借款協(xié)議的規(guī)定

1、第七條(借款合同訂立形式)借款合同應(yīng)當(dāng)采用書面形式訂立。未訂立書面借款合同，但簽訂有要素齊全的借款借據(jù)的，視為采用了書面形式。沒有書面借款合同，也無借款借據(jù)，但當(dāng)事人各方對合同主要權(quán)利義務(wù)內(nèi)容無異議的，合同亦成立。第八條(簽名蓋章)借款合同當(dāng)事人人約定以簽名名并蓋章為合合同成立的，而而實(shí)際簽訂只只有簽名或者者蓋章的，合合同不成立。但但合同一方當(dāng)當(dāng)事人已經(jīng)履履行主要義務(wù)務(wù)，對方接受受的，應(yīng)認(rèn)為為合同已經(jīng)成成立；當(dāng)事人人約定合同簽簽字就成立，各各方又都實(shí)際際加蓋公章或或合同章的，以以最后一方簽簽字的時(shí)間為為合同成立的的時(shí)間。合同同約定簽字即即成立，但只只加蓋個(gè)人私私章，應(yīng)認(rèn)定定與簽字有同同等效力。

2、對于簽名即成立立的借款合同同，簽名主體體應(yīng)限于當(dāng)事事人的法定代代表人、主要要負(fù)責(zé)人或經(jīng)經(jīng)當(dāng)事人加蓋蓋公章書面授授權(quán)的其他人人員。借款合同當(dāng)事人人沒有約定以以加蓋財(cái)務(wù)專專用章等代替替公章或合同同章簽訂合同同的，但在簽簽訂合同時(shí)當(dāng)當(dāng)事人加蓋了了財(cái)務(wù)專用章章并為合同對對方接受的，合合同成立。第九條(借款合合同成立時(shí)間間確定)合同簽約一方或或各方未在合合同上簽署簽簽約時(shí)間的，應(yīng)應(yīng)以借款借據(jù)據(jù)上記載的日日期為合同簽簽訂時(shí)間或者者以貸款人依依借款合同發(fā)發(fā)放第一筆貸貸款時(shí)間為合合同成立的時(shí)時(shí)間。如果一一方已在合同同上簽署簽約約日期的，一一方所簽署的的日期為合同同生效日期。第十條(貸款人人審查義務(wù))借款人或擔(dān)

3、保人人，其公司章章程對借款或或?qū)ν馓峁?dān)擔(dān)保是否需要要由董事會(huì)或或股東會(huì)作出出決議規(guī)定不不明確的，貸貸款人簽訂借借款合同和擔(dān)擔(dān)保合同之前前，可以責(zé)令令借款人和擔(dān)擔(dān)保人提供董董事會(huì)或股東東會(huì)的決議。第十一條(借款款金額確定)發(fā)放貸款后，借借款合同與借借款借據(jù)記載載的金額不一一致的，以借借款借據(jù)所記記載的金額為為確認(rèn)依據(jù)；借款借據(jù)記記載金額與實(shí)實(shí)際發(fā)放金額額不一致的，以以實(shí)際發(fā)放金金額為準(zhǔn)。四、借款合同的的效力第十二條(未經(jīng)經(jīng)行政批準(zhǔn)的的效力)境內(nèi)機(jī)構(gòu)未履行行法定的批準(zhǔn)準(zhǔn)手續(xù)借用境境外貸款或者者向境外貸款款而簽訂的借借款合同，人人民法院應(yīng)當(dāng)當(dāng)認(rèn)定為無效效。第十三條(企業(yè)業(yè)借貸效力)企業(yè)之間借貸合合

4、同應(yīng)當(dāng)認(rèn)定定無效。但下下列情形除外外：（一）企業(yè)以自自有的預(yù)算外外資金，稅后后留利資金或或企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表中“所有者權(quán)益益”項(xiàng)下的資金金為其他企業(yè)業(yè)解決資金困困難或生產(chǎn)急急需，約定利利息不超過國國家法定同期期銀行貸款利利率上限所訂訂立的借款合合同；（二）銀行信譽(yù)譽(yù)好的企業(yè)接接受銀行信譽(yù)譽(yù)差的企業(yè)的的委托，從銀銀行貸款進(jìn)行行轉(zhuǎn)貸，中間間無加息牟利利而簽訂企業(yè)業(yè)間借貸合同同。（另一種觀點(diǎn)主主張，企業(yè)之之間相互借貸貸原則上認(rèn)定定有效，除外外部分無效。除除外部分列舉舉無效的情形形。）第十四條(提供供虛假情況的的效力)借款人違反中中華人民共和和國合同法第第一百九十九九條規(guī)定提供供與借款有關(guān)關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)和和財(cái)

