企業(yè)募集資金使用管理制度模版

1、xx傳媒股份有限公司 募集資金使用管理制度 xx傳媒股份有限公司募集資金使用管理制度（根據(jù)20 x年2月20日召開的20 xx年第一次臨時(shí)股東大會(huì)決議修訂）為規(guī)范公司募集資金的管理和使用，最大限度地保障投資者的權(quán)益，根據(jù)中華人民共和國公司法、中華人民共和國證券法、上市公司證券發(fā)行管理辦法、關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范上市公司募集資金使用的通知、xx證券交易所票上市規(guī)則等法律法規(guī)和公司章程的關(guān)于要求，結(jié)合公司實(shí)際，特制定本制度。第一章總則第一條本制度所指募集資金，是指公司通過發(fā)行股票（包括第一次公開發(fā)行股票、配股、增發(fā)、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券等）以及非公開發(fā)行股票，向投資者募集用于專項(xiàng)用途的資金。第二條募集資金投

2、向必須符合國家產(chǎn)業(yè)政策和關(guān)于環(huán)境保護(hù)、土地管理等法律法規(guī)的規(guī)定，以實(shí)現(xiàn)股東權(quán)益和公司權(quán)益最大化為目的。募集資金投向與投資規(guī)模應(yīng)與公司現(xiàn)有經(jīng)營規(guī)模、管理能力相適應(yīng)。第三條募集資金使用必須依照公司對(duì)外發(fā)布的募集資金投向項(xiàng)目和股東大會(huì)、董事會(huì)決議及審批程序使用，并按要求披露募集資金的使用情況和使用效果，做到募集資金使用規(guī)范、公開、透明。第四條募集資金的使用應(yīng)以合法、合規(guī)、追求效益為原則，準(zhǔn)確把握投資時(shí)機(jī)和投資進(jìn)度，準(zhǔn)確處理好投資金額、投入產(chǎn)出、投資效益之間的關(guān)系，監(jiān)控投資風(fēng)險(xiǎn)。公司董事會(huì)應(yīng)根據(jù)公司法、證券法股票上市規(guī)則、本制度等法律法規(guī)的關(guān)于規(guī)定，及時(shí)披露募集資金的使用情況。公司董事會(huì)應(yīng)制定詳細(xì)的資

3、金使用計(jì)劃，組織募集資金投資項(xiàng)目的具體實(shí)施，做到資金使用公開、透明和規(guī)范。第五條非經(jīng)公司股東大會(huì)依法做出決議，任何人無權(quán)改變公司募集資金說明書公告的募集資金使用用途。第六條違反國家法律法規(guī)及公司章程等規(guī)定使用募集資金，致使公司遭受損失的（包括經(jīng)濟(jì)損失和名譽(yù)損失），應(yīng)視具體情況給予相關(guān)責(zé)任人以處分；必要時(shí)，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)的民事賠償責(zé)任。第二章募集資金專戶存儲(chǔ)第七條公司實(shí)行募集資金專戶存儲(chǔ)制度。公司募集資金專用賬戶的設(shè)立由公司董事會(huì)批準(zhǔn)，并在公司申請(qǐng)發(fā)行股票募集資金時(shí)，將該賬戶的設(shè)立情況及相關(guān)協(xié)議與申報(bào)材料一并報(bào)證券監(jiān)管部門備案。第八條公司發(fā)行股票或可轉(zhuǎn)換公司債券的募集

4、資金必須及時(shí)、完整地存放在指派的賬戶內(nèi)，并應(yīng)及時(shí)辦理驗(yàn)資手續(xù)，由具有證券從業(yè)資格/資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具驗(yàn)資報(bào)告；設(shè)立專用賬戶專戶存儲(chǔ)，?？顚Ｓ?。第九條公司募集資金的存儲(chǔ)應(yīng)堅(jiān)持集中存放、便于監(jiān)管的原則。公司認(rèn)為募集資金數(shù)額較大且根據(jù)投資項(xiàng)目的信貸安排，確有必要在多家銀行開設(shè)專用賬戶的，必須以同一投資項(xiàng)目的資金在同一專用賬戶存儲(chǔ)、募集資金專戶數(shù)不得超過募集資金投資項(xiàng)目數(shù)的原則進(jìn)行安排。若公司募集資金投資項(xiàng)目少但由于具體情況需要增設(shè)募集資金專戶時(shí)，應(yīng)事先征得交易所的同意。第十條公司應(yīng)在募集資金到位后1個(gè)月內(nèi)與保薦機(jī)構(gòu)、存放募集資金的商業(yè)銀行簽訂三方監(jiān)管協(xié)議，公司應(yīng)當(dāng)在全部協(xié)議簽訂后及時(shí)向xx證券交

