深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引之董事篇201

1、深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2015年修訂）目錄TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc413920917 第一章 總則 PAGEREF _Toc413920917 h 1 HYPERLINK l _Toc413920918 第二章 公司治理 PAGEREF _Toc413920918 h 2 HYPERLINK l _Toc413920919 第一節(jié) 總體要求 PAGEREF _Toc413920919 h 2 HYPERLINK l _Toc413920920 第二節(jié) 股東大會(huì) PAGEREF _Toc413920920 h 3 HYPERLINK l

2、 _Toc413920921 第三節(jié) 董事會(huì) PAGEREF _Toc413920921 h 5 HYPERLINK l _Toc413920922 第三章 董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員管理 PAGEREF _Toc413920922 h 7 HYPERLINK l _Toc413920923 第一節(jié) 總體要求 PAGEREF _Toc413920923 h 7 HYPERLINK l _Toc413920924 第二節(jié) 任職管理 PAGEREF _Toc413920924 h 9 HYPERLINK l _Toc413920925 第三節(jié) 董事行為規(guī)范 PAGEREF _Toc413920925

3、 h 13 HYPERLINK l _Toc413920926 第七節(jié) 高級(jí)管理人員行為規(guī)范 PAGEREF _Toc413920926 h 19 HYPERLINK l _Toc413920927 第八節(jié) 股份及其變動(dòng)管理 PAGEREF _Toc413920927 h 20 HYPERLINK l _Toc413920928 第五章 信息披露管理 PAGEREF _Toc413920928 h 25 HYPERLINK l _Toc413920929 第一節(jié) 公平信息披露 PAGEREF _Toc413920929 h 25 HYPERLINK l _Toc413920930 第二節(jié) 內(nèi)幕

4、信息知情人登記管理 PAGEREF _Toc413920930 h 31 HYPERLINK l _Toc413920931 第七章 其他重大事件管理 PAGEREF _Toc413920931 h 35 HYPERLINK l _Toc413920932 第一節(jié) 對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助 PAGEREF _Toc413920932 h 35 HYPERLINK l _Toc413920933 第二節(jié) 會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)變更 PAGEREF _Toc413920933 h 40 HYPERLINK l _Toc413920934 第三節(jié) 利潤分配和資本公積轉(zhuǎn)增股本 PAGEREF _Toc413920

5、934 h 43 HYPERLINK l _Toc413920935 第八章 內(nèi)部控制 PAGEREF _Toc413920935 h 47 HYPERLINK l _Toc413920936 第一節(jié) 總體要求 PAGEREF _Toc413920936 h 47 HYPERLINK l _Toc413920937 第二節(jié) 關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制 PAGEREF _Toc413920937 h 49 HYPERLINK l _Toc413920938 第三節(jié) 對(duì)外擔(dān)保的內(nèi)部控制 PAGEREF _Toc413920938 h 51 HYPERLINK l _Toc413920939 第四節(jié) 重大投

6、資的內(nèi)部控制 PAGEREF _Toc413920939 h 53 HYPERLINK l _Toc413920940 第五節(jié) 信息披露的內(nèi)部控制 PAGEREF _Toc413920940 h 55 HYPERLINK l _Toc413920941 第六節(jié) 對(duì)控股子公司的內(nèi)部控制 PAGEREF _Toc413920941 h 56 HYPERLINK l _Toc413920942 第七節(jié) 內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范 PAGEREF _Toc413920942 h 58 HYPERLINK l _Toc413920943 第八節(jié) 內(nèi)部控制的檢查和披露 PAGEREF _Toc413920943 h

7、 60 HYPERLINK l _Toc413920944 第九章 投資者關(guān)系管理 PAGEREF _Toc413920944 h 61 HYPERLINK l _Toc413920945 第十章 社會(huì)責(zé)任 PAGEREF _Toc413920945 h 65 HYPERLINK l _Toc413920946 第十一章 附則 PAGEREF _Toc413920946 h 67第一章 總總則1.1為了了規(guī)范創(chuàng)創(chuàng)業(yè)板上上市公司司（以下下簡稱“上上市公司司”）的的組織和和行為，提提高上市市公司規(guī)規(guī)范運(yùn)作作水平，保保護(hù)上市市公司和和投資者者的合法法權(quán)益，促促進(jìn)上市市公司質(zhì)質(zhì)量不斷斷提高，推推動(dòng)創(chuàng)業(yè)

8、業(yè)板市場(chǎng)場(chǎng)健康穩(wěn)穩(wěn)定發(fā)展展，根據(jù)據(jù)中華華人民共共和國公公司法（以以下簡稱稱“公公司法”）、中中華人民民共和國國證券法法（以以下簡稱稱“證證券法”）等等法律、行行政法規(guī)規(guī)、部門門規(guī)章、規(guī)規(guī)范性文文件和深深圳證券券交易所所創(chuàng)業(yè)板板股票上上市規(guī)則則(20014年年修訂)（以以下簡稱稱“創(chuàng)創(chuàng)業(yè)板上上市規(guī)則則”），制制定本指指引。1.2本指指引適用用于股票票在深圳圳證券交交易所（以以下簡稱稱“本所所”）創(chuàng)創(chuàng)業(yè)板上上市的公公司。1.3 上上市公司司及其董董事、監(jiān)監(jiān)事、高高級(jí)管理理人員、股股東、實(shí)實(shí)際控制制人、收收購人等等自然人人、機(jī)構(gòu)構(gòu)及其相相關(guān)人員員，以及及保薦機(jī)機(jī)構(gòu)及其其保薦代代表人、證證券服務(wù)務(wù)機(jī)構(gòu)

9、及及其相關(guān)關(guān)人員應(yīng)應(yīng)當(dāng)遵守守法律、行行政法規(guī)規(guī)、部門門規(guī)章、規(guī)規(guī)范性文文件、創(chuàng)創(chuàng)業(yè)板上上市規(guī)則則、本本指引和和本所發(fā)發(fā)布的細(xì)細(xì)則、指指引、通通知、辦辦法、備備忘錄等等相關(guān)規(guī)規(guī)定（以以下簡稱稱“本所所其他相相關(guān)規(guī)定定”），誠誠實(shí)守信信，自覺覺接受本本所和其其他相關(guān)關(guān)監(jiān)管部部門的監(jiān)監(jiān)督管理理。1.4 上上市公司司應(yīng)當(dāng)根根據(jù)國家家有關(guān)法法律、行行政法規(guī)規(guī)、部門門規(guī)章、規(guī)規(guī)范性文文件、創(chuàng)創(chuàng)業(yè)板上上市規(guī)則則、本本指引、本本所其他他相關(guān)規(guī)規(guī)定和公公司章程程，建立立規(guī)范的的公司治治理結(jié)構(gòu)構(gòu)和健全全的內(nèi)部部控制制制度，完完善股東東大會(huì)、董董事會(huì)、監(jiān)監(jiān)事會(huì)議議事規(guī)則則和權(quán)力力制衡機(jī)機(jī)制，規(guī)規(guī)范董事事、監(jiān)事事、高

