資本項(xiàng)目外匯管理業(yè)務(wù)操作指引(年版全文)

1、資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引（2017年版）目錄TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc498936855 第一部分國(guó)家外匯管理局資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引 PAGEREF _Toc498936855 h 1 HYPERLINK l _Toc498936856 國(guó)家外匯管理局資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引有關(guān)說明 PAGEREF _Toc498936856 h 1 HYPERLINK l _Toc498936857 1.1短期外債余額指標(biāo)核準(zhǔn) PAGEREF _Toc498936857 h 2 HYPERLINK l _Toc498936858 1.2合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII）

2、投資額度備案/審批 PAGEREF _Toc498936858 h 4 HYPERLINK l _Toc498936859 1.3人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者（RQFII）投資額度備案/審批 PAGEREF _Toc498936859 h 5 HYPERLINK l _Toc498936860 1.4合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII/RQFII）投資額度調(diào)減或取消備案/審批 PAGEREF _Toc498936860 h 7 HYPERLINK l _Toc498936861 1.5合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者（QDII）投資額度審批 PAGEREF _Toc498936861 h 8 HYPERLINK l

3、_Toc498936862 1.6非銀行金融機(jī)構(gòu)結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格審批PAGEREF _Toc498936862 h 9 HYPERLINK l _Toc498936863 第二部分外匯分（支）局資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引 PAGEREF _Toc498936863 h 12 HYPERLINK l _Toc498936864 外匯分（支）局資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引有關(guān)說明 PAGEREF _Toc498936864 h 12 HYPERLINK l _Toc498936865 一、跨境信貸業(yè)務(wù) PAGEREF _Toc498936865 h 13 HYPERLINK l _Toc498936866

4、 2.1短期外債余額指標(biāo)核準(zhǔn) PAGEREF _Toc498936866 h 13 HYPERLINK l _Toc498936867 2.2非銀行債務(wù)人外債簽約（變更）登記 PAGEREF _Toc498936867 h 14 HYPERLINK l _Toc498936868 2.3財(cái)政部門和銀行外債登記 PAGEREF _Toc498936868 h 20 HYPERLINK l _Toc498936869 2.4非銀行債務(wù)人非資金劃轉(zhuǎn)類提款備案 PAGEREF _Toc498936869 h 23 HYPERLINK l _Toc498936870 2.5非銀行債務(wù)人非資金劃轉(zhuǎn)類還本付

5、息備案 PAGEREF _Toc498936870 h 24 HYPERLINK l _Toc498936871 2.6非銀行債務(wù)人外債注銷登記PAGEREF _Toc498936871 h 25 HYPERLINK l _Toc498936872 2.7內(nèi)保外貸簽約（變更）登記 PAGEREF _Toc498936872 h 26 HYPERLINK l _Toc498936873 2.8非銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)集中登記管理 PAGEREF _Toc498936873 h 29 HYPERLINK l _Toc498936874 2.9內(nèi)保外貸注銷登記 PAGEREF _Toc49893687

6、4 h 31 HYPERLINK l _Toc498936875 2.10外保內(nèi)貸履約外債登記 PAGEREF _Toc498936875 h 31 HYPERLINK l _Toc498936876 2.11外保內(nèi)貸履約款結(jié)（購(gòu)）匯 PAGEREF _Toc498936876 h 33 HYPERLINK l _Toc498936877 2.12融資租賃對(duì)外債權(quán)登記 PAGEREF _Toc498936877 h 33 HYPERLINK l _Toc498936878 2.13內(nèi)保外貸擔(dān)保履約對(duì)外債權(quán)登記 PAGEREF _Toc498936878 h 34 HYPERLINK l _To

7、c498936879 2.14境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款額度登記 PAGEREF _Toc498936879 h 36 HYPERLINK l _Toc498936880 2.15境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款額度變更與注銷登記 PAGEREF _Toc498936880 h 37 HYPERLINK l _Toc498936881 二、證券投資管理業(yè)務(wù) PAGEREF _Toc498936881 h 40 HYPERLINK l _Toc498936882 3.1境內(nèi)公司境外上市登記 PAGEREF _Toc498936882 h 40 HYPERLINK l _Toc498936883 3.2境外上市公司境內(nèi)股東

8、持股登記 PAGEREF _Toc498936883 h 41 HYPERLINK l _Toc498936884 3.3境外上市變更登記、注銷登記 PAGEREF _Toc498936884 h 41 HYPERLINK l _Toc498936885 3.4境外上市公司境內(nèi)股東持股變更登記 PAGEREF _Toc498936885 h 42 HYPERLINK l _Toc498936886 3.5境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外衍生業(yè)務(wù)外匯登記 PAGEREF _Toc498936886 h 43 HYPERLINK l _Toc498936887 3.6境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外衍生業(yè)務(wù)外匯變更（注銷）登記 PAGE

9、REF _Toc498936887 h 43 HYPERLINK l _Toc498936888 3.7上市公司回購(gòu)B股股份購(gòu)匯額度審批 PAGEREF _Toc498936888 h 44 HYPERLINK l _Toc498936889 3.8銀行人民幣結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)外匯登記 PAGEREF _Toc498936889 h 45 HYPERLINK l _Toc498936890 三、非銀行金融機(jī)構(gòu)管理業(yè)務(wù) PAGEREF _Toc498936890 h 47 HYPERLINK l _Toc498936891 4.1非銀行金融機(jī)構(gòu)主體信息登記及變更登記 PAGEREF _Toc4989

10、36891 h 47 HYPERLINK l _Toc498936892 4.2非銀行金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格初審 PAGEREF _Toc498936892 h 47 HYPERLINK l _Toc498936893 4.3非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)備案管理 PAGEREF _Toc498936893 h 49 HYPERLINK l _Toc498936894 4.4非銀行金融機(jī)構(gòu)資本金（或營(yíng)運(yùn)資金）本外幣轉(zhuǎn)換管理 PAGEREF _Toc498936894 h 50 HYPERLINK l _Toc498936895 四、資本項(xiàng)下個(gè)人外匯業(yè)務(wù)管理 PAGEREF _Toc49893689