5、務(wù)狀況的的虛假情況，從從而使貸款人人違背真實(shí)意意志簽訂借款款合同，貸款款人可以申請請人民法院撤撤銷或變更借借款合同。第十五條(迫于于強(qiáng)令簽訂的的借款合同的的效力)任何單位、個(gè)人人違反中華華人民共和國國商業(yè)銀行法法第四十一一條規(guī)定強(qiáng)令令商業(yè)銀行發(fā)發(fā)放貸款構(gòu)成成侵權(quán)的，商商業(yè)銀行可以以申請人民法法院撤銷或變變更借款合同同。第十六條(約定定利率的限制制)借款合同當(dāng)事人人約定的利率率超出了中國國人民銀行公公布的法定利利率的浮動(dòng)上上下限，超出出部分無效。第十七條(復(fù)利利)在金融信貸合同同、資金拆借借合同、委托托貸款合同、信信托貸款合同同中，除根據(jù)據(jù)行政規(guī)章可可以計(jì)收復(fù)利利的外，復(fù)利利不予計(jì)算。借借款到期

6、后，借借款人沒有歸歸還應(yīng)付本金金和利息，對對逾期本金部部分按同期貸貸款的罰息標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算違約約金；對逾期期利息不再計(jì)計(jì)算復(fù)利。借借款到期后當(dāng)當(dāng)事人簽訂展展期協(xié)議或重重新簽訂借款款合同，約定定將所欠的利利息計(jì)入本金金重新計(jì)算利利息，予以認(rèn)認(rèn)可。復(fù)利的計(jì)算問題題：附：最高人民法法院關(guān)于信用用卡透支利息息可否計(jì)算復(fù)復(fù)利問題的批批復(fù)發(fā)布單位：最高高人民法院 文 號(hào)：法復(fù)199618號(hào) 發(fā)布日期：19996年111月29日 生效日期：19996年111月29日 廣東省高級人民民法院：你院（）粵高高法民第號(hào)號(hào)請示收悉。關(guān)關(guān)于長城萬事事達(dá)信用卡透透支利息是否否可以計(jì)算復(fù)復(fù)利的問題，經(jīng)經(jīng)研究，答復(fù)復(fù)如下：關(guān)于信

7、用卡卡透支利息的的計(jì)算方法，中中國人民銀行行銀發(fā)（）號(hào)信用用卡業(yè)務(wù)管理理暫行辦法作作了規(guī)定，應(yīng)應(yīng)當(dāng)按該辦法法規(guī)定的方法法計(jì)算。該辦辦法對透支利利率的規(guī)定已已含有懲罰性性質(zhì)。所以，信信用卡透支利利息不應(yīng)當(dāng)再再計(jì)算復(fù)利。年月月日中國人民銀行關(guān)關(guān)于人民幣貸貸款利率有關(guān)關(guān)問題的通知知 (銀發(fā)200032511號(hào)) 中國人民銀行各各分行、營業(yè)業(yè)管理部，各各政策性銀行行、國有獨(dú)資資商業(yè)銀行、股股份制商業(yè)銀銀行：為穩(wěn)步推進(jìn)利率率市場化改革革，充分發(fā)揮揮利率杠桿的的調(diào)節(jié)作用?，F(xiàn)現(xiàn)就有關(guān)人民民幣貸款利率率及計(jì)結(jié)息等等有關(guān)事宜通通知如下： 一、關(guān)于人民幣幣貸款計(jì)息和和結(jié)息問題。人人民幣各項(xiàng)貸貸款(不合個(gè)個(gè)人住房貸

8、款款)的計(jì)息和和結(jié)息方式，由由借貸雙方協(xié)協(xié)商確定。 二、關(guān)于在合同同期內(nèi)貸款利利率的調(diào)整問問題。人民幣幣中、長期貸貸款利率由原原來的一年一一定，改為由由借貸雙方按按商業(yè)原則確確定，可在合合同期間按月月、按季、按按年調(diào)整，也也可采用固定定利率的確定定方式。 5年期以上檔次次貸款利率，由由金融機(jī)構(gòu)參參照人民銀行行公布的5年年期以上貸款款利率自主確確定。 三、關(guān)于罰息利利率問題。逾逾期貸款(借借款人未按合合同約定日期期還款的借款款)罰息利率率由現(xiàn)行按日日萬分之二點(diǎn)點(diǎn)一計(jì)收利息息，改為在借借款合同載明明的貸款利率率水平上加收收30-550；借款款人未按合同同約定用途使使用借款的罰罰息利率，由由現(xiàn)行按日