10、級(jí)級(jí)管理人人員的行行為及選選聘任免免，履行行信息披披露義務(wù)務(wù)，積極極承擔(dān)社社會(huì)責(zé)任任，采取取有效措措施保護(hù)護(hù)投資者者特別是是中小投投資者的的合法權(quán)權(quán)益。第二章 公公司治理理第一節(jié) 總總體要求求2.1.11上市公公司應(yīng)當(dāng)當(dāng)健全治治理機(jī)制制、建立立有效的的公司治治理結(jié)構(gòu)構(gòu)，明確確股東、董董事、監(jiān)監(jiān)事和高高級(jí)管理理人員的的權(quán)利和和義務(wù)，保保證股東東充分行行使其合合法權(quán)利利，確保保董事會(huì)會(huì)對(duì)公司司和股東東負(fù)責(zé)，保保障重大大信息披披露透明明，依法法運(yùn)作、誠誠實(shí)守信信。2.1.22 上市公公司應(yīng)當(dāng)當(dāng)與控股股股東、實(shí)實(shí)際控制制人及其其關(guān)聯(lián)人人的人員員、資產(chǎn)產(chǎn)、財(cái)務(wù)務(wù)分開，機(jī)機(jī)構(gòu)、業(yè)業(yè)務(wù)獨(dú)立立，各自自獨(dú)立核核

11、算、獨(dú)獨(dú)立承擔(dān)擔(dān)責(zé)任和和風(fēng)險(xiǎn)。2.1.33上市公公司人員員應(yīng)當(dāng)獨(dú)獨(dú)立于控控股股東東、實(shí)際際控制人人及其關(guān)關(guān)聯(lián)人。上上市公司司的經(jīng)理理人員、財(cái)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)責(zé)人、營營銷負(fù)責(zé)責(zé)人和董董事會(huì)秘秘書在控控股股東東單位不不得擔(dān)任任除董事事以外的的其他職職務(wù)?？乜毓晒蓶|東高級(jí)管管理人員員兼任上上市公司司董事的的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)保證有有足夠的的時(shí)間和和精力承承擔(dān)上市市公司的的工作。2.1.44上市公公司的資資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)當(dāng)獨(dú)立完完整、權(quán)權(quán)屬清晰晰，不被被董事、監(jiān)監(jiān)事、高高級(jí)管理理人員、控控股股東東、實(shí)際際控制人人及其關(guān)關(guān)聯(lián)人占占用或者者支配。2.1.55上市公公司應(yīng)當(dāng)當(dāng)建立健健全獨(dú)立立的財(cái)務(wù)務(wù)核算體體系，能能夠獨(dú)立立做出財(cái)財(cái)務(wù)

12、決策策，具有有規(guī)范的的財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)制度度和對(duì)分分公司、子子公司的的財(cái)務(wù)管管理制度度。2.1.66上市公司司在與董董事、監(jiān)監(jiān)事、高高級(jí)管理理人員、控控股股東東、實(shí)際際控制人人及其關(guān)關(guān)聯(lián)人發(fā)發(fā)生經(jīng)營營性資金金往來時(shí)時(shí)，應(yīng)當(dāng)當(dāng)嚴(yán)格履履行相關(guān)關(guān)審批程程序和信信息披露露義務(wù)，明明確經(jīng)營營性資金金往來的的結(jié)算期期限，不不得以經(jīng)經(jīng)營性資資金往來來的形式式變相為為董事、監(jiān)監(jiān)事、高高級(jí)管理理人員、控控股股東東、實(shí)際際控制人人及其關(guān)關(guān)聯(lián)人提提供資金金等財(cái)務(wù)務(wù)資助。2.1.77上市公公司在擬擬購買或或者參與與競買控控股股東東、實(shí)際際控制人人或者其其關(guān)聯(lián)人人的項(xiàng)目目或者資資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)核查查其是否否存在違違法違規(guī)規(guī)占用

13、公公司資金金、要求求公司違違法違規(guī)規(guī)提供擔(dān)擔(dān)保等情情形。在在上述違違法違規(guī)規(guī)情形未未有效解解決之前前，公司司不得向向其購買買有關(guān)項(xiàng)項(xiàng)目或者者資產(chǎn)。2.1.88上市公公司的董董事會(huì)、監(jiān)監(jiān)事會(huì)和和其他內(nèi)內(nèi)部機(jī)構(gòu)構(gòu)應(yīng)當(dāng)獨(dú)獨(dú)立運(yùn)作作，獨(dú)立立行使經(jīng)經(jīng)營管理理職權(quán)，不不得與控控股股東東、實(shí)際際控制人人及其關(guān)關(guān)聯(lián)人存存在機(jī)構(gòu)構(gòu)混同的的情形。2.1.99上市公公司業(yè)務(wù)務(wù)應(yīng)當(dāng)完完全獨(dú)立立于控股股股東、實(shí)實(shí)際控制制人及其其關(guān)聯(lián)人人?？毓晒晒蓶|及及其下屬屬的其他他單位不不得從事與與上市公司司相同或或者相近近的業(yè)務(wù)務(wù)?？毓晒晒蓶|應(yīng)應(yīng)當(dāng)采取有有效措施施避免同同業(yè)競爭爭。 第二節(jié) 股股東大會(huì)會(huì)2.2.11上市公公司應(yīng)當(dāng)當(dāng)

14、完善股股東大會(huì)會(huì)運(yùn)作機(jī)機(jī)制，平平等對(duì)待待全體股股東，保保障股東東依法享享有的知知情權(quán)、查查詢權(quán)、分分配權(quán)、質(zhì)質(zhì)詢權(quán)、建建議權(quán)、股股東大會(huì)會(huì)召集權(quán)權(quán)、提案案權(quán)、提提名權(quán)、表表決權(quán)等等權(quán)利，積積極為股股東行使使股東權(quán)權(quán)利提供供便利，切切實(shí)保障障股東特特別是中中小股東東的合法法權(quán)益。2.2.22上市公公司應(yīng)當(dāng)當(dāng)充分保保障中小小股東享享有的股股東大會(huì)會(huì)召集請(qǐng)請(qǐng)求權(quán)。對(duì)對(duì)于股東東提議要要求召開開股東大大會(huì)的書書面提案案，公司司董事會(huì)會(huì)應(yīng)當(dāng)依據(jù)法法律、行行政法規(guī)規(guī)、部門門規(guī)章、規(guī)規(guī)范性文文件、創(chuàng)創(chuàng)業(yè)板上上市規(guī)則則、本本指引、本本所其他他相關(guān)規(guī)規(guī)定和公公司章程程在規(guī)定定期限內(nèi)內(nèi)提出是是否同意意召開股股東大會(huì)

15、會(huì)的書面面反饋意意見，不不得無故故拖延。2.2.33對(duì)于股股東依法法自行召召集的股股東大會(huì)會(huì)，上市市公司董董事會(huì)和和董事會(huì)會(huì)秘書應(yīng)應(yīng)當(dāng)予以以配合，提提供必要要的支持持，并及及時(shí)履行行信息披披露義務(wù)務(wù)。2.2.44上市公公司股東東可向其其他股東東公開征征集其合合法享有有的股東東大會(huì)召召集權(quán)、提提案權(quán)、提提名權(quán)、表決權(quán)等股東權(quán)利，但不得采取有償或者變相有償方式進(jìn)行征集。本所鼓勵(lì)公公司在公公司章程程中規(guī)定定股東權(quán)權(quán)利征集集制度的的實(shí)施細(xì)細(xì)則，但但不得對(duì)對(duì)征集投投票行為為設(shè)置最最低持股股比例等等不適當(dāng)當(dāng)障礙而而損害股股東的合合法權(quán)益益。2.2.55上市公公司不得得通過授授權(quán)的形形式由董董事會(huì)或或者其他