11、5 h 51 HYPERLINK l _Toc498936896 5.1境內(nèi)個(gè)人參與境外上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃外匯登記及變更、注銷登記 PAGEREF _Toc498936896 h 51 HYPERLINK l _Toc498936897 5.2特殊目的公司項(xiàng)下境內(nèi)個(gè)人購(gòu)付匯核準(zhǔn) PAGEREF _Toc498936897 h 53 HYPERLINK l _Toc498936898 5.3移民財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移購(gòu)付匯核準(zhǔn) PAGEREF _Toc498936898 h 54 HYPERLINK l _Toc498936899 5.4繼承財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移購(gòu)付匯核準(zhǔn) PAGEREF _Toc498936899 h

12、 55 HYPERLINK l _Toc498936900 五、格式文本范例 PAGEREF _Toc498936900 h 57 HYPERLINK l _Toc498936901 表1 境外放款登記業(yè)務(wù)申請(qǐng)表 PAGEREF _Toc498936901 h 57 HYPERLINK l _Toc498936902 表2 合格境外機(jī)構(gòu)投資者登記表 PAGEREF _Toc498936902 h 59 HYPERLINK l _Toc498936903 表3 合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII）投資額度備案表 PAGEREF _Toc498936903 h 62 HYPERLINK l _Toc49

13、8936904 表4 合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII）產(chǎn)品信息登記備案表 PAGEREF _Toc498936904 h 64 HYPERLINK l _Toc498936905 表5 人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者登記表 PAGEREF _Toc498936905 h 65 HYPERLINK l _Toc498936906 表6 人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者投資額度備案表 PAGEREF _Toc498936906 h 67 HYPERLINK l _Toc498936907 表7 人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者托管人信息備案表 PAGEREF _Toc498936907 h 69 HYPERLINK l

14、_Toc498936908 表8 合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資申請(qǐng)表 PAGEREF _Toc498936908 h 70 HYPERLINK l _Toc498936909 表9 境外上市登記表 PAGEREF _Toc498936909 h 73 HYPERLINK l _Toc498936910 表10 境外持股登記表 PAGEREF _Toc498936910 h 76 HYPERLINK l _Toc498936911 表11 境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外衍生業(yè)務(wù)登記申請(qǐng)表 PAGEREF _Toc498936911 h 78 HYPERLINK l _Toc498936912 表12 境內(nèi)個(gè)人參

15、與境外上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃外匯登記表 PAGEREF _Toc498936912 h 80 HYPERLINK l _Toc498936913 表13 個(gè)人財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)申請(qǐng)表 PAGEREF _Toc498936913 h 83 HYPERLINK l _Toc498936914 表14境內(nèi)非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)備案表 PAGEREF _Toc498936914 h 84 HYPERLINK l _Toc498936916 表15 （機(jī)構(gòu)名稱）年度外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告 PAGEREF _Toc498936916 h 88 HYPERLINK l _Toc498936917 表16 宏觀審慎跨境

16、融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額情況表（企業(yè)版） PAGEREF _Toc498936917 h 89 HYPERLINK l _Toc498936918 表17 境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債變動(dòng)反饋登記表 PAGEREF _Toc498936918 h 90 HYPERLINK l _Toc498936919 表18 非銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)保外貸集中登記逐筆月報(bào)表（參考格式） PAGEREF _Toc498936919 h 91 HYPERLINK l _Toc498936920 表19 內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)違約暫停條款限制豁免確認(rèn)書 PAGEREF _Toc498936920 h 92 HYPERLINK l _Toc498936921

17、表20 商業(yè)銀行人民幣結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)外匯登記申請(qǐng)表 PAGEREF _Toc498936921 h 94 HYPERLINK l _Toc498936922 表21 商業(yè)銀行人民幣結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)月報(bào)表 PAGEREF _Toc498936922 h 95 HYPERLINK l _Toc498936923 第三部分外匯指定銀行直接辦理資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引 PAGEREF _Toc498936923 h 97 HYPERLINK l _Toc498936924 外匯指定銀行直接辦理資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引相關(guān)說明 PAGEREF _Toc498936924 h 97 HYPERLINK l

18、_Toc498936925 六、境內(nèi)直接投資外匯業(yè)務(wù) PAGEREF _Toc498936925 h 98 HYPERLINK l _Toc498936926 6.1境內(nèi)直接投資前期費(fèi)用基本信息登記 PAGEREF _Toc498936926 h 98 HYPERLINK l _Toc498936927 6.2新設(shè)外商投資企業(yè)基本信息登記 PAGEREF _Toc498936927 h 98 HYPERLINK l _Toc498936928 6.3外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)辦理外商投資企業(yè)基本信息登記 PAGEREF _Toc498936928 h 101 HYPERLINK l _Toc498

19、936929 6.4外商投資企業(yè)基本信息登記變更、注銷 PAGEREF _Toc498936929 h 103 HYPERLINK l _Toc498936930 6.5開立外匯保證金賬戶的主體基本信息登記、變更 PAGEREF _Toc498936930 h 107 HYPERLINK l _Toc498936931 6.6接收境內(nèi)再投資基本信息登記、變更 PAGEREF _Toc498936931 h 107 HYPERLINK l _Toc498936932 6.7境內(nèi)直接投資貨幣出資入賬登記 PAGEREF _Toc498936932 h 108 HYPERLINK l _Toc498

20、936933 6.8境內(nèi)直接投資存量權(quán)益登記（年度） PAGEREF _Toc498936933 h 109 HYPERLINK l _Toc498936934 6.9前期費(fèi)用外匯賬戶的開立、入賬和使用 PAGEREF _Toc498936934 h 110 HYPERLINK l _Toc498936935 6.10外匯資本金賬戶的開立、入賬和使用 PAGEREF _Toc498936935 h 111 HYPERLINK l _Toc498936936 6.11境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶的開立、入賬和使用 PAGEREF _Toc498936936 h 113 HYPERLINK l _Toc498

