淺論金融犯罪的禍起蕭墻

1、本文格式為Word版，下載可任意編輯 淺論金融犯罪的禍起蕭墻 伴隨著經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型向縱深發(fā)展，在金融體制的不斷完善與成熟的過程中，金融犯罪浮現(xiàn)愈演愈烈的態(tài)勢，以上海這個金融中心城市為例，從*年以來的5年中，金融犯罪的數(shù)量每年以4.8%的比例遞增，成為上海市經(jīng)濟(jì)犯罪案件中僅次于合同詐騙的其次大類經(jīng)濟(jì)犯罪案件。由于金融機(jī)構(gòu)資金集中，犯罪分子一旦得手就可以“迅速致富，所以倍受不法分子青睞。金融犯罪在發(fā)展中浮現(xiàn)了大量新特點(diǎn)，表現(xiàn)出了大量新方式，但無論經(jīng)濟(jì)犯罪怎么發(fā)展變化，都是內(nèi)外因共同作用的結(jié)果。從實(shí)踐來看，大量的金融犯罪都與金融機(jī)構(gòu)的自身有關(guān)，或利益驅(qū)使，或管理松弛，或是工作人員與外部犯罪分子相互勾厚實(shí)施

2、犯罪，致使經(jīng)濟(jì)犯罪“禍起蕭墻。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，關(guān)系著國民經(jīng)濟(jì)的命脈，金融犯罪的危害性也相對更大。所以，金融機(jī)構(gòu)和公安機(jī)關(guān)經(jīng)偵部門應(yīng)當(dāng)充分重視金融犯罪，充分重視由于“禍起蕭墻導(dǎo)致大量金融犯罪的出現(xiàn)。 一、金融機(jī)構(gòu)自身的理由 1、金融機(jī)構(gòu)重視經(jīng)濟(jì)利益，忽略風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)今社會，經(jīng)濟(jì)是中心，從而使得金融行業(yè)的作用十分突出，進(jìn)而金融機(jī)構(gòu)大量出現(xiàn)，導(dǎo)致金融行業(yè)競爭的加劇，特別是我國參與世界貿(mào)易組織以來，面臨國外金融巨頭的搶灘，國內(nèi)各金融機(jī)構(gòu)使盡渾身解數(shù)，導(dǎo)致競爭日趨白熱化。加上近年來金融機(jī)構(gòu)紛紛改制，加快了金融行業(yè)的商業(yè)化進(jìn)程，為了尋求商業(yè)利益，金融行業(yè)甚至出現(xiàn)了惡型競爭。大量金融業(yè)經(jīng)營機(jī)構(gòu)重視資金的滾

3、動性、效益性，但忽略了資金的安全性，把注意資金安全性放在了次要地位，特別是商業(yè)銀行重視以吸收存款來維持生存，在競相攬存的舉措中便利儲戶被放在首位，有效防范金融詐騙犯罪、規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)卻被放到了不太重要的位置，導(dǎo)致金融行業(yè)中出現(xiàn)了如“利率大戰(zhàn)、“開戶大戰(zhàn)、“儲蓄大戰(zhàn)，盲目擴(kuò)張分支機(jī)構(gòu)和網(wǎng)點(diǎn)，不計(jì)本金，不計(jì)代價地拉來儲蓄和存款，加大了金融犯罪的發(fā)生幾率。 2、金融機(jī)構(gòu)自身不重視金融業(yè)務(wù)的手續(xù)的履行。制度執(zhí)行不嚴(yán)肅，有章不循，有禁不止，違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和操作程序，給工作造成大量漏洞，大量銀行逆程序?qū)徟?，超?quán)限審批，造成金融案件發(fā)生，南海馮明昌騙貸中國工商銀行74億元案件于此有關(guān)。近年來，百萬元以上經(jīng)濟(jì)案件