16、他機(jī)構(gòu)和和個(gè)人代代為行使使公司司法規(guī)規(guī)定的股股東大會(huì)會(huì)的法定定職權(quán)。股股東大會(huì)會(huì)授權(quán)董董事會(huì)或或者其他他機(jī)構(gòu)和和個(gè)人代代為行使使其他職職權(quán)的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)符合合法律、行行政法規(guī)規(guī)、部門門規(guī)章、規(guī)規(guī)范性文文件、創(chuàng)創(chuàng)業(yè)板上上市規(guī)則則、本本指引、本本所其他他相關(guān)規(guī)規(guī)定和公公司章程程、股東東大會(huì)議議事規(guī)則則等規(guī)定定的授權(quán)權(quán)原則，并并明確授授權(quán)的具具體內(nèi)容容。2.2.66上市公公司股東東大會(huì)應(yīng)應(yīng)當(dāng)設(shè)置置會(huì)場(chǎng)，以以現(xiàn)場(chǎng)會(huì)會(huì)議形式式召開，召召開地點(diǎn)點(diǎn)應(yīng)當(dāng)明明確具體體。公司召開股股東大會(huì)會(huì)，除現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議議投票外外，應(yīng)當(dāng)當(dāng)向股東東提供股股東大會(huì)會(huì)網(wǎng)絡(luò)投投票服務(wù)務(wù)。2.2.77股東大大會(huì)審議議影響中中小投資資者利益益的

17、重大大事項(xiàng)時(shí)時(shí)，對(duì)中中小投資資者的表表決應(yīng)當(dāng)當(dāng)單獨(dú)計(jì)計(jì)票。單單獨(dú)計(jì)票票結(jié)果應(yīng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)時(shí)公開披披露。前款所稱影影響中小小投資者者利益的的重大事事項(xiàng)是指指依據(jù)本本指引第第3.55.3條條應(yīng)當(dāng)由由獨(dú)立董董事發(fā)表表獨(dú)立意意見的事事項(xiàng)，中中小投資資者是指指除上市市公司董董事、監(jiān)監(jiān)事、高高級(jí)管理理人員以以及單獨(dú)獨(dú)或者合合計(jì)持有公公司5%以上股股份的股股東以外外的其他他股東。2.2.88上市公公司在召召開股東東大會(huì)的的通知中中應(yīng)當(dāng)充充分、完完整地披披露本次次股東大大會(huì)提案案的具體體內(nèi)容。有有關(guān)提案案需要獨(dú)獨(dú)立董事事、保薦薦機(jī)構(gòu)發(fā)發(fā)表意見見的，獨(dú)獨(dú)立董事事和保薦薦機(jī)構(gòu)的的意見最最遲應(yīng)當(dāng)當(dāng)在發(fā)出出股東大大會(huì)通知

18、知時(shí)披露露。2.2.99對(duì)同一一事項(xiàng)有有不同提提案的，股股東或者者其代理理人在股股東大會(huì)會(huì)上不得得對(duì)同一一事項(xiàng)不不同的提提案同時(shí)時(shí)投同意意票。2.2.110中小小股東有有權(quán)對(duì)上上市公司司經(jīng)營和和相關(guān)議議案提出出建議或或者質(zhì)詢?cè)?，公司司相關(guān)董董事、監(jiān)監(jiān)事或者者高級(jí)管管理人員員在遵守守公平信信息披露露原則的的前提下下，應(yīng)當(dāng)當(dāng)對(duì)中小小股東的的質(zhì)詢予予以真實(shí)實(shí)、準(zhǔn)確確答復(fù)。2.2.111上市市公司應(yīng)應(yīng)當(dāng)在公公司章程程中規(guī)定定選舉二二名及以以上董事事或者監(jiān)監(jiān)事時(shí)實(shí)實(shí)行累積積投票制制度。本本所鼓勵(lì)勵(lì)公司選選舉董事事、監(jiān)事事實(shí)行差差額選舉舉。 股東大會(huì)以以累積投投票方式式選舉董董事的，獨(dú)獨(dú)立董事事和非獨(dú)獨(dú)立

19、董事事的表決決應(yīng)當(dāng)分分別進(jìn)行行。2.2.112上市市公司召召開股東東大會(huì)應(yīng)應(yīng)當(dāng)平等等對(duì)待全全體股東東，不得得以利益益輸送、利利益交換換等方式式影響股股東的表表決，操操縱表決決結(jié)果，損損害其他他股東的的合法權(quán)權(quán)益。2.2.113上市市公司召召開股東東大會(huì)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)請(qǐng)律師對(duì)對(duì)會(huì)議的的召集、召召開程序序、出席席會(huì)議人人員的資資格、召召集人資資格、表表決程序序及表決決結(jié)果等等事項(xiàng)出出具法律律意見書書，并與與股東大大會(huì)決議議一并公公告。律師出具的的法律意意見不得得使用“基基本符合合”、“未未發(fā)現(xiàn)”等等含糊措措辭，并并應(yīng)當(dāng)由由執(zhí)業(yè)律律師和所所在律師師事務(wù)所所負(fù)責(zé)人人簽名，加加蓋該律律師事務(wù)務(wù)所印章章并簽

20、署署日期。第三節(jié) 董董事會(huì)2.3.11董事會(huì)會(huì)應(yīng)當(dāng)認(rèn)認(rèn)真履行行有關(guān)法法律、行行政法規(guī)規(guī)、部門門規(guī)章、規(guī)規(guī)范性文文件、創(chuàng)創(chuàng)業(yè)板上上市規(guī)則則、本本指引、本本所其他他相關(guān)規(guī)規(guī)定和公公司章程程規(guī)定的的職責(zé)，確確保公司司遵守法法律、行行政法規(guī)規(guī)、部門門規(guī)章、規(guī)規(guī)范性文文件、創(chuàng)創(chuàng)業(yè)板上上市規(guī)則則、本本指引、本本所其他他相關(guān)規(guī)規(guī)定和公公司章程程的規(guī)定定，公平平對(duì)待所所有股東東，并關(guān)關(guān)注其他他利益相相關(guān)者的的合法權(quán)權(quán)益。2.3.22上市公公司應(yīng)當(dāng)當(dāng)制定董董事會(huì)議議事規(guī)則則，確保保董事會(huì)會(huì)規(guī)范、高高效運(yùn)作作和審慎慎、科學(xué)學(xué)決策。2.3.33董事會(huì)會(huì)的人數(shù)數(shù)及人員員構(gòu)成應(yīng)應(yīng)當(dāng)符合合有關(guān)法法律、行行政法規(guī)規(guī)、部門門