21、936937 6.12直接投資所涉結(jié)匯待支付賬戶的開立、使用和關(guān)閉 PAGEREF _Toc498936937 h 114 HYPERLINK l _Toc498936938 6.13境內(nèi)再投資專用賬戶的開立、入賬和使用 PAGEREF _Toc498936938 h 117 HYPERLINK l _Toc498936939 6.14保證金專用外匯賬戶的開立、入賬和使用 PAGEREF _Toc498936939 h 118 HYPERLINK l _Toc498936940 6.15境內(nèi)直接投資所涉外匯賬戶內(nèi)資金結(jié)匯 PAGEREF _Toc498936940 h 119 HYPERLIN

22、K l _Toc498936941 6.16外國(guó)投資者前期費(fèi)用外匯賬戶資金原幣劃轉(zhuǎn) PAGEREF _Toc498936941 h 122 HYPERLINK l _Toc498936942 6.17外商投資企業(yè)外匯資本金賬戶資金原幣劃轉(zhuǎn) PAGEREF _Toc498936942 h 123 HYPERLINK l _Toc498936943 6.18境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶資金原幣劃轉(zhuǎn) PAGEREF _Toc498936943 h 124 HYPERLINK l _Toc498936944 6.19境內(nèi)再投資專用賬戶資金原幣劃轉(zhuǎn) PAGEREF _Toc498936944 h 125 HYPER

23、LINK l _Toc498936945 6.20保證金專用外匯賬戶資金原幣劃轉(zhuǎn) PAGEREF _Toc498936945 h 126 HYPERLINK l _Toc498936946 6.21外國(guó)投資者清算、減資所得資金匯出 PAGEREF _Toc498936946 h 127 HYPERLINK l _Toc498936947 6.22境內(nèi)機(jī)構(gòu)及個(gè)人收購(gòu)?fù)馍掏顿Y企業(yè)外方股權(quán)資金匯出 PAGEREF _Toc498936947 h 127 HYPERLINK l _Toc498936948 6.23外國(guó)投資者先行回收投資資金匯出 PAGEREF _Toc498936948 h 128

24、HYPERLINK l _Toc498936949 6.24境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的分支、代表機(jī)構(gòu)和境外個(gè)人購(gòu)買境內(nèi)商品房結(jié)匯 PAGEREF _Toc498936949 h 129 HYPERLINK l _Toc498936950 6.25境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的分支、代表機(jī)構(gòu)和境外個(gè)人將因未購(gòu)得退回的人民幣購(gòu)房款購(gòu)匯匯出 PAGEREF _Toc498936950 h 130 HYPERLINK l _Toc498936951 6.26境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的分支、代表機(jī)構(gòu)及境外個(gè)人轉(zhuǎn)讓境內(nèi)商品房所得資金購(gòu)匯匯出 PAGEREF _Toc498936951 h 130 HYPERLINK l _To

25、c498936952 6.27境內(nèi)直接投資（含非金融機(jī)構(gòu)和非銀行金融機(jī)構(gòu)，不含保險(xiǎn)公司）利潤(rùn)匯出 PAGEREF _Toc498936952 h 131 HYPERLINK l _Toc498936953 七、境外直接投資外匯業(yè)務(wù) PAGEREF _Toc498936953 h 132 HYPERLINK l _Toc498936954 7.1境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資前期費(fèi)用登記 PAGEREF _Toc498936954 h 132 HYPERLINK l _Toc498936955 7.2境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯登記 PAGEREF _Toc498936955 h 133 HYPERLINK

26、l _Toc498936956 7.3境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯變更登記 PAGEREF _Toc498936956 h 135 HYPERLINK l _Toc498936957 7.4境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資清算登記 PAGEREF _Toc498936957 h 136 HYPERLINK l _Toc498936958 7.5境內(nèi)居民個(gè)人特殊目的公司外匯（補(bǔ)）登記 PAGEREF _Toc498936958 h 137 HYPERLINK l _Toc498936959 7.6境內(nèi)居民個(gè)人特殊目的公司外匯變更登記 PAGEREF _Toc498936959 h 138 HYPERLINK l

27、 _Toc498936960 7.7境內(nèi)居民個(gè)人特殊目的公司外匯注銷登記 PAGEREF _Toc498936960 h 139 HYPERLINK l _Toc498936961 7.8境外直接投資存量權(quán)益登記（年度） PAGEREF _Toc498936961 h 140 HYPERLINK l _Toc498936962 7.9境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資前期費(fèi)用匯出、匯回 PAGEREF _Toc498936962 h 140 HYPERLINK l _Toc498936963 7.10境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資資金匯出 PAGEREF _Toc498936963 h 141 HYPERLINK l

28、 _Toc498936964 7.11境外資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶開立、注銷 PAGEREF _Toc498936964 h 142 HYPERLINK l _Toc498936965 7.12境外資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶入賬和結(jié)匯 PAGEREF _Toc498936965 h 143 HYPERLINK l _Toc498936966 7.13境外直接投資企業(yè)利潤(rùn)匯回 PAGEREF _Toc498936966 h 143 HYPERLINK l _Toc498936967 7.14特殊目的公司項(xiàng)下境內(nèi)個(gè)人購(gòu)付匯 PAGEREF _Toc498936967 h 144 HYPERLINK l _Toc498936

29、968 7.15境外放款專用賬戶開立、注銷 PAGEREF _Toc498936968 h 144 HYPERLINK l _Toc498936969 7.16境外放款資金匯出、匯回入賬 PAGEREF _Toc498936969 h 145 HYPERLINK l _Toc498936970 八、外債、跨境擔(dān)保和國(guó)內(nèi)外匯貸款業(yè)務(wù) PAGEREF _Toc498936970 h 147 HYPERLINK l _Toc498936971 8.1銀行為非銀行債務(wù)人開立、關(guān)閉外債賬戶 PAGEREF _Toc498936971 h 147 HYPERLINK l _Toc498936972 8.2

30、銀行為非銀行債務(wù)人辦理外債提款入賬 PAGEREF _Toc498936972 h 148 HYPERLINK l _Toc498936973 8.3銀行為非銀行債務(wù)人辦理外債結(jié)匯 PAGEREF _Toc498936973 h 149 HYPERLINK l _Toc498936974 8.4銀行為非銀行債務(wù)人辦理外債還本付息 PAGEREF _Toc498936974 h 151 HYPERLINK l _Toc498936975 8.5外債所涉結(jié)匯待支付賬戶的開立、使用和關(guān)閉 PAGEREF _Toc498936975 h 152 HYPERLINK l _Toc498936976 8.

