分子診斷試劑項目運營管理

1、泓域咨詢/分子診斷試劑項目運營管理分子診斷試劑項目運營管理xxx投資管理公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113090622 一、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc113090622 h 3 HYPERLINK l _Toc113090623 二、 行業(yè)面臨的機遇和挑戰(zhàn) PAGEREF _Toc113090623 h 4 HYPERLINK l _Toc113090624 三、 必要性分析 PAGEREF _Toc113090624 h 8 HYPERLINK l _Toc113090625 四、 項目基本情況 PAGEREF _Toc113090

2、625 h 9 HYPERLINK l _Toc113090626 五、 物流管理發(fā)展簡介 PAGEREF _Toc113090626 h 11 HYPERLINK l _Toc113090627 六、 供應(yīng)鏈中的物流管理 PAGEREF _Toc113090627 h 12 HYPERLINK l _Toc113090628 七、 供應(yīng)鏈環(huán)境下的采購管理 PAGEREF _Toc113090628 h 14 HYPERLINK l _Toc113090629 八、 采購中的道德問題 PAGEREF _Toc113090629 h 15 HYPERLINK l _Toc113090630 九、

3、 網(wǎng)絡(luò)圖 PAGEREF _Toc113090630 h 15 HYPERLINK l _Toc113090631 十、 網(wǎng)絡(luò)計劃方法及其步驟 PAGEREF _Toc113090631 h 17 HYPERLINK l _Toc113090632 十一、 時間資源優(yōu)化 PAGEREF _Toc113090632 h 19 HYPERLINK l _Toc113090633 十二、 時間成本優(yōu)化 PAGEREF _Toc113090633 h 20 HYPERLINK l _Toc113090634 十三、 項目計劃 PAGEREF _Toc113090634 h 21 HYPERLINK l

4、 _Toc113090635 十四、 項目控制 PAGEREF _Toc113090635 h 25 HYPERLINK l _Toc113090636 十五、 影響服務(wù)業(yè)作業(yè)計劃的因素 PAGEREF _Toc113090636 h 26 HYPERLINK l _Toc113090637 十六、 員工任務(wù)指派 PAGEREF _Toc113090637 h 27 HYPERLINK l _Toc113090638 十七、 生產(chǎn)調(diào)度 PAGEREF _Toc113090638 h 29 HYPERLINK l _Toc113090639 十八、 概述 PAGEREF _Toc11309063

5、9 h 31 HYPERLINK l _Toc113090640 十九、 投資估算及資金籌措 PAGEREF _Toc113090640 h 31 HYPERLINK l _Toc113090641 建設(shè)投資估算表 PAGEREF _Toc113090641 h 33 HYPERLINK l _Toc113090642 建設(shè)期利息估算表 PAGEREF _Toc113090642 h 34 HYPERLINK l _Toc113090643 流動資金估算表 PAGEREF _Toc113090643 h 35 HYPERLINK l _Toc113090644 總投資及構(gòu)成一覽表 PAGERE

6、F _Toc113090644 h 37 HYPERLINK l _Toc113090645 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc113090645 h 38 HYPERLINK l _Toc113090646 二十、 經(jīng)濟效益評價 PAGEREF _Toc113090646 h 39 HYPERLINK l _Toc113090647 營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc113090647 h 39 HYPERLINK l _Toc113090648 綜合總成本費用估算表 PAGEREF _Toc113090648 h 40 HYPERLINK l

7、_Toc113090649 利潤及利潤分配表 PAGEREF _Toc113090649 h 42 HYPERLINK l _Toc113090650 項目投資現(xiàn)金流量表 PAGEREF _Toc113090650 h 44 HYPERLINK l _Toc113090651 借款還本付息計劃表 PAGEREF _Toc113090651 h 47產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析地區(qū)生產(chǎn)總值增長5.5%，規(guī)模以上工業(yè)增加值增長2.3%，固定資產(chǎn)投資增長5.2%，社會消費品零售總額增長2.7%，一般公共預(yù)算收入剔除減稅降費不可比因素增長9.5%，城鄉(xiāng)常住居民人均可支配收入分別增長6.1%和10.4%。今年是全面建成

8、小康社會和“十三五”規(guī)劃收官之年，做好今年工作至關(guān)重要，直接決定著能否實現(xiàn)好第一個百年奮斗目標，為“十四五”發(fā)展和實現(xiàn)第二個百年奮斗目標打好基礎(chǔ)。今年經(jīng)濟社會發(fā)展的主要預(yù)期目標是：地區(qū)生產(chǎn)總值增長6%左右；規(guī)模以上工業(yè)增加值增長5.5%左右；固定資產(chǎn)投資增速不低于自治區(qū)平均水平；社會消費品零售總額增長4%左右；城鄉(xiāng)居民人均可支配收入不低于經(jīng)濟增速；城鎮(zhèn)調(diào)查失業(yè)率5.5%左右，登記失業(yè)率4.5%以內(nèi)；居民消費價格漲幅3.5%左右；完成自治區(qū)下達的節(jié)能減排目標任務(wù)。行業(yè)面臨的機遇和挑戰(zhàn)1、行業(yè)面臨的機遇（1）分級診療的推動2015年9月，國務(wù)院辦公廳在關(guān)于推進分級診療制度建設(shè)的指導意見中提出建立基

9、層首診、雙向轉(zhuǎn)診、急慢分治、上下聯(lián)動的分級診療模式；到2020年，分級診療服務(wù)能力將全面提升，基本建立符合國情的分級診療制度，將分級診療升級為戰(zhàn)略目標。之后，國務(wù)院又陸續(xù)出臺了“健康中國2030”規(guī)劃綱要國務(wù)院辦公廳關(guān)于推進醫(yī)療聯(lián)合體建設(shè)和發(fā)展的指導意見等文件，要求全面建立成熟完善的分級診療制度，逐步形成多種形式的醫(yī)聯(lián)體組織模式。隨著分級診療制度的強力推進，我國診療體系也會發(fā)生改變，醫(yī)療資源將會顯著向基層醫(yī)療機構(gòu)下沉，三級醫(yī)院的門診量已出現(xiàn)下降，基層醫(yī)療機構(gòu)門診量將顯著提升，同時也對基層醫(yī)療機構(gòu)診療質(zhì)量的提高提出了要求，因此，體外診斷行業(yè)要適應(yīng)這一新形勢，積極開發(fā)適應(yīng)基層醫(yī)療使用的檢測儀器和相