21、規(guī)章、規(guī)規(guī)范性文文件、公公司章程程等的要要求。2.3.44上市公公司可以以根據(jù)公公司章程程或者股股東大會(huì)會(huì)決議，在在董事會(huì)會(huì)中設(shè)立立專門委委員會(huì)。公公司章程程中應(yīng)當(dāng)當(dāng)對(duì)專門門委員會(huì)會(huì)的組成成、職責(zé)責(zé)等作出出規(guī)定。2.3.55 董事事會(huì)會(huì)議議應(yīng)當(dāng)嚴(yán)嚴(yán)格按照照董事會(huì)會(huì)議事規(guī)規(guī)則召集集和召開開，按規(guī)規(guī)定事先先通知所所有董事事，并提提供充分分的會(huì)議議材料，包包括會(huì)議議議題的的相關(guān)背背景材料料、獨(dú)立立董事事事前認(rèn)可可情況等等董事對(duì)對(duì)議案進(jìn)進(jìn)行表決決所需的的所有信信息、數(shù)數(shù)據(jù)和資資料，及及時(shí)答復(fù)復(fù)董事提提出的問問詢，在在會(huì)議召召開前根根據(jù)董事事的要求求補(bǔ)充相相關(guān)會(huì)議議材料。董事會(huì)可以以公開征征集股東東投票

22、權(quán)權(quán)，但不不得采取取有償或或者變相相有償?shù)牡姆绞秸髡骷蓶|東投票權(quán)權(quán)。2.3.66董事會(huì)會(huì)會(huì)議記記錄應(yīng)當(dāng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)準(zhǔn)確、完完整，充充分反映映與會(huì)人人員對(duì)所所審議事事項(xiàng)提出出的意見見，出席席會(huì)議的的董事、董董事會(huì)秘秘書和記記錄人員員應(yīng)當(dāng)在在會(huì)議記記錄上簽簽名。董董事會(huì)會(huì)會(huì)議記錄錄應(yīng)當(dāng)作作為公司司重要檔檔案妥善善保存。2.3.77公司司法規(guī)規(guī)定的董董事會(huì)各各項(xiàng)具體體職權(quán)應(yīng)應(yīng)當(dāng)由董董事會(huì)集集體行使使，不得得授權(quán)他他人行使使，并不不得以公公司章程程、股東東大會(huì)決決議等方方式加以以變更或或者剝奪奪。公司章程規(guī)規(guī)定的董董事會(huì)其其他職權(quán)權(quán)，對(duì)于于涉及重重大業(yè)務(wù)務(wù)和事項(xiàng)項(xiàng)的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)實(shí)行行集體決決策審批批，不得

23、得授權(quán)單單個(gè)或者者幾個(gè)董董事單獨(dú)獨(dú)決策。董事會(huì)可以以授權(quán)董董事會(huì)成成員在會(huì)會(huì)議閉會(huì)會(huì)期間行行使除前前兩款規(guī)規(guī)定外的的部分職職權(quán)，但但授權(quán)內(nèi)內(nèi)容必須須明確、具具體，并并對(duì)授權(quán)權(quán)事項(xiàng)的的執(zhí)行情情況進(jìn)行行持續(xù)監(jiān)監(jiān)督。公公司章程程應(yīng)當(dāng)對(duì)對(duì)授權(quán)的的范圍、權(quán)權(quán)限、程程序和責(zé)責(zé)任作出出具體規(guī)規(guī)定。第三章 董董事、監(jiān)監(jiān)事和高高級(jí)管理理人員管管理第一節(jié) 總總體要求求3.1.11董事、監(jiān)監(jiān)事和高高級(jí)管理理人員應(yīng)應(yīng)當(dāng)遵守守有關(guān)法法律、行行政法規(guī)規(guī)、部門門規(guī)章、規(guī)規(guī)范性文文件、創(chuàng)創(chuàng)業(yè)板上上市規(guī)則則、本本指引、本本所其他他相關(guān)規(guī)規(guī)定和公公司章程程，并嚴(yán)嚴(yán)格履行行其作出出的各項(xiàng)項(xiàng)承諾。3.1.22董事、監(jiān)監(jiān)事和高高級(jí)管理

24、理人員作作為上市市公司和和全體股股東的受受托人，對(duì)對(duì)公司和和全體股股東負(fù)有有忠實(shí)義義務(wù)和勤勤勉義務(wù)務(wù)。3.1.33董事、監(jiān)監(jiān)事和高高級(jí)管理理人員應(yīng)應(yīng)當(dāng)忠實(shí)實(shí)、勤勉勉地為上上市公司司和全體體股東利利益行使使職權(quán)，避避免與公公司和全全體股東東發(fā)生利利益沖突突，在發(fā)發(fā)生利益益沖突時(shí)時(shí)應(yīng)當(dāng)將將公司和和全體股股東利益益置于自自身利益益之上。3.1.44董事、監(jiān)監(jiān)事和高高級(jí)管理理人員不不得利用用其在上上市公司司的職權(quán)權(quán)牟取個(gè)個(gè)人利益益，不得得因其作作為董事事、監(jiān)事事和高級(jí)級(jí)管理人人員身份份從第三三方獲取取不當(dāng)利利益。3.1.55董事、監(jiān)監(jiān)事和高高級(jí)管理理人員應(yīng)應(yīng)當(dāng)保護(hù)護(hù)上市公公司資產(chǎn)產(chǎn)的安全全、完整整，不

25、得得挪用公公司資金金和侵占占公司財(cái)財(cái)產(chǎn)。董事、監(jiān)事事和高級(jí)級(jí)管理人人員應(yīng)當(dāng)當(dāng)嚴(yán)格區(qū)區(qū)分公務(wù)務(wù)支出和和個(gè)人支支出，不不得利用用公司為為其支付付應(yīng)當(dāng)由由其個(gè)人人負(fù)擔(dān)的的費(fèi)用。3.1.66董事、監(jiān)監(jiān)事和高高級(jí)管理理人員與與上市公公司訂立立合同或或者進(jìn)行行交易的的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)根據(jù)創(chuàng)創(chuàng)業(yè)板上上市規(guī)則則和公公司章程程的規(guī)定定提交公公司股東東大會(huì)審審議通過過，并嚴(yán)嚴(yán)格遵守守公平性性原則。 3.1.77董事、監(jiān)監(jiān)事和高高級(jí)管理理人員不不得利用用職務(wù)便便利為自自己或者者他人牟牟取屬于于上市公公司的商商業(yè)機(jī)會(huì)會(huì)，不得得自營或或者為他他人經(jīng)營營與公司司相同或或者類似似的業(yè)務(wù)務(wù)。3.1.88董事、監(jiān)監(jiān)事和高高級(jí)管理理人員