31、6非銀行債務(wù)人外債套期保值履約交割 PAGEREF _Toc498936976 h 154 HYPERLINK l _Toc498936977 8.7金融資產(chǎn)管理公司對(duì)外處置不良資產(chǎn)外匯收入及結(jié)匯 PAGEREF _Toc498936977 h 155 HYPERLINK l _Toc498936978 8.8受讓境內(nèi)不良資產(chǎn)的境外投資者取得的收益對(duì)外購(gòu)付匯 PAGEREF _Toc498936978 h 156 HYPERLINK l _Toc498936979 8.9銀行內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)（變更）登記 PAGEREF _Toc498936979 h 157 HYPERLINK l _Toc498

32、936980 8.10外保內(nèi)貸登記 PAGEREF _Toc498936980 h 158 HYPERLINK l _Toc498936981 8.11內(nèi)保外貸項(xiàng)下履約款購(gòu)付匯及收結(jié)匯 PAGEREF _Toc498936981 h 159 HYPERLINK l _Toc498936982 8.12外保內(nèi)貸項(xiàng)下?lián)Ｂ募s款入賬 PAGEREF _Toc498936982 h 161 HYPERLINK l _Toc498936983 8.13擔(dān)保費(fèi)收付 PAGEREF _Toc498936983 h 162 HYPERLINK l _Toc498936984 8.14金融機(jī)構(gòu)為境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)開

33、立、關(guān)閉國(guó)內(nèi)外匯貸款賬戶 PAGEREF _Toc498936984 h 162 HYPERLINK l _Toc498936985 8.15金融機(jī)構(gòu)為非金融機(jī)構(gòu)辦理國(guó)內(nèi)外匯貸款的支付與結(jié)匯 PAGEREF _Toc498936985 h 163 HYPERLINK l _Toc498936986 8.16金融機(jī)構(gòu)為非金融機(jī)構(gòu)辦理國(guó)內(nèi)外匯貸款還本付息 PAGEREF _Toc498936986 h 164 HYPERLINK l _Toc498936987 九、證券投資業(yè)務(wù) PAGEREF _Toc498936987 h 166 HYPERLINK l _Toc498936988 9.1合格境

34、外機(jī)構(gòu)投資者（QFII/RQFII）主體信息（變更）登記 PAGEREF _Toc498936988 h 166 HYPERLINK l _Toc498936989 9.2合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者（QDII）主體信息（變更）登記 PAGEREF _Toc498936989 h 166 HYPERLINK l _Toc498936990 9.3合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII/RQFII）賬戶開立、使用和關(guān)閉 PAGEREF _Toc498936990 h 167 HYPERLINK l _Toc498936991 9.4合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者（QDII）賬戶開立、使用和關(guān)閉 PAGEREF _Toc4989

35、36991 h 170 HYPERLINK l _Toc498936992 9.5 A股上市公司外資股東減持股份或分紅派息資金匯出或再投資 PAGEREF _Toc498936992 h 171 HYPERLINK l _Toc498936993 9.6境內(nèi)公司境外上市專用外匯賬戶開立、使用和關(guān)閉 PAGEREF _Toc498936993 h 173 HYPERLINK l _Toc498936994 9.7境內(nèi)公司境外上市結(jié)匯待支付賬戶開立、使用和關(guān)閉 PAGEREF _Toc498936994 h 174 HYPERLINK l _Toc498936995 9.8境內(nèi)股東境外持股專用賬戶

36、開立、使用和關(guān)閉 PAGEREF _Toc498936995 h 175 HYPERLINK l _Toc498936996 9.9境內(nèi)個(gè)人參與境外上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃專用外匯賬戶開立、使用和關(guān)閉 PAGEREF _Toc498936996 h 176 HYPERLINK l _Toc498936997 9.10境內(nèi)個(gè)人投資者B股投資收益結(jié)匯 PAGEREF _Toc498936997 h 178 HYPERLINK l _Toc498936998 9.11香港基金內(nèi)地發(fā)行銷售登記及變更登記 PAGEREF _Toc498936998 h 179 HYPERLINK l _Toc4989369

37、99 9.12香港基金內(nèi)地發(fā)行銷售募集資金專用賬戶開立、使用和關(guān)閉 PAGEREF _Toc498936999 h 179 HYPERLINK l _Toc498937000 9.13內(nèi)地基金香港發(fā)行銷售登記及變更登記 PAGEREF _Toc498937000 h 181 HYPERLINK l _Toc498937001 9.14內(nèi)地基金香港發(fā)行銷售募集資金專用賬戶開立、使用和關(guān)閉 PAGEREF _Toc498937001 h 181 HYPERLINK l _Toc498937002 9.15境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)發(fā)行債券登記 PAGEREF _Toc498937002 h 183 HYPER

38、LINK l _Toc498937003 9.16境外機(jī)構(gòu)投資銀行間債券市場(chǎng)登記及變更、注銷登記 PAGEREF _Toc498937003 h 183 HYPERLINK l _Toc498937004 9.17境外機(jī)構(gòu)投資銀行間債券市場(chǎng)專用外匯賬戶開立、使用和關(guān)閉 PAGEREF _Toc498937004 h 184 HYPERLINK l _Toc498937005 十、非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù) PAGEREF _Toc498937005 h 186 HYPERLINK l _Toc498937006 10.1非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯賬戶開立 PAGEREF _Toc498937006 h 1

