷售管理期初數(shù)據(jù)審核。1.采購管理期初記賬322.庫存管理期初數(shù)據(jù)審核333.存貨核算期初記賬存貨核算期初記賬不需要分倉庫進行，只需執(zhí)行一次記賬操作即可344.銷售管理期初數(shù)據(jù)審核銷售管理系統(tǒng)需要對期初單據(jù)逐張進行審核35第二節(jié)應(yīng)收款/應(yīng)付款管理初始化36（一）系統(tǒng)選項設(shè)置設(shè)置應(yīng)收款運行所需要的賬套參

7、數(shù)，以便系統(tǒng)根據(jù)所設(shè)定的選項進行相應(yīng)的處理。1.設(shè)置常規(guī)參數(shù)一、應(yīng)收款初始化372.設(shè)置憑證參數(shù)383.權(quán)限與預(yù)警參數(shù)4.核銷設(shè)置40（二）初始設(shè)置1.設(shè)置科目：生成憑證時可以自動帶出定義的科目，提高憑證填制的效率，減少錯誤?；究颇吭O(shè)置41控制科目設(shè)置 產(chǎn)品科目設(shè)置 結(jié)算方式科目設(shè)置 2.壞賬準備設(shè)置 3.設(shè)置賬齡區(qū)間 4.單據(jù)類型設(shè)置46（三）期初余額錄入1.期初余額查詢。 2.增加期初單據(jù)，選擇單據(jù)類別 3.輸入期初南昌中山百貨銷售發(fā)票詳細內(nèi)容。在進行單據(jù)處理時若出現(xiàn)“對不起，您沒權(quán)審核此張單據(jù)”的提示信息，需要在企業(yè)應(yīng)用平臺的數(shù)據(jù)權(quán)限控制以及應(yīng)收款選項賬套參數(shù)設(shè)置的“權(quán)限與預(yù)警”中檢查

8、操作員權(quán)限控制情況。 4.輸入期初廣州天河銷售發(fā)票詳細內(nèi)容 5.輸入期初廣州天河應(yīng)收單詳細內(nèi)容 6.顯示期初余額明細表 7.應(yīng)收系統(tǒng)受控科目期初與總賬余額對賬50（一）選項設(shè)置確定應(yīng)付款系統(tǒng)運行所需要的賬套參數(shù)，以便系統(tǒng)根據(jù)這些參數(shù)進行相應(yīng)的處理。1.常規(guī)設(shè)置二、應(yīng)付款初始化 2.憑證設(shè)置 3.權(quán)限與預(yù)警 4.核銷設(shè)置54（二）初始設(shè)置 初始設(shè)置是建立應(yīng)付管理的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，確定使用哪些單據(jù)（單據(jù)模板）處理應(yīng)付業(yè)務(wù)，確定需要進行賬齡管理的賬齡區(qū)間，確定憑證科目。有了這些功能，用戶可以選擇使用自己定義的單據(jù)類型，進行業(yè)務(wù)的處理、統(tǒng)計、分析、制單，使應(yīng)付業(yè)務(wù)管理更符合用戶的需要。1.基本科目設(shè)置 2.

9、控制科目設(shè)置 3.產(chǎn)品科目設(shè)置 4.結(jié)算方式科目設(shè)置 57（三）輸入期初余額1.期初余額查詢2.選擇單據(jù)類別3.輸入采購專用發(fā)票具體內(nèi)容4.應(yīng)付款系統(tǒng)與總賬期初對賬59第三節(jié)薪資管理初始化60權(quán)限設(shè)置1.以賬套主管的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，選擇“基礎(chǔ)信息”-“權(quán)限”執(zhí)行“數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置”612.在記錄級頁框中將“部門”“工資權(quán)限”業(yè)務(wù)對象選項前默認的“”去除，這樣不具備賬套主管權(quán)限的會計人員才能完整地進行工資業(yè)務(wù)操作，否則需要進入“數(shù)據(jù)權(quán)限分配”給操作員授予相應(yīng)部門和工資權(quán)限才能進行薪資業(yè)務(wù)操作數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置62一、建立工資賬套1.登錄“薪資管理”模塊，選擇“業(yè)務(wù)工作”“人力資源”“薪資管理

10、”632.參數(shù)設(shè)置。3.在“扣稅設(shè)置”中，根據(jù)單位實際情況，決定是否勾選“是否從工資中代扣個人所得稅”選項。64二、工資項目定義定義好各工資類別中所有可能用到的工資項目，包括名稱、類型、長度、增減項等參數(shù)。65四、正式員工工資類別建立（一）建立工資類別1.輸入工資類別名稱“正式員工”662.選擇納入“正式員工”工資類別核算的人員分布的部門3.確定該工資類別的啟用日期67（二）正式員工工資類別的具體設(shè)置1.發(fā)放次數(shù)管理。 發(fā)放次數(shù)管理是對發(fā)放次數(shù)進行增加、修改、刪除以及停用的功能。如果企業(yè)中每個月發(fā)放工資或薪金的次數(shù)不止一次，就要建立新的發(fā)放次數(shù)。比如：周薪、補發(fā)以前期間工資、年終獎等都要用到多