26、應(yīng)應(yīng)當(dāng)勤勉勉盡責(zé)地地履行職職責(zé)，具具備正常常履行職職責(zé)所需需的必要要的知識(shí)識(shí)、技能能和經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)，并保保證有足足夠的時(shí)時(shí)間和精精力履行行職責(zé)。3.1.99董事、監(jiān)監(jiān)事和高高級(jí)管理理人員行行使職權(quán)權(quán)應(yīng)當(dāng)符符合有關(guān)關(guān)法律、行行政法規(guī)規(guī)、部門門規(guī)章、規(guī)規(guī)范性文文件、創(chuàng)創(chuàng)業(yè)板上上市規(guī)則則、本本指引、本本所其他他相關(guān)規(guī)規(guī)定和公公司章程程的規(guī)定定，并在在公司章章程、股股東大會(huì)會(huì)決議或或者董事事會(huì)決議議授權(quán)范范圍內(nèi)行行使。3.1.110董事事、監(jiān)事事和高級(jí)級(jí)管理人人員應(yīng)當(dāng)當(dāng)嚴(yán)格按按照有關(guān)關(guān)規(guī)定履履行報(bào)告告義務(wù)和和信息披披露義務(wù)務(wù)，并保保證報(bào)告告和披露露的信息息真實(shí)、準(zhǔn)準(zhǔn)確、完完整，不不存在虛虛假記載載、誤導(dǎo)導(dǎo)性

27、陳述述或者重重大遺漏漏。3.1.111董事事、監(jiān)事事和高級(jí)級(jí)管理人人員應(yīng)當(dāng)當(dāng)嚴(yán)格遵遵守公平平信息披披露原則則，做好好上市公公司未公公開重大大信息的的保密工工作，不不得以任任何方式式泄漏公公司未公公開重大大信息，不不得進(jìn)行行內(nèi)幕交交易、操操縱市場(chǎng)場(chǎng)或者其其他欺詐詐活動(dòng)。一一旦出現(xiàn)現(xiàn)泄漏，應(yīng)應(yīng)當(dāng)立即即通知公公司并督督促其公公告，公公司不予予披露的的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)立即向向本所報(bào)報(bào)告。3.1.112董事事、監(jiān)事事和高級(jí)級(jí)管理人人員應(yīng)當(dāng)當(dāng)積極配配合本所所的日常常監(jiān)管，在在規(guī)定期期限內(nèi)回回答本所所問詢并并按本所所要求提提交書面面說明和和相關(guān)資資料，按按時(shí)參加加本所的的約見談?wù)勗挘⒉凑毡颈舅笄蟀磿r(shí)參參加本

28、所所組織的的相關(guān)培培訓(xùn)和會(huì)會(huì)議。3.1.113董事事、監(jiān)事事和高級(jí)級(jí)管理人人員獲悉悉上市公公司控股股股東、實(shí)實(shí)際控制制人及其其關(guān)聯(lián)人人出現(xiàn)下下列情形形之一的的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)及時(shí)向向公司董董事會(huì)或或者監(jiān)事事會(huì)報(bào)告告，并督督促公司司按照有有關(guān)規(guī)定定履行信信息披露露義務(wù)： （一）占用用公司資資金，挪挪用、侵侵占公司司資產(chǎn)的的；（二）要求求公司違違法違規(guī)規(guī)提供擔(dān)擔(dān)保的；（三）對(duì)公公司進(jìn)行行或者擬擬進(jìn)行重重大資產(chǎn)產(chǎn)重組的的；（四）持股股或者控控制公司司的情況況已發(fā)生生或者擬擬發(fā)生較較大變化化的；（五）持有有、控制制公司55%以上上的股份份被質(zhì)押押、凍結(jié)結(jié)、司法法拍賣、托托管、設(shè)設(shè)置信托托或者被被依法限限制表決

29、決權(quán)的；（六）自身身經(jīng)營狀狀況惡化化，進(jìn)入入或者擬擬進(jìn)入破破產(chǎn)、清清算等程程序的；（七）對(duì)公公司股票票及其衍衍生品種種交易價(jià)價(jià)格有較較大影響響的其他他情形。公司未及時(shí)時(shí)履行信信息披露露義務(wù)，或或者披露露內(nèi)容與與實(shí)際情情況不符符的，相相關(guān)董事事、監(jiān)事事和高級(jí)級(jí)管理人人員應(yīng)當(dāng)當(dāng)立即向向本所報(bào)報(bào)告。3.1.114董事事、監(jiān)事事和高級(jí)級(jí)管理人人員向上上市公司司董事會(huì)會(huì)、監(jiān)事事會(huì)報(bào)告告重大事事項(xiàng)的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)同時(shí)時(shí)通報(bào)董董事會(huì)秘秘書。3.1.115董事事、監(jiān)事事和高級(jí)級(jí)管理人人員應(yīng)當(dāng)當(dāng)及時(shí)閱閱讀并核核查上市市公司在在中國證證監(jiān)會(huì)指指定信息息披露媒媒體（以以下簡稱稱“中國國證監(jiān)會(huì)會(huì)指定媒媒體”）上上刊登的的信

30、息披披露文件件，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)與董事事會(huì)決議議、監(jiān)事事會(huì)決議議不符或或者與事事實(shí)不符符的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)時(shí)了解原原因，提提請(qǐng)董事事會(huì)、監(jiān)監(jiān)事會(huì)予予以糾正正，董事事會(huì)、監(jiān)監(jiān)事會(huì)不不予糾正正的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)立即即向本所所報(bào)告。第二節(jié) 任任職管理理3.2.11上市公公司應(yīng)當(dāng)當(dāng)在公司司章程中中規(guī)定規(guī)規(guī)范、透透明的董董事、監(jiān)監(jiān)事和高高級(jí)管理理人員選選聘程序序，保證證董事、監(jiān)監(jiān)事和高高級(jí)管理理人員選選聘公開開、公平平、公正正、獨(dú)立立。3.2.22 董事會(huì)會(huì)秘書在在董事會(huì)會(huì)審議其其受聘議議案前，應(yīng)應(yīng)當(dāng)取得得本所認(rèn)認(rèn)可的董董事會(huì)秘秘書資格格證書；獨(dú)立董董事在被被提名前前，應(yīng)當(dāng)當(dāng)取得中中國證監(jiān)監(jiān)會(huì)認(rèn)可可的獨(dú)立立董事資資格證書書。

31、3.2.33董事、監(jiān)監(jiān)事和高高級(jí)管理理人員候候選人存存在下列列情形之之一的，不不得被提提名擔(dān)任任上市公公司董事事、監(jiān)事事和高級(jí)級(jí)管理人人員：（一）公公司法第第一百四四十六條條規(guī)定的的情形之之一；（二）被中中國證監(jiān)監(jiān)會(huì)采取取證券市市場(chǎng)禁入入措施，期期限尚未未屆滿；（三）被證證券交易易所公開開認(rèn)定為為不適合合擔(dān)任公公司董事事、監(jiān)事事和高級(jí)級(jí)管理人人員，期期限尚未未屆滿；（四）本所所規(guī)定的的其他情情形。董事、監(jiān)事事和高級(jí)級(jí)管理人人員候選選人存在在下列情情形之一一的，公公司應(yīng)當(dāng)當(dāng)披露該該候選人人具體情情形、擬擬聘請(qǐng)?jiān)撛摵蜻x人人的原因因以及是是否影響響公司規(guī)規(guī)范運(yùn)作作，并提提示相關(guān)關(guān)風(fēng)險(xiǎn)：（一）最近近三

