大慶石油發(fā)展集團(tuán)投資管理制度

1、大慶石油發(fā)展集團(tuán)投資管理制度（建議稿）1500G管理培訓(xùn)資料=2800元=1000元希捷1500G硬盤(pán)+1萬(wàn)集管理培訓(xùn)視頻十380管理咨詢?nèi)纲Y料+SAP/ORCALE/用友ERP軟件等等.QQ: 910939029.MSN： guanlil500ghotmaiLcomTel:1500G2800 7G套餐二：1000G=2000 元.50001500元不包括咨詢?nèi)?，加全?800元*套餐四：320=1000元不包括咨詢?nèi)?，加全?400元.套餐五：380套23G管理咨詢?nèi)?00元r北大縱橫管理咨詢公司二零零二年七月 TOC o 1-5 h z HYPERLINK

2、 l bookmark4 o Current Document 第一章總則 1 HYPERLINK l bookmark6 o Current Document 第二章投資組織管理 1 HYPERLINK l bookmark8 o Current Document 第三章對(duì)外投資管理 2 HYPERLINK l bookmark10 o Current Document 第四章對(duì)外投資資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定及其管理 8 HYPERLINK l bookmark12 o Current Document 第五章內(nèi)部投資管理 9 HYPERLINK l bookmark14 o Current Docum

3、ent 第六章投資效果評(píng)估 13 HYPERLINK l bookmark16 o Current Document 第七章附則 15第一章 總則第一條適用范圍本制度適用于集團(tuán)公司、集團(tuán)公司所屬全資子公司及其所屬公司（所屬企業(yè)指該公司對(duì)其有50%以上股權(quán)或具有實(shí)際控制權(quán)的公司，以下同）, 均執(zhí)行本制度。集團(tuán)公司所屬控股公司及其所屬公司的投資管理，可供參照?qǐng)?zhí)行。第二條 目的為了規(guī)范集團(tuán)投資行為，維護(hù)集團(tuán)公司投資權(quán)益，提高資效益，實(shí)現(xiàn)投資資本保值增值，規(guī)避相應(yīng)投資風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)公司法、 企業(yè)財(cái)務(wù)通則等有關(guān)法律法規(guī)的要求，制定了本制度。第三條原則短期收益與長(zhǎng)期收益相結(jié)合的原則；投資收益最大化原則；進(jìn)行系

4、統(tǒng)的投資分析論證，合理規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)性原則；集體決策，層層審批制原則按一定額度分級(jí)授權(quán)性原則第四條術(shù)語(yǔ)解釋或概念界定對(duì)外投資即為按照國(guó)家有關(guān)政策和法規(guī)，集團(tuán)系統(tǒng)內(nèi)的法人用貨幣資金、有價(jià)證券，房屋、設(shè)備、存貨等實(shí)物資產(chǎn)和土地使用權(quán)、專有技術(shù)、專利技術(shù)、商標(biāo)使用權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)以及其他資本形式，對(duì)集團(tuán)系統(tǒng)法人之外的自然人、法人所進(jìn)行的投資。內(nèi)部投資是指，集團(tuán)系統(tǒng)內(nèi)部法人以資本金以及其他資本的投資形式在本單位內(nèi)部所進(jìn)行的投資，以及集團(tuán)所屬法人之間所進(jìn)行的投資。第二章 投資組織管理第五條 投資決策機(jī)構(gòu)在集團(tuán)公司成立戰(zhàn)略與投資委員會(huì)，負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)公司范圍的重大投資決策。戰(zhàn)略與投資委員會(huì)成員由集團(tuán)公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理

5、、內(nèi)部專家、外聘專家（其中須有三分之一以上的獨(dú)立外聘專家成員）、戰(zhàn)略規(guī)劃部長(zhǎng)（可以列席參加）等人員組成，其中戰(zhàn)略規(guī)劃部部長(zhǎng)為戰(zhàn)略與投資委員會(huì)秘書(shū)長(zhǎng)，負(fù)責(zé)召集有關(guān)人員開(kāi)會(huì)，記錄和整理會(huì)議紀(jì)要。第六條戰(zhàn)略與投資委員會(huì)主要職責(zé)（一）研究集團(tuán)公司投資總體規(guī)劃，審議集團(tuán)公司年度投資計(jì)劃；（二）審議有關(guān)管理方法及年度投資總結(jié)報(bào)告；（三）研究涉及投資管理、經(jīng)營(yíng)中的重大問(wèn)題；（四）評(píng)定外派人選資格，推薦外派董事、經(jīng)理人員；第七條 戰(zhàn)略規(guī)劃部主要職責(zé)戰(zhàn)略規(guī)劃部是承擔(dān)集團(tuán)公司關(guān)于戰(zhàn)略發(fā)展與投資管理職能的辦事機(jī)構(gòu)。其中負(fù)責(zé)集團(tuán)公司系統(tǒng)的投資管理日常工作，其主要職責(zé)是：（一）策劃、擬定集團(tuán)公司的投資管理體制和制度；（

