第三方支付賬戶管理辦法

1、2233第三方支付賬戶管理辦法XXXXXXXXXXXXXXX公司第三方支付賬戶管理辦法第一章 總則第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)XXXXXXXXXXXX有限公司總資金結(jié)算業(yè)務(wù)，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，確保資金安全，同時(shí)滿足公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的需要，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及上級(jí)公司相關(guān)規(guī)定和要求，特制定本辦法。第二條 本辦法適用于XXXXXXXXXXXXXXXXX有限公司總開立的第三方支付機(jī)構(gòu)賬戶，以及后續(xù)因新增業(yè)務(wù)須使用的第三方支付機(jī)構(gòu)賬戶。第二章 賬戶設(shè)立及權(quán)限第三條 各類收入盡量通過銀行（特別是廣發(fā)銀行）開展收款業(yè)務(wù)。第四條 第三方支付機(jī)構(gòu)賬戶（如：微信、支付寶、拉卡拉等）必須上報(bào)XXXXXXXXXXXXX總部財(cái)務(wù)部

2、審批，開立賬戶必須綁定公司指定銀行賬戶，并設(shè)置收款自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)功能，至少每月結(jié)轉(zhuǎn)一次。第五條 做好收入的組織和管理工作，明確組織收入的責(zé)任人和個(gè)人，做到應(yīng)收盡收。不得使用個(gè)人賬戶或者其他公司銀行賬戶收取本單位資金。第六條 第三方支付機(jī)構(gòu)賬戶中的資金僅可結(jié)轉(zhuǎn)至各公司指定的銀行賬戶，該指定賬戶未經(jīng)各公司審批不得擅自更換。嚴(yán)禁通過第三方支付機(jī)構(gòu)賬戶辦理對(duì)外支付業(yè)務(wù)。第七條 第三章 操作流程第八條 出納每日與收費(fèi)員、第三方支付機(jī)構(gòu)進(jìn)行上一個(gè)工作日結(jié)算金額核對(duì)，如有差異, 逐筆進(jìn)行查找、對(duì)賬。第九條 會(huì)計(jì)或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人每日復(fù)核出納與第三方支付機(jī)構(gòu)收入核對(duì)結(jié)果，切實(shí)防范資金風(fēng)險(xiǎn)。第四章 賬戶管理第十條 第三方支付機(jī)構(gòu)賬戶（如：微信、支付寶、拉卡拉等）賬戶必須嚴(yán)格按照XXXXXXXXX總部及上級(jí)公司相關(guān)規(guī)定和要求進(jìn)行管理。賬戶名稱、登錄密碼、綁定手機(jī)號(hào)、綁定郵箱需報(bào)XXXXXXXXXX財(cái)務(wù)部做備案登記，保管專用手機(jī)號(hào)和企業(yè)郵箱賬號(hào)密碼的員工在離職或崗位調(diào)整時(shí)須辦理工作交接，由新的接任人接收管理，接收賬號(hào)后須重置登陸密碼，嚴(yán)禁向他人泄露賬戶信息。第十一條 出納崗每月須核對(duì)賬戶交易情況，每月月末進(jìn)行余額與明細(xì)賬余額核對(duì)，確保賬賬