39、86 HYPERLINK l _Toc498937007 10.2非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯利潤(rùn)結(jié)匯 PAGEREF _Toc498937007 h 186 HYPERLINK l _Toc498937008 10.3非銀行金融機(jī)構(gòu)資金匯兌 PAGEREF _Toc498937008 h 187 HYPERLINK l _Toc498937009 十一、數(shù)據(jù)報(bào)送 PAGEREF _Toc498937009 h 189 HYPERLINK l _Toc498937010 十二、格式文本范例 PAGEREF _Toc498937010 h 190 HYPERLINK l _Toc498937011 表1

40、境內(nèi)直接投資基本信息登記業(yè)務(wù)申請(qǐng)表（一） PAGEREF _Toc498937011 h 190 HYPERLINK l _Toc498937012 表2 境內(nèi)直接投資基本信息登記業(yè)務(wù)申請(qǐng)表（二） PAGEREF _Toc498937012 h 196 HYPERLINK l _Toc498937013 表3 境內(nèi)直接投資貨幣出資入賬登記申請(qǐng)表 PAGEREF _Toc498937013 h 198 HYPERLINK l _Toc498937014 表4 年度境內(nèi)直接投資外方權(quán)益統(tǒng)計(jì)表 PAGEREF _Toc498937014 h 200 HYPERLINK l _Toc498937015

41、 表5 境外直接投資外匯登記業(yè)務(wù)申請(qǐng)表 PAGEREF _Toc498937015 h 202 HYPERLINK l _Toc498937016 表6 境內(nèi)居民個(gè)人境外投資外匯登記表 PAGEREF _Toc498937016 h 205 HYPERLINK l _Toc498937017 表7 年度境外直接投資中方權(quán)益統(tǒng)計(jì)表 PAGEREF _Toc498937017 h 208 HYPERLINK l _Toc498937018 表8 資本項(xiàng)目賬戶資金支付命令函 PAGEREF _Toc498937018 h 210 HYPERLINK l _Toc498937019 表9 香港基金內(nèi)地

42、發(fā)行信息報(bào)告表 PAGEREF _Toc498937019 h 212 HYPERLINK l _Toc498937020 表10 內(nèi)地基金香港發(fā)行信息報(bào)告表 PAGEREF _Toc498937020 h 214 HYPERLINK l _Toc498937021 表11 境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)發(fā)行債券信息報(bào)告表 PAGEREF _Toc498937021 h 215第一部分 國(guó)家外匯管理局資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引國(guó)家外匯管理局資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引有關(guān)說明一、國(guó)家外匯管理局審批的范圍：第一類是相關(guān)法規(guī)明確由國(guó)家外匯管理局審批的行政許可事項(xiàng)。第二類是相關(guān)法規(guī)或依據(jù)不明確，或超出現(xiàn)行規(guī)定但具有合理性且

43、符合改革方向的業(yè)務(wù)需求，包括一些疑難、重大問題等需國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)的事項(xiàng)。二、申請(qǐng)人上報(bào)的程序：一是由申請(qǐng)人直接向國(guó)家外匯管理局申請(qǐng)。除法規(guī)明確由申請(qǐng)人直接向國(guó)家外匯管理局申請(qǐng)的事項(xiàng)外，部分中央企業(yè)重大審批事項(xiàng)，若已經(jīng)國(guó)務(wù)院原則同意或相關(guān)部委會(huì)同國(guó)家外匯管理局協(xié)商確定的，也可由申請(qǐng)人直接向國(guó)家外匯管理局申請(qǐng)。二是申請(qǐng)人通過外匯局分支局逐級(jí)上報(bào)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)的事項(xiàng)。三、國(guó)家外匯管理局審批的程序：經(jīng)辦人應(yīng)根據(jù)國(guó)家外匯管理局公文處理程序和內(nèi)控制度等相關(guān)要求，履行必要的程序。涉及重大事項(xiàng)的，須經(jīng)集體討論決定。經(jīng)辦人在辦理過程中，需要擬寫詳細(xì)的辦文說明，特別是第二類審批（相關(guān)法規(guī)或依據(jù)不明確，或超

44、出現(xiàn)行規(guī)定），要詳細(xì)說明：為什么要上報(bào)國(guó)家外匯管理局審批，與現(xiàn)行規(guī)定有哪些不符或超出現(xiàn)行規(guī)定，審批或不審批的原因及掌握的原則等，重大事項(xiàng)須報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)批示。四、國(guó)家外匯管理局審批的時(shí)限：直接向國(guó)家外匯管理局申請(qǐng)的業(yè)務(wù)，國(guó)家外匯管理局應(yīng)當(dāng)自受理申請(qǐng)之日起20個(gè)工作日內(nèi)做出決定。20個(gè)工作日內(nèi)不能做出決定的，經(jīng)主管副局長(zhǎng)批準(zhǔn)，可以延長(zhǎng)10個(gè)工作日，并在20個(gè)工作日期限屆滿前，書面告知申請(qǐng)人延長(zhǎng)期限及理由。先經(jīng)外匯分局（外匯管理部）審查后上報(bào)國(guó)家外匯管理局審批的業(yè)務(wù)，外匯分局（外匯管理部）應(yīng)當(dāng)自受理申請(qǐng)之日起20個(gè)工作日內(nèi)審查完畢。國(guó)家外匯管理局接到外匯分局（外匯管理部）的審查報(bào)告后，也應(yīng)當(dāng)在20個(gè)工作

