founder-合并報表109系統(tǒng)明細表操作手冊

1、合并報表系統(tǒng)季報、年報明細表操作手冊（V1.00）景華天創(chuàng)（）公司2014 年 01 月目 錄明細表操作流程2一、109 系統(tǒng)中明細表的填報2（一）自動生成（除備注）的明細表2（二）需手工填報的明細表3（三）查看校驗3二、填報行列浮動附表數(shù)據(jù)4第一步：登錄 Bivi第二步：填報系統(tǒng)6表數(shù)據(jù)61.填報62.用 Excel 模板導入9三、行列浮動附表中交易的填報說明12四、查詢數(shù)據(jù)14五、導出為 Excel 以查詢數(shù)據(jù)15六、Bivi浮動表自動校驗的說明16附錄：109 系統(tǒng)中校驗公式的說明（全部）目前，季度需要填報的明細表分別需要在 109 系統(tǒng)和 Bivi表系統(tǒng)中填報。將明細表分放在兩個系統(tǒng)中

2、，是因為對于行浮動的明細表 109 系統(tǒng)并不能很好的完成抵銷、匯總，而 Bivi表系統(tǒng)卻有此功能，因此需要將行浮動的明細表放在 Bivi中。明細表操作流程明細表的填報流程：Bivi表往來類：05.應(yīng)收賬款等固定行項目類：32.收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金等固定類別類:40-或有事項情況表、42-擔保情況其他：交易性金融資產(chǎn)等HFM中的明細表自動生成（除備注）： 12-應(yīng)收票據(jù)明細表等手工錄入：10-資產(chǎn)減值準備表、11-貨幣明細表、29-應(yīng)交稅費及各項保險等一、109 系統(tǒng)中明細表的填報（一）自動生成（除備注）的明細表大部分 HFM 中的明細表是根據(jù)科目余額表的數(shù)據(jù)自動生成，只需填寫備注即可

3、。（二）需手工填報的明細表目前，HFM 中張明細表需要手工錄入，10-資產(chǎn)減值準備表、11-貨幣應(yīng)交稅費及各項保險、37-實收資本明細表等。明細表、29-（三）查看校驗109 系統(tǒng)中明細表的校驗主要是 10 張明細表的表內(nèi)試算平衡校驗。表名如下：如果科目余額表完全試算平衡，則大部分明細表可以保證自動平衡，除需要手工填報數(shù)據(jù)的表外，然后檢驗是否試算平衡。如果明細表中顯示試算不平衡，請仔細檢查與此明細表相關(guān)的科目余額表是否試算平衡以及手工填報的數(shù)據(jù)是否正確。二、填報行列浮動附表數(shù)據(jù)因 HFM 不能很好支持浮動附表的合并，故開發(fā)了 Bivi總項目的明細表數(shù)據(jù)的錄入與匯總（合并）。表，用于不具有固定匯

4、Bivi增加增加增加3.0 新增或修改的功能：表，原 HFM 中的明細表不再填報，目前共有 42 張表。表數(shù)據(jù)的反寫功能，實現(xiàn) HFM 主表數(shù)據(jù)與表數(shù)據(jù)的校驗。會有顏色顯示交易或往來的校驗，即填寫的若為外部4.增加合并節(jié)點錄入數(shù)據(jù)功能。系統(tǒng)表單號JT10資產(chǎn)減值準備表JT13存貨明細表JT18投資性房地產(chǎn)JT19固定資產(chǎn)及累計折舊明細表JT21無形資產(chǎn)明細表JT28應(yīng)付職工薪酬明細表JT29應(yīng)交稅費及各項保險JT30應(yīng)上繳及應(yīng)彌補款項表JT38資本公積明細表JT39盈余公積明細表42 張表可以分為以下四類：往來類固定行項目類固定類別類其他03.應(yīng)收股利31.收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金40.