9、萬萬分之五計(jì)收收利息，改為為在借款合同同載明的貸款款利率水平上上加收50-100。 對逾期或未按合合同約定用途途使用借款的的貸款，從逾逾期或未按合合同約定用途途使用貸款之之日起，按罰罰息利率計(jì)收收利息，直至至清償本息為為止。對不能能按時(shí)支付的的利息，按罰罰息利率計(jì)收收復(fù)利。 四、對20044年1月1日日(含20004年1月11日)以后新新發(fā)放的貸款款按本通知執(zhí)執(zhí)行。對20004年1月月1日以前發(fā)發(fā)放的未到期期貸款仍按原原借款合同執(zhí)執(zhí)行，但經(jīng)借借貸雙方當(dāng)事事人協(xié)商一致致的，也可執(zhí)執(zhí)行本通知。 五、本通知自22004年11月1日起執(zhí)執(zhí)行。此前人人民銀行發(fā)布布的有關(guān)人民民幣貸款利率率的規(guī)定與本本通知

10、不符的的，以本通知知為準(zhǔn)。 中國人民銀行 二OO三年十二二月十日 1、借款期內(nèi)利利息能否滾入入本金計(jì)算復(fù)復(fù)利：19999年人民民幣利率管理理規(guī)定持肯肯定見解。對對此計(jì)算復(fù)利利，應(yīng)有當(dāng)事事人的明確約約定，否則不不能計(jì)算復(fù)利利。2、逾期利息能能否計(jì)算罰息息：中國人民民銀行持肯定定態(tài)度，但是是根據(jù)最高院院的上一批復(fù)復(fù)以及李國光光在全國審判判會(huì)議的講話話認(rèn)為，逾期期本金計(jì)收罰罰息利率已經(jīng)經(jīng)體現(xiàn)懲罰性性，不應(yīng)再對對逾期利息計(jì)計(jì)收復(fù)利。3、罰息與違約約金能否并用用，此時(shí)因銀銀行的金融性性質(zhì)，自不能能許其隨便約約定，應(yīng)按中中銀的規(guī)定執(zhí)執(zhí)行。罰息與與違約金可以以并用，但總總額不能超過過最高罰息。五、借款合同的

11、的履行第十八條(貸款款人知道借款款人未按約使使用借款的責(zé)責(zé)任)貸款人事先知道道或應(yīng)當(dāng)知道道借款人將不不按合同約定定的貸款用途途使用貸款，仍仍將貸款發(fā)放放的，貸款人人解除借款合合同，不予支支持。貸款人發(fā)放貸款款后知道借款款人未按約定定用途使用貸貸款，可以解解除借款合同同。貸款人發(fā)放貸款款后知道或應(yīng)應(yīng)當(dāng)知道借款款人未按約定定用途使用貸貸款，但仍繼繼續(xù)發(fā)放貸款款的，貸款人人解除借款合合同，不予支支持。上述條款，當(dāng)事事人另有約定定的除外。第十九條(根本本違約實(shí)施救救濟(jì)的條件)借款人未按約定定歸還本金和和支付利息的的金額達(dá)到借借款本金的三三分之一的，貸貸款人有權(quán)停停止發(fā)放貸款款、提前收回回貸款或者解解除

12、合同。第二十條(提前前還款)借款人提前償還還借款的，貸貸款人應(yīng)當(dāng)接接受。除當(dāng)事事人另有約定定外，貸款人人要求借款人人支付還款日日至借款合同同約定期限終終止之日利息息的，不予支支持。第二十一條(拒拒受借款的責(zé)責(zé)任)借款人在借款合合同生效后拒拒絕接受借款款的，貸款人人應(yīng)當(dāng)解除借借款合同。貸貸款人要求借借款人賠償其其由此產(chǎn)生的的利息損失的的，借款人賠賠償金額不超超過履行借款款合同貸款人人應(yīng)獲利息的的三分之一。第二十二條(拒拒放貸款的責(zé)責(zé)任)貸款人在借款合合同生效后拒拒絕發(fā)放借款款的，借款人人可以解除借借款合同，并并可要求貸款款人賠償損失失。 有擔(dān)保保的借款合同同可以適用前前款規(guī)定。但但借款人要求求貸

13、款人按照照約定實(shí)際履履行借款合同同的，人民法法院可以判決決貸款人按約約提供借款，并并視情況由貸貸款人賠償因因不按時(shí)發(fā)放放貸款給借款款人造成的損損失。第二十三條(逾逾期利率)借款合同可以約約定逾期利率率。借款合同沒有約約定逾期利率率的，執(zhí)行國國家法定逾期期利率。借款合同約定的的逾期利率，超超出法定逾期期利率的部分分，人民法院院不予保護(hù)。第二十四條(多多筆貸款歸還還認(rèn)定)借款人對同一貸貸款人有多筆筆借款，借款款人償還的款款項(xiàng)屬于歸還還哪筆貸款，按按借款人與貸貸款人約定。沒沒有約定或約約定不明的，按按貸款到期的的先后順序進(jìn)進(jìn)行推定。在在數(shù)宗債務(wù)均均已屆滿清償償期或均未屆屆滿情況下，債債務(wù)擔(dān)保是相相同