11、次發(fā)放。發(fā)放次數(shù)管理要在退出薪資管理系統(tǒng)其他功能后才能進入。682.人員附加信息設(shè)置。如果在工資核算時同時想了解其他信息，可以選擇附加信息。693.人員檔案建立。建立屬于這個工資類別核算的人員檔案。進入人員檔案設(shè)置界面，執(zhí)行“批增”功能70點擊“查詢”按鈕可以篩選出所有人員檔案，從中選擇屬于該工資類別的人員71查看屬于該工資類別的全部人員檔案信息。從基礎(chǔ)檔案中批量引入人員檔案信息以后，還需要手工輸入每位員工的賬號，才能進行后續(xù)的銀行代發(fā)工作724. 工資項目選擇和計算公式設(shè)置。選擇該工資類別需要使用的工資項目。73在“公式設(shè)置”中設(shè)置“事假扣款”項目計算公式74設(shè)置“交通補貼”項目計算公式設(shè)置

12、“養(yǎng)老保險”項目計算公式75設(shè)置“醫(yī)療保險”項目計算公設(shè)置“失業(yè)保險”項目計算公式76設(shè)置“住房公積金”項目計算公式設(shè)置“個稅繳納基數(shù)”項目計算公式773.工資類別的選項設(shè)置如果需要對工資類別的參數(shù)進行修改，可以進入“選項”完成。例如進行扣稅設(shè)置。進入選項，檢查收入額合計、個人所得稅稅率設(shè)置等信息78點擊“稅率設(shè)置”按鈕設(shè)置所得稅稅率表79五、臨時員工工資類別建立（一）建立工資類別1.輸入工資類別名稱“臨時員工”2.選擇臨時員工所在部門，假設(shè)只有生產(chǎn)中心聘請了臨時員工，這時只需要選擇“生產(chǎn)中心”，并選擇下屬的“一車間”和“二車間”80（二）臨時員工工資類別的具體設(shè)置1.建立臨時員工檔案812.

13、選擇臨時員工工資類別需要的工資項目823.設(shè)置“養(yǎng)老保險”項目計算公式834.設(shè)置“醫(yī)療保險”項目計算公式5.設(shè)置“失業(yè)保險”項目計算公式846.設(shè)置“住房公積金”項目計算公式7.設(shè)置“個稅繳納基數(shù)”項目計算公式85六、計件工資選項設(shè)置計件工資是薪資核算系統(tǒng)的組成部分，主要用于核算制造業(yè)企業(yè)員工的計件工資，并將計件工資數(shù)據(jù)傳遞到薪資系統(tǒng)。計件工資劃分為個人計件和班組計件兩類。選擇計件工資選項86進行計件工資選項設(shè)置進行計件工資設(shè)置87進行計件工資計件要素設(shè)置，需要設(shè)置“標準”“數(shù)量”“單價”類型要素至少各一個88進行計件工資各類工時計件工價設(shè)置進入個人計件公式設(shè)置界面89選擇計件工資計算項目。

14、點擊“編輯”，進入“公式定義”。點擊“放大鏡”圖標，可進入公式編輯界面，輸入計件工資公式具體內(nèi)容90第四節(jié)固定資產(chǎn)管理初始化91一、固定資產(chǎn)賬套初始化 第一次進入固定資產(chǎn)系統(tǒng)時，需要進行固定資產(chǎn)初始化賬套操作，在系統(tǒng)的向?qū)峦瓿上嚓P(guān)參數(shù)設(shè)置。 1.約定及說明，了解固定資產(chǎn)核算的基本規(guī)則和要求。 2.賬套啟用月份，該界面顯示固定資產(chǎn)模塊的啟用日期，只能瀏覽。923.折舊信息選擇設(shè)置賬套是否需要計提折舊、主要折舊方法及折舊匯總分配周期等參數(shù)4.編碼方式選擇設(shè)置資產(chǎn)類別編碼方式及固定資產(chǎn)編碼方式935.賬務(wù)接口設(shè)置設(shè)置與賬務(wù)系統(tǒng)進行對賬時需要的對賬科目6.賬套參數(shù)匯總94二、固定資產(chǎn)選項設(shè)置在選項對