5、易所備案并公告協(xié)議主要內(nèi)容。上述協(xié)議在有效期屆滿前提前終止的，公司應(yīng)當(dāng)自協(xié)議終止起1個(gè)月內(nèi)與相關(guān)當(dāng)事人簽訂新的協(xié)議，并及時(shí)向xx證券交易所備案后公告。第十一條公司應(yīng)積極督促開戶銀行履行協(xié)議。開戶銀行連續(xù)三次未及時(shí)向保薦機(jī)構(gòu)出具對(duì)賬單或通知專戶大額支取情況，以及存在未配合保薦機(jī)構(gòu)查詢與調(diào)查專戶資料文件資料情形的，公司可以中止協(xié)議并注銷該募集資金專戶。第三章募集資金使用管理第十二條公司應(yīng)依照發(fā)行申請(qǐng)資料文件中承諾的募集資金投向及計(jì)劃實(shí)行?？顚Ｓ谩Ｊ褂媚技Y金時(shí)，應(yīng)依照公司財(cái)務(wù)制度規(guī)定，嚴(yán)格履行資金使用申請(qǐng)審批手續(xù)。項(xiàng)目實(shí)施部門要編制具體工作進(jìn)度計(jì)劃，保證所有工作按計(jì)劃履行，并定時(shí)向財(cái)務(wù)部、董事會(huì)辦

6、公室報(bào)送項(xiàng)目進(jìn)度和實(shí)際履行投資情況。第十三條公司募集資金投資項(xiàng)目不得為交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財(cái)?shù)韧顿Y，不得直接或者間接投資于以買賣有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司，不得將募集資金用于質(zhì)押、委托貸款或其他變相改變募集資金用途的投資。第十四條公司應(yīng)確保募集資金使用的真實(shí)性和公允性，防止募集資金被關(guān)聯(lián)人占用或挪用，并采取有效措施避免關(guān)聯(lián)人利用募集資金投資項(xiàng)目獲取不正當(dāng)權(quán)益。第十五條公司在進(jìn)行項(xiàng)目投資時(shí)，資金支出必須嚴(yán)格依照公司資金管理制度，履行資金使用審批手續(xù)。在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)，募集資金項(xiàng)目的投資支出，均由關(guān)于部門依照資金使用計(jì)劃、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，逐級(jí)審核列支，并定時(shí)對(duì)項(xiàng)目的可

7、行性及預(yù)期收益進(jìn)行評(píng)估，依照相關(guān)規(guī)定對(duì)項(xiàng)目的進(jìn)展情況進(jìn)行披露。第十六條公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度終止后全面核查募集資金投資項(xiàng)目的進(jìn)展情況。募集資金投資項(xiàng)目年度實(shí)際使用募集資金與前次披露的募集資金投資計(jì)劃當(dāng)年預(yù)計(jì)使用金額差異超過30%的，公司應(yīng)當(dāng)調(diào)整募集資金投資計(jì)劃，并在募集資金年度使用情況的專項(xiàng)說明中披露前次募集資金年度投資計(jì)劃、目前實(shí)際投資進(jìn)度、調(diào)整后預(yù)計(jì)分年度投資計(jì)劃以及投資計(jì)劃變化的原因等。第十七條募集資金投資項(xiàng)目出現(xiàn)以下情形的，公司應(yīng)當(dāng)對(duì)該項(xiàng)目的可行性、預(yù)計(jì)收益等進(jìn)行檢查，決定是否繼續(xù)實(shí)施該項(xiàng)目，并在最近一期定時(shí)報(bào)告中披露項(xiàng)目的進(jìn)展情況、出現(xiàn)異常的原因以及調(diào)整后的募集資金投資計(jì)劃：（一）募