6、二）擬定集團(tuán)公司資本投資總體規(guī)劃、年度資本投資計(jì)劃。負(fù)責(zé)向集團(tuán)公司戰(zhàn)略與投資委員會(huì)、總經(jīng)理提交集團(tuán)公司投資可行性報(bào)告和投資顧問(wèn)意見(jiàn)；負(fù)責(zé)審定全資子公司、控股子公司產(chǎn)業(yè)投資、股權(quán)投資項(xiàng)目及其所涉及到的法律文件，如合同、協(xié)議等；（五）草擬集團(tuán)公司年度投資總結(jié)報(bào)告第三章 對(duì)外投資管理第八條對(duì)外投資責(zé)任集團(tuán)公司所屬企業(yè)（50%以上的控股公司、分公司、全資子公司等）的對(duì)外投資對(duì)受資的自然人、法人承擔(dān)有限責(zé)任。第九條 對(duì)外投資管理范圍集團(tuán)公司以資本金以及其他資金的對(duì)外投資形式進(jìn)行對(duì)外投資的全部活動(dòng)，即包括資本投入、對(duì)外投資經(jīng)營(yíng)、對(duì)外投資管理、獲取收益在內(nèi)的對(duì)外投資活動(dòng)全過(guò)程實(shí)行管理。第十條 對(duì)外投資方式（

7、一）集團(tuán)公司及其所屬各全資子公司及其所屬企業(yè)，各控股公司及其所屬企 業(yè)所作的直接對(duì)外投資；（二）集團(tuán)公司通過(guò)其所屬各全資子公司及其所屬企業(yè)，各控股公司及其所屬 企業(yè)所作的間接對(duì)外投資；（三）集團(tuán)公司通過(guò)其他對(duì)外投資主體所作的間接對(duì)外投資；（四）集團(tuán)公司接受其他對(duì)外投資主體委托代理的對(duì)外投資（五）集團(tuán)公司以及所屬各全資子公司及其所屬企業(yè)，各控股公司及其所屬企 業(yè)對(duì)第三方自然人、法人的股權(quán)、資產(chǎn)所進(jìn)行的股權(quán)投資和產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目投資；（六）短期投資。指購(gòu)買企業(yè)債券、金融債券或國(guó)庫(kù)券以及特種國(guó)債等。第十一條對(duì)外投資審批權(quán)限集團(tuán)公司對(duì)外投資管理采取分級(jí)管理制，即根據(jù)集團(tuán)公司對(duì)外投資額度的大 小實(shí)行授權(quán)管理制度

8、。（一）集團(tuán)公司使用自有資金或其他自籌資金對(duì)外進(jìn)行投資，由集團(tuán)公司總經(jīng)理審查批準(zhǔn)；（二）集團(tuán)公司全資子公司使用自有資金或其他自籌資金， 對(duì)外實(shí)行投資，且 投資額在一一萬(wàn)元以上的投資項(xiàng)目實(shí)行投資， 由事業(yè)部總經(jīng)理審查，集團(tuán)公司總 經(jīng)理批準(zhǔn)；（三）集團(tuán)公司所屬控股公司使用自有資金或其他自籌資金，對(duì)外實(shí)行投資， 且投資額在一一萬(wàn)元以上的對(duì)外投資項(xiàng)目實(shí)行投資，須事先征得集團(tuán)公司同意；（四）集團(tuán)公司全資子公司使用自有資金或其他自籌資金， 對(duì)外實(shí)行投資，且 投資額在一一萬(wàn)元一一萬(wàn)元的投資項(xiàng)目實(shí)行投資， 由事業(yè)部總經(jīng)理審批，集團(tuán)公 司戰(zhàn)略規(guī)劃部核準(zhǔn)；（五）集團(tuán)所屬全資子公司、控股公司的所有對(duì)外投資批準(zhǔn)權(quán)在集

9、團(tuán)公司， 并 由集團(tuán)公司集中統(tǒng)一管理；按照對(duì)外投資授權(quán)管理制度，集團(tuán)公司總經(jīng)理、戰(zhàn)略規(guī)劃部有關(guān)對(duì)外投資決 策、審查、批復(fù)的文件等，是集團(tuán)公司對(duì)外投資主體實(shí)行對(duì)外投資的法律依據(jù)。第十二條 項(xiàng)目審批管理程序（一）根據(jù)國(guó)際規(guī)范、國(guó)內(nèi)政策法規(guī)及集團(tuán)公司有關(guān)對(duì)外投資管理規(guī)定，集團(tuán)公司所屬全資子公司、控股公司均可提出對(duì)外投資項(xiàng)目，報(bào)集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部備選；（二）戰(zhàn)略規(guī)劃部負(fù)責(zé)積累對(duì)外投資預(yù)選項(xiàng)目，根據(jù)集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求， 綜合平衡各種相關(guān)因素，對(duì)對(duì)外投資預(yù)選項(xiàng)目進(jìn)行篩選、 審查，確定基本符合對(duì) 外投資條件的對(duì)象，提出可行性研究報(bào)告、行業(yè)（產(chǎn)品）分析調(diào)研報(bào)告，報(bào)集團(tuán) 公司戰(zhàn)略與投資委員會(huì)審議。經(jīng)集團(tuán)公司