10、應(yīng)試劑，儀器小型化、自動化以及單人份檢測將會獲得更好的發(fā)展機遇。分級診療政策提高了對基層醫(yī)療機構(gòu)的醫(yī)療器械配置要求，從而推動基層體外診斷行業(yè)的發(fā)展，為我國體外診斷行業(yè)帶來了發(fā)展的機遇。（2）精準醫(yī)療的需求隨著生物醫(yī)藥技術(shù)的不斷發(fā)展，精準醫(yī)療已成為國家戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的組成部分。2016年3月，科技部發(fā)布“精準醫(yī)療研究”重點研究專項指南，要求以我國常見高發(fā)、危害重大的腫瘤等疾病為切入點，實施精準醫(yī)療研究，以臨床應(yīng)用為導向，使精準醫(yī)療成為經(jīng)濟社會發(fā)展的新增長點。體外診斷通過對樣本進行檢測，可精準獲取相關(guān)診斷信息，覆蓋多種疾病領(lǐng)域，為疾病預(yù)防、早期發(fā)現(xiàn)、臨床診斷、治療檢測及預(yù)后評估等多階段提供重要信息

11、。隨著體外診斷技術(shù)的不斷進步，靈敏度、精確度、應(yīng)用場景、操作便捷度等方面都有所突破，可以根據(jù)患者的特點為其制定個體化的診療方案，實現(xiàn)精準醫(yī)療。隨著精準醫(yī)療需求的提高，體外診斷行業(yè)也將實現(xiàn)快速增長。（3）國家政策的大力支持近年來，國家針對體外診斷行業(yè)推出一系列利好政策，加大了對國內(nèi)體外診斷企業(yè)的扶持力度，“十三五”生物產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃提出“加快特異性高的分子診斷、生物芯片等新技術(shù)發(fā)展，支撐腫瘤、遺傳疾病、罕見病等疾病的體外快速準確診斷篩查”，為生物產(chǎn)業(yè)的發(fā)展指明了方向；“十三五”國家科技創(chuàng)新規(guī)劃提出“研發(fā)一批重大疾病早期診斷和精確治療診斷試劑以及適合基層醫(yī)療機構(gòu)的高精度診斷產(chǎn)品，提升我國體外診斷產(chǎn)業(yè)

12、競爭力”；一系列關(guān)于醫(yī)療器械及體外診斷行業(yè)政策的出臺，推動了體外診斷市場持續(xù)穩(wěn)定的快速發(fā)展，在產(chǎn)業(yè)形勢整體向好的背景下，體外診斷行業(yè)有望迎來高速發(fā)展的黃金時代。（4）突發(fā)公共衛(wèi)生安全領(lǐng)域隨著新冠疫情的爆發(fā)，核酸檢測作為快速、準確篩查確診病例的方式，對于控制疫情擴散有著至關(guān)重要的作用。此次疫情防控影響了全球生命科學產(chǎn)業(yè)的方方面面，使得分子診斷的應(yīng)用概念深入人心，提高了人民群眾對分子診斷產(chǎn)品的支付意愿，也為分子診斷領(lǐng)域帶來了更大的發(fā)展機遇。從非典到新冠疫情的爆發(fā)，既看到了我國公共衛(wèi)生安全領(lǐng)域的進步，也看到了我國在生物安全治理體系和治理能力建設(shè)方面仍然存在短板。此次新冠疫情反映出我國對分子診斷設(shè)備的

13、需求缺口仍然很大，很多基層醫(yī)院的設(shè)備通過此次疫情的窗口期進行加速更新，同時隨著儀器設(shè)備的普及，分子診斷在未來將擁有廣闊的發(fā)展空間。（5）人均醫(yī)療消費支出增長及人口老齡化趨勢隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展，人們生活水平的提高，人們的醫(yī)療保健意識逐漸增強，“預(yù)防為主，防治結(jié)合”的理念深入人心，推動醫(yī)療診斷和預(yù)防需求大幅增加。近年來，我國居民人均醫(yī)療保健消費支出持續(xù)增長，根據(jù)國家統(tǒng)計局數(shù)據(jù)，2013年至2019年，我國居民人均醫(yī)療保健消費支出從912元增加至1,902元，年復(fù)合增長率為13.03%，2020年受疫情影響，人們的醫(yī)療保健消費支出略有下滑至1,843元，但整體保持穩(wěn)定的增長趨勢。目前，我國的老齡化進

14、程加快，中國將成為全球老齡產(chǎn)業(yè)市場潛力最大的國家。根據(jù)中國老齡產(chǎn)業(yè)發(fā)展報告預(yù)測，中國老年人的慢性病患者將從目前的1.1億例增長到2050年的3億例，就診人次將由當前的13.5億人次增長到2050年的36.8億人次，老年人口的醫(yī)療衛(wèi)生消費占GDP的比重將在2050年達到5%以上。老年人對常見病、多發(fā)病、慢性病的保健、預(yù)防、診斷、治療工作重視程度逐漸提高，在一定程度上將促進醫(yī)療保健消費支出的提升和診斷產(chǎn)品需求的增長。2、行業(yè)面臨的挑戰(zhàn)（1）國外龍頭占據(jù)高端市場歐洲、美國、日本等發(fā)達國家及地區(qū)體外診斷行業(yè)發(fā)展歷史較長，積累了技術(shù)、渠道、品牌、資金等方面的優(yōu)勢，占據(jù)了主流高端市場。頭部企業(yè)推行并購策略

15、逐步擴大市場份額，行業(yè)市場集中度較高。但隨著全球進入后疫情時代，新冠疫情將會持續(xù)推動體外診斷的發(fā)展，預(yù)測會有更多企業(yè)進入體外診斷行業(yè)，全球體外診斷市場的行業(yè)集中度呈下降趨勢。根據(jù)EvaluateMedtechWorldPreview的數(shù)據(jù)顯示，2018年全球前三大體外診斷企業(yè)占比40%，2020年下降到30%；CR7從2018年66%下降到了2020年的47%。在國產(chǎn)替代進口政策的推動和新冠疫情的因素影響下，國內(nèi)企業(yè)抓住機遇快速發(fā)展。隨著研發(fā)投入的加大和產(chǎn)品質(zhì)量的提升，國內(nèi)廠商憑借產(chǎn)品的高性價比和更為貼近本土市場的優(yōu)勢，不斷擴大市場份額，逐漸打破以進口產(chǎn)品為主導的市場格局。目前國內(nèi)體外診斷行業(yè)

16、已涌現(xiàn)了一批具備自主創(chuàng)新能力的本土企業(yè)，并逐步具備了與國際巨頭相競爭的實力。（2）行業(yè)管理規(guī)范有待完善我國體外診斷市場起步時間較晚，發(fā)展尚未成熟，行業(yè)內(nèi)各公司發(fā)展水平不同，質(zhì)量參差不齊。同時由于檢測平臺方法眾多且差異較大，同一疾病檢測項目有多種技術(shù)平臺選擇，行業(yè)內(nèi)尚無明確的檢測精準度質(zhì)量控制標準，且開展體外診斷的實驗室有些項目的質(zhì)量控制由實驗室自發(fā)進行，缺乏室內(nèi)質(zhì)控、室間比對和行業(yè)監(jiān)督，不利于行業(yè)健康有序的發(fā)展。必要性分析1、提升公司核心競爭力項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，補充流動資金將提高公司應(yīng)對短期流動性壓力的能力，降低公司財務(wù)費用水平，提升公司盈利能力，促進公司的進