45、日內(nèi)審查完畢，做出決定。五、材料審核與留存：在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)要求申請(qǐng)人提供相關(guān)材料的原件和復(fù)印件，對(duì)材料原件和復(fù)印件的合規(guī)性和一致性進(jìn)行認(rèn)真審核。要求申請(qǐng)人提交材料應(yīng)以“簡(jiǎn)潔、能說明問題”為原則，外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱“資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)”）中已有相關(guān)記錄或國(guó)家外匯管理局及其分支局（以下簡(jiǎn)稱“外匯局”）已留存過的材料盡量不要求申請(qǐng)人再次提供。業(yè)務(wù)辦理完畢后，對(duì)于業(yè)務(wù)申請(qǐng)書（表）等應(yīng)留存原件，其他材料可留存加蓋簽章的復(fù)印件。未辦理“五證合一”（即尚未辦理印有統(tǒng)一社會(huì)信用代碼的營(yíng)業(yè)執(zhí)照）的境內(nèi)機(jī)構(gòu)，在提供原營(yíng)業(yè)執(zhí)照時(shí)，還應(yīng)提供原組織機(jī)構(gòu)代碼證。1.1短期外債余額指標(biāo)核準(zhǔn)主要法規(guī)依據(jù)1.中華

46、人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例（國(guó)務(wù)院令第532號(hào)）。2.境內(nèi)機(jī)構(gòu)借用國(guó)際商業(yè)貸款管理辦法（97匯政發(fā)字06號(hào)）。3.境內(nèi)外資銀行外債管理辦法（國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì) 中國(guó)人民銀行 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令2004年第9號(hào)）。4.國(guó)家外匯管理局關(guān)于發(fā)布外債登記管理辦法的通知（匯發(fā)201319號(hào)）。5.國(guó)家外匯管理局關(guān)于核定2015年度境內(nèi)機(jī)構(gòu)短期外債余額指標(biāo)有關(guān)問題的通知（匯發(fā)201514號(hào)）。6.中國(guó)人民銀行關(guān)于全口徑跨境融資宏觀審慎管理有關(guān)事宜的通知（銀發(fā)20179號(hào)）7.其他相關(guān)法規(guī)。審核材料一、分局向國(guó)家外匯管理局申報(bào)材料1.申請(qǐng)書（包括轄內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展情況、機(jī)構(gòu)上年度指標(biāo)使用情況、存在問題、

47、融資需求和申請(qǐng)額度等）。2.本年度轄內(nèi)短期外債指標(biāo)需求匯總以及短期外債指標(biāo)分配計(jì)劃。3.轄內(nèi)機(jī)構(gòu)短期外債和指標(biāo)需求情況匯總表（電子版）。二、金融機(jī)構(gòu)向所在地外匯局申報(bào)材料1.申請(qǐng)書（包括機(jī)構(gòu)基本情況、上年度業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和資產(chǎn)負(fù)債狀況、上年度指標(biāo)使用情況、本年度融資需求和資金用途等）。2.上年度資產(chǎn)負(fù)債表和損益表。3.流動(dòng)性需要或資金用途有關(guān)的證明材料。4.外資金融機(jī)構(gòu)的境內(nèi)非法人分支機(jī)構(gòu)還應(yīng)提供：（1）境外總行或地區(qū)管理部門批準(zhǔn)的對(duì)中國(guó)境內(nèi)債務(wù)人的年度授信限額文件。（2）“短期外債管理行”還應(yīng)提供其境外總行授權(quán)文件，并附各成員行提出的短期外債指標(biāo)需求計(jì)劃和有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表（有人民幣業(yè)務(wù)的還須單獨(dú)提供外

48、匯財(cái)務(wù)報(bào)表）。5.針對(duì)前述材料應(yīng)當(dāng)提供的數(shù)據(jù)和補(bǔ)充說明。三、境內(nèi)非金融企業(yè)向所在地外匯局申報(bào)材料1.申請(qǐng)書（包括企業(yè)基本情況、上年度指標(biāo)使用和還本付息等履約情況、本年度融資需求和資金用途、償還來源等）。2.上年度資產(chǎn)負(fù)債表和損益表（初次申請(qǐng)的機(jī)構(gòu)，除新成立企業(yè)外，應(yīng)提供近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表）。3.上年度外匯收支情況。4.信貸機(jī)構(gòu)出具的承諾貸款的意向書（意向書如為外文，除查驗(yàn)原件、留存復(fù)印件外，還應(yīng)提供經(jīng)申請(qǐng)機(jī)構(gòu)蓋章的主要條款中文翻譯件）。5.針對(duì)前述材料應(yīng)當(dāng)提供的數(shù)據(jù)和補(bǔ)充說明。審核原則1.國(guó)家外匯管理局根據(jù)國(guó)際收支狀況、貨幣政策取向和債務(wù)人實(shí)際短期外債需求等因素，為部分境內(nèi)機(jī)構(gòu)（含金融機(jī)構(gòu)和非金

49、融企業(yè)）核定短期外債余額指標(biāo)。2.短期外債實(shí)行余額管理，除另有規(guī)定外，債務(wù)人在任一個(gè)工作日末應(yīng)當(dāng)納入短期外債指標(biāo)控制的未償本金余額，不得超過短期外債指標(biāo)。3.除下列情形外，選擇指標(biāo)管理模式的金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)的期限為1年或1年以下的各種形式短期對(duì)外負(fù)債均應(yīng)納入指標(biāo)管理：（1）期限在90天（含）以下已承兌未付款遠(yuǎn)期信用證和90天（含）以下海外代付；開證行開立信用證后續(xù)做海外代付的，兩者期限合計(jì)不超過90天；納入豁免范圍的海外代付，在期限、金額以及發(fā)生時(shí)點(diǎn)等方面，應(yīng)與貨物進(jìn)口合同存在合理對(duì)應(yīng)關(guān)系。（2）由境外同一自然人在境內(nèi)同一銀行開立的外匯賬戶，其余額之和不超過等值50萬美元（含）的；境內(nèi)同一法人銀行