10、戰(zhàn)略與投資委員會(huì)審議通過(guò)的對(duì)外投資 項(xiàng)目，正式成為集團(tuán)公司儲(chǔ)備項(xiàng)目。（三）戰(zhàn)略規(guī)劃部對(duì)列入備選的對(duì)外投資儲(chǔ)備項(xiàng)目，選擇項(xiàng)目對(duì)象，報(bào)總經(jīng)理審查后，由集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部向政府有關(guān)部門(mén)報(bào)批， 待批復(fù)后，正式予以立項(xiàng)。 項(xiàng)目立項(xiàng)必須具備對(duì)外投資可行性研究報(bào)告等以上要求的有關(guān)文件資料和融資 計(jì)劃、對(duì)外投資配套條件；（四）項(xiàng)目實(shí)施必須具備對(duì)外投資進(jìn)度計(jì)劃、商業(yè)計(jì)劃、融資計(jì)劃、對(duì)外投資 配套條件以及有關(guān)文件資料。對(duì)外投資可行性研究報(bào)告、行業(yè)（產(chǎn)品）分析研究 報(bào)告以及有關(guān)文件是對(duì)外投資審查與批準(zhǔn)的必要條件。對(duì)外投資進(jìn)度計(jì)劃、商業(yè)計(jì)劃、融資計(jì)劃、對(duì)外投資配套條件以及有關(guān)文件資料是對(duì)外投資審查與批準(zhǔn)的 充分條件。

11、對(duì)外投資項(xiàng)目只有滿足以上必要、 充分條件時(shí)，方可報(bào)總經(jīng)理審查批 準(zhǔn)和實(shí)施；（五）集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部對(duì)授權(quán)管理額度以下的立項(xiàng)項(xiàng)目， 根據(jù)其可行性研 究報(bào)告、對(duì)外投資進(jìn)度計(jì)劃、商業(yè)計(jì)劃以及有關(guān)文件資料進(jìn)行論證， 提出審查意 見(jiàn)，報(bào)總經(jīng)理審批。集團(tuán)公司戰(zhàn)略與投資部對(duì)授權(quán)管理額度以上的立項(xiàng)項(xiàng)目， 經(jīng) 以上程序后，報(bào)總經(jīng)理審查，再上報(bào)戰(zhàn)略與投資管理委員會(huì)全體成員表決 （半數(shù) 以上通過(guò)）通過(guò)。（六）經(jīng)審議通過(guò)的對(duì)外投資項(xiàng)目，由戰(zhàn)略規(guī)劃部根據(jù)投資方案確定的對(duì)外投 資方式，設(shè)定股權(quán)投資、產(chǎn)業(yè)投資合同、協(xié)議等法律文件規(guī)范，監(jiān)控各對(duì)外投資 主體與集團(tuán)公司內(nèi)或集團(tuán)公司外的有關(guān)部門(mén)、 機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備或履行相關(guān)的法律手續(xù)等

12、對(duì)外投資具體事項(xiàng)；（七）根據(jù)對(duì)外投資授權(quán)管理制度，戰(zhàn)略規(guī)劃部依據(jù)有關(guān)法律規(guī)定為集團(tuán)公司 承辦，或直接與有關(guān)對(duì)外投資單位簽訂股權(quán)投資、產(chǎn)業(yè)投資合同、協(xié)議。集團(tuán)公 司及其所屬全資子公司、控股公司對(duì)外股權(quán)投資和產(chǎn)業(yè)投資合同、協(xié)議簽署前， 均須經(jīng)戰(zhàn)略規(guī)劃部按照資產(chǎn)運(yùn)作、股權(quán)交易、融資規(guī)范以及所涉及的法律要求進(jìn)行審核同意，并經(jīng)集團(tuán)公司法律部門(mén)會(huì)審后，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可簽署。股權(quán)投資和產(chǎn)業(yè)合同、協(xié)議的正本，屬集團(tuán)公司直接對(duì)外投資的，由集團(tuán)公司存檔，副本留戰(zhàn)略規(guī)劃部；屬集團(tuán)公司所屬全資子公司、控股公司直接投資的，由集團(tuán)公司、戰(zhàn)略規(guī)劃部、子公司/控股公司分別存檔，正本留出資單位存檔。第十三條項(xiàng)目審查內(nèi)容為規(guī)范

13、集團(tuán)所屬全資子公司、控股公司對(duì)外股權(quán)投資和產(chǎn)業(yè)投資的投資行為，須對(duì)其相關(guān)操作程序、內(nèi)容及投資行為進(jìn)行審查。（一）對(duì)投資項(xiàng)目所需文件與材料進(jìn)行審查批、立項(xiàng)文件；對(duì)外投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；商業(yè)計(jì)劃；相關(guān)投資單位的法人身份證明文件：營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件，相關(guān)投資單位為國(guó)有法人的，還應(yīng)有產(chǎn)權(quán)登記證副本；相關(guān)投資單位經(jīng)審計(jì)的前兩年的年度及本年度近期的財(cái)務(wù)報(bào)表：資產(chǎn)負(fù)債表；年度利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表；年度現(xiàn)金流量表；債務(wù)結(jié)構(gòu)和債權(quán)人明細(xì)表；投資項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告；相關(guān)投資單位董事會(huì)所作出的相關(guān)投資決議等有關(guān)文件；相關(guān)投資單位出具的我方投資證明書(shū)；有關(guān)資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所與會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)我方或相關(guān)投資單位所出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告和財(cái)