17、一步發(fā)展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國際領(lǐng)先的產(chǎn)業(yè)服務(wù)商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅實支持，提高公司核心競爭力。項目基本情況（一）項目投資人xxx投資管理公司（二）項目地點項目選址位于xx園區(qū)。（三）項目實施進度項目建設(shè)期限規(guī)劃24個月。（四）投資估算項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務(wù)估算，項目總投資34985.71萬元，其中：建設(shè)投資27020.02萬元，占項目總投資的77.23%；建設(shè)期利息581.88萬元，占項目總投資的1.66%；流動資金7383.81萬元，占項目總投資的21.11%。（五）資金籌措項目總投資34985.71萬元，根據(jù)資金籌措方案，xxx投資管理公司

18、計劃自籌資金（資本金）23110.63萬元。根據(jù)謹慎財務(wù)測算，本期工程項目申請銀行借款總額11875.08萬元。（六）經(jīng)濟評價1、項目達產(chǎn)年預(yù)期營業(yè)收入（SP）：65200.00萬元。2、年綜合總成本費用（TC）：53130.33萬元。3、項目達產(chǎn)年凈利潤（NP）：8824.95萬元。4、財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：17.88%。5、全部投資回收期（Pt）：6.35年（含建設(shè)期24個月）。6、達產(chǎn)年盈虧平衡點（BEP）：23499.91萬元（產(chǎn)值）。（七）主要經(jīng)濟技術(shù)指標主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1總投資萬元34985.711.1建設(shè)投資萬元27020.021.1.1工程費用萬元2

19、3116.431.1.2其他費用萬元3374.751.1.3預(yù)備費萬元528.841.2建設(shè)期利息萬元581.881.3流動資金萬元7383.812資金籌措萬元34985.712.1自籌資金萬元23110.632.2銀行貸款萬元11875.083營業(yè)收入萬元65200.00正常運營年份4總成本費用萬元53130.335利潤總額萬元11766.606凈利潤萬元8824.957所得稅萬元2941.658增值稅萬元2525.509稅金及附加萬元303.0710納稅總額萬元5770.2211盈虧平衡點萬元23499.91產(chǎn)值12回收期年6.3513內(nèi)部收益率17.88%所得稅后14財務(wù)凈現(xiàn)值萬元792

20、5.14所得稅后物流管理發(fā)展簡介物流是指為滿足顧客需求而發(fā)生的從供應(yīng)起點到需求終點的物質(zhì)、服務(wù)及信息的流轉(zhuǎn)過程。物流管理就是對物流進行計劃、組織和控制。物流管理是從后勤管理發(fā)展而來的。后勤管理在物流管理的起源和發(fā)展過程中扮演了重要角色。后勤管理最初起源于軍事物資的供應(yīng)管理。第二次世界大戰(zhàn)期間，美國根據(jù)軍事上的需要，在對軍火進行供應(yīng)時，首先采用了后勤一詞。后來后勤形成一個獨立的分支并且不斷發(fā)展，形成了后勤工程、后勤管理、后勤分配等應(yīng)用領(lǐng)域，在軍隊的后勤保障方面取得了顯著效果。廣大企業(yè)管理者也逐漸認識到了后勤管理在企業(yè)運營方面的重要性，后勤管理遂走出軍事應(yīng)用領(lǐng)域而成為企業(yè)管理體系中的重要內(nèi)容。美國

21、學者唐納德鮑爾索克斯在1974年出版的物流管理書中把后勤管理定義為：“以賣主為起點，有計劃地將原材料、零部件和制成品在相關(guān)企業(yè)之間加以轉(zhuǎn)運，最后到達最終用戶，并對其間的一切活動實施控制的過程?！睆?0世紀70年代起，后勤管理逐漸發(fā)展為物流管理。到了90年代，企業(yè)開始考慮企業(yè)之間的物流集成，從而使物流管理成為供應(yīng)鏈管理的一個重要部分。供應(yīng)鏈中的物流管理1、物流在供應(yīng)鏈管理中的重要作用供應(yīng)鏈管理離不開物流、信息流、資金流的集成。其中，物流對供應(yīng)鏈管理的影響最大。信息流和資金流都可以不受空間的限制，可以在不改變空間位置的情況下完成交換，但是物流一定要發(fā)生物理上的位移才能實現(xiàn)其功能。因此，如果供應(yīng)鏈各

22、節(jié)點企業(yè)之間不能協(xié)調(diào)一致，就會導致物流過程消耗更多的時間，發(fā)生更高的成本，從而影響到物流功能的發(fā)揮。2、供應(yīng)鏈中物流的表現(xiàn)形式供應(yīng)鏈中的物流管理有三種表現(xiàn)形式，即物流的物質(zhì)表現(xiàn)形式、價值表現(xiàn)形式和信息表現(xiàn)形式。物流的物質(zhì)表現(xiàn)是指物流是物質(zhì)資源在時空和形態(tài)上的轉(zhuǎn)移過程；物流的價值表現(xiàn)是指物流是一個增值過程；物流的信息表現(xiàn)是指物流是一個信息的采集、傳遞與加工過程。3、供應(yīng)鏈中物流管理的目標供應(yīng)鏈中的物流管理目標就是把恰當?shù)漠a(chǎn)品，按恰當?shù)臄?shù)量和恰當?shù)臈l件，在恰當?shù)臅r間，用恰當?shù)某杀舅偷角‘數(shù)牡攸c的恰當顧客手中。即通常所說的“7R”。這里，“恰當?shù)摹背杀臼侵笍墓?yīng)鏈的整體出發(fā)，追求供應(yīng)鏈的總成本最低，

23、而不是局部成本最低。4、供應(yīng)鏈中有效管理物流的可能性與措施信息共享使物流管理更為有效。供應(yīng)鏈中的物流系統(tǒng)與傳統(tǒng)的縱向一體化物流系統(tǒng)有著顯著的區(qū)別，在供應(yīng)鏈環(huán)境下，需求信息和反饋信息不是逐級傳遞的，而是網(wǎng)絡(luò)式傳遞的，供應(yīng)鏈中各節(jié)點企業(yè)都可以通過電子數(shù)據(jù)交換或Internet等手段很快掌握供應(yīng)，鏈上不同環(huán)節(jié)的供求信息。這使得在供應(yīng)鏈中有效管理物流成為可能。例如，順豐擁有先進的能夠跟蹤所運輸物品的信息平臺。這一平臺構(gòu)建在互聯(lián)網(wǎng)上，只需知道正在運送的物品的跟蹤號碼，就可以登錄順豐App來掌握該物品的準確狀態(tài)，包括物品在公司的網(wǎng)絡(luò)節(jié)點間運輸?shù)男畔?，以及在系統(tǒng)中運送時每次收取的準確時間。在充分共享信息的基

