外匯衍生品交易管理制度

1、xx新材料股份有限公司外匯衍生品交易管理制度第一章 總則第一條 運(yùn)作指引及公司章程等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。第二條 本制度所稱外匯衍生品業(yè)務(wù)是指為滿足正常經(jīng)營和業(yè)務(wù)需要，與具有相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營資質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)開展的用于規(guī)避和防范匯率風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)外匯交上述產(chǎn)品特征的金融工具交易。衍生品的基礎(chǔ)資產(chǎn)既可以是證券、指數(shù)、利率、保、無抵押的信用交易。第三條 本制度適用于所有公司及控股子公司，但未經(jīng)公司同意，子公司不程序和信息披露業(yè)務(wù)。第二章 操作原則第四條 本鎖定和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。第五條 公司開展外匯交易及外匯衍生品業(yè)務(wù)只允許與經(jīng)國家外匯管理局金融機(jī)構(gòu)之外的其他組織或個(gè)人進(jìn)行交易。第六條 公司進(jìn)行外

2、匯衍生品交易應(yīng)基于公司出口項(xiàng)下的外幣收款預(yù)測(cè)及生品交易合約的外幣金額不得超過外幣收款、存款或外幣付款、借款預(yù)測(cè)金額，時(shí)間相匹配，或者與對(duì)應(yīng)的外幣銀行借款的兌付期限相匹配。第七條 公司必須以其自身名義或控股子公司名義設(shè)立外匯交易及外匯衍生品業(yè)務(wù)交易賬戶，不得使用他人賬戶進(jìn)行交易。第八條 批準(zhǔn)的交易額度，控制資金規(guī)模，不得影響公司正常經(jīng)營。第九條 公司審計(jì)監(jiān)察部門可不定期對(duì)外匯交易及外匯衍生品業(yè)務(wù)的實(shí)際操作情況、資金使用情況及盈虧情況進(jìn)行審計(jì)，行使監(jiān)督職能。第三章 審批權(quán)限第十條 會(huì)的批準(zhǔn)，公司不得開展額外的衍生品交易業(yè)務(wù)。第十一條 行。第十二條 公司下屬各級(jí)子公司總經(jīng)理或管理層不具有外匯衍生品交

3、易業(yè)務(wù)最后審批權(quán)，所有的外匯衍生品交易業(yè)務(wù)必須上報(bào)公司統(tǒng)一批準(zhǔn)。第十三條 匯衍生品交易業(yè)務(wù)的具體運(yùn)作和管理。第四章 內(nèi)部操作流程第十四條 相關(guān)責(zé)任部門及責(zé)任人：（一）投融資部：是外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的經(jīng)辦部門，負(fù)責(zé)外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的計(jì)劃制訂、資金籌集、日常管理。投融資部負(fù)責(zé)人為責(zé)任人。（二）業(yè)務(wù)部門：是外匯衍生品交易業(yè)務(wù)基礎(chǔ)業(yè)務(wù)協(xié)作部門，負(fù)責(zé)提供與外匯衍生品業(yè)務(wù)相關(guān)的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)信息和資料。各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人為責(zé)任人。（三）審計(jì)監(jiān)察部：是外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的審計(jì)和監(jiān)督部門，定期對(duì)外匯衍生品交易相關(guān)工作的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督檢查。審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)人為責(zé)任人。（四）證券部：根據(jù)證券監(jiān)督管理部門的相關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)審

4、查外匯衍生品交易業(yè)務(wù)決策程序的合法合規(guī)性并及時(shí)進(jìn)行信息披露。董事會(huì)秘書為責(zé)任人。第十五條 公司外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的內(nèi)部操作流程：（一）投融資部負(fù)責(zé)外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的管理，對(duì)擬進(jìn)行外匯交易的匯務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)敞口變化情況以及各金融機(jī)構(gòu)的報(bào)價(jià)信息，制訂交易方案。（二）財(cái)務(wù)總監(jiān)審核外匯衍生品交易計(jì)劃，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)情況決定是否向董事會(huì)報(bào)告。（三）投融資部根據(jù)經(jīng)過本制度規(guī)定的相關(guān)程序?qū)徟ㄟ^的交易方案對(duì)各已選定的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易確認(rèn)后與相關(guān)業(yè)務(wù)部門予以實(shí)施。（四）投融資部對(duì)每筆外匯衍生品交易進(jìn)行登記，及時(shí)跟蹤外匯衍生品公約風(fēng)險(xiǎn)。（五）投融資部應(yīng)將外匯衍生品交易的審批情況和執(zhí)行情況及時(shí)向董事會(huì)證監(jiān)會(huì)、深圳證

5、券交易所等證券監(jiān)督管理部門的相關(guān)要求實(shí)施必要的信息披露。資金使用情況和盈虧情況進(jìn)行核查，并將核查結(jié)果向董事長(zhǎng)匯報(bào)。第五章 信息隔離措施第十六條 參與公司外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的所有人員須遵守公司的保密制狀況等與公司外匯衍生品交易有關(guān)的信息。第十七條 由公司審計(jì)監(jiān)察部門負(fù)責(zé)監(jiān)督。第六章 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度及風(fēng)險(xiǎn)處理程序第十八條 董事會(huì)或股東大會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)與金融機(jī)構(gòu)簽署的外匯衍生品交易合同中約定的發(fā)生劇烈波動(dòng)時(shí)，投融資部應(yīng)及時(shí)進(jìn)行分析，并將有關(guān)信息及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)，財(cái)務(wù)總監(jiān)審慎判斷后下達(dá)操作指令，防止風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大。第十九條 略，提出切實(shí)可行的解決措施，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。第二十條 公司審計(jì)監(jiān)察部對(duì)前述內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度及風(fēng)險(xiǎn)處理程序的實(shí)制委員會(huì)報(bào)告。第七章 信息披露和檔案管理第二十一條 公司應(yīng)當(dāng)按照中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)及深圳證券交易所有證券交易所的相關(guān)規(guī)定披露外匯衍生品交易的具體情況。第二十二條 大損失時(shí)，公司應(yīng)以臨時(shí)公告及時(shí)披露。第二十三條 務(wù)資料。第八章 附則第二十四條 部門規(guī)章、規(guī)范性文件或經(jīng)合法程序修改后的公司章程有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件以及公司章程的規(guī)定為準(zhǔn)。第二十五條