8、集資金投資項(xiàng)目涉及的市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生重大變化的;（二）募集資金投資項(xiàng)目擱置時(shí)間超過一年的；（三）超過前次募集資金投資計(jì)劃的履行期限且募集資金投入金額未達(dá)到相關(guān)計(jì)劃金額50%；（四）其他募集資金投資項(xiàng)目出現(xiàn)異常的情形。第十八條使用募集資金收購對(duì)公司具有實(shí)際監(jiān)控權(quán)的法人及關(guān)聯(lián)公司或其他組織及其關(guān)聯(lián)人的資產(chǎn)或股權(quán)的，應(yīng)當(dāng)遵循以下規(guī)定：（一）該收購原則上應(yīng)能夠有效避免同業(yè)競爭，或減少收購后的延續(xù)關(guān)聯(lián)交易，或有利于公司拓展新的業(yè)務(wù)，同時(shí)必須有利于公司的長遠(yuǎn)發(fā)展，能切實(shí)保護(hù)中小投資者的權(quán)益；（二）上市規(guī)則關(guān)于關(guān)聯(lián)交易決策、披露的關(guān)于規(guī)定；（三）公司信息披露制度等關(guān)于制度關(guān)于關(guān)聯(lián)交易決策、披露的關(guān)于規(guī)定。第十九

9、條公司以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議通過及會(huì)計(jì)師事務(wù)所專項(xiàng)審計(jì)、保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確同意建議或意見后方可實(shí)施，發(fā)行申請(qǐng)資料文件已披露擬以募集資金且置換預(yù)先投入的自籌資金且預(yù)先投入金額確定的除外。第二十條公司改變募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施方式的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議通過，并在2個(gè)交易日內(nèi)報(bào)告xx證券交易所并公告變更原因。第二十一條公司發(fā)行股票實(shí)際募集資金超出項(xiàng)目計(jì)劃所需資金的部分，經(jīng)公司董事會(huì)決議并報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)后，可用于補(bǔ)充流動(dòng)資金或其他項(xiàng)目投資。第二十二條為提高資金的使用效益，在確保不影響募集資金投資項(xiàng)目xx進(jìn)度的前提下，經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)，閑置募集資金可以

10、暫且用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，或用于安全性、兌現(xiàn)性強(qiáng)且符合政策法規(guī)規(guī)定的短期投資。第二十三條募集資金暫且用于補(bǔ)充流動(dòng)資金時(shí)，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：（一）不得變相改變募集資金用途；（二）不得影響募集資金投資計(jì)劃的正常進(jìn)行；（三）單次補(bǔ)充流動(dòng)資金時(shí)間不得超過6個(gè)月；（四）保薦機(jī)構(gòu)出具明確同意的建議或意見；（五）獨(dú)立董事發(fā)表明確同意的建議或意見。上述事項(xiàng)經(jīng)董事會(huì)審議通過后，應(yīng)在2個(gè)交易日內(nèi)報(bào)告xx證券交易所并公告。超過募集資金金額10%以上的閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金時(shí)，須經(jīng)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)，并通過網(wǎng)絡(luò)投票表決。補(bǔ)充流動(dòng)資金到期后，公司應(yīng)當(dāng)在2個(gè)交易日內(nèi)報(bào)告xx證券交易所并公告。第四章募集資金投向變更第二十四條募

11、集資金投資的項(xiàng)目應(yīng)與公司股票發(fā)行申請(qǐng)資料文件中承諾的項(xiàng)目一致，原則上未能變更。但確因國家關(guān)于政策、市場(chǎng)環(huán)境、相關(guān)技術(shù)等因素發(fā)生重大變化等原因，不適宜繼續(xù)投資需要改變募集資金投向或需調(diào)整投資額度計(jì)劃時(shí)，必須經(jīng)公司董事會(huì)審議、股東大會(huì)決議通過后方可變更募集資金投向。第二十五條公司變更后的募集資金投向原則上應(yīng)投于主營業(yè)務(wù)。公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)審慎地進(jìn)行擬變更后的新募集資金投資項(xiàng)目的可行性分析，確信投資項(xiàng)目具有較好的市場(chǎng)前景和盈利能力，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，提高募集資金使用效益。第二十六條公司董事會(huì)決定變更募集資金投向時(shí)，應(yīng)按規(guī)定在董事會(huì)審議后2個(gè)交易日內(nèi)報(bào)告xx證券交易所并公告以下內(nèi)容：（一）董事會(huì)關(guān)于變更募