24、礎(chǔ)上，通過規(guī)劃物流網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、快速重組與優(yōu)化業(yè)務(wù)流程可有效地降低物流成本，提高物流系統(tǒng)的敏捷性。供應(yīng)鏈環(huán)境下的采購管理在供應(yīng)鏈環(huán)境下，采購模式與傳統(tǒng)的采購模式有所不同：從基于庫存采購轉(zhuǎn)變?yōu)榛谟唵尾少?；從單純的采購管理轉(zhuǎn)變?yōu)橥獠抠Y源管理；從一般買賣關(guān)系轉(zhuǎn)變?yōu)閼?zhàn)略協(xié)作伙伴關(guān)系。1、從基于庫存采購到基于訂單采購在供應(yīng)鏈環(huán)境下，采購活動是以訂單驅(qū)動方式進行的。制造訂單是在用戶需求訂單的驅(qū)動下產(chǎn)生的，然后，制造訂單驅(qū)動采購訂單，采購訂單再驅(qū)動供應(yīng)商。這種采購模式類似于JIT的拉動方式，即JIT采購方式。在JT采購方式下，供應(yīng)鏈快速響應(yīng)用戶的需求，提高了整個供應(yīng)鏈中物流的速度和庫存周轉(zhuǎn)率。2、從單純的采購

25、管理轉(zhuǎn)變?yōu)橥獠抠Y源管理為實現(xiàn)外部資源管理，首先，應(yīng)使供應(yīng)鏈節(jié)點企業(yè)之間的信息得到充分共享；其次，應(yīng)致力于與供應(yīng)商建立一種長期的、互惠互利的戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系，以提高供需雙方合作及共同解決問題的誠意；此外，應(yīng)積極參與供應(yīng)商的質(zhì)量保證與質(zhì)量改進，及時反饋質(zhì)量信息，把質(zhì)量教育和培訓延伸到供貨商。3、從一般買賣關(guān)系轉(zhuǎn)變?yōu)閼?zhàn)略協(xié)作伙伴關(guān)系在傳統(tǒng)的采購模式下，供需雙方是一種簡單的買賣關(guān)系，因此無法解決一些涉及全局性戰(zhàn)略性的供應(yīng)鏈問題。在供應(yīng)鏈模式下，供需雙方建立長期合作伙伴關(guān)系甚至是戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系，共享庫存和需求信息，共同抵御市場風險，共同研究制定降低成本的策略，把相互合作和雙贏關(guān)系提高到全局性、戰(zhàn)略性的

26、高度。采購中的道德問題一方面，采購者大權(quán)在握；另一方面，采購活動中誘惑多多。隨著采購業(yè)務(wù)的全球化，又出現(xiàn)了新的挑戰(zhàn)，在一個國家認為是風俗習慣的行為，在另一個國家可能被視為不道德。為恪守采購業(yè)務(wù)中的道德規(guī)范，采購員應(yīng)時刻牢記以下七條守則：永遠忠于雇主，一切從雇主的立場出發(fā)，不做損害雇主利益的事情；不接受來自供應(yīng)商的禮物或服務(wù)；保守雇主和供應(yīng)商的機密；遵守當?shù)氐姆珊惋L俗習慣；避免采購血汗產(chǎn)品；避免私下達成限制自由競爭的互惠協(xié)定；支持小型、弱勢或少數(shù)民族公司。網(wǎng)絡(luò)圖網(wǎng)絡(luò)圖是一種由活動、事件和路線三要素組成的圖體模型。網(wǎng)絡(luò)圖有兩種形式：一種是以箭線表示活動的箭線式網(wǎng)絡(luò)圖；另一種是以節(jié)點表示活動的節(jié)點

27、式網(wǎng)絡(luò)圖本書主要介紹箭線式網(wǎng)絡(luò)圖。1、網(wǎng)絡(luò)圖的組成要素（1）活動活動是指一項工作（工序）或一項作業(yè)。它需要消耗一定資源（人力、物力、財力）和時間。在箭線網(wǎng)絡(luò)圖中用箭線表示活動，箭尾表示活動的開始，箭頭表示活動結(jié)束，箭線上標示活動的名稱，箭線下標示該活動所需的時間。在不設(shè)時間坐標的網(wǎng)絡(luò)圖中，箭線的長短與活動所需時間無關(guān)。有時為了正確反映各項活動之間的邏輯關(guān)系，需要引入虛活動，用虛箭線表示。所謂虛活動，是不消耗時間與資源的活動，僅表示活動的邏輯關(guān)系。（2）事件事件指一項活動的開始或結(jié)束的瞬間，不消耗資源，也不占用時間，用圓圈表示，是兩條或兩條以上箭線的交接點，又稱節(jié)點。第一個事件指網(wǎng)絡(luò)的始點事件（

28、源），表示計劃任務(wù)的開始。最后一個事件指網(wǎng)絡(luò)的終點事件（匯），表示計劃任務(wù)的結(jié)束。介于始點和終點之間的事件稱為中間事件，表示前一活動的結(jié)束、后一活動的開始。（3）路線路線是從網(wǎng)絡(luò)始點事件開始，沿箭線方向，到網(wǎng)絡(luò)終點事件為止的路徑，中間有一系列首尾相接的節(jié)點和箭線組成的通道。路線所需時間是路線中各項活動的活動時間之和。時間最長的路線（或時差為0的路線）為關(guān)鍵路線。2、網(wǎng)絡(luò)圖的繪制原則（1）方向性。各項活動從左至右，不能反向。（2）活動有始有終：箭線的首尾必須有節(jié)點，不能從一條箭線中間引出另一條箭線。（3）兩點一線：相鄰兩個節(jié)點之間只能有一條箭線直接相連，如存在兩個以上的活動，其余活動應(yīng)使用虛活動

29、。（4）順序編號。從小到大，從左至右，不能重復(fù)。（5）源匯合一。一個網(wǎng)絡(luò)圖中，只能有一個始點事件和一個終點事件。如出現(xiàn)幾道工序同時開始或結(jié)束，可用虛箭線把始點事項或終點事項連接起來。網(wǎng)絡(luò)計劃方法及其步驟隨著科技進步日新月異，社會經(jīng)濟快速發(fā)展，出現(xiàn)了許多龐大而復(fù)雜的科學和工程項目，它們工序繁多、協(xié)作面廣，常常需要動用大量的人力、物力和財力。因此，如何合理而有效地把它們組織起來，使之相互協(xié)調(diào)，在有限的資源下，以最短的時間和最低的費用，最好地完成整個項目，就成為一個突出的問題。正是在這種背景下，人們開始研究和發(fā)展網(wǎng)絡(luò)計劃方法。1957年，美國杜邦公司和蘭德公司首先提出并開始應(yīng)用一種新的計劃管理方法一