14、務(wù)審計(jì)報(bào)告；有關(guān)律師事務(wù)所對(duì)我方或相關(guān)投資單位所出具的法律意見(jiàn)書(shū)；投資分紅方案報(bào)告；相關(guān)投資單位的企業(yè)章程；一切與本項(xiàng)目有關(guān)的重要文件材料和會(huì)議記錄。（二）對(duì)投資資產(chǎn)進(jìn)行審查凡以實(shí)物資產(chǎn)以及土地使用權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)對(duì)外投資的，在對(duì)外投資立項(xiàng)批準(zhǔn)后， 須按程序由具有資質(zhì)的資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所對(duì)相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估認(rèn)定有形資產(chǎn)與無(wú)形資產(chǎn)的法律證明文件，須經(jīng)集團(tuán)公司認(rèn)定，評(píng)估結(jié)果報(bào)有關(guān)戰(zhàn)略規(guī)劃部核準(zhǔn)。 有關(guān)戰(zhàn)略規(guī)劃部核準(zhǔn)文件，集團(tuán)公司的認(rèn)定批準(zhǔn)文件，以及有形資產(chǎn)與無(wú)形資產(chǎn)的評(píng)估法律證明文件，須在戰(zhàn)略規(guī)劃部存檔并據(jù)此辦理轉(zhuǎn)帳、轉(zhuǎn)移手續(xù)，并向接受投資者索取出資證明、 驗(yàn)資證明。（三）對(duì)投資項(xiàng)目的目標(biāo)公司進(jìn)行審查

15、目標(biāo)公司主營(yíng)產(chǎn)品的市場(chǎng)前景；目標(biāo)公司自有技術(shù)和技術(shù)團(tuán)隊(duì)的水準(zhǔn)、前景；目標(biāo)公司的財(cái)務(wù)審計(jì)以及在此基礎(chǔ)上的資產(chǎn)評(píng)估；根據(jù)財(cái)務(wù)審計(jì)和資產(chǎn)評(píng)估的結(jié)果，對(duì)目標(biāo)公司的贏利能力、管理能力進(jìn)行相關(guān)性分析；根據(jù)以上相關(guān)性分析，集團(tuán)公司及其所屬全資子公司、控股公司對(duì)外股權(quán)投資和產(chǎn)業(yè)投資開(kāi)始進(jìn)入操作階段。（四）對(duì)操作程序進(jìn)行審查：集團(tuán)公司及其所屬全資子公司、控股公司對(duì)外股權(quán)投資、產(chǎn)業(yè)投資合同、協(xié)議均須規(guī)范辦理。集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部對(duì)集團(tuán)公司及其所屬全資子公司、控股公司對(duì)外股權(quán)投資和產(chǎn)業(yè)投資合同、協(xié)議的合法性、經(jīng)濟(jì)性、安全性負(fù)有管理責(zé)任。各全資子公司、 控股公司對(duì)外股權(quán)投資和產(chǎn)業(yè)投資合同、協(xié)議， 必須經(jīng)集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃

16、部審定后，方可簽約。（五）對(duì)法人行為進(jìn)行審查：集團(tuán)公司所屬全資子公司、控股公司對(duì)外股權(quán)投資和產(chǎn)業(yè)投資合同、協(xié)議所涉及的資產(chǎn)運(yùn)作、股權(quán)交易、融資等, 由集團(tuán)公司作為出資人，并具有最后決定權(quán)。以上的資產(chǎn)運(yùn)作、股權(quán)交易、融資、 產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目對(duì)外投資所涉及的規(guī)范以及相應(yīng)的法律問(wèn)題，由戰(zhàn)略規(guī)劃部協(xié)調(diào)集團(tuán)公司法律部門(mén)處理。第十四條對(duì)外投資管理為減少或規(guī)避對(duì)外投資風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)資本保值增值的目標(biāo)，戰(zhàn)略規(guī)劃部會(huì)同財(cái)務(wù)管理部門(mén)，在建立健全對(duì)外投資管理工作機(jī)制的基礎(chǔ)上，對(duì)對(duì)外投資項(xiàng)目及對(duì)外投資業(yè)務(wù)應(yīng)實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范的管理與監(jiān)督。實(shí)行對(duì)外投資集中決策制集團(tuán)公司所有對(duì)外投資（在一定額度）都必須向戰(zhàn)略規(guī)劃部申報(bào)，總經(jīng)理審核，董事