14、的，以債債務(wù)人因清償償獲益最多者者優(yōu)先抵充；債務(wù)擔(dān)保并并不相同的，以以無債務(wù)擔(dān)保?；蛘邆鶆?wù)擔(dān)擔(dān)保最少者優(yōu)優(yōu)先抵充。第二十五條(本本息歸還順序序確定)借款合同對借款款人償還借款款時(shí)本息如何何計(jì)付沒有約約定的，用款款人償還的款款項(xiàng)應(yīng)先抵充充費(fèi)用、次充充利息、最后后抵充本金。第二十六條(私私貸公用的處處理)企業(yè)法人、其他他組織的法定定代表人或負(fù)負(fù)責(zé)人以個(gè)人人名義向金融融機(jī)構(gòu)借款而而用于所在單單位生產(chǎn)經(jīng)營營，且有會(huì)計(jì)計(jì)帳目記載的的，該單位的的法定代表人人或負(fù)責(zé)人和和實(shí)際用款單單位對金融機(jī)機(jī)構(gòu)的債務(wù)承承擔(dān)連帶償還還責(zé)任。六、法律責(zé)任第二十七條(無無效的責(zé)任)借款合同被認(rèn)定定無效后，借借款人應(yīng)當(dāng)返返還借款

15、本金金，并支付按按照銀行同期期活期存款利利率計(jì)算的利利息。第二十八條(委委托貸款合同同無效的處理理)委托貸款合同確確認(rèn)無效后，委委托貸出的款款項(xiàng)及同期活活期存款利息息應(yīng)由借款人人負(fù)責(zé)返還。對對于金融機(jī)構(gòu)構(gòu)，應(yīng)根據(jù)其其過錯(cuò)情況確確定相應(yīng)承擔(dān)擔(dān)的責(zé)任。第二十九條(收收繳和罰款)借款合同損害國國家、社會(huì)公公共利益的，人人民法院對貸貸款方已經(jīng)取取得和尚未取取得的約定利利息與國家法法定同期活期期存款利息之之間的利差部部分，予以收收繳；對借款款方處以相當(dāng)當(dāng)于銀行同期期貸款利息的的罰款。收繳、罰款決定定可在判決主主文中列明，也也可單獨(dú)采用用決定書形式式。對收繳、罰罰款決定在判判決主文列明明的，當(dāng)事人人可以就

16、此上上訴。對收繳繳、罰款采用用決定書方式式的，當(dāng)事人人不服的，可可以向上一級級人民法院申申請復(fù)議一次次，復(fù)議期間間不停止執(zhí)行行。第三十條(借款款合同撤銷后后的責(zé)任)借款合同被被依法撤銷后后，按照合同同法第58條條規(guī)定處理。借借款人應(yīng)向貸貸款人返還本本金，并支付付銀行同期活活期存款利息息。七、其他第三十一條（已已過訴訟時(shí)效效債務(wù)的重新新確認(rèn)）已過訴訟時(shí)效借借款債務(wù)，債債務(wù)人自愿償償還部分利息息后銀行向其其出具欠息單單，債務(wù)人在在欠息單上簽簽字的，如該該欠息單除載載有已還利息息、尚欠利息息及本金數(shù)額額等內(nèi)容外，還有催收內(nèi)容的，構(gòu)成債務(wù)人對原債務(wù)的重新確認(rèn)；否則不構(gòu)成債務(wù)人對原債務(wù)的重新確認(rèn)。第三十

17、二條（訴訴訟時(shí)效起算算時(shí)間確定）借款合同未約定定還款期限，債債權(quán)人向債務(wù)務(wù)人主張權(quán)利利遭到拒絕或或表示無力履履行的，則債債權(quán)人主張權(quán)權(quán)利的訴訟時(shí)時(shí)效自債務(wù)人人表示拒絕或或無力履行時(shí)時(shí)開始計(jì)算；如債務(wù)人未未表示拒絕或或表示無力履履行的，或者者承諾履行債債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)給債務(wù)人合合理的準(zhǔn)備期期。準(zhǔn)備期屆屆滿后債務(wù)人人仍未履行債債務(wù)的，債權(quán)權(quán)人主張權(quán)利利的訴訟時(shí)效效自準(zhǔn)備期屆屆滿之日開始始計(jì)算。當(dāng)事事人對合理的的準(zhǔn)備期達(dá)成成一致的，從從其約定；不不能達(dá)成約定定的，由人民民法院根據(jù)案案件具體情況況確定，原則則上不利少于于二個(gè)月。第三十三條（訴訴訟時(shí)效中斷斷方式）債權(quán)人提供以下下證據(jù)證明其其向債務(wù)人主主張