4、暴露出來的一個共同問題就是發(fā)案單位規(guī)章制度形同虛設(shè)。譬如一次性劃出高額存款，應(yīng)當(dāng)電話通知存款單位確認(rèn)。一些金融機(jī)構(gòu)對巨額款項(xiàng)的進(jìn)出沒有嚴(yán)格的審批手續(xù)，往往只在前臺經(jīng)過“接柜復(fù)核兩道程序，一大筆錢就劃出、取走了。存款單位有大宗款項(xiàng)存入或劃出，都應(yīng)當(dāng)通知存款單位“照票（用電話與存款單位法人代表核實(shí)款項(xiàng)、支票號），現(xiàn)在大量金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為這一規(guī)定無關(guān)緊要，過于繁瑣放棄了這一制度。而天津信托投資公司近年來由于嚴(yán)格執(zhí)行了“照票這一雖然“古老但卻行之有效的制度，至今沒有發(fā)生一起存款被騙的案件。 根據(jù)有關(guān)規(guī)定，企業(yè)多頭開戶，一人多頭注冊公司要經(jīng)過嚴(yán)格的審查，假如不嚴(yán)格履行審查程序，則風(fēng)險(xiǎn)就隨之而來。現(xiàn)在通過一人

5、多頭注冊公司等手段轉(zhuǎn)移信貸資金在騙貸案中較為普遍。一些犯罪分子通過多頭注冊公司，一方面將騙取的銀行信貸資金通過關(guān)聯(lián)企業(yè)反復(fù)對轉(zhuǎn)、賬務(wù)互掛往來掩蓋貸款的真實(shí)用途，挪作他用。 大額的存放款要審批，要經(jīng)常的內(nèi)部稽查。民生銀行上海分行負(fù)責(zé)上海印鈔廠貸款業(yè)務(wù)的信貸員黃謹(jǐn)，利用職務(wù)之便，私自挪用上海印鈔廠的存款放貸。其后，便通過私刻公章等手段，以上海印鈔廠的名義，前后累計(jì)借款3.5億元。為了騙局的順利運(yùn)轉(zhuǎn)，黃謹(jǐn)?shù)热艘越栊逻€舊的方法，先后歸還了2.5億元貸款，其余皆落入個人腰包。直到民生銀行總行在內(nèi)部核查時才意識到上海分行貸款給上海印鈔廠的數(shù)目過于巨大，便直接派員到該廠核實(shí)，這起數(shù)目驚人的騙貸案終露端倪。僅

6、僅一個普通的銀行信貸員竟然有才能把銀行變成自己的“提款機(jī)，數(shù)以億計(jì)地往外轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)。據(jù)工商銀行一位信貸專家介紹，黃謹(jǐn)?shù)热说脑p騙手段其實(shí)十分簡單拙劣、“只要依照各商業(yè)銀行行內(nèi)的規(guī)章制度操作，完全能夠避免這樣的事件。 3、金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理松弛，操縱措施不到位。有些金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理制度形同虛設(shè)，防范意識差，偏重于業(yè)務(wù)開拓而輕視隊(duì)伍建設(shè)，重網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)而輕內(nèi)部管理，金融機(jī)構(gòu)缺乏有效的監(jiān)視約束機(jī)制，以致某些人長期不按章辦事，濫用職權(quán)，玩忽職守，膽大妄為，無法無天，由此引發(fā)了大量大案要案；金融改革正處于過渡時期，各金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)有的內(nèi)部管理規(guī)章制度，有的已經(jīng)過時落伍，有的與實(shí)際脫節(jié)，亟需修訂和完善；金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部檢