30、關(guān)鍵路線法。第一年應(yīng)用CPM所帶來的節(jié)約量就達100多萬美元，相當于該公司用于研究開發(fā)CPM所花費用的5倍以上。1958年，美國海軍特種計劃局和洛克希德航空公司在規(guī)劃和研究從核潛艇上發(fā)射“北極星”導彈時，提出并應(yīng)用了另一種計劃管理方法計劃評審技術(shù)，使工期由計劃的10年縮短為8年。PERT在阿波羅登月計劃中也取得了巨大成功。1961年，美國國防部和國家航空署規(guī)定，凡承制軍品必須用PERT制訂計劃并上報。統(tǒng)計資料表明，在人力、物力、財力的既定條件下，采用PERT就可以使進度提前15%20%，節(jié)約成本10%15%。在CPM和PERT應(yīng)用過程中，為滿足某些特別需要，又發(fā)展出優(yōu)先網(wǎng)絡(luò)、概率網(wǎng)絡(luò)等技術(shù)。這

31、些技術(shù)的出現(xiàn)使網(wǎng)絡(luò)計劃方法的應(yīng)用更加廣泛和深入。其中，CPM與PERT最具代表性。CPM是一種網(wǎng)絡(luò)計劃技術(shù)。它用網(wǎng)絡(luò)圖表示項目的各項活動之間的相互關(guān)系，找出決定工期的關(guān)鍵路線，在一定工期、成本、資源條件下獲得最優(yōu)項目計劃方案。PERT是一種類似于CPM的網(wǎng)絡(luò)計劃技術(shù)。兩者的主要區(qū)別是，CPM利用最可能值來估計活動時間，而PERT用樂觀時間、最可能時間和悲觀時間的加權(quán)值來估計活動時間。網(wǎng)絡(luò)計劃方法各具特點，但實質(zhì)相同，統(tǒng)稱網(wǎng)絡(luò)計劃技術(shù)。網(wǎng)絡(luò)計劃技術(shù)就是利用網(wǎng)絡(luò)圖表示計劃任務(wù)的進度安排和各項活動之間的關(guān)系；在此基礎(chǔ)上進行網(wǎng)絡(luò)分析，計算網(wǎng)絡(luò)時間值，確定關(guān)鍵路線；利用時差，不斷改進網(wǎng)絡(luò)計劃，求得工期、

32、資源與成本的優(yōu)化。網(wǎng)絡(luò)計劃技術(shù)一般包括以下五個步驟。（1）應(yīng)用前的準備工作。確定WBS中各個活動之間的邏輯關(guān)系，繪制活動關(guān)系表，確定活動所需的時間及其他資源。（2）繪制網(wǎng)絡(luò)圖。通過網(wǎng)絡(luò)圖的形式來準確描述各個活動之間的獨立性和從屬性。（3）計算網(wǎng)絡(luò)時間。計算各個活動的最早開始和最遲結(jié)束時間，以及最早結(jié)束和最遲開始時間，進而計算總時差，并確定關(guān)鍵路線。（4）網(wǎng)絡(luò)的優(yōu)化。在相關(guān)資源的約束條件下，按某一衡量指標（時間、成本、資源等）尋求最優(yōu)方案，保證在計劃規(guī)定的時間內(nèi)以最少的人力、物力和財力實現(xiàn)項目目標；或在人力物力和財力限制的條件下，尋求最短時間的進度計劃。（5）項目控制。在計劃執(zhí)行過程中，不斷收集

33、、傳送、分析信息，根據(jù)進度情況及時調(diào)整計劃。時間資源優(yōu)化時間資源優(yōu)化就是尋求工期與資源的最佳結(jié)合。資源包括人力、物力以及財力。資源是影響項目進度的主要因素。在一定條件下，增加投入的資源，可以加快項目進度，縮短工期；減少資源，則會延緩項目進度，拉長工期。資源利用得好，分配合理，就能帶來好的經(jīng)濟效益。下面分兩種情況來說明時間資源的優(yōu)化。（1）資源一定，尋求工期最短。主要途徑有：縮短關(guān)鍵路線上活動的活動時間；采取組織措施，關(guān)鍵路線活動交叉作業(yè)；利用時差，從非關(guān)鍵活動抽調(diào)資源用于關(guān)鍵活動。（2）在工期一定的條件下，通過平衡資源，求得工期與資源的最佳結(jié)合。制訂網(wǎng)絡(luò)計劃時，對資源平衡的要求是：按規(guī)定工期和

34、工作量，計算所需資源，做出日程安排；將資源優(yōu)先分配給關(guān)鍵路線活動，并盡量均衡、連續(xù)投入；充分利用時差，錯開非關(guān)鍵活動的開工時間，以避開資源需求高峰；必要時調(diào)整工期，以保證資源的合理利用。對于有限資源約束條件下的日程安排是一項十分復(fù)雜的問題。由于項目涉及資源眾多，一般采用啟發(fā)式算法，找到較優(yōu)方案。時間成本優(yōu)化時間成本優(yōu)化就是在考慮工期和費用之間關(guān)系的前提下，尋求以最低的項目總費用獲得最佳工期的一種方法。項目成本可分為直接成本和間接成本。直接成本是指人工、材料、能源等費用。間接成本是指管理費用、銷售費用等費用。一般來說，縮短工期會引起直接費用的增加和間接費用的減少，而延長工期會引起直接費用的減少和

35、間接費用的增加。時間成本優(yōu)化有手算法或線性規(guī)劃法等。手工算法的基本思路是通過壓縮關(guān)鍵活動的活動時間來得到不同方案的總費用、總工期，從中進行比較，選出最優(yōu)方案。其步驟如下。（1）繪制網(wǎng)絡(luò)圖。（2）找出關(guān)鍵路線，計算工期。（3）計算正常時間的成本，即不趕工的情況下，總的直接成本與間接成本之和。（4）計算網(wǎng)絡(luò)計劃中各項活動的成本斜率（5）選取關(guān)鍵路線上成本斜率最低的活動作為趕工對象進行趕工，在壓縮工期時，確保本活動所在路線仍為關(guān)鍵路線。（6）尋找新的關(guān)鍵路線，并計算趕工后的工期。（7）計算趕工后的總成本，趕工后的總成本等于直接成本、間接成本與趕工成本之和。（8）重復(fù)以下步驟，計算各種改進方案的成本。

36、（9）確定總成本最低的工期。項目計劃項目管理首先要制訂一個詳盡的項目計劃，以確定項目的范圍、進度和費用。在整個項目生命周期，項目計劃是最基本、最重要的功能之一。但由于制訂項目計劃是在決策的初始階段，不確定性大，在實施中應(yīng)逐步展開、修正。項目計劃主要回答以下幾個問題：什么，項目經(jīng)理與項目團隊應(yīng)當完成哪些工作；怎樣，如何完成這些工作；誰，確定承擔工作分解結(jié)構(gòu)中每項工作的具體人員；何時，確定各項工作何時開始，需要多長時間，需要哪些資源等；5多少，確定工作分解結(jié)構(gòu)中每一項需要多少經(jīng)費；6哪里，確定各項工作在什么地方進行。一般地，項目計劃的步驟或內(nèi)容有：需求分析、確定項目目標、任務(wù)分解、資源規(guī)劃和作業(yè)計