50、的不同分支機(jī)構(gòu)或?qū)嵭兄笜?biāo)集中管理的外國(guó)銀行各分行，應(yīng)對(duì)境外同一自然人的不同外匯賬戶余額進(jìn)行合并計(jì)算。（3）合格境外機(jī)構(gòu)投資者專用賬戶余額，以及境外機(jī)構(gòu)或個(gè)人按規(guī)定開立的與股權(quán)投資、證券投資業(yè)務(wù)相關(guān)的非居民賬戶余額。（4）金融機(jī)構(gòu)因國(guó)家政策性項(xiàng)目及其特殊經(jīng)營(yíng)需要而產(chǎn)生的對(duì)境外機(jī)構(gòu)或個(gè)人的負(fù)債，經(jīng)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)實(shí)行“外來外去”業(yè)務(wù)管理模式的。（5）金融機(jī)構(gòu)吸收的非居民人民幣存款和各種期限的貿(mào)易項(xiàng)下人民幣對(duì)外融資。（6）黃金拆借。（7）國(guó)家外匯管理局明確的其他不需要納入指標(biāo)管理的情形。4.除第3條規(guī)定的情形外，金融機(jī)構(gòu)開立的期限在1年（不含）以上的已承兌未付款遠(yuǎn)期信用證和海外代付、期限不確定或期

51、限在1年（不含）以上的境外機(jī)構(gòu)或個(gè)人存款，視同短期外債納入短期外債余額指標(biāo)管理。5.金融機(jī)構(gòu)初次提出短期外債指標(biāo)申請(qǐng)，由其所在地分局在地區(qū)指標(biāo)內(nèi)按照不超過外匯營(yíng)運(yùn)資金或資本金的2倍核定其短期外債余額指標(biāo)。6.短期外債資金的使用期限應(yīng)與其還款期限相匹配。除“搭橋”外，短期外債不得用于中長(zhǎng)期用途；短期外債不得用于金融性投機(jī)交易。7.金融機(jī)構(gòu)融入資金可用于補(bǔ)充資本金，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，并符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)宏觀調(diào)控方向，經(jīng)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)，金融機(jī)構(gòu)融入外匯資金可結(jié)匯使用。8.未經(jīng)批準(zhǔn)，境內(nèi)機(jī)構(gòu)借用外債，其簽約、提款和還本付息的幣種應(yīng)當(dāng)保持一致。授權(quán)范圍國(guó)家外匯管理局根據(jù)其對(duì)各機(jī)構(gòu)系統(tǒng)重要性的判斷，審核或調(diào)

52、整部分境內(nèi)機(jī)構(gòu)的外債指標(biāo)：（1）政策性銀行。（2）全國(guó)性法人制中、外資商業(yè)銀行。（3）對(duì)短期外債指標(biāo)實(shí)行集中管理的外資銀行分行。注意事項(xiàng)1.與跨境人民幣結(jié)算制度安排直接相關(guān)的人民幣外債，如各種期限的人民幣遠(yuǎn)期信用證、海外代付，境內(nèi)銀行吸收的非居民人民幣存款，暫不納入短期外債余額指標(biāo)管理。2.各分局應(yīng)按規(guī)定在每季度末向國(guó)家外匯管理局報(bào)送短期外債指標(biāo)執(zhí)行情況。3.在外匯局新核定短期外債余額指標(biāo)生效前，原有指標(biāo)繼續(xù)有效。1.2合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII）投資額度備案/審批主要法規(guī)依據(jù)1.中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例（國(guó)務(wù)院令第532號(hào)）。2.合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理辦法（中國(guó)證券監(jiān)督管理委

53、員會(huì) 中國(guó)人民銀行 國(guó)家外匯管理局令2006年第36號(hào)）。3.合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資外匯管理規(guī)定（國(guó)家外匯管理局公告2016年第1號(hào)）。4.其他相關(guān)法規(guī)。審核材料一、合格投資者初次申請(qǐng)基礎(chǔ)額度內(nèi)投資額度的，通過托管人向國(guó)家外匯管理局備案：1.申請(qǐng)投資額度備案的情況說明，并附合格境外機(jī)構(gòu)投資者登記表。2.經(jīng)審計(jì)的合格投資者近三年/上年度資產(chǎn)負(fù)債表（或管理的證券資產(chǎn)規(guī)模的審計(jì)報(bào)告等）。3.證監(jiān)會(huì)資格許可證明文件。4.合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII）投資額度備案表。二、合格投資者基礎(chǔ)額度內(nèi)的追加額度申請(qǐng)，通過托管人向國(guó)家外匯管理局備案：1.申請(qǐng)投資額度備案的情況說明。2.經(jīng)審計(jì)的合格投資者近三

54、年/上年度資產(chǎn)負(fù)債表（或管理的證券資產(chǎn)規(guī)模的審計(jì)報(bào)告等）。3.合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII）投資額度備案表。三、合格投資者初次申請(qǐng)額度超過基礎(chǔ)額度的，由托管人代其向國(guó)家外匯管理局提交申請(qǐng)，由國(guó)家外匯管理局審批：1.托管人及合格投資者書面申請(qǐng)，詳細(xì)說明申請(qǐng)投資額度的理由，并附合格境外機(jī)構(gòu)投資者登記表。2.經(jīng)審計(jì)的合格投資者近三年/上年度資產(chǎn)負(fù)債表（或管理的證券資產(chǎn)規(guī)模的審計(jì)報(bào)告等）。3.證監(jiān)會(huì)資格許可證明文件。4.國(guó)家外匯管理局要求的其他材料。四、合格投資者追加額度申請(qǐng)、且擬追加額度加上已獲批額度超過基礎(chǔ)額度的，由托管人代其向國(guó)家外匯管理局提交申請(qǐng)，由國(guó)家外匯管理局審批：1.托管人及合格投資者書

55、面申請(qǐng)，詳細(xì)說明追加額度的理由及已獲批額度的使用情況。2.經(jīng)審計(jì)的合格投資者近三年/上年度資產(chǎn)負(fù)債表（或管理的證券資產(chǎn)規(guī)模的審計(jì)報(bào)告等）。3.國(guó)家外匯管理局要求的其他材料。審核原則1.合格投資者基礎(chǔ)額度內(nèi)投資額度（包括初次申請(qǐng)和追加申請(qǐng)）的備案，托管人應(yīng)按標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)確核實(shí)其基礎(chǔ)額度及擬備案的投資額度后，于每月10日內(nèi)，將QFII額度備案申請(qǐng)集中報(bào)國(guó)家外匯管理局備案。2.合格投資者超過基礎(chǔ)額度的投資額度（包括初次申請(qǐng)和追加申請(qǐng)）的審批，由國(guó)家外匯管理局召開合格投資者額度評(píng)審會(huì)，對(duì)額度申請(qǐng)進(jìn)行審議。3.國(guó)家外匯管理局可綜合考慮國(guó)際收支、資本市場(chǎng)發(fā)展及開放等因素，對(duì)額度計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整。4.合格投資者報(bào)