5、或有事項情況表01.交易性金融資產(chǎn)04.應(yīng)收利息32.支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金42.擔保情況02.短期投資05.應(yīng)收賬款35.收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金08.一年內(nèi)到期的非資產(chǎn)06.其他應(yīng)收款36.支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金09.其他資產(chǎn)明細表07.預付賬款37.收回投資收到的現(xiàn)金明細表10.可供出售金融資產(chǎn)12.長期投資及收益情況表38.取得投資收益收到的現(xiàn)金明細表11.持有至到期投資17.應(yīng)付賬款39.投資支付的現(xiàn)金明細表13.在建工程18.預收賬款41.基本情況表14.工程物資19.應(yīng)付利息15.商譽明細表20.應(yīng)付股利16.其他非資產(chǎn)明細表21.其他應(yīng)付款22.一年內(nèi)到期

6、的非負債26.長期應(yīng)付款明細表23.其他27.專項應(yīng)付款24.預提費用30.投資收益明細表25.應(yīng)付債券明細表28.其他非負債30.未確認的投資損益33.收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金34.支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金第一步：登錄 Bivi系統(tǒng)1.在工作區(qū)中選擇“畢威盛合并報表系統(tǒng)”。2.彈出新的瀏覽器窗口，打開 Bivi合并報表系統(tǒng)登錄界面，輸入與 HFM 合并報表系致的用戶名和，單擊“登錄”按鈕。第二步：填報表數(shù)據(jù)用戶可以采用兩種方式填報表數(shù)據(jù):填報；用 excel 導入模板導入。1.填報（1）登錄 Bivi之后選擇“任務(wù)”視圖，打開“管理報表”。（2）選擇管理報表中的報表選項，如“01

7、.交易性金融資產(chǎn)”。打開方式分兩種：第一種方式是直接雙擊此報表，第二種方式為選中此報表，點擊“查看”選項。（3）此時“01.交易性金融資產(chǎn)明細表”為只讀模式，點擊“錄入”按鈕使其變?yōu)殇浫肽Ｊ?，同時“錄入”按鈕變灰。（4）報表即轉(zhuǎn)為“編輯模式”，此時選擇“年度”、“期間”、“”。（5）數(shù)據(jù)填報完畢之后點擊“保存”按鈕。重明：對于應(yīng)收賬款等涉及賬齡的表，若采用填報的方式需要注意要分別填報期末余額以及賬齡金額。若只填報期末余額，Bivi不會將其劃分賬齡，若只填賬齡金額，填報時，期末余額和賬齡金額之間Bivi系統(tǒng)也不會將其自動合計到期末余額里。即不存在求和等計算關(guān)系。其他操作說明：刪除行：選中想要刪除

8、的行，點擊“減行”即可刪除行項目。要清除所有錄入的數(shù)據(jù)，單擊上的“清除數(shù)據(jù)”按鈕。功能功能可以將以前月份的表數(shù)據(jù)直接到當月。具體操作如下:a.單張表（以 10001 將 6 月“05.應(yīng)收賬款”到 9 月為例）首先，查看 6 月份數(shù)據(jù)。其次，期間選擇 9 月份，點“”按鈕，出現(xiàn)選擇“源數(shù)據(jù)年度和期間”界面，即從哪個月份數(shù)據(jù)，點“確定”即可。這里選擇 2013 年 6 月。b.批量以 33402 將 01.交易性金融資產(chǎn)、02.短期投資從 6 月份到 9 月份為例：第一步，在“管理報表”界面勾選需要鈕。的一張或多張表，點擊“批量”按第二步，選擇源數(shù)據(jù)年度、期間以及目標數(shù)據(jù)年度、期間、可。，然后每