37、劃。1、需求分析需求分析就是明確市場對項目的需求和業(yè)主對項目的要求。項目的需求通常分為兩類：基本需求和附加需求?；拘枨蟀椖康姆秶①|(zhì)量、成本、進度，即項目的四項核心內(nèi)容。此外，法律法規(guī)方面的要求也屬基本要求。質(zhì)量、成本、進度三者是相互制約的。附加需求是指對市場開辟、爭取支持等方面的要求。如對環(huán)境影響、施工噪聲等方面所提出的要求等。2、確定項目目標項目目標就是實施項目所要達到的期望結(jié)果。確定項目目標的作用是明確項目以及項目團隊共同努力的方向，產(chǎn)生一定的激勵作用，為實施項目計劃奠定基礎(chǔ)。項目目標是評判項目是否成功的基準。確定項目目標必須遵從SMART原則，包括目標明確、可度量、可實現(xiàn)、成果驅(qū)

38、動、時間性。3、任務(wù)分解為了提高估算成本、時間和資源消耗的準確性，提供測量和控制執(zhí)行情況的標準，便于明確職責和進行資源分配，將整個項目按照工作內(nèi)容詳細分解，分成獨立的可衡量的活動。工作分解結(jié)構(gòu)是一種將項目最終交付的硬件、軟件或服務(wù)等成果，分解為各自組成要素，再將各組成要素（或子系統(tǒng)）一直分解到能夠描述項目任務(wù)之間關(guān)系的數(shù)據(jù)結(jié)果，并對其編碼的工具。WBS是預(yù)算、作業(yè)計劃、工作說明書及可行性分析的基礎(chǔ)。4、資源規(guī)劃資源規(guī)劃就是確定實施項目活動需要哪些有形資源（人力、設(shè)備、材料）以及每種資源需要多少的活動。資源包括自然和人造資源、內(nèi)部和外部資源、有形和無形資源。5、作業(yè)計劃作業(yè)計劃是確保按期完成項目

39、的重要依據(jù)。作業(yè)計劃主要包括工作說明，確定活動順序，任務(wù)和責任分派，項目預(yù)算和成本估算等。（1）工作說明工作說明是對需要進行的每項工作的一個精確說明，要說明的各項工作在WBS中都有一個確定的編碼。工作說明是分派任務(wù)和責任的依據(jù)。工作說明的內(nèi)容包括任務(wù)描述，該任務(wù)的結(jié)果和可交付成果的形式，完成該任務(wù)應(yīng)參照的標準、指南、程序以及有關(guān)文件，完成該任務(wù)的各種投入等。（2）確定活動順序根據(jù)工作組合關(guān)系、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、擁有的資源（設(shè)備、人員等）以及管理目標，確定組成項目的各項活動的先后順序。甘特圖是描述活動順序的一種實用方法。甘特圖就是通過活動列表和時間刻度直觀地表示項目的該項活動的順序與持續(xù)時間的條狀圖。（

40、3）任務(wù)和責任分派任務(wù)和責任分派是將WBS中規(guī)定的各項任務(wù)和SOW中規(guī)定的任務(wù)要求，分派給組織中的部門或個人。任務(wù)和責任的分派結(jié)果是任務(wù)矩陣。（4）項目預(yù)算和成本估算成本估算是預(yù)算的基礎(chǔ)，項目預(yù)算對于控制資源投入和取得預(yù)期的項目收益至關(guān)重要。項目預(yù)算首先確定整個項目的成本目標，然后在WBS基礎(chǔ)上確定有關(guān)人力、材料、差旅等事項的預(yù)算目標。項目控制1、項目控制的一般方法（1）建立文件體系。項目控制的文件主要包括：工作范圍細則、職責劃分細則、項目程序細則、技術(shù)范圍文件、成本控制文件、信息控制文件等。（2）建立會議制度。在各個關(guān)鍵時刻召開會議。項目進行中應(yīng)定期召開例會，如每月一次。還有些非定期的特別會

41、議，在必要時隨時召開。（3）建立信息控制制度。加強通信聯(lián)系、溝通各方面信息是搞好項目的關(guān)鍵性一環(huán)。通常的聯(lián)系方式有信件、電話、談話、電傳、圖紙等。2、以計算機為基礎(chǔ)的項目管理信息系統(tǒng)在大型項目中，資源昂貴，技術(shù)條件復(fù)雜，涉及的人數(shù)、機構(gòu)和職能相互依存程度高，傳統(tǒng)的專業(yè)或職能信息系統(tǒng)不能滿足要求，應(yīng)建立項目管理信息系統(tǒng)。3、WBS在項目控制中的應(yīng)用將細分化了的所有項目要素統(tǒng)一編碼，使其代碼化，WBS還可以充當一個共同的信息交換語言，在此基礎(chǔ)上實現(xiàn)信息系統(tǒng)之間所有信息的溝通。其優(yōu)點是為所有管理人員提供了一個基準，不會因人員的變更而變化。影響服務(wù)業(yè)作業(yè)計劃的因素服務(wù)的特殊性決定了服務(wù)作業(yè)計劃與制造業(yè)

42、作業(yè)計劃有很大的差異。影響服務(wù)作業(yè)計劃的主要因素有兩大類：服務(wù)的易逝性；顧客參與服務(wù)過程。1、服務(wù)的易逝性對服務(wù)作業(yè)計劃的影響服務(wù)的易逝性對服務(wù)作業(yè)計劃的影響體現(xiàn)在以下兩個方面。（1）計劃內(nèi)容。在服務(wù)業(yè)中，作業(yè)計劃要規(guī)定服務(wù)交易的時間或地點；而制造業(yè)中，作業(yè)排序僅僅涉及產(chǎn)品的生產(chǎn)加工過程。（2）人員規(guī)模。因服務(wù)的易逝性，加之顧客的到達及服務(wù)時間都是隨機的，所以服務(wù)的輸出與勞動力的最佳規(guī)模之間的關(guān)系很難確定；而在制造業(yè)中，兩者之間有緊密聯(lián)系，因此可通過計算尋求最優(yōu)作業(yè)排序方案。2、顧客參與服務(wù)過程對服務(wù)作業(yè)計劃的影響顧客參與服務(wù)過程對服務(wù)作業(yè)計劃的影響體現(xiàn)在以下三個方面。（1）因顧客的參與使得服