18、權(quán)利，認(rèn)認(rèn)定訴訟時(shí)效效中斷：（一）金融機(jī)構(gòu)構(gòu)通過特種轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳傳票從債債務(wù)人帳戶扣扣收欠款本息息，有銀行轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳傳票底單單和原始會(huì)計(jì)計(jì)憑證予以證證實(shí)的；（二）公證機(jī)關(guān)關(guān)出具的證明明債權(quán)人向債債務(wù)人催收債債務(wù)等主張權(quán)權(quán)利行為的公公證文書，但但有相反證據(jù)據(jù)推翻公證證證明的除外；（三）債權(quán)人在在債務(wù)人所在在地公開發(fā)行行的報(bào)紙上刊刊登有催收債債權(quán)內(nèi)容的公公告；（四）債權(quán)人提提供郵政部門門出具的郵寄寄、電報(bào)等收收據(jù)以主張其其通過郵寄、電電報(bào)方式向債債務(wù)人催收債債務(wù)；（五）債權(quán)人以以其他合理的的方式向債務(wù)務(wù)人主張權(quán)利利的。不含有催收內(nèi)容容的債權(quán)轉(zhuǎn)讓讓通知，不構(gòu)構(gòu)成訴訟時(shí)效效中斷的依據(jù)據(jù)。第三十四條(解解釋的溯及

19、力力)本司法解釋實(shí)施施前的借款合合同糾紛，仍仍適用當(dāng)時(shí)的的法律、法規(guī)規(guī)及相關(guān)司法法解釋；當(dāng)時(shí)時(shí)無規(guī)定的，適適用本解釋。第三十五條(生生效) 本規(guī)定自年月日起實(shí)實(shí)施。（提前還貸的問問題）借款合同的解除除問題關(guān)于借款合同同的解除，合合同法關(guān)于于借款合同的的解除之規(guī)定定了一條即2203條改變變借款用途的的。但借款合合同既然為合合同之一種，自自應(yīng)受合同法法總則的約束束，因此，下下列情形下貸貸款人應(yīng)有權(quán)權(quán)解除合同：1、借款人人逾期履行構(gòu)構(gòu)成違約的，支支付利息作為為借款人的主主合同義務(wù)，其其逾期履行經(jīng)經(jīng)貸款人催告告后仍不履行行的，可以解解除合同。對對于分期還款款的，借款人人不償還本息息達(dá)到一定程程度的。2

20、、借借款人構(gòu)成預(yù)預(yù)期違約的。33、借款人有有其他違約行行為。 解除合合同根據(jù)合同同法的規(guī)定應(yīng)應(yīng)以通知做出出，但向法院院起訴，債務(wù)務(wù)人接到起訴訴狀副本的，應(yīng)應(yīng)認(rèn)為貸款人人為有效的通通知。對于合合同解除后的的損失如何計(jì)計(jì)算，亦有爭爭議，借款人人歸還占用借借款期間內(nèi)的的本息自無異異議，但對于于剩余期限的的利息損失，余余意可以確定定合理的范圍圍，蓋全賠或或全不賠均有有失公平。貸貸款人解除合合同后，一般般應(yīng)確定一定定之期限使借借款人得以償償還本息，期期限過后仍不不償還的，應(yīng)應(yīng)按逾期歸還還處理，加罰罰息。廣東省高級人民民法院關(guān)于審審理金融機(jī)構(gòu)構(gòu)借貸糾紛案案件的指導(dǎo)意意見第二條非法設(shè)立的的金融機(jī)構(gòu)吸吸收存款

21、、對對外發(fā)放貸款款形成的借款款關(guān)系，起訴訴到法院的，法院不予受受理，告知當(dāng)當(dāng)事人按國務(wù)務(wù)院非法金金融機(jī)構(gòu)和非非法金融業(yè)務(wù)務(wù)活動(dòng)取締辦辦法等有關(guān)關(guān)規(guī)定處理，并并將當(dāng)事人提提交的訴訟材材料移送有關(guān)關(guān)行政主管部部門處理。法法院已經(jīng)受理理的，裁定駁駁回起訴。第十一條在訴訟時(shí)效效期間內(nèi)，政政府有關(guān)部門門在審查、清清收金融機(jī)構(gòu)構(gòu)資產(chǎn)時(shí)為金金融機(jī)構(gòu)主張張債權(quán)的，構(gòu)構(gòu)成訴訟時(shí)效效中斷。第十十二條借款款合同未采用用書面形式，但但金融機(jī)構(gòu)能能夠證明貸款款已經(jīng)發(fā)放或或借款人承認(rèn)認(rèn)收到貸款的的，應(yīng)認(rèn)定借借款合同成立立，并應(yīng)認(rèn)定定金融機(jī)構(gòu)履履行了發(fā)放貸貸款的義務(wù)，借借款人應(yīng)承擔(dān)擔(dān)還本付息的的責(zé)任。第十十三條借款款人以未