9、一步點確定即從 6 月份到 9 月份點擊，選擇2.用 Excel 模板導入適用范圍：Excel 方式導入適用于有 EXCEL 臺賬或可從財務(wù)系統(tǒng)導出 EXCEL 的情況，為此開發(fā)并提供了“導入模板-單獨開發(fā)報表”。此種方法可以從兩個不同的界面導入數(shù)據(jù)。第一種：導入單張表。進入到表錄入狀態(tài)之后，從“文件導入”導入。從文件導入，點擊“從文件導入”選擇“導入模板-單獨開發(fā)報表”。導入文件，點擊“是”，即導入成功。第二種：批量導入行列浮動附表數(shù)據(jù)。（1）在任務(wù)管理報表界面中，鉤選需要導入的報表，如鉤選標題欄上名稱前面的復選框會選中全部報表。（2）單擊上的“報表數(shù)據(jù)導入”按鈕，彈出報表導入窗口，選擇年度

10、、期間、數(shù)據(jù)來源（默認為“Excel 文件”），單擊選擇文件右側(cè)的按鈕。（3）選擇導入模板文件后，單擊“確定”按鈕。注意：“導入模板-單獨開發(fā)報表”適合于 Excel2003 及 2007 版本，可根據(jù)需要添加； “導入模板-單獨開發(fā)報表”有嚴格的格式要求，必須嚴格按模板的填報說明填寫，否則上報數(shù)據(jù)有誤；文件名“導入模板-單獨開發(fā)報表”，許修改；導入只能選擇“涉及到賬齡的”，如為外幣需事先折算為。表，如應(yīng)收賬款，需填寫業(yè)務(wù)發(fā)生年度和月份，若不填寫系統(tǒng)會自動將其劃分為 5 年以上的賬款。導入時要等進度條完成之后再點確定。表中有十張表是固定格式，需要按照 Excel 中固定的行項目填寫，如圖：13

11、2.收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金233.支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金336.收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金437.支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金三、行列浮動附表中交易的填報說明應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、預收賬款、預付賬款、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款、應(yīng)收股利、應(yīng)付股利、應(yīng)收利息、應(yīng)付利息等往來行列浮動附表中可能會涉及到的交易明如何填報。，在此說無論的編碼。在 Bivi這樣才可以保證填報或者用 Excel 模板導入，在涉及到的時候，都必須填寫該交易編碼必須與 HFM 中的編碼一致，行列浮動附表中填報的往來的抵銷。如果填寫的為名稱且與系統(tǒng)中名稱不一致，則系統(tǒng)認為其為外部。（3）可在 Bivi中以選擇實體

12、編碼的方式，填報或修改行列浮動附表中人為內(nèi)部往來的情況。具體操作如下：下面以“24111”表中的“05.應(yīng)收帳款”為例：.打開“24111”表中的“05.應(yīng)收帳款”，如圖：點擊“錄入”，使報表處于“編輯模式”。.雙擊第二行人字段名稱。538.收回投資收到的現(xiàn)金明細表639.取得投資收益收到的現(xiàn)金明細表740.投資支付的現(xiàn)金明細表841.或有事項情況表942.基本情況表1043.擔保情況.此時出現(xiàn)“維度參考照”，搜索并選擇對方的編碼，點擊確定。.編輯完成后，點擊“保存”按鈕。查看內(nèi)外部是否填寫正確。點擊“校驗”，則外部會變?yōu)榉凵?，無變化。（4）合并抵銷邏輯說明Bivi的單體填寫的表的合并抵銷邏輯

13、是將本合并范圍的往來抵銷，前提是本合并范圍內(nèi)往來編碼正確。四、查詢數(shù)據(jù)如果需要查詢數(shù)據(jù)，可以單擊“重新查詢”。說明：對于應(yīng)收賬款等可能涉及到例：往來或交易的表，以 Z25237（25237、25238）為1.單體用戶查詢到的數(shù)據(jù)包括內(nèi)外部的數(shù)據(jù)，即賬面合計；一個此合并范圍內(nèi)、兩個范圍外內(nèi)此合并2.合并節(jié)點查看到的數(shù)據(jù)是合并之后的數(shù)據(jù)，即不包括本合并范圍內(nèi)的或交易。的往來選擇合并節(jié)點此合并范圍內(nèi)的25237 合并抵銷了五、導出為 Excel 以查詢數(shù)據(jù)如果需要把輸入的報表輸出，可以點擊“導出 Excel”，選擇 Excel 版本后，即另存為Excel 文件。具體操作如圖：六、Bivi浮動表自動校

