財(cái)務(wù)審批流程及審核權(quán)限制度

1、財(cái)務(wù)審批流程及審核權(quán)限制度一啟的為明確各級(jí)審批權(quán)責(zé)，標(biāo)準(zhǔn)和簡化工作流程，保證貨幣資金平安，降低公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合公 司現(xiàn)有實(shí)際情形，特制定本規(guī)定。二適用范圍0A 系統(tǒng)及紙質(zhì)件審批流轉(zhuǎn)流程均按此制度執(zhí)行。三內(nèi)容直至總裁。假設(shè)遇有關(guān)審批、審核人員岀差在外，短信審批或可由其授權(quán)人代核、代批，但事后必 需經(jīng)有關(guān)人員追認(rèn)。(三)審批權(quán)限指治理部門或主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)該項(xiàng)開支的合理性、單據(jù)標(biāo)準(zhǔn)性及與公司相關(guān)制度的一致性提岀初步意見；審批：指有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)參考審核”奩見后逬行批準(zhǔn)。審核權(quán)限：要緊指關(guān)于各職能部門日常經(jīng)營業(yè)努的審核權(quán)限規(guī)定，具體包括:A、 行政部門負(fù)責(zé)辦公用品及固定資產(chǎn)的購買、禮物采購、舉行會(huì)議、日常維修

2、、水 電費(fèi)支付等，人力資源部負(fù)責(zé)人員薪酬及福利的發(fā)放等，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)所有費(fèi)用的審核 支付，資金部門負(fù)責(zé)貨款等大金頷資金統(tǒng)籌支付及籌融資治理，采購部門及營銷部門負(fù) 責(zé)貨款支付及收取流程。B、經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人對(duì)其部門內(nèi)發(fā)生的所有業(yè)務(wù)負(fù)復(fù)核責(zé)，財(cái)努部門對(duì)所有經(jīng)濟(jì) 業(yè)務(wù)負(fù)核責(zé)任。C核職責(zé)。D、 禮物及其他業(yè)務(wù)招待費(fèi)發(fā)生前必需事前填寫禮物及招待申請(qǐng)單，申請(qǐng)及報(bào)銷流 程均按審批權(quán)限流程表，支付時(shí)此表交財(cái)務(wù)方可辦理。（3）審批權(quán)限：A、公司所有員工薪酬及福利發(fā)放統(tǒng)一需要總裁審批。B、 費(fèi)用支岀均須依據(jù)財(cái)努審批流程執(zhí)行，經(jīng)所在中心總領(lǐng)導(dǎo)（涉及行政相關(guān)費(fèi)歷時(shí)還 需經(jīng)行政人事人中總領(lǐng)導(dǎo)）審批，最終審批人為總裁。（四

3、）各經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)類型的審批權(quán)限（1）現(xiàn)金借支員工因如下緣故需申請(qǐng)現(xiàn)金借支的，按規(guī)定辦理借款手續(xù)：1、 因公岀差需要借支差旅費(fèi)；2、 零星采購所需款項(xiàng)；3、 經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核的備用金；4、 因業(yè)務(wù)需要必需預(yù)支的現(xiàn)金款項(xiàng)。審批權(quán)限：中心總領(lǐng)導(dǎo)：5000元（含）以下（部門負(fù)責(zé)人在中心總領(lǐng)導(dǎo)之前進(jìn)行審核確認(rèn)）；總裁：5000 元以上（部門負(fù)責(zé)人及中心總領(lǐng)導(dǎo)按前后順序別離在總裁之前進(jìn)行核確）0職工借款治理規(guī)定：1z Z 財(cái)部相應(yīng)主辦會(huì)計(jì)辦理。5000元以上的,須提早一天申請(qǐng)以便財(cái)努備款。#3、員工試用期期間不得支取借款，如工作期間確需發(fā)生費(fèi)用，可經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)同意 后由該員工先行墊付后進(jìn)行報(bào)銷，具體報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)參見公