32、年內(nèi)內(nèi)受到中中國證監(jiān)監(jiān)會(huì)行政政處罰；（二）最近近三年內(nèi)內(nèi)受到證證券交易易所公開開譴責(zé)或或者三次次以上通通報(bào)批評(píng)評(píng)；（三）因涉涉嫌犯罪罪被司法法機(jī)關(guān)立立案偵查查或者涉涉嫌違法法違規(guī)被被中國證證監(jiān)會(huì)立立案調(diào)查查，尚未未有明確確結(jié)論意意見。上述期間，應(yīng)應(yīng)當(dāng)以公公司董事事會(huì)、股股東大會(huì)會(huì)等有權(quán)權(quán)機(jī)構(gòu)審審議董事事、監(jiān)事事和高級(jí)級(jí)管理人人員候選選人聘任任議案的的日期為為截止日日。3.2.44上市公公司董事事會(huì)中兼兼任公司司高級(jí)管管理人員員以及由由職工代代表擔(dān)任任的董事事人數(shù)總總計(jì)不得得超過公公司董事事總數(shù)的的二分之之一。最近二年內(nèi)內(nèi)曾擔(dān)任任過公司司董事或或者高級(jí)級(jí)管理人人員的監(jiān)監(jiān)事人數(shù)數(shù)不得超超過公司司監(jiān)

33、事總總數(shù)的二二分之一一。公司董事、高高級(jí)管理理人員及及其配偶偶和直系系親屬在在公司董董事、高高級(jí)管理理人員任任職期間間不得擔(dān)擔(dān)任公司司監(jiān)事。3.2.55董事、監(jiān)監(jiān)事和高高級(jí)管理理人員候候選人被被提名后后，應(yīng)當(dāng)當(dāng)自查是是否符合合任職資資格，及及時(shí)向上上市公司司提供其其是否符符合任職職資格的的書面說說明和相相關(guān)資格格證書（如如適用）。公司董事會(huì)會(huì)、監(jiān)事事會(huì)應(yīng)當(dāng)當(dāng)對(duì)候選選人的任任職資格格進(jìn)行核核查，發(fā)發(fā)現(xiàn)不符符合任職職資格的的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)要求提提名人撤撤銷對(duì)該該候選人人的提名名。3.2.66董事會(huì)會(huì)秘書應(yīng)應(yīng)當(dāng)由上上市公司司董事、副副總經(jīng)理理、財(cái)務(wù)務(wù)負(fù)責(zé)人人或者公公司章程程規(guī)定的的其他高高級(jí)管理理人員擔(dān)擔(dān)

34、任。3.2.77 獨(dú)立立董事任任職資格格應(yīng)當(dāng)符符合有關(guān)關(guān)法律、行行政法規(guī)規(guī)、部門門規(guī)章、規(guī)規(guī)范性文文件、創(chuàng)創(chuàng)業(yè)板上上市規(guī)則則、本本指引和和本所其其他相關(guān)關(guān)規(guī)定等等。3.2.88本所鼓鼓勵(lì)上市市公司在在獨(dú)立董董事中配配備公司司業(yè)務(wù)所所在行業(yè)業(yè)方面的的專家。3.2.99董事、監(jiān)監(jiān)事和高級(jí)管管理人員員候選人人簡歷中中，應(yīng)當(dāng)當(dāng)包括下下列內(nèi)容容：（一）工作作經(jīng)歷，其其中應(yīng)當(dāng)當(dāng)特別說說明在公公司股東東、實(shí)際際控制人人等單位位的工作作情況；（二）專業(yè)業(yè)背景、從從業(yè)經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)等；（三）是否否存在本本指引第第3.22.3條條所列情情形；（四）是否否與持有有公司55%以上上股份的的股東、實(shí)實(shí)際控制制人、公公司其他他董

35、事、監(jiān)監(jiān)事和高級(jí)管管理人員員存在關(guān)關(guān)聯(lián)關(guān)系系；（五）本所所要求披披露的其其他重要要事項(xiàng)。3.2.110董事事、監(jiān)事事和高級(jí)級(jí)管理人人員離任任后三年年內(nèi)，再再次被提提名為董董事、監(jiān)監(jiān)事和高高級(jí)管理理人員的的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)及時(shí)將將聘任理理由、離離任后買買賣上市市公司股股票情況況書面報(bào)報(bào)告公司司并對(duì)外外披露。3.2.111董事事、監(jiān)事事和高級(jí)級(jí)管理人人員候選選人在股股東大會(huì)會(huì)、董事事會(huì)或者者職工代代表大會(huì)會(huì)等有權(quán)權(quán)機(jī)構(gòu)審審議其受受聘議案案時(shí)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)親自自出席會(huì)會(huì)議，就就其任職職資格、專專業(yè)能力力、從業(yè)業(yè)經(jīng)歷、違違法違規(guī)規(guī)情況、與與上市公公司是否否存在利利益沖突突，與公公司控股股股東、實(shí)實(shí)際控制制人以及及其

36、他董董事、監(jiān)監(jiān)事和高高級(jí)管理理人員的的關(guān)系等等情況進(jìn)進(jìn)行說明明。3.2.112 董董事、監(jiān)監(jiān)事和高高級(jí)管理理人員辭辭職應(yīng)當(dāng)當(dāng)提交書書面辭職職報(bào)告。除除下列情情形外，董董事、監(jiān)監(jiān)事和高高級(jí)管理理人員的的辭職自自辭職報(bào)報(bào)告送達(dá)達(dá)董事會(huì)會(huì)或者監(jiān)監(jiān)事會(huì)時(shí)時(shí)生效：（一）董事事、監(jiān)事事辭職導(dǎo)導(dǎo)致董事事會(huì)、監(jiān)監(jiān)事會(huì)成成員低于于法定最最低人數(shù)數(shù)；（二）職工工代表監(jiān)監(jiān)事辭職職導(dǎo)致職職工代表表監(jiān)事人人數(shù)少于于監(jiān)事會(huì)會(huì)成員的的三分之之一；（三）獨(dú)立立董事辭辭職導(dǎo)致致獨(dú)立董董事人數(shù)數(shù)少于董董事會(huì)成成員的三三分之一一或者獨(dú)獨(dú)立董事事中沒有有會(huì)計(jì)專專業(yè)人士士。在上述情形形下，辭辭職報(bào)告告應(yīng)當(dāng)在在下任董董事或者者監(jiān)事填填補(bǔ)

37、因其其辭職產(chǎn)產(chǎn)生的空空缺后方方能生效效。在辭辭職報(bào)告告尚未生生效之前前，擬辭辭職董事事或者監(jiān)監(jiān)事仍應(yīng)應(yīng)當(dāng)按照照有關(guān)法法律、行行政法規(guī)規(guī)和公司司章程的的規(guī)定繼繼續(xù)履行行職責(zé)。出現(xiàn)第一款款情形的的，上市市公司應(yīng)應(yīng)當(dāng)在二二個(gè)月內(nèi)內(nèi)完成補(bǔ)補(bǔ)選。3.2.113董事事、監(jiān)事事和高級(jí)級(jí)管理人人員應(yīng)當(dāng)當(dāng)在辭職職報(bào)告中中說明辭辭職時(shí)間間、辭職職原因、辭辭去的職職務(wù)、辭辭職后是是否繼續(xù)續(xù)在上市市公司任任職（如如繼續(xù)任任職，說說明繼續(xù)續(xù)任職的的情況）等等情況。辭職原因可可能涉及及公司或或者其他他董事、監(jiān)監(jiān)事和高級(jí)管管理人員員違法違違規(guī)或者者不規(guī)范范運(yùn)作的的，提出出辭職的的董事、監(jiān)監(jiān)事和高高級(jí)管理理人員應(yīng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)時(shí)向