17、會(huì)審批決議，才能進(jìn)行對(duì)外投資。對(duì)外投資實(shí)行層層審批制集團(tuán)公司所有對(duì)外投資首先必須進(jìn)行對(duì)外投資可行性研究和分析，形成相關(guān)的對(duì)外投資可行性研究報(bào)告，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批/審核通過(guò)后，逐級(jí)進(jìn)行審批，方可進(jìn)行對(duì)外投資。高級(jí)管理者委派制戰(zhàn)略與投資委員會(huì)與戰(zhàn)略規(guī)劃部在對(duì)外投資管理中，對(duì)每個(gè)相關(guān)對(duì)外投資單位都要根據(jù)公司法以及集團(tuán)公司的對(duì)外投資授權(quán)管理制度，會(huì)同集團(tuán)公司人力資源部門(mén)提名出任董事、經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理等人選，按程序由集團(tuán)公司總經(jīng)理、董事會(huì)決議批準(zhǔn)。對(duì)對(duì)外投資項(xiàng)目的主管經(jīng)理實(shí)行定期述職制要求對(duì)外投資項(xiàng)目的主管經(jīng)理定期（每季度或半年）向集團(tuán)公司總經(jīng)理進(jìn)行述職，并以書(shū)面形式上報(bào)給總經(jīng)理。對(duì)外投資項(xiàng)目過(guò)程監(jiān)控制投資

18、項(xiàng)目監(jiān)控戰(zhàn)略規(guī)劃部代表集團(tuán)公司辦理對(duì)外投資啟動(dòng)程序，負(fù)責(zé)對(duì)對(duì)外投資運(yùn)營(yíng)過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督管理，對(duì)項(xiàng)目的運(yùn)行情況及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)，對(duì)出現(xiàn)重大問(wèn)題及時(shí)報(bào)告集團(tuán)公司總經(jīng)理，對(duì)其事件進(jìn)行處理。相關(guān)投資各方是否按合同、章程和國(guó)家有關(guān)規(guī)定及時(shí)足額地繳付資本金；2）在經(jīng)營(yíng)期間，相關(guān)投資各方除依法轉(zhuǎn)讓外，有無(wú)以任何方式抽走資本金的行為，有無(wú)減少資本金的行為3）相關(guān)投資單位有無(wú)轉(zhuǎn)移、隱瞞財(cái)產(chǎn)、收益，搞虛假虧損的行為；4）相關(guān)投資單位的負(fù)債情況及債務(wù)償還能力；5）相關(guān)投資單位的重大人事變動(dòng)；6）相關(guān)投資單位執(zhí)行國(guó)家財(cái)稅制度的情況；7）相關(guān)投資單位的利潤(rùn)分配方案是否按合同協(xié)議的規(guī)定執(zhí)行，并及時(shí)劃入我方帳戶；8）相關(guān)投資單

19、位有無(wú)經(jīng)營(yíng)不善、管理混亂、鋪張浪費(fèi)、領(lǐng)導(dǎo)班子不力，造成連年虧損的情況；9）相關(guān)投資單位將我方投資收益直接轉(zhuǎn)增我方投資的，必須事先取得我方同意。我方投資占總投資25%以上或?qū)嶋H上擁有控股權(quán)的，在財(cái)務(wù)上應(yīng)按權(quán)益法計(jì)算我方投資收益。財(cái)務(wù)管理監(jiān)控項(xiàng)目投資公司財(cái)務(wù)部定期向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表，而且集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部對(duì)其投資收益進(jìn)行分析，及時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理匯報(bào)；對(duì)出現(xiàn)重大財(cái)務(wù)問(wèn)題，直接上報(bào)給總經(jīng)理，對(duì)其事件進(jìn)行處理。（六）對(duì)對(duì)外投資項(xiàng)目意外事件處理集團(tuán)公司所屬全資子公司、控股公司，因不可預(yù)見(jiàn)因素面臨破產(chǎn)時(shí)，戰(zhàn)略規(guī)劃部將按法定程序負(fù)責(zé)資產(chǎn)重組；集團(tuán)公司所屬全資子公司、控股公司因故依法破產(chǎn)或歇業(yè)、清盤(pán)時(shí)

20、， 由集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部會(huì)同集團(tuán)公司有關(guān)部門(mén)組成清盤(pán)小組，按法律程序負(fù)責(zé)清盤(pán)與債務(wù)重組。第四章 對(duì)外投資資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定及其管理第十五條資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定對(duì)外投資過(guò)程中發(fā)生的國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定和產(chǎn)權(quán)糾紛，已有規(guī)定的，按國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局相關(guān)法規(guī)進(jìn)行辦理。企業(yè)法人之間，企業(yè)法人與自然人之間，以本辦法第三條規(guī)定的資本形式的投資以及所形成的資產(chǎn)及其資產(chǎn)溢價(jià)，按照“誰(shuí)投資、誰(shuí)擁有產(chǎn)權(quán)”的原則處理。集團(tuán)公司以本辦法第三條規(guī)定的資本形式投資所形成的無(wú)形資產(chǎn)的溢價(jià)或折價(jià)歸集團(tuán)公司所有。集團(tuán)公司分別以本辦法第三條規(guī)定的資本形式在資本一級(jí)和二級(jí)市場(chǎng)的對(duì)外投資所形成的資產(chǎn)的溢價(jià)或折價(jià)歸集團(tuán)公司所有。集團(tuán)公司借用他人資金，且該