4、司相關(guān)制度規(guī)定。4. 離職人員備用金治理，自員工提出離職申請(qǐng)之日起，該員工不得申領(lǐng)備用金。員工在遞交人力資源部離職申請(qǐng)后，由人力資源部通知財(cái)努部門進(jìn)行備用金及其他財(cái)共事項(xiàng)的清算,在財(cái)務(wù)未結(jié)算主畢前暫停發(fā)放該員工個(gè)人收入。（2 ）固定資產(chǎn)申購（含隼團(tuán)公司及各分子公司）申請(qǐng)采購固定資產(chǎn)需填寫固定資產(chǎn)購買表，必需附相關(guān)設(shè)備的尋價(jià)情形，很多于 2 家供給商的報(bào)價(jià)。其審批流程如下：隼團(tuán)公司：部門提岀申請(qǐng)一所在中心總領(lǐng)導(dǎo)審批行政中心總領(lǐng)導(dǎo)審-財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)核一總裁審批分（子）公司：經(jīng)分（子）公司總領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)努領(lǐng)導(dǎo)審核-行政中心總領(lǐng)導(dǎo)審核一隼 團(tuán)財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審核一總裁審批（3 ）采購申請(qǐng)（含集團(tuán)公司及各分子公司）Z 其

5、審批流程如下：隼團(tuán)公司：部門提岀申請(qǐng)i 所在中心總領(lǐng)導(dǎo)審批-行政中心總領(lǐng)導(dǎo)審核-財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審 核-總裁審批分（子）公司：經(jīng)分（子）公司總領(lǐng)導(dǎo).財(cái)共領(lǐng)導(dǎo)審核-營銷中心總領(lǐng)導(dǎo)審批-行 政中心總領(lǐng)導(dǎo)審核-集團(tuán)財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審核f 總裁審批（4 ）除禮物外其他業(yè)務(wù)招待費(fèi)支付申請(qǐng)（含隼團(tuán)公司及各分子公司）發(fā)生前必需事前填寫禮物及招待申請(qǐng)單，除填寫客戶大體信息外”需注明招待地址、 費(fèi)用預(yù)算等信息，申請(qǐng)及報(bào)銷流程均按此表，支付時(shí)此表交財(cái)務(wù)方可辦理。其審批流程如下：隼團(tuán)公司：部門提岀申請(qǐng)-所在中心總領(lǐng)導(dǎo)審批財(cái)努領(lǐng)導(dǎo)審核-總裁審批分（子）公司：經(jīng)分（子）審核T（）經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)、分（子）公司總領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)努領(lǐng)導(dǎo)審核一營銷中心/采購中心總領(lǐng)導(dǎo)審批 一集團(tuán)財(cái)努部審核總裁審批。一資金部審核差旅費(fèi)報(bào)銷（）按財(cái)努差旅費(fèi)報(bào)銷制度規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，油費(fèi)報(bào)銷按行政車輛利用治理方法 規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，集團(tuán)公司由車隊(duì)主管審核，子公司由行政專員或內(nèi)勤審核。四.治理規(guī)定1各部門應(yīng)嚴(yán)格遵循以上權(quán)限流程規(guī)定，有越權(quán)或推諉者，財(cái)務(wù)有權(quán)拒付資金。2部門領(lǐng)導(dǎo)及以上級(jí)別者應(yīng)合理利用各自權(quán)限，認(rèn)真衡量各項(xiàng)審核或?qū)徟马?xiàng)，不可濫用職 權(quán)。尚未成立子公司的區(qū)域或辦事處，審批流程執(zhí)行集團(tuán)總部流程。4如遇特殊情形,公司將依如實(shí)際情形進(jìn)行特殊處置。5公司員工應(yīng)嚴(yán)格依照制度執(zhí)行,對(duì)違背本制度者,公司有權(quán)進(jìn)行相應(yīng)懲罰,情節(jié)嚴(yán)峻者并將給予通報(bào)批評(píng),對(duì)嚴(yán)峻違紀(jì)者將解除