38、本所所報(bào)告。3.2.114董事事、監(jiān)事事和高級(jí)級(jí)管理人人員在任任職期間間出現(xiàn)本本指引第第3.22.3條條第一款款所列情情形之一一的，相相關(guān)董事事、監(jiān)事事和高級(jí)級(jí)管理人人員應(yīng)當(dāng)當(dāng)在該事事實(shí)發(fā)生生之日起起一個(gè)月月內(nèi)離職職。3.2.115董事事、監(jiān)事事和高級(jí)級(jí)管理人人員在離離職生效效之前，以以及離職職生效后后或者任任期結(jié)束束后的合合理期間間或者約約定的期期限內(nèi)，對(duì)對(duì)上市公公司和全全體股東東承擔(dān)的的忠實(shí)義義務(wù)并不不當(dāng)然解解除。董事、監(jiān)事事和高級(jí)級(jí)管理人人員離職職后，其其對(duì)公司司的商業(yè)業(yè)秘密負(fù)負(fù)有的保保密義務(wù)務(wù)在該商商業(yè)秘密密成為公公開信息息之前仍仍然有效效，并應(yīng)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格格履行與與公司約約定的禁禁止同業(yè)

39、業(yè)競爭等等義務(wù)。第三節(jié) 董董事行為為規(guī)范3.3.11董事應(yīng)應(yīng)當(dāng)在調(diào)調(diào)查、獲獲取作出出決策所所需文件件情況和和資料的的基礎(chǔ)上上，充分分考慮所所審議事事項(xiàng)的合合法合規(guī)規(guī)性、對(duì)對(duì)上市公公司的影影響（包包括潛在在影響）以以及存在在的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，以正正常合理理的謹(jǐn)慎慎態(tài)度勤勤勉履行行職責(zé)并并對(duì)所議議事項(xiàng)表表示明確確的個(gè)人人意見。對(duì)對(duì)所議事事項(xiàng)有疑疑問的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)主動(dòng)動(dòng)調(diào)查或或者要求求董事會(huì)會(huì)提供決決策所需需的更充充足的資資料或者者信息。3.3.22董事應(yīng)應(yīng)當(dāng)關(guān)注注董事會(huì)會(huì)審議事事項(xiàng)的決決策程序序，特別別關(guān)注相相關(guān)事項(xiàng)項(xiàng)的提議議程序、決決策權(quán)限限、表決決程序和和回避事事宜。3.3.33董事應(yīng)應(yīng)當(dāng)親自自出席董董事

40、會(huì)會(huì)會(huì)議，因因故不能能親自出出席董事事會(huì)會(huì)議議的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)審慎慎選擇并并以書面面形式委委托其他他董事代代為出席席，獨(dú)立立董事不不得委托托非獨(dú)立立董事代代為出席席會(huì)議。涉涉及表決決事項(xiàng)的的，委托托人應(yīng)當(dāng)當(dāng)在委托托書中明明確對(duì)每每一事項(xiàng)項(xiàng)發(fā)表同同意、反反對(duì)或者者棄權(quán)的的意見。董董事不得得作出或或者接受受無表決決意向的的委托、全全權(quán)委托托或者授授權(quán)范圍圍不明確確的委托托。董事事對(duì)表決決事項(xiàng)的的責(zé)任不不因委托托其他董董事出席席而免除除。一名董事不不得在一一次董事事會(huì)會(huì)議議上接受受超過二二名董事事的委托托代為出出席會(huì)議議。在審審議關(guān)聯(lián)聯(lián)交易事事項(xiàng)時(shí)，非非關(guān)聯(lián)董董事不得得委托關(guān)關(guān)聯(lián)董事事代為出出席會(huì)議議。3

41、.3.44出現(xiàn)下下列情形形之一的的，董事事應(yīng)當(dāng)作作出書面面說明并并對(duì)外披披露：（一）連續(xù)續(xù)二次未親親自出席席董事會(huì)會(huì)會(huì)議；（二）任職職期內(nèi)連連續(xù)十二二個(gè)月未未親自出出席董事事會(huì)會(huì)議議次數(shù)超超過其間間董事會(huì)會(huì)會(huì)議總次次數(shù)的二二分之一一。3.3.55 董事事審議授授權(quán)事項(xiàng)項(xiàng)時(shí)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)對(duì)授授權(quán)的范范圍、合合法合規(guī)規(guī)性、合合理性和和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)進(jìn)行審慎慎判斷, 充分分關(guān)注是是否超出出公司章章程、股股東大會(huì)會(huì)議事規(guī)規(guī)則和董董事會(huì)議議事規(guī)則則等規(guī)定定的授權(quán)權(quán)范圍，授授權(quán)事項(xiàng)項(xiàng)是否存存在重大大風(fēng)險(xiǎn)。董事應(yīng)當(dāng)對(duì)對(duì)授權(quán)事事項(xiàng)的執(zhí)執(zhí)行情況況進(jìn)行持持續(xù)監(jiān)督督。3.3.66董事審審議重大大交易事事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)詳細(xì)細(xì)了解發(fā)發(fā)

42、生交易易的原因因，審慎慎評(píng)估交交易對(duì)上上市公司司財(cái)務(wù)狀狀況和長長遠(yuǎn)發(fā)展展的影響響，特別別關(guān)注是是否存在在通過關(guān)關(guān)聯(lián)交易易非關(guān)聯(lián)聯(lián)化的方方式掩蓋蓋關(guān)聯(lián)交交易的實(shí)實(shí)質(zhì)以及及損害公公司和中中小股東東合法權(quán)權(quán)益的行行為。3.3.77董事在在審議關(guān)關(guān)聯(lián)交易易事項(xiàng)時(shí)時(shí)，應(yīng)當(dāng)當(dāng)對(duì)關(guān)聯(lián)聯(lián)交易的的必要性性、公平平性、真真實(shí)意圖圖、對(duì)上上市公司司的影響響作出明明確判斷斷，特別別關(guān)注交交易的定定價(jià)政策策及定價(jià)價(jià)依據(jù)，包包括評(píng)估估值的公公允性、交交易標(biāo)的的的成交交價(jià)格與與賬面值值或者評(píng)評(píng)估值之之間的關(guān)關(guān)系等，嚴(yán)嚴(yán)格遵守守關(guān)聯(lián)董董事回避避制度，防防止利用用關(guān)聯(lián)交交易調(diào)控控利潤、向向關(guān)聯(lián)人人輸送利利益以及及損害公公司和中