21、借用資金的所有權(quán)已依法轉(zhuǎn)變?yōu)榧瘓F(tuán)公司所有，該對(duì)外投資所形成的有形、無(wú)形資產(chǎn)的溢價(jià)、折價(jià)和利息收益，歸集團(tuán)公司所有。第十六條資產(chǎn)管理集團(tuán)公司以本辦法第四條規(guī)定的資本形式對(duì)外投資所產(chǎn)生的溢價(jià)部分的管理。（二）集團(tuán)公司將在適當(dāng)時(shí)機(jī)，對(duì)集團(tuán)公司所屬各全資子公司及其所屬企業(yè)、控股公司及其所屬企業(yè)占有、使用集團(tuán)公司的股權(quán)、有形資產(chǎn)以及無(wú)形資產(chǎn)資源，實(shí)行市場(chǎng)化有償使用管理制度。（三）根據(jù)所占股權(quán)，集團(tuán)公司在對(duì)內(nèi)、對(duì)外投資所形成的資產(chǎn)清盤(pán)、資產(chǎn)減損等資產(chǎn)負(fù)變動(dòng)的投資資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定及其管理，執(zhí)行以下相應(yīng)程序：戰(zhàn)略規(guī)劃部會(huì)同有資質(zhì)的資產(chǎn)評(píng)估師事務(wù)所和會(huì)計(jì)師事務(wù)所，對(duì)集團(tuán)公司所屬全資子公司和控股公司在對(duì)內(nèi)、對(duì)外投資中

22、所形成的資產(chǎn)、債務(wù)、 稅務(wù)作出評(píng)估；根據(jù)設(shè)計(jì)的資產(chǎn)清盤(pán)或資產(chǎn)債務(wù)重組方案，集團(tuán)公司和戰(zhàn)略規(guī)劃部會(huì)同有關(guān)責(zé)任方、債權(quán)方、注資方，擬定資產(chǎn)清盤(pán)或資產(chǎn)債務(wù)重組方案；資產(chǎn)清盤(pán)或資產(chǎn)債務(wù)重組方案須經(jīng)各有關(guān)方面（包括戰(zhàn)略規(guī)劃部），簽字達(dá)成一致協(xié)議，始發(fā)生法律效用。根據(jù)已具法律效用的資產(chǎn)清盤(pán)或資產(chǎn)債務(wù)重組方案，集團(tuán)公司或戰(zhàn)略規(guī)劃部根據(jù)資產(chǎn)隸屬關(guān)系，對(duì)方案所涉及的資產(chǎn)減損、資產(chǎn)縮水等投資資產(chǎn)進(jìn)行產(chǎn)權(quán)認(rèn)定。第五章 內(nèi)部投資管理第十七條內(nèi)部投資管理范圍集團(tuán)系統(tǒng)法人以資本金以及其他資本的投資形式在本單位內(nèi)部所進(jìn)行的投資活動(dòng)， 以及集團(tuán)系統(tǒng)內(nèi)部法人之間的投資活動(dòng)，即包括資本投入、項(xiàng)目新建擴(kuò)建投資、技術(shù)改造投資、技術(shù)研

23、發(fā)投資、市場(chǎng)營(yíng)銷投資等，以及獲取投資收益的投資活動(dòng)管理過(guò)程。第十八條內(nèi)部投資方式集團(tuán)公司以及其所屬各全資子公司及其所屬企業(yè)，各控股公司及其所屬企業(yè)所作新建項(xiàng)目的投資；集團(tuán)公司以及其所屬各全資子公司及其所屬企業(yè)，各控股公司及其所屬企業(yè)所作的技術(shù)改造、擴(kuò)建工程等項(xiàng)目投資；各控股公司及其所屬各控股公司及其所屬各控股公司及其所屬各控股公司及其所屬（三）集團(tuán)公司以及其所屬各全資子公司及其所屬企業(yè), 企業(yè)所作的重大新產(chǎn)品研發(fā)投資；（四）集團(tuán)公司以及其所屬各全資子公司及其所屬企業(yè), 企業(yè)所作的跨行業(yè)多元化發(fā)展的重大項(xiàng)目投資；（五）集團(tuán)公司以及其所屬各全資子公司及其所屬企業(yè), 企業(yè)所作的基礎(chǔ)建設(shè)投資；（六）集