15、話框中進行補充參數(shù)設(shè)置95三、基礎(chǔ)設(shè)置通過以下操作完成固定資產(chǎn)的基礎(chǔ)設(shè)置。1.設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目962.設(shè)置資產(chǎn)類別3.設(shè)置增減方式對應(yīng)科目972.設(shè)置資產(chǎn)類別3.設(shè)置增減方式對應(yīng)科目984.使用狀況從固定資產(chǎn)核算和管理的角度，需要明確資產(chǎn)的使用狀況，一方面可以正確地計算和計提折舊，另一方面便于統(tǒng)計固定資產(chǎn)的使用情況，提高資產(chǎn)的利用效率995.折舊方法定義系統(tǒng)中預(yù)置的折舊方法定義公式如下：平均年限法（一）月折舊率=（1-凈殘值率）/使用年限月折舊額=（月初原值-月初累計減值準備金額+月初累計轉(zhuǎn)回減值準備金額）*月折舊率平均年限法（二）月折舊率=（1-凈殘值率）/使用年限工作量法月折舊額=本月

16、工作量*單位折舊年數(shù)總和法月折舊率=剩余使用年限/（年數(shù)總和*12）月折舊額=（月初原值-月初累計減值準備金額+月初累計轉(zhuǎn)回減值準備金額-凈殘值）*月折舊率1005.折舊方法定義系統(tǒng)中預(yù)置的折舊方法定義公式如下：雙倍余額遞減法（一）月折舊率=2/使用年限月折舊額=（期初賬面余額-期初累計減值準備金額+期初累計轉(zhuǎn)回減值準備金額）*月折舊率雙倍余額遞減法（二）月折舊率=2/使用年限月折舊額=（期初賬面余額-期初累計減值準備金額+期初累計轉(zhuǎn)回減值準備金額）*月折舊率101卡片項目定義卡片樣式定義時選擇以通用樣式為基礎(chǔ)建立新樣式6.固定資產(chǎn)卡片項目定義和卡片樣式定義102將需要的項目加入卡片樣式中，完

17、成卡片樣式定義103四、原始卡片錄入1.修改資產(chǎn)類別默認的卡片樣式2.選擇“卡片”“錄入原始卡片”功能104選擇資產(chǎn)所屬類別，輸入固定資產(chǎn)卡片具體內(nèi)容1053.依照相同的方法錄入其他原始卡片。如果需要對已錄入的固定資產(chǎn)卡片進行維護，可以通過“卡片”“卡片管理”功能進行。在常用條件頁面需要注意“開始使用日期”要設(shè)置正確，否則不能篩選出需要的卡片。如果需要查看所有卡片可以不設(shè)置“開始使用日期”106第五節(jié)出納管理初始化107一、系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)設(shè)置包括賬套參數(shù)、用戶權(quán)限、賬戶管理等設(shè)置內(nèi)容。1.賬套參數(shù) （1）銀行對賬單余額方向。（2）出納簽字功能在GL或者SC。1082.用戶權(quán)限管理 用戶權(quán)限設(shè)置用

18、來定義某個用戶的操作權(quán)限，其中包括了“賬務(wù)處理”“票據(jù)權(quán)限”“票據(jù)管理權(quán)限”“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)權(quán)限”“系統(tǒng)設(shè)置權(quán)限”不同模塊所有操作權(quán)限的設(shè)置，用戶可以根據(jù)不同需要來定義各種權(quán)限。3.賬戶管理企業(yè)可以根據(jù)實際需要增設(shè)多個賬戶以反映相關(guān)資金賬戶的收付詳細情況。109（1）增加“備用金”賬戶（2）啟用“備用金”賬戶110（3）增加“工商銀行八一廣場支行”賬戶（4）增加“中行昌北支行”賬戶111（5）啟用銀行賬戶。112二、出納基礎(chǔ)檔案設(shè)置出納基礎(chǔ)檔案設(shè)置包括票據(jù)用途、券別信息、自定義數(shù)據(jù)、參數(shù)設(shè)置、出納類別字等內(nèi)容。1.出納類別字1132.票據(jù)用途 可以通過票據(jù)用途對票據(jù)的使用途徑進行設(shè)置114第六節(jié)總賬初始化115一、總賬業(yè)務(wù)參數(shù)設(shè)置確定總賬核算具體要求。116二、總賬期初余額錄入 為了保持會計核算的連續(xù)性，需要將手工處理方式下整理好的科目期初余額輸入系統(tǒng)中。1171.常規(guī)科目（白色單元格）只要直接輸入金額。2. 匯總項（灰色單元格）不需輸入，系統(tǒng)自動匯總填入。3. 涉及輔助核算（黃色單元格）的科目,比如客戶往來、供應(yīng)商往來、個人往來、項目核算、部門核算，則不能直接輸入總賬期初數(shù),必須雙擊該欄,調(diào)出輔助核算賬,輸入輔助賬的期初明細?；痉椒ǎ?181.輸入應(yīng)收賬款科目的期初余額時，需要先輸入該科目的期初往來明細，然后輸入輔助期初余額。1192.輸入其他應(yīng)收