22、經(jīng)登登記備案的印印章簽訂借款款合同，金融融機(jī)構(gòu)已實(shí)際際向借款人發(fā)發(fā)放貸款的，應(yīng)應(yīng)認(rèn)定借款合合同成立和金金融機(jī)構(gòu)履行行了發(fā)放貸款款的義務(wù)。第第十四條借借款人以借款款合同約定或或在實(shí)際履行行中以新貸償償還舊貸為由由，或以金融融機(jī)構(gòu)違反中中華人民共和和國商業(yè)銀行行法第三十十九條有關(guān)資資產(chǎn)負(fù)債比例例管理的規(guī)定定為由，主張張借款合同無無效的，不予予支持。最高人民法院關(guān)關(guān)于信用社違違反商業(yè)銀行行法有關(guān)規(guī)定定所簽借款合合同是否有效效的答復(fù)文 號(hào)：法經(jīng)20000277號(hào)函河北省高級人民民法院：你院19999冀經(jīng)經(jīng)請字第3號(hào)號(hào)關(guān)于信用用社違反商業(yè)業(yè)銀行法有關(guān)關(guān)規(guī)定所簽借借款合同是否否有效的請示示收悉。經(jīng)經(jīng)研究，

23、答復(fù)復(fù)如下：中華人民民共和國商業(yè)業(yè)銀行法第第三十九條是是關(guān)于商業(yè)銀銀行資產(chǎn)負(fù)債債比例管理方方面的規(guī)定。它它體現(xiàn)中國人人民銀行更有有效地強(qiáng)化對對商業(yè)銀行（包包括信用社）的的審慎監(jiān)管，商商業(yè)銀行（包包括信用社）應(yīng)應(yīng)當(dāng)依據(jù)該條條規(guī)定對自身身的資產(chǎn)負(fù)債債比例進(jìn)行內(nèi)內(nèi)部控制，以以實(shí)現(xiàn)盈利性性、安全性和和流動(dòng)性的經(jīng)經(jīng)營原則。商商業(yè)銀行（包包括信用社）所所進(jìn)行的民事事活動(dòng)如違反反該條規(guī)定的的，人民銀行行應(yīng)按照商業(yè)業(yè)銀行法的規(guī)規(guī)定進(jìn)行處罰罰，但不影響響其從事民事事活動(dòng)的主體體資格，也不不影響其所簽簽訂的借款合合同的效力。此復(fù)強(qiáng)制規(guī)范是國家家意志對行為為的強(qiáng)制干預(yù)預(yù)，體現(xiàn)在法法律條文上是是用禁止、不不得、應(yīng)當(dāng)、

24、必必須等詞語來來表述。但還還是要區(qū)分效效力性強(qiáng)制性性規(guī)范和管理理性強(qiáng)制規(guī)范范。違反兩種種規(guī)范產(chǎn)生的的效果分別為為合同無效和和行政處罰，但但管理性規(guī)范范的違反并不不能使得合同同無效。第十五條借款款人以新貸償償還舊貸，金金融機(jī)構(gòu)以借借款人未按照照借款合同約約定的貸款用用途使用借款款為由要求解解除合同的，不不予支持。第第十六條借借款人違反中中華人民共和和國合同法第第一百九十九九條規(guī)定，提提供與借款有有關(guān)的業(yè)務(wù)活活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀狀況的虛假情情況，金融機(jī)機(jī)構(gòu)據(jù)此依照照中華人民民共和國合同同法第七七十五條規(guī)定定申請撤銷借借款合同的，應(yīng)應(yīng)予支持。金融機(jī)構(gòu)請請求借款人賠賠償損失的，借借款人賠償?shù)牡慕痤~不應(yīng)超超過依