43、務(wù)系統(tǒng)難以實現(xiàn)標準化，這在一定程度上影響了服務(wù)效率。（2）有時為了滿足顧客心理需求，需要服務(wù)人員與之交談，這就增加了控制服務(wù)時間的難度。（3）對服務(wù)的評價往往是基于主觀判斷的。由于服務(wù)是無形的、服務(wù)質(zhì)量與顧客感覺有關(guān)，不準確的評價信息反饋影響員工的工作積極性，甚至影響服務(wù)質(zhì)量的進一步提高。員工任務(wù)指派1、員工任務(wù)指派問題描述實際工作中經(jīng)常會遇到這樣的問題：有數(shù)個工程項目，可以由幾個工程小組來完成，但每個工程小組完成不同工程項目的成本或效率不同。那么，如何把工程項目分配給不同的工程小組呢？類似的問題還有很多，如把不同的區(qū)域分配給不同的營銷團隊，把不同的設(shè)備維修任務(wù)分配給不同的維修工人等。這類問題

44、所涉及的就是員工任務(wù)指派。概括起來，員工任務(wù)指派就是把不同的任務(wù)分配給不同的工程小組。值得慶幸的是，對這類問題可以運用一種叫作匈牙利算法的方法快速地找到最優(yōu)解。2、解決員工任務(wù)指派問題的匈牙利算法匈牙利算法是求解極小型指派問題的一種方法，這種方法最初由W.W.Kuhn提出，后經(jīng)改進而成，解法因基于匈牙利數(shù)學家DnesKnig和JenEgervry給出的一個定理而得名。匈牙利算法適用于一對一配對組合。要求每項任務(wù)都必須只分配給一位員工，每位員工都有能力完成任一任務(wù)，各分配方案的成本已知，且固定不變。匈牙利算法的步驟如下。（1）找到每行的最小數(shù)，每行的數(shù)減去最小數(shù)，得到一個新表。（2）就新表，找到

45、每列的最小數(shù)，每列的數(shù)減去最小數(shù)，得到一個新表。（3）用總數(shù)最少的橫線或豎線覆蓋最新得到的表格中所有的零，如果橫線與豎線的數(shù)量之和等于表的行數(shù)，得到最優(yōu)表，轉(zhuǎn)向（6），否則轉(zhuǎn)向（4）。（4）把表中所有未被覆蓋的數(shù)減去其中的最小數(shù)，并將這個最小數(shù)加到橫線與豎線交叉點上的數(shù)上，被覆蓋的其他非交叉點上的數(shù)不變，得到一個新表。（5）重復(fù)（3）和（4），直到獲得最優(yōu)表，即覆蓋其中所有零的橫線與豎線之和等于表的行數(shù)。（6）從只有1個零的行或列開始，這個零所對應(yīng)的行與列就給出了一個分配方案，把這個零所對應(yīng)的行與列劃去。重復(fù)這一步驟，直到把全部任務(wù)都分配完畢。匈牙利算法是面向極小型指派問題的。如果要解決的是效

46、率或利潤最大的問題，只需要把表中所有數(shù)據(jù)減去其中的最大值，然后再按照上述6個步驟即得最優(yōu)分配方案。生產(chǎn)調(diào)度生產(chǎn)調(diào)度是指生產(chǎn)調(diào)度部門行使調(diào)度權(quán)力，協(xié)助各級行政領(lǐng)導指揮生產(chǎn)，協(xié)調(diào)各部門工作，處理生產(chǎn)中出現(xiàn)的問題。生產(chǎn)調(diào)度是執(zhí)行生產(chǎn)作業(yè)控制的重要職能。1、生產(chǎn)調(diào)度的作用生產(chǎn)調(diào)度主要有三個作用。檢查作業(yè)計劃的執(zhí)行情況，掌握計劃執(zhí)行情況，及時采取必要的調(diào)整措施；檢查作業(yè)的準備情況，督促和協(xié)調(diào)有關(guān)部門做好生產(chǎn)準備工作；根據(jù)生產(chǎn)需要，合理調(diào)配生產(chǎn)資源，保證各生產(chǎn)環(huán)節(jié)、各工作協(xié)調(diào)、均衡地進行生產(chǎn)。2、生產(chǎn)調(diào)度要堅持的原則生產(chǎn)調(diào)度通常要堅持五個原則。（1）計劃性原則。以計劃指導生產(chǎn)、全面完成計劃是生產(chǎn)調(diào)度的主要

47、目標。（2）預(yù)見性原則。生產(chǎn)調(diào)度要有預(yù)見性，及時準確掌握生產(chǎn)信息，預(yù)測和推斷生產(chǎn)發(fā)展趨勢，及早發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)中出現(xiàn)的問題，并進行糾正。（3）集中性原則。影響生產(chǎn)過程的變化因素很多，生產(chǎn)調(diào)度經(jīng)常涉及企業(yè)多個部門，必須堅持集中統(tǒng)一原則，保持調(diào)度的權(quán)威性。（4）關(guān)鍵點原則。生產(chǎn)調(diào)度工作應(yīng)將重點放在關(guān)鍵工序（瓶頸）或環(huán)節(jié)上。（5）及時性原則。在生產(chǎn)調(diào)度中，發(fā)現(xiàn)偏差就及時采取措施糾正，以免造成更大的損失。3、生產(chǎn)調(diào)度的工作制度生產(chǎn)調(diào)度包括值班、會議和報告三項制度。（1）值班制度。為了隨時掌握生產(chǎn)情況，應(yīng)建立調(diào)度值班制度。工作班、車間和工廠都要設(shè)值班調(diào)度員，以便及時發(fā)現(xiàn)并隨時處理生產(chǎn)中臨時出現(xiàn)的問題，并填寫調(diào)度

48、值班記錄，做好調(diào)度工作的銜接。（2）會議制度。調(diào)度會議是解決生產(chǎn)過程中問題的一種團隊管理方法。日常調(diào)度會定期舉行，主要通報一段時間的生產(chǎn)進展情況以及需要解決的問題。除日常調(diào)度會議之外，還經(jīng)常召開現(xiàn)場調(diào)度會議，及時解決現(xiàn)場突發(fā)性與臨時性的問題。（3）報告制度。為了使企業(yè)各級管理者都能及時了解生產(chǎn)進展，需要建立調(diào)度報告制度。調(diào)度報告有書面的正式報告和口頭的非正式報告兩種方式。正式調(diào)度報告一般按照企業(yè)調(diào)度工作要求，定期對某段時間的生產(chǎn)調(diào)度情況進行總結(jié)性報告，把存在的問題與解決措施和建議作為報告的內(nèi)容提交給主管生產(chǎn)的經(jīng)理。非正式報告就是在調(diào)度過程中隨時向上級或有關(guān)部門報告出現(xiàn)的異常情況。概述生產(chǎn)作業(yè)控

