酒店成本審核工作流程DOC

1、成本審核工作流程1、對(duì)所有收貨單據(jù)的審核，包括：（1）直撥到各部門(mén)食品與物品的收貨單據(jù)的審核。審核直撥到各廚房每日鮮活品的直撥單，應(yīng)依據(jù)已審批生效后的日購(gòu)訂單逐項(xiàng)進(jìn)行審核。審核直撥單所開(kāi)據(jù)的日期是否與每日采購(gòu)訂單的到貨日期一致。審核直撥單所開(kāi)據(jù)的直撥部門(mén)是否與每日采購(gòu)訂單的申請(qǐng)部門(mén)一致。審核直撥單所記錄的供貨商名稱(chēng)、每日采購(gòu)單編號(hào)是否正確無(wú)誤。審核直撥單所開(kāi)據(jù)的各種食品名稱(chēng)與單價(jià)是否與各部門(mén)在每日采購(gòu)訂單上申購(gòu)的食品名稱(chēng)與單價(jià)一致。審核直撥單所開(kāi)具的各種食品數(shù)量是否與各部門(mén)在每日采購(gòu)訂單上申購(gòu)的食品數(shù)量是否超標(biāo)。審核直撥單上的收貨人、使用部門(mén)、供貨商的簽字是否齊全。審核直撥單的金額大小寫(xiě)欄、總

2、計(jì)欄計(jì)算填寫(xiě)的是否準(zhǔn)確無(wú)誤。審核直撥到各部門(mén)物品的直撥單，應(yīng)依據(jù)已審批生效后的采購(gòu)申請(qǐng)單逐項(xiàng)進(jìn)行審核。審核直撥單所記錄的直撥部門(mén)、采購(gòu)單編號(hào)、供貨商名稱(chēng)是否與采購(gòu)申請(qǐng)單所記載的內(nèi)容一致。審核直撥單所開(kāi)據(jù)的物品名稱(chēng)、物品規(guī)格型號(hào)、物品單價(jià)是否與采購(gòu)申請(qǐng)單所記錄的內(nèi)容一致。審核直撥單所開(kāi)據(jù)的物品數(shù)量是否與采購(gòu)申請(qǐng)單的申購(gòu)數(shù)量一致，高于申購(gòu)數(shù)量應(yīng)及時(shí)查明原因，低于申購(gòu)數(shù)量的物品應(yīng)同時(shí)核查收貨部轉(zhuǎn)交的在途商品明細(xì)表。審核直撥單上的收貨人、使用部門(mén)、供貨商的簽字是否齊全。審核直撥單的金額大小寫(xiě)欄、總計(jì)欄計(jì)算填寫(xiě)的是否準(zhǔn)確無(wú)誤。（2）入庫(kù)食品與物品的收貨單據(jù)的審核，應(yīng)依據(jù)已審批生效后的采購(gòu)申請(qǐng)單逐項(xiàng)進(jìn)行審

3、核。審核入庫(kù)單所記錄的采購(gòu)申請(qǐng)單編號(hào)、供貨商名稱(chēng)是否與采購(gòu)申請(qǐng)單所記載的內(nèi)容一致。審核入庫(kù)單所開(kāi)據(jù)的食品和物品名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、單價(jià)是否與采購(gòu)申請(qǐng)單所記載的內(nèi)容一致。審核入庫(kù)單所開(kāi)據(jù)的食品、物品數(shù)量是否與采購(gòu)申請(qǐng)單的申購(gòu)數(shù)量一致，高于申購(gòu)數(shù)量應(yīng)及時(shí)查明原因，低于申購(gòu)數(shù)量的物品應(yīng)同時(shí)核查收貨部轉(zhuǎn)交的在途商品明細(xì)表。審核入庫(kù)單上的驗(yàn)貨人、收貨人、供貨商的簽字是否齊全。審核入庫(kù)單的金額大小寫(xiě)欄、總計(jì)欄的計(jì)算填寫(xiě)是否準(zhǔn)確無(wú)誤。2、對(duì)退貨單據(jù)的審核（1）審核退貨單是否附有效退貨申請(qǐng)單。（2）有效退貨申請(qǐng)單應(yīng)注明退貨原因，退貨數(shù)量，應(yīng)由經(jīng)辦人、批準(zhǔn)人簽字方可生效。3、對(duì)所有發(fā)貨單據(jù)的審核，包括食品領(lǐng)用單和物