14、驗的說明在表中填報完數(shù)據(jù)之后，需要查看表數(shù)據(jù)與主表數(shù)據(jù)的校驗差異。（1）在 Bivi表中勾選一個或者多個表，點擊“數(shù)據(jù)加載”。選擇（2）進入 HFM 中的應(yīng)用，選擇“JT02-2Bivi浮動表核對表”，點擊刷新按鈕。第二列減去第一列的差額資產(chǎn)負債表的數(shù)據(jù)，自動取數(shù)填報完表之后，此處自動取數(shù)（4）查看“差額”列，若存在差異，需檢查主表或者表的數(shù)據(jù)，必要時，在合并節(jié)點表錄入數(shù)據(jù)進行調(diào)整（二期新加功能）。存在差額可能是由于以下原因：a.單體校驗存在差額：表填報有誤，檢查是否只填報了期初余額而沒有填報期末余額，比如 12-長期股權(quán)投資及收益情況表；b.是否進行了“數(shù)據(jù)加載”和“刷新”；c.更改完表數(shù)據(jù)

15、之后是否點了“保存”等。合并節(jié)點校驗存在差異：首先需明確：HFM 中合并節(jié)點的數(shù)據(jù)是經(jīng)過抵銷和賬調(diào)整的數(shù)據(jù)。涉及抵銷的正確的情況；現(xiàn)金流量類表勾稽不平，請檢查下級單體的表中是否有編碼填寫不表勾稽不平，請檢查 HFM 中此項目是否有抵銷，差異數(shù)是否為抵銷數(shù)，可以在合并節(jié)點的表中錄入抵消數(shù)據(jù)進行調(diào)整；c.檢查 HFM 中是否有期新增功能）。賬調(diào)整。若有，可以在合并節(jié)點的此表中錄入調(diào)整值（二d.商譽的處理：直接在合并節(jié)點的商譽表中錄入商譽值即可。在合并節(jié)點錄入數(shù)據(jù)的做法：以 Z25237（25237、25238）在合并節(jié)點調(diào)整交易性金融資產(chǎn)為例：可以查看到 25237 的期末余額為 1000，Z25

16、237 的期末余額為 1000。若要在合并節(jié)點 Z25237 錄入一筆 500 的調(diào)整值，需要點“調(diào)整”-“增行”-錄入數(shù)據(jù)-“保存”。點“數(shù)據(jù)加載”-“刷新”JT02-2 Bivi后的數(shù)據(jù)也回寫到了 JT02-2 表里。浮動表核對表，可以看到合并節(jié)點調(diào)整附錄：109 系統(tǒng)中校驗公式的說明（全部）序號JT02-1 校驗表流程控制生效時 點校驗公式說明（109 中）詳細說明1JT02001-資產(chǎn)負債平衡Audit01月報資產(chǎn)負債表期末平衡-硬JT03 資產(chǎn)負債表中“資產(chǎn)合計”減去“負債和所有者權(quán)益合計”2JT02006-實收資本鉤稽Audit06月報負債表權(quán)益變動表實收資本相等-硬JT03 資產(chǎn)

17、負債表中“實收資本”減去 JT09 所有者權(quán)益變動表中“實收資本”3JT02007-資本公積鉤稽Audit07月報所有者權(quán)益變動表資本公積變動與資產(chǎn)負債表相符-硬JT03 資產(chǎn)負債表中“資本公積”減去 JT09 所有者權(quán)益變動表中“資本公積”4JT02008-盈余公積鉤稽Audit08月報所有者權(quán)益變動表中盈余公積月資產(chǎn)負債表相符-硬JT03 資產(chǎn)負債表中“盈余公積”減去 JT09 所有者權(quán)益變動表中“盈余公積”5JT02002-未分配利潤鉤稽Audit02月報負債表權(quán)益表未分配利潤相等-硬JT03 資產(chǎn)負債表中“未分配利潤”減去 JT09 所有者權(quán)益變動表中“未分配利潤”6JT02009-少