25、法可保保護(hù)的借款利利息款額。第第十八條借借款人與金融融機(jī)構(gòu)約定將將借款合同展展期，并將前前期利息計(jì)入入展期合同本本金的，該約約定有效。第第二十條金金融機(jī)構(gòu)在借借款合同中約約定除收取利利息之外另外外收取費(fèi)用或或變相收取費(fèi)費(fèi)用的，應(yīng)認(rèn)認(rèn)定無效，但但金融管理部部門批準(zhǔn)可以以收取的費(fèi)用用除外。前前款規(guī)定不能能收取的費(fèi)用用，金融機(jī)構(gòu)構(gòu)在發(fā)放貸款款時(shí)即予收取取的，應(yīng)作沖沖抵借款本金金處理。借款款發(fā)放后收取取的費(fèi)用，應(yīng)應(yīng)先抵扣收取取費(fèi)用時(shí)借款款人所欠的利利息，超出的的部分抵扣借借款本金。第第二十一條借款合同約約定計(jì)算復(fù)息息，金融機(jī)構(gòu)構(gòu)請求借款人人支付復(fù)息的的，應(yīng)予支持持，但約定的的復(fù)息超出中中國人民銀行行規(guī)

26、定的部分分除外。借借款合同沒有有約定計(jì)算復(fù)復(fù)息，金融機(jī)機(jī)構(gòu)請求借款款人支付復(fù)息息的，不予支支持，但借款款人明確同意意的除外。借款到期后后，借款人沒沒有歸還應(yīng)付付本金和利息息，對逾期本本金部分按同同期貸款的罰罰息標(biāo)準(zhǔn)計(jì)收收逾期罰息；對逾期罰息息不再計(jì)收復(fù)復(fù)息。第二十十二條借款款合同約定借借款人不得提提前還款的不不予支持，應(yīng)應(yīng)準(zhǔn)許借款人人提前還款。借款合同約約定借款人提提前還款須支支付合同期內(nèi)內(nèi)利息，借款款人提前還款款并請求變更更計(jì)算利息期期間的，借款款人按實(shí)際借借款期間計(jì)算算利息，但借借款人應(yīng)對提提前還款給金金融機(jī)構(gòu)造成成的損失給予予合理補(bǔ)償。借款合同沒沒有約定借款款人提前還款款須支付合同同期內(nèi)

27、利息的的，按照實(shí)際際借款期間計(jì)計(jì)算利息。借款合同條例例第16條條規(guī)定，借款款人提前還款款的，應(yīng)按照照銀行規(guī)定減減收利息。貸貸款通則332條規(guī)定借借款人提前還還款應(yīng)予貸款款人協(xié)商，對對此做出限制制，但合同同法第2008條，借款款人提前還款款的，除當(dāng)事事人另有約定定的以外，應(yīng)應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際際借款期間計(jì)計(jì)算利息。合合同法只是規(guī)規(guī)定提前還貸貸的利息如何何計(jì)算的兩種種方式，但并并未排斥提前前還款的行為為。對于沒有有約定的，合合同法似乎排排斥貸款人可可以要求利息息的損失，但但如臺(tái)灣、日日本法律均有有應(yīng)予適當(dāng)賠賠償?shù)囊?guī)定。第二十三條金金融機(jī)構(gòu)向借借款人發(fā)放多多筆貸款，借借款人還款時(shí)時(shí)沒有明確歸歸還哪一筆借借款

28、，且還款款數(shù)額不足清清償全部借款款，需要認(rèn)定定歸還哪一筆筆借款的，應(yīng)應(yīng)按照雙方的的約定認(rèn)定；沒有約定或或約定不明的的，按照借款款到期的時(shí)間間順序認(rèn)定償償還先到期的的借款；多筆筆借款均到期期或均未到期期，且借款均均有同樣擔(dān)保保的，按照有有利于借款人人的原則認(rèn)定定償還哪一筆筆借款；借款款擔(dān)保不相同同的，認(rèn)定為為先清償沒有有擔(dān)保的借款款或者擔(dān)保數(shù)數(shù)額最少的借借款。第二十十四條借款款人償還的款款項(xiàng)不能確定定是償還本金金還是利息的的，應(yīng)先抵扣扣利息，剩余余部分抵扣本本金。第二十十五條第三三人書面向金金融機(jī)構(gòu)表示示愿意代借款款人清償債務(wù)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)構(gòu)要求第三人人對借款債務(wù)務(wù)承擔(dān)連帶清清償責(zé)任的，應(yīng)應(yīng)予支持

29、。但但金融機(jī)構(gòu)、借借款人、第三三人達(dá)成債務(wù)務(wù)轉(zhuǎn)移合同的的除外。金金融機(jī)構(gòu)與借借款人約定由由第三人清償償借款債務(wù)，第第三人末書面面明確表示同同意的，該約約定對第三人人不具有法律律約束力。第第二十六條借款合同約約定逾期還款款同時(shí)計(jì)付罰罰息和違約金金的，金融機(jī)機(jī)構(gòu)可以選擇擇主張適用罰罰息條款或適適用違約金條條款。金融機(jī)機(jī)構(gòu)堅(jiān)持主張張同時(shí)適用的的，不予支持持。由金融融機(jī)構(gòu)選擇一一個(gè)條款處理理。金融機(jī)構(gòu)構(gòu)不予選擇的的，由法院決決定。第二十十七條保證證合同無效，金金融機(jī)構(gòu)作為為債權(quán)人未在在保證合同約約定或法律規(guī)規(guī)定的保證期期間內(nèi)向保證證人主張權(quán)利利的，保證人人不再承擔(dān)賠賠償責(zé)任。第第二十九條抵押合同無無效