24、團(tuán)公司以及其所屬各全資子公司及其所屬企業(yè), 企業(yè)所作的相互投資等。第十九條對(duì)內(nèi)投資審批權(quán)限集團(tuán)公司對(duì)內(nèi)投資管理采取分級(jí)管理制，即根據(jù)集團(tuán)公司對(duì)內(nèi)投資額度的大 小實(shí)行授權(quán)管理制度。（一）集團(tuán)公司及其全資子公司使用自有資金或其他自籌資金， 進(jìn)行本單位內(nèi) 部項(xiàng)目投資，且項(xiàng)目投資額在一一萬(wàn)元以上的投資項(xiàng)目， 由集團(tuán)公司總經(jīng)理審查 批準(zhǔn)；（二）集團(tuán)公司及全資子公司使用自有資金或其他自籌資金，實(shí)行內(nèi)部發(fā)展投資，且投資額在一一萬(wàn)元一一萬(wàn)元的投資項(xiàng)目實(shí)行投資，由事業(yè)部總經(jīng)理審查，集團(tuán)公司戰(zhàn)略管理部根據(jù)集團(tuán)投資計(jì)劃核準(zhǔn)；（三）集團(tuán)公司所屬控股公司使用自有資金或其他自籌資金，實(shí)行內(nèi)部發(fā)展投資，且投資額在一一萬(wàn)元以

25、上的投資項(xiàng)目實(shí)行投資，須事先征得集團(tuán)公司同意；（四）集團(tuán)公司所屬企業(yè)相互之間進(jìn)行投資，由集團(tuán)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)；（五）集團(tuán)所屬全資子公司、控股公司的所有內(nèi)部投資批準(zhǔn)權(quán)在集團(tuán)公司， 并 由集團(tuán)公司集中統(tǒng)一管理；按照內(nèi)部發(fā)展投資授權(quán)管理制度，集團(tuán)公司總經(jīng)理、戰(zhàn)略規(guī)劃部有關(guān)投資決 策、審查、批復(fù)的文件等是集團(tuán)公司實(shí)行內(nèi)部發(fā)展投資的法律依據(jù)。第二十條 項(xiàng)目審批管理程序（一）根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)及企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀， 集團(tuán)公司所屬全資子公司、 控股公司均可提出內(nèi)部發(fā)展投資項(xiàng)目，報(bào)集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部備選；（二）戰(zhàn)略規(guī)劃部負(fù)責(zé)積累投資預(yù)選項(xiàng)目， 根據(jù)集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求，綜 合平衡各種相關(guān)因素，對(duì)預(yù)選項(xiàng)目進(jìn)行篩

26、選、審查，確定基本符合投資條件的對(duì)象，提出可行性研究報(bào)告、行業(yè)（產(chǎn)品）分析調(diào)研報(bào)告，報(bào)集團(tuán)公司戰(zhàn)略與投資 委員會(huì)審議，經(jīng)集團(tuán)公司戰(zhàn)略與投資委員會(huì)審議通過(guò)的投資項(xiàng)目，正式成為集團(tuán)公司儲(chǔ)備項(xiàng)目。（三）戰(zhàn)略規(guī)劃部對(duì)列入備選的投資儲(chǔ)備項(xiàng)目， 選擇項(xiàng)目對(duì)象，報(bào)總經(jīng)理審查 后，由集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部向政府有關(guān)部門(mén)報(bào)批，待批復(fù)后，正式予以立項(xiàng)。項(xiàng) 目立項(xiàng)必須具備投資可行性研究報(bào)告等以上要求的有關(guān)文件資料和融資計(jì)劃、投資配套條件；（四）項(xiàng)目實(shí)施必須具備投資進(jìn)度計(jì)劃、商業(yè)計(jì)劃、融資計(jì)劃、投資配套條件 以及有關(guān)文件資料。投資可行性研究報(bào)告、行業(yè)（產(chǎn)品）分析研究報(bào)告以及有關(guān) 文件是投資審查與批準(zhǔn)的必要條件。投資進(jìn)度計(jì)

27、劃、商業(yè)計(jì)劃、融資計(jì)劃、投資 配套條件以及有關(guān)文件資料是投資審查與批準(zhǔn)的充分條件。投資項(xiàng)目只有滿足以上必要、充分條件時(shí)，方可報(bào)集團(tuán)公司審查批準(zhǔn)和實(shí)施；（五）集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部對(duì)授權(quán)管理額度以下的立項(xiàng)項(xiàng)目，根據(jù)其可行性研究報(bào)告、投資進(jìn)度計(jì)劃、商業(yè)計(jì)劃以及有關(guān)文件資料進(jìn)行論證，提出審查意見(jiàn)， 報(bào)總經(jīng)理審批。集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部對(duì)授權(quán)管理額度以上的立項(xiàng)項(xiàng)目，經(jīng)以上程序后，報(bào)總經(jīng)理審查，再上報(bào)戰(zhàn)略與投資管理委員會(huì)全體成員表決 （半數(shù)以上通 過(guò)）通過(guò)。（六）經(jīng)審議通過(guò)的投資項(xiàng)目，由戰(zhàn)略規(guī)劃部根據(jù)投資方案確定的投資方式，辦理與項(xiàng)目投資相關(guān)的法律手續(xù)等具體事宜；第二十一條 項(xiàng)目審查內(nèi)容為規(guī)范集團(tuán)所屬全資子公司