18、數(shù)股東權(quán)益鉤稽Audit09月報負債表權(quán)益變動表少數(shù)權(quán)益相等-硬JT03 資產(chǎn)負債表中“少數(shù)股東權(quán)益”減去 JT09 所有者權(quán)益變動表中“少數(shù)股東權(quán)益”7JT02003-所有者權(quán)益鉤稽Audit03月報負債表權(quán)益表所有者權(quán)益相等-硬JT03 資產(chǎn)負債表中“所有者權(quán)益合計（剔除資產(chǎn)損失后金額）”減去 JT09 所有者權(quán)益變動表中“所有者權(quán)益合計”期末數(shù)8JT02004-總現(xiàn)金經(jīng)營現(xiàn)金平衡Audit04月報現(xiàn)金表經(jīng)營現(xiàn)金現(xiàn)金增加分別相等-硬JT07-1 現(xiàn)金流量表-主表中“現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額”減去 JT07-2 現(xiàn)金流量表-附表中“現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額”9JT02005-現(xiàn)金表貨幣平衡A

19、udit05月報現(xiàn)金表期初現(xiàn)金期末現(xiàn)金分別相等-硬JT07-1 現(xiàn)金流量表-主表中“期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額”減去 JT07-2 現(xiàn)金流量表-附表中“現(xiàn)金的期末余額”與“現(xiàn)金等價物的期末余額”10JT02098-經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)Audit17月報經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈JT07-1 現(xiàn)金流量表-主表中“經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額”序號JT02-1 校驗表流程控制生效時 點校驗公式說明（109 中）詳細說明金流量凈額勾稽額主附表相等-硬減去 JT07-2 現(xiàn)金流量表-附表中“經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額”11JT02010-未確認的投資損失鉤稽Audit10月報現(xiàn)金流量表補充資料未確認的投資損失與

20、利潤表相等-硬JT07-2 現(xiàn)金流量表-附表中“未確認投資損失”減去JT05 利潤表中“未確認的投資損失”12JT02094-資產(chǎn)減值準備季報現(xiàn)金流量表資產(chǎn)減值準備與資產(chǎn)減值準備明細表勾稽-軟JT07-2 現(xiàn)金流量表附表中“資產(chǎn)減值準備”減去（JT10 資產(chǎn)減值準備表中期末合計減去期初合計+本年轉(zhuǎn)銷合計）13JT02095-固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊季報現(xiàn)金流量表附表-（固定資產(chǎn)累計折舊期末-期初+投資性房地產(chǎn)（房屋建筑物）累計攤銷期末-期初）-軟JT07-2 現(xiàn)金流量表附表中“固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊”減去（JT19 固定資產(chǎn)及累計折舊明細表中累計折舊期末數(shù)減去期初數(shù)+JT18 投資性房地產(chǎn)明細表中房屋建筑物的累計折舊和攤銷的期末數(shù)減去期初數(shù)）14JT02096-無形資產(chǎn)攤銷季報現(xiàn)金流量表附表與無形資產(chǎn)攤銷、投資性房地產(chǎn)攤銷勾稽-軟JT07-2 現(xiàn)金流量表附表中“無形資產(chǎn)攤銷”減去（JT21 無形資產(chǎn)明細表中累計攤銷的期末數(shù)減去期初數(shù)+JT18 投資性房地產(chǎn)明細表中土地使用權(quán)的累計折舊和攤銷的期末數(shù)減去期初數(shù)）15JT02012-實收資本鉤稽Audit12季報實收資本HFM 主表數(shù)據(jù)與明細表校驗-硬JT03 資產(chǎn)負債表中“實收資本”減去 JT37 表實收資本明細表合計數(shù)16JT02032-長期投資鉤稽