56、經(jīng)當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門備案的資產(chǎn)負(fù)債表、管理的證券資產(chǎn)數(shù)據(jù)等，也可以作為其計(jì)算基礎(chǔ)額度的資產(chǎn)（或管理的證券資產(chǎn)）依據(jù)。5.國(guó)家外匯管理局對(duì)QFII投資額度實(shí)行余額管理，即：QFII累計(jì)凈匯入資金不得超過經(jīng)備案及批準(zhǔn)的投資額度。6.合格投資者不得以任何形式轉(zhuǎn)賣、轉(zhuǎn)讓投資額度給其他機(jī)構(gòu)和個(gè)人使用。合格投資者投資額度自備案或批準(zhǔn)之日起1年未能有效使用的，國(guó)家外匯管理局有權(quán)收回全部或部分未使用的投資額度。7.國(guó)家外匯管理局可以根據(jù)我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)、外匯市場(chǎng)供求關(guān)系和國(guó)際收支狀況，對(duì)合格投資者資金匯出時(shí)間、金額及匯出資金的期限予以調(diào)整。8.審核材料的規(guī)范性、齊備性及材料之間的一致性。授權(quán)范圍國(guó)家外匯管理局備案/

57、審批。托管人所在地外匯局負(fù)責(zé)有關(guān)報(bào)備信息的收集。1.3人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者（RQFII）投資額度備案/審批主要法規(guī)依據(jù)1.中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例（國(guó)務(wù)院令第532號(hào)）。2.人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點(diǎn)辦法（中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì) 中國(guó)人民銀行 國(guó)家外匯管理局令2013年第90號(hào)）。3.中國(guó)人民銀行 國(guó)家外匯管理局關(guān)于人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理有關(guān)問題的通知（銀發(fā)2016227號(hào)）。4.其他相關(guān)法規(guī)。審核材料一、人民幣合格投資者初次申請(qǐng)基礎(chǔ)額度內(nèi)投資額度的，通過主報(bào)告人向國(guó)家外匯管理局備案：1.申請(qǐng)投資額度備案的情況說明，并附人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者登記表。2.

58、經(jīng)審計(jì)的人民幣合格投資者近三年/上年度資產(chǎn)負(fù)債表（或管理的證券資產(chǎn)規(guī)模的審計(jì)報(bào)告等）。3.證監(jiān)會(huì)資格許可證明文件。4.投資額度備案表。二、人民幣合格投資者基礎(chǔ)額度內(nèi)的追加額度申請(qǐng)，通過主報(bào)告人向國(guó)家外匯管理局備案：1.申請(qǐng)投資額度備案的情況說明。2.經(jīng)審計(jì)的人民幣合格投資者近三年/上年度資產(chǎn)負(fù)債表（或管理的證券資產(chǎn)規(guī)模的審計(jì)報(bào)告等）。3.投資額度備案表。三、人民幣合格投資者初次申請(qǐng)額度超過基礎(chǔ)額度的，由主報(bào)告人代其向國(guó)家外匯管理局提交申請(qǐng)，由國(guó)家外匯管理局審批：1.主報(bào)告人及人民幣合格投資者書面申請(qǐng)，詳細(xì)說明申請(qǐng)投資額度的理由，并附人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者登記表。2.人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者托

59、管人信息備案表。3.經(jīng)審計(jì)的人民幣合格投資者近三年/上年度資產(chǎn)負(fù)債表（或管理的證券資產(chǎn)規(guī)模的審計(jì)報(bào)告等）。4.國(guó)家外匯管理局要求的其他材料。四、人民幣合格投資者追加額度申請(qǐng)、且擬追加額度加上已獲批額度超過基礎(chǔ)額度的，由主報(bào)告人代其向國(guó)家外匯管理局提交申請(qǐng)，由國(guó)家外匯管理局審批：1.主報(bào)告人及人民幣合格投資者書面申請(qǐng)，詳細(xì)說明追加額度的理由及已獲批額度的使用情況。2.人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者托管人信息備案表。3.經(jīng)審計(jì)的人民幣合格投資者近三年/上年度資產(chǎn)負(fù)債表（或管理的證券資產(chǎn)規(guī)模的審計(jì)報(bào)告等）。4.國(guó)家外匯管理局要求的其他材料。審核原則1.人民幣合格投資者基礎(chǔ)額度內(nèi)投資額度（包括初次申請(qǐng)和追加

60、申請(qǐng)）的備案，主報(bào)告人應(yīng)按標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)確核實(shí)其基礎(chǔ)額度及擬備案的投資額度后，于每月10日前，將RQFII備案材料集中報(bào)國(guó)家外匯管理局備案。2.人民幣合格投資者超過基礎(chǔ)額度的投資額度（包括初次申請(qǐng)和追加申請(qǐng)）的審批，由國(guó)家外匯管理局召開合格投資者額度評(píng)審會(huì)，對(duì)額度申請(qǐng)進(jìn)行審議。3.中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局可綜合考慮國(guó)際收支、資本市場(chǎng)發(fā)展及開放等因素，對(duì)額度計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整。4.合格投資者報(bào)經(jīng)當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門備案的資產(chǎn)負(fù)債表、管理的證券資產(chǎn)數(shù)據(jù)等證明材料，也可以作為其計(jì)算基礎(chǔ)額度的資產(chǎn)（或管理的證券資產(chǎn)）依據(jù)。5.國(guó)家外匯管理局對(duì)RQFII投資額度實(shí)行余額管理。即：RQFII累計(jì)凈匯入資金不得超過經(jīng)備案