30、，金融機(jī)機(jī)構(gòu)在主債權(quán)權(quán)訴訟時(shí)效期期滿后兩年內(nèi)內(nèi)向抵押人主主張權(quán)利，請請求抵押人賠賠償?shù)?，?yīng)予予支持。第三三十條借款款合同有效而而抵押合同無無效，金融機(jī)機(jī)構(gòu)無過錯(cuò)的的，抵押人在在抵押物價(jià)值值范圍內(nèi)對金金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)擔(dān)賠償責(zé)任。金金融機(jī)構(gòu)、抵抵押人有過錯(cuò)錯(cuò)的，抵押人人在抵押物價(jià)價(jià)值范圍內(nèi)對對借款人不能能清償部分的的債務(wù)承擔(dān)二二分之一為限限的賠償責(zé)任任。第三十一一條國家機(jī)機(jī)關(guān)以用于商商業(yè)經(jīng)營的財(cái)財(cái)產(chǎn)設(shè)定抵押押的可認(rèn)定抵抵押有效。上海高院 關(guān)于于審理借款合合同糾紛案件件若干問題的的解答上海市高級人民民法院關(guān)于印印發(fā)關(guān)于審審理借款合同同糾紛案件若若干問題的解解答的通知知滬高法民二二2006612號(hào)市市第一

31、、第二二中級法院民民三庭、民四四庭，各區(qū)、縣縣法院民二庭庭： 針對目目前本市法院院在審理借款款合同糾紛案案件中存在的的若干問題，高高院民二庭在在調(diào)研的基礎(chǔ)礎(chǔ)上形成了傾傾向性觀點(diǎn)。現(xiàn)現(xiàn)將關(guān)于審審理借款合同同糾紛案件若若干問題的解解答印發(fā)給給你庭，供你你庭在民商事事審判工作中中參考。在審審判中如遇到到新情況和新新問題，請及及時(shí)報(bào)告高院院民二庭。 附件：關(guān)于審理理借款合同糾糾紛案件若干干問題的解答答 20006年6月223日 關(guān)于于審理借款合合同糾紛案件件若干問題的的解答 為正確確審理借款合合同糾紛案件件，進(jìn)一步統(tǒng)統(tǒng)一本市法院院的審理與裁裁判思路，規(guī)規(guī)范法律適用用，針對本市市法院在審理理此類案件中中

32、遇到的若干干問題，高院院民二庭在調(diào)調(diào)研的基礎(chǔ)上上，就相關(guān)問問題解答如下下： 一、 借款人逾期期還款應(yīng)承擔(dān)擔(dān)的違約責(zé)任任，在裁判文文書中應(yīng)如何何規(guī)范表述的的問題 目前對借款款人逾期還款款應(yīng)承擔(dān)的違違約責(zé)任，法法院在裁判文文書中往往存存在多種表述述，如支付“逾逾期利息”、“逾逾期罰息”、“違違約利息”、“遲遲延利息”、“逾逾期還款的違違約金”等，不夠規(guī)范。根據(jù)中華人民共和國合同法（以下簡稱合同法）第二百零七條的規(guī)定，借款人未按照約定的期限返還借款的，應(yīng)當(dāng)按照約定或者國家有關(guān)規(guī)定支付逾期利息。因此，法院在裁判文書中，應(yīng)按照該條規(guī)定，統(tǒng)一表述為“支付逾期利息”。 二、當(dāng)事人在借款合同中對逾期還款、違反借款合同用途等違約行為約定支付違約金而不是約定計(jì)收利息，應(yīng)如何認(rèn)定其效力的問題 在借款合同中，對逾期還款、違反借款合同用途使用借款等違約行為約定支付違約金，與約定計(jì)收利息均是對違約責(zé)任承擔(dān)方式的約定，該約定不違反合同法的強(qiáng)制性規(guī)定，應(yīng)屬有效。 鑒于銀行貸款業(yè)務(wù)屬于銀行專營業(yè)務(wù)，中國人民銀行對商業(yè)銀行貸款利率、違約情形下的利息計(jì)收均有相關(guān)規(guī)定，法院在審理中應(yīng)執(zhí)行相關(guān)規(guī)定。根據(jù)銀發(fā)2003251號(hào)中國人民銀行關(guān)于人民幣貸款利率有關(guān)問題的通知規(guī)定，借款人未按合同約定日期還款，