12、集資金投資項(xiàng)目的原因說明；（二）新項(xiàng)目的基本情況、可行性分析和風(fēng)險(xiǎn)提示；（三）新項(xiàng)目的投資計(jì)劃；（四）新項(xiàng)目已經(jīng)取得或尚待關(guān)于部門審批的說明（如適用）；（五）獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、保薦機(jī)構(gòu)對(duì)變更募集資金投向的建議或意見；（六）變更募集資金投資項(xiàng)目尚需提交股東大會(huì)審議的說明；（七）新項(xiàng)目涉及收購資產(chǎn)、關(guān)聯(lián)交易或所有者權(quán)益的，應(yīng)當(dāng)依照xx證券交易所股票上市規(guī)則的關(guān)于規(guī)定予以披露關(guān)于信息；（八）xx證券交易所要求的其他內(nèi)容。第二十七條公司擬變更募集資金投資項(xiàng)目為合資經(jīng)營方式實(shí)施的，應(yīng)確保公司對(duì)募集資金投資項(xiàng)目的有效監(jiān)控權(quán)。第二十八條公司變更募集資金投向用于收購控股股東或?qū)嶋H監(jiān)控人資產(chǎn)（包括權(quán)益）的，應(yīng)當(dāng)

13、確保在收購后能夠有效避免同業(yè)競爭及減少關(guān)聯(lián)交易。公司應(yīng)披露與控股股東或?qū)嶋H監(jiān)控人進(jìn)行交易的原因、關(guān)聯(lián)交易定價(jià)政策及定價(jià)依據(jù)、關(guān)聯(lián)交易對(duì)公司的影響以及相關(guān)問題的解決措施。第二十九條募集資金投資項(xiàng)目履行后，若符合以下條件，公司可將少量節(jié)余資金用作其他用途：（一）獨(dú)立董事發(fā)表明確同意建議或意見的獨(dú)立建議或意見；（二）會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具審核建議或意見為“相符”或“基本相符”的募集資金專項(xiàng)審核報(bào)告；（三）保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確同意的建議或意見。第五章募集資金管理與監(jiān)督第三十條公司董事會(huì)應(yīng)對(duì)募集資金項(xiàng)目的xx進(jìn)行檢查、督促，及時(shí)掌握項(xiàng)目投資xx情況并建立關(guān)于檔案。募集資金項(xiàng)目投資全部履行后，公司董事會(huì)應(yīng)委托具有證

14、券從業(yè)資格/資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審核。第三十一條公司獨(dú)立董事有權(quán)對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行檢查。經(jīng)全體獨(dú)立董事同意，可以聘請(qǐng)具有證券從業(yè)資格/資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。第三十二條公司監(jiān)事會(huì)有權(quán)對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督。第三十三條公司審計(jì)委員會(huì)工組小組應(yīng)對(duì)募集資金的存放與使用情況每季度檢查一次，并及時(shí)向董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)報(bào)告檢查結(jié)果。審計(jì)委員會(huì)認(rèn)為公司募集資金管理存在違規(guī)情形或公司審計(jì)部沒有按規(guī)定提交檢查結(jié)果報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在收到審計(jì)委員會(huì)的報(bào)告后2個(gè)交易日內(nèi)向xx證券交易所報(bào)告并公告。公告內(nèi)容包括募集資金管理存在的違規(guī)情形、已經(jīng)或可能致使的后果及已經(jīng)或擬采取的措施。第三十四條公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)年度募集資金的存放與使用情況出具專項(xiàng)說明，并聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)募集資金存放與使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審核，出具專項(xiàng)審核報(bào)告。專項(xiàng)審核報(bào)告中應(yīng)當(dāng)對(duì)年度募集資金實(shí)際存放、使用情況與董事會(huì)的專項(xiàng)說明內(nèi)容是否相符出具明確的審核建議或意見。如會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審核建議或意見為“基本不相符”或“完全不相符”的，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)說明差異原因及整改措施并在年度報(bào)告中披露。第三十五條獨(dú)立董事有權(quán)對(duì)募集資金實(shí)際使用情況與上市公司信息披露情況是否存在重大差異進(jìn)行檢查。經(jīng)二分之一獨(dú)立董