4、品領(lǐng)用單的審核。（1）審核各種領(lǐng)用單上所記錄的領(lǐng)用部門(mén)、領(lǐng)貨時(shí)間是否清楚。（2）審核各種領(lǐng)用單的申請(qǐng)人、批準(zhǔn)人、發(fā)貨人、領(lǐng)貨人等簽字是否齊全。（3）審核各種領(lǐng)用單上所記錄的食品、物品的名稱(chēng)，規(guī)格型號(hào)，需求數(shù)量，發(fā)出數(shù)量是否填寫(xiě)清楚。（4）審核已劃封的各種領(lǐng)用單是否有添加項(xiàng)目，如發(fā)現(xiàn)有添加內(nèi)容應(yīng)及時(shí)查明原因是否屬實(shí)。4、對(duì)內(nèi)部調(diào)撥單據(jù)的審核，包括食品調(diào)撥單、飲品調(diào)撥單、物品調(diào)撥單的審核。（1）審核各種調(diào)撥單發(fā)貨部門(mén)、收貨部門(mén)、發(fā)貨時(shí)間、發(fā)貨用途是否填寫(xiě)清楚。（2）審核各種調(diào)撥單所記載的食品飲品物品名稱(chēng)與數(shù)量是否填寫(xiě)清楚。（3）審核各種調(diào)撥單的發(fā)貨人，收貨人，審批人的簽字是否齊全。（4）審核各種調(diào)

5、撥單的附件單據(jù)是否齊全。5、對(duì)報(bào)損單據(jù)的審核，包括食品報(bào)損單、飲品報(bào)損單、物品報(bào)損單的審核。（1）審核各種報(bào)損單的報(bào)損名稱(chēng)、報(bào)損原因、報(bào)損時(shí)間、報(bào)損數(shù)量是否填寫(xiě)清楚。（2）審核各種報(bào)損單的報(bào)損申請(qǐng)人、批準(zhǔn)人簽字是否齊全。（3）審核各種報(bào)損單的附件單據(jù)是否齊全。6、對(duì)各種宴請(qǐng)單據(jù)的審核（1）根據(jù)由日審轉(zhuǎn)來(lái)的宴請(qǐng)賬單，審核各賬單是否附有宴請(qǐng)申請(qǐng)單。（2）審核宴請(qǐng)申請(qǐng)單是否有效，宴請(qǐng)申請(qǐng)單須經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理簽字方可有效。（3）審核有效宴請(qǐng)申請(qǐng)單上的各項(xiàng)內(nèi)容，包括宴請(qǐng)時(shí)間、人數(shù)、地點(diǎn)、標(biāo)準(zhǔn)是否與賬單及宴請(qǐng)報(bào)表的內(nèi)容一致。7、對(duì)海鮮單和各吧臺(tái)每日進(jìn)、銷(xiāo)、存的審核。審核由日審轉(zhuǎn)來(lái)的每日海鮮報(bào)告所記錄的賬單號(hào)、餐廳名稱(chēng)、海鮮名稱(chēng)及數(shù)量是否與賬單內(nèi)容一致。審核由廚房轉(zhuǎn)來(lái)的每日海鮮單所記錄的海鮮名稱(chēng)、數(shù)量、用途是否齊全。審核每日海鮮報(bào)告及每日海鮮單上是否有廚師長(zhǎng)、餐廳經(jīng)理、收銀員的簽字。根據(jù)領(lǐng)用記錄審核各吧臺(tái)填制的飲品報(bào)表的領(lǐng)用數(shù)量是否一致。根據(jù)內(nèi)部調(diào)撥單審核各吧臺(tái)填制飲品報(bào)表的調(diào)入、調(diào)出數(shù)量是否一致。根據(jù)吧臺(tái)銷(xiāo)售單