28、、控股公司項(xiàng)目投資和產(chǎn)業(yè)投資的投資行為， 須 對(duì)其相關(guān)操作程序、內(nèi)容及投資行為進(jìn)行審查。主要對(duì)投資項(xiàng)目所需文件與材料進(jìn)行審查（一）批、立項(xiàng)文件；（二）投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；（三）商業(yè)計(jì)劃；（四）投資項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告；（五）相關(guān)投資單位所作出的相關(guān)投資決議等有關(guān)文件；（六）相關(guān)投資單位出具的投資證明書(shū)；（七）一切與本項(xiàng)目有關(guān)的重要文件材料和會(huì)議記錄。第二十二條投資管理為減少或規(guī)避項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)，提高項(xiàng)目投資收益率，實(shí)現(xiàn)資本保值增值的目標(biāo)， 戰(zhàn)略規(guī)劃部會(huì)同財(cái)務(wù)管理部門(mén)，在建立健全投資管理工作機(jī)制的基礎(chǔ)上，對(duì)投資項(xiàng)目及投資業(yè)務(wù)應(yīng)實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范的管理與監(jiān)督。（一）實(shí)行投資集中決策制集團(tuán)公司所有項(xiàng)目投資（在

29、一定額度）都必須向戰(zhàn)略規(guī)劃部申報(bào)，總經(jīng)理審批，才能進(jìn)行投資。（二）投資實(shí)行層層審批制集團(tuán)公司所有投資首先必須進(jìn)行投資可行性研究和分析，形成相關(guān)的投資可行性研究報(bào)告，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批/審核通過(guò)后，逐級(jí)進(jìn)行審批，方可進(jìn)行投資。（三）投資項(xiàng)目的主管經(jīng)理實(shí)行定期述職制要求投資項(xiàng)目的主管經(jīng)理定期（每季度或半年）向集團(tuán)公司總經(jīng)理進(jìn)行述職，并以書(shū)面形式上報(bào)給總經(jīng)理。（四）投資項(xiàng)目過(guò)程監(jiān)控制投資項(xiàng)目監(jiān)控戰(zhàn)略規(guī)劃部代表集團(tuán)公司辦理相關(guān)投資啟動(dòng)程序，負(fù)責(zé)投資運(yùn)營(yíng)過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督管理， 對(duì)項(xiàng)目的運(yùn)行情況及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)，對(duì)出現(xiàn)重大問(wèn)題及時(shí)報(bào)告總經(jīng)理，對(duì)其事件進(jìn)行處理。（ 1）監(jiān)督項(xiàng)目建設(shè)資金是否到位，是否?？顚Ｓ?，是否按

30、國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行運(yùn)行；（ 2）監(jiān)控項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量，有無(wú)虛假行為或收賄受賄現(xiàn)象；（ 3）監(jiān)控項(xiàng)目的運(yùn)行效率，是否按期完成項(xiàng)目的建設(shè)；（ 4）監(jiān)控企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理，領(lǐng)導(dǎo)班子管理效率、經(jīng)營(yíng)收益等。財(cái)務(wù)管理監(jiān)控項(xiàng)目投資所在公司的財(cái)務(wù)部定期向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表，而且集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部對(duì)其投資收益進(jìn)行分析，及時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理匯報(bào)；對(duì)出現(xiàn)重大財(cái)務(wù)問(wèn)題，直接上報(bào)給總經(jīng)理，對(duì)其事件進(jìn)行處理。（五）投資項(xiàng)目意外事件處理集團(tuán)公司所屬全資子公司、控股公司，因不可預(yù)見(jiàn)因素面臨破產(chǎn)時(shí)，戰(zhàn)略規(guī)劃部將按法定程序負(fù)責(zé)資產(chǎn)重組；集團(tuán)公司所屬全資子公司、控股公司因故依法破產(chǎn)或歇業(yè)、清盤(pán)時(shí)， 由集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部會(huì)同集團(tuán)公司有關(guān)

31、部門(mén)組成清盤(pán)小組，按法律程序負(fù)責(zé)清盤(pán)與債務(wù)重組。第六章 投資效果評(píng)估第二十三條投資評(píng)估原則（一）公平、公正、客觀、科學(xué)的原則定性與定量相結(jié)合的原則實(shí)證分析的原則第二十四條投資評(píng)估方法項(xiàng)目事前評(píng)估、過(guò)程控制、事后評(píng)估相結(jié)合首先戰(zhàn)略規(guī)劃部對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行篩選、審查， 組織集團(tuán)公司內(nèi)部相關(guān)專家或聘請(qǐng)外部專家對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估。其次集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部、財(cái)務(wù)部等部門(mén)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行時(shí)實(shí)（定期） 跟蹤監(jiān)控和評(píng)估；主管項(xiàng)目經(jīng)理定期向總經(jīng)理進(jìn)行述職報(bào)告。再次由集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部每年度對(duì)項(xiàng)目投資組織集團(tuán)內(nèi)部相關(guān)專家進(jìn)行評(píng)估內(nèi)部頭腦風(fēng)暴法對(duì)要評(píng)估的投資項(xiàng)目事先準(zhǔn)備好充分的材料/ 資料發(fā)放給集團(tuán)公司內(nèi)部相關(guān)專家和主要領(lǐng)導(dǎo)，對(duì)要評(píng)估的指標(biāo)及相關(guān)的問(wèn)題采取問(wèn)答