7、查監(jiān)視不嚴(yán)格，一些上級管理人員對一線業(yè)務(wù)的稽核檢查不到位，滿足于應(yīng)付，檢查力度深度都存在不足，缺乏深入細(xì)致的工作，導(dǎo)致對隱蔽較深的違法違紀(jì)問題得不到及時發(fā)現(xiàn)，致使大量不法分子長期隱蔽作案，屢屢得逞；內(nèi)部操縱松弛，措施不到位，各級崗位責(zé)任、營業(yè)柜組復(fù)核查點(diǎn)、貸款（理賠）集體審查、離任審計(jì)、公開辦事等程序不健全，譬如一些金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和重要崗位人員不能定期交流，一人多崗，崗位之間缺乏相互監(jiān)視制約機(jī)構(gòu)。此外，還有些金融單位、部門的領(lǐng)導(dǎo)在處理系統(tǒng)內(nèi)部發(fā)生的違法違紀(jì)問題時，執(zhí)紀(jì)不嚴(yán)，片面強(qiáng)調(diào)“內(nèi)部消化，從而導(dǎo)致違法犯罪分子有恃無恐地進(jìn)行金融犯罪。 二、工作人員與外部人員勾結(jié)，上下勾結(jié)聯(lián)手犯罪 1、內(nèi)外勾

8、結(jié)，聯(lián)手犯罪。近年來，一些社會上的不法之徒與少數(shù)金融機(jī)構(gòu)工作人員相互串通、聯(lián)手犯罪的問題對比突出。少數(shù)銀行內(nèi)部職工或內(nèi)外勾結(jié)偽造銀行單證，主要是銀行承況匯票、商業(yè)承況票兩種，騙取資金或進(jìn)行誘騙活動。特別是數(shù)額巨大的金融犯罪中，基本都有內(nèi)部人員參與。這些內(nèi)部人員除一般工作人員外，更有一些部門負(fù)責(zé)人利用手中的職權(quán)參與作案。天津市高級人民法院刑二庭庭長周學(xué)智說，從已經(jīng)結(jié)案的金融詐騙案件來看，沒有金融機(jī)構(gòu)工作人員的內(nèi)部“幫忙，金融詐騙犯罪很難得逞。某銀行行長不惜跳上前臺，親自出面為騙貸者積極活動聯(lián)系擔(dān)保單位，發(fā)放虛假貸款作擔(dān)保使騙貸進(jìn)一步升級。不僅挪用公款，而且違法發(fā)放貸款，用違法的方式掩蓋違法的問題

9、。在貸款的發(fā)放中，利用權(quán)勢強(qiáng)令下屬操作，通過化整為零、借新還舊等方式企圖使問題隱蔽化。再看馮明昌騙貸案，假如不是馮明昌于中國工商銀行南海支行人員內(nèi)外勾結(jié)，馮明昌絕對不能順利貸出74億元的高額貸款。 2、工作人員受利益的驅(qū)使違法亂紀(jì)。錢欲驅(qū)使，見利忘義，思想霉變，為了生活得更加“滋潤，于是金融機(jī)構(gòu)工作人員挪用公款經(jīng)商、謀其次職業(yè)、炒股、內(nèi)幕交易等犯罪紛紛出現(xiàn)。 在一些基層金融機(jī)構(gòu)的儲蓄所、營業(yè)所、分理處、辦事處及一些業(yè)務(wù)代辦機(jī)構(gòu)，工作人員利用上級管理不嚴(yán)、監(jiān)視不力進(jìn)行資金的挪用，他們吸存不入帳，私開存單或給客戶空頭存單，挪用資金作案，或偷支儲戶存款，利用偽造假存款支取憑證，偽造印章，偷換印鑒，冒領(lǐng)存款或偷支儲戶存款，或偷支儲戶存款利息，利用職務(wù)之便或工作之便，模仿儲戶簽章調(diào)換儲戶利息支出憑證，侵占存款利息。 有的人是通過偽造客戶印章、憑證、挪用客戶資金，或者直接偽造客戶印章，利用工作之便，再偽造銀行憑證，挪用客戶資金。 還有一些工作人員采取更改帳目盜取庫款或直接盜取庫款的方法，達(dá)到獲取資金的目的