49、制就是對作業(yè)計劃的實施情況進行監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)作業(yè)計劃與實際完成情況之間的偏差，采取調(diào)節(jié)和校正措施，以確保計劃目標的實現(xiàn)。如果說作業(yè)計劃的功能是預(yù)先安排作業(yè)活動，那么生產(chǎn)作業(yè)控制的功能就是根據(jù)產(chǎn)量、質(zhì)量、進度、成本、收率等評定生產(chǎn)實績的各種標準，對與生產(chǎn)相關(guān)的活動實施實時調(diào)度。生產(chǎn)作業(yè)控制是生產(chǎn)管理的重要職能，是實現(xiàn)生產(chǎn)計劃和作業(yè)計劃的重要手段。投資估算及資金籌措（一）投資估算的依據(jù)本期項目其投資估算范圍包括：建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設(shè)項目投資估算編審規(guī)程4、建設(shè)項目可行性研究報告編制深度規(guī)定5、建設(shè)

50、工程工程量清單計價規(guī)范6、企業(yè)工程設(shè)計概算編制辦法7、建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費管理規(guī)定（二）項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發(fā)生的各項費用；項目效益界定為運營期所產(chǎn)生的各項收益，并嚴格遵循財務(wù)評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。本期項目建設(shè)投資27020.02萬元，包括：工程費用、工程建設(shè)其他費用和預(yù)備費三個部分。（三）工程費用工程費用包括建筑工程費、設(shè)備購置費、安裝工程費等；工程建設(shè)其他費用包括：建設(shè)管理費、勘察設(shè)計費、生產(chǎn)準備費、其他前期工作費用，合計23116.43萬元。1、建筑工程費估算根據(jù)估算，本期項目建筑工程費為11332.76萬元。2、設(shè)備

51、購置費估算設(shè)備購置費的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報價和類似工程設(shè)備價格，同時參照機電產(chǎn)品報價手冊和建設(shè)項目概算編制辦法及各項概算指標規(guī)定的相應(yīng)要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設(shè)備購置費為11219.39萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為564.28萬元。（四）工程建設(shè)其他費用本期項目工程建設(shè)其他費用為3374.75萬元。（五）預(yù)備費本期項目預(yù)備費為528.84萬元。建設(shè)投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費用合計1工程費用11332.7611219.39564.2823116.431.1建筑工程費11332.7611332.761.2設(shè)備購置費1

52、1219.3911219.391.3安裝工程費564.28564.282其他費用3374.753374.752.1土地出讓金1946.491946.493預(yù)備費528.84528.843.1基本預(yù)備費266.52266.523.2漲價預(yù)備費262.32262.324投資合計27020.02（六）建設(shè)期利息按照建設(shè)規(guī)劃，本期項目建設(shè)期為24個月，其中申請銀行貸款11875.08萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設(shè)期利息581.88萬元。建設(shè)期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設(shè)期利息581.88145.47436.411.1.1期初借款余額5937.541.1.2當期借

53、款11875.085937.545937.541.1.3當期應(yīng)計利息581.88145.47436.411.1.4期末借款余額5937.5411875.081.2其他融資費用1.3小計581.88145.47436.412債券2.1建設(shè)期利息2.1.1期初債務(wù)余額2.1.2當期債務(wù)金額2.1.3當期應(yīng)計利息2.1.4期末債務(wù)余額2.2其他融資費用2.3小計3合計581.88145.47436.41（七）流動資金流動資金是指項目建成投產(chǎn)后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據(jù)企業(yè)流動資金周轉(zhuǎn)情況及本

54、項目產(chǎn)品生產(chǎn)特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項詳細測算法進行測算。根據(jù)測算，本期項目流動資金為7383.81萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產(chǎn)0.0036236.3938652.1548315.191.1應(yīng)收賬款0.0016306.3817393.4721741.841.2存貨0.0012682.7413528.2616910.321.2.1原輔材料0.003804.834058.485073.101.2.2燃料動力0.00190.24202.92253.651.2.3在產(chǎn)品0.005834.0

55、66223.007778.751.2.4產(chǎn)成品0.002853.623043.863804.821.3現(xiàn)金0.002898.913092.183865.221.4預(yù)付賬款0.004348.364638.265797.822流動負債0.0030698.5332745.1040931.382.1應(yīng)付賬款0.0011051.4711788.2414735.302.2預(yù)收賬款0.0019647.0620956.8626196.083流動資金0.005537.865907.057383.814流動資金增加0.005537.86369.191476.765鋪底流動資金0.0010870.9211595.6

56、514494.56（八）項目總投資本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務(wù)估算，項目總投資34985.71萬元，其中：建設(shè)投資27020.02萬元，占項目總投資的77.23%；建設(shè)期利息581.88萬元，占項目總投資的1.66%；流動資金7383.81萬元，占項目總投資的21.11%。總投資及構(gòu)成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資34985.71100.00%1.1建設(shè)投資27020.0277.23%1.1.1工程費用23116.4366.07%1.1.1.1建筑工程費11332.7632.39%1.1.1.2設(shè)備購置費11219.3932.07%1.1.1

57、.3安裝工程費564.281.61%1.1.2工程建設(shè)其他費用3374.759.65%1.1.2.1土地出讓金1946.495.56%1.1.2.2其他前期費用1428.264.08%1.2.3預(yù)備費528.841.51%1.2.3.1基本預(yù)備費266.520.76%1.2.3.2漲價預(yù)備費262.320.75%1.2建設(shè)期利息581.881.66%1.3流動資金7383.8121.11%（九）資金籌措與投資計劃本期項目總投資34985.71萬元，其中申請銀行長期貸款11875.08萬元，其余部分由企業(yè)自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數(shù)據(jù)指標占總投資比例1總投資34985.

58、71100.00%1.1建設(shè)投資27020.0277.23%1.2建設(shè)期利息581.881.66%1.3流動資金7383.8121.11%2資金籌措34985.71100.00%2.1項目資本金23110.6366.06%2.1.1用于建設(shè)投資15144.9443.29%2.1.2用于建設(shè)期利息581.881.66%2.1.3用于流動資金7383.8121.11%2.2債務(wù)資金11875.0833.94%2.2.1用于建設(shè)投資11875.0833.94%2.2.2用于建設(shè)期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金經(jīng)濟效益評價（一）營業(yè)收入估算項目正常經(jīng)營年份預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入65200.0

59、0萬元；具體測算數(shù)據(jù)詳見營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入0.0048900.0052160.0065200.002增值稅0.002109.042249.642525.502.1銷項稅0.006357.006780.808476.002.2進項稅0.004247.964531.165950.503稅金及附加0.00253.08269.95303.073.1城建稅0.00147.63157.47176.793.2教育費附加0.0063.2767.4975.773.3地方教育附加0.0042.1844.

60、9950.51（二）正常經(jīng)營年份增值稅估算根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關(guān)于全國實施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問題的通知及相關(guān)規(guī)定，項目正常經(jīng)營年份應(yīng)繳納增值稅計算如下：正常經(jīng)營年份應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=2525.50萬元。（三）綜合總成本費用估算項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。項目年綜合總成本費用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費用為基點進行，根據(jù)謹慎財務(wù)測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按正常經(jīng)營年份經(jīng)營能力計算，項目綜合總成本費用53130.33萬元，其中：可變