43、中小股東東的合法法權(quán)益。3.3.88董事在在審議重重大投資資事項(xiàng)時(shí)時(shí)，應(yīng)當(dāng)當(dāng)認(rèn)真分分析投資資項(xiàng)目的的可行性性和投資資前景，充充分關(guān)注注投資項(xiàng)項(xiàng)目是否否與上市市公司主主營業(yè)務(wù)務(wù)相關(guān)、資資金來源源安排是是否合理理、投資資風(fēng)險(xiǎn)是是否可控控以及該該事項(xiàng)對(duì)對(duì)公司的的影響。3.3.99董事在在審議對(duì)對(duì)外擔(dān)保保議案前前，應(yīng)當(dāng)當(dāng)積極了了解被擔(dān)擔(dān)保方的的基本情情況，如如經(jīng)營和和財(cái)務(wù)狀狀況、資資信情況況、納稅稅情況等等。董事在審議議對(duì)外擔(dān)擔(dān)保議案案時(shí)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)對(duì)擔(dān)擔(dān)保的合合規(guī)性、合合理性、被被擔(dān)保方方償還債債務(wù)的能能力以及及反擔(dān)保保措施是是否有效效等作出出審慎判判斷。董事在審議議對(duì)上市市公司的的控股公公司、參參股公

44、司司的擔(dān)保保議案時(shí)時(shí)，應(yīng)當(dāng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)關(guān)注控股股子公司司、參股股公司的的各股東東是否按按股權(quán)比比例進(jìn)行行同比例例擔(dān)保。3.3.110董事事在審議議計(jì)提資資產(chǎn)減值值準(zhǔn)備議議案時(shí)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)關(guān)注注該項(xiàng)資資產(chǎn)形成成的過程程及計(jì)提提減值準(zhǔn)準(zhǔn)備的原原因、計(jì)計(jì)提資產(chǎn)產(chǎn)減值準(zhǔn)準(zhǔn)備是否否符合上上市公司司實(shí)際情情況、計(jì)計(jì)提減值值準(zhǔn)備金金額是否否充足以以及對(duì)公公司財(cái)務(wù)務(wù)狀況和和經(jīng)營成成果的影影響。董事在審議議資產(chǎn)核核銷議案案時(shí)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)關(guān)注注追蹤催催討和改改進(jìn)措施施、相關(guān)關(guān)責(zé)任人人處理、資資產(chǎn)減值值準(zhǔn)備計(jì)計(jì)提和損損失處理理的內(nèi)部部控制制制度的有有效性。3.3.111董事事在審議議涉及會(huì)會(huì)計(jì)政策策變更、會(huì)會(huì)計(jì)估計(jì)計(jì)變更、重重

45、大會(huì)計(jì)計(jì)差錯(cuò)更更正等議議案時(shí)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)關(guān)注注變更或或者更正正的合理理性、對(duì)對(duì)上市公公司定期期報(bào)告會(huì)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)據(jù)的影響響、是否否涉及追追溯調(diào)整整、是否否導(dǎo)致公公司相關(guān)關(guān)年度盈盈虧性質(zhì)質(zhì)改變、是是否存在在利用該該等事項(xiàng)項(xiàng)調(diào)節(jié)各各期利潤潤誤導(dǎo)投投資者的的情形。3.3.112董事事在審議議對(duì)外提提供財(cái)務(wù)務(wù)資助議議案前，應(yīng)應(yīng)當(dāng)積極極了解被被資助方方的基本本情況，如如經(jīng)營和和財(cái)務(wù)狀狀況、資資信情況況、納稅稅情況等等。董事在審議議對(duì)外財(cái)財(cái)務(wù)資助助議案時(shí)時(shí)，應(yīng)當(dāng)當(dāng)對(duì)提供供財(cái)務(wù)資資助的合合規(guī)性、合合理性、被被資助方方償還能能力以及及擔(dān)保措措施是否否有效等等作出審審慎判斷斷。3.3.113董事事在審議議為控股股子公司

46、司（上市市公司合合并報(bào)表表范圍內(nèi)內(nèi)且持股股比例超超過500%的控控股子公公司除外外）、參參股公司司提供財(cái)財(cái)務(wù)資助助時(shí)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)關(guān)注注被資助助對(duì)象的的其他股股東是否否按出資資比例提提供財(cái)務(wù)務(wù)資助且且條件同同等，是是否存在在直接或或者間接接損害上上市公司司利益的的情形，以以及上市市公司是是否按規(guī)規(guī)定履行行審批程程序和信信息披露露義務(wù)。3.3.114董事事在審議議出售或或者轉(zhuǎn)讓讓在用的的商標(biāo)、專專利、專專有技術(shù)術(shù)、特許許經(jīng)營權(quán)權(quán)等與公公司核心心競爭能能力相關(guān)關(guān)的資產(chǎn)產(chǎn)時(shí)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)充分分關(guān)注該該事項(xiàng)是是否存在在損害公公司和中中小股東東合法權(quán)權(quán)益的情情形，并并應(yīng)對(duì)此此發(fā)表明明確意見見。前述述意見應(yīng)應(yīng)在董事事

47、會(huì)會(huì)議議記錄中中作出記記載。3.3.115董事事在審議議委托理理財(cái)事項(xiàng)項(xiàng)時(shí)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)充分分關(guān)注是是否將委委托理財(cái)財(cái)?shù)膶徟鷻?quán)授予予董事或或者高級(jí)級(jí)管理人人員個(gè)人人行使，相相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)控制制制度和措措施是否否健全有有效，受受托方的的誠信記記錄、經(jīng)經(jīng)營狀況況和財(cái)務(wù)務(wù)狀況是是否良好好。3.3.116董事事在審議議證券投投資、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)投資資等事項(xiàng)項(xiàng)時(shí)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)充分分關(guān)注上上市公司司是否建建立專門門內(nèi)部控控制制度度，投資資風(fēng)險(xiǎn)是是否可控控以及風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)控制制措施是是否有效效，投資資規(guī)模是是否影響響公司正正常經(jīng)營營，資金金來源是是否為自自有資金金，是否否存在違違反規(guī)定定的證券券投資、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)投資資等情形形。3.3.11

48、7董事事在審議議變更募募集資金金用途議議案時(shí)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)充分分關(guān)注變變更的合合理性和和必要性性，在充充分了解解變更后后項(xiàng)目的的可行性性、投資資前景、預(yù)預(yù)期收益益等情況況后作出出審慎判判斷。3.3.118董事事在審議議上市公公司收購購和重大大資產(chǎn)重重組事項(xiàng)項(xiàng)時(shí)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)充分分調(diào)查收收購或者者重組的的意圖，關(guān)關(guān)注收購購方或者者重組交交易對(duì)方方的資信信狀況和和財(cái)務(wù)狀狀況，交交易價(jià)格格是否公公允、合合理，收收購或者者重組是是否符合合公司的的整體利利益，審審慎評(píng)估估收購或或者重組組對(duì)公司司財(cái)務(wù)狀狀況和長長遠(yuǎn)發(fā)展展的影響響。3.3.119董事事在審議議利潤分分配和資資本公積積金轉(zhuǎn)增增股本（以以下簡稱稱“利潤潤分

49、配”）方方案時(shí)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)關(guān)注注利潤分分配的合合規(guī)性和和合理性性，方案案是否與與上市公公司可分分配利潤潤總額、資資金充裕裕程度、成成長性、公公司可持持續(xù)發(fā)展展等狀況況相匹配配。3.3.220董事事在審議議重大融融資議案案時(shí)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)關(guān)注注上市公公司是否否符合融融資條件件，并結(jié)結(jié)合公司司實(shí)際，分分析各種種融資方方式的利利弊，合合理確定定融資方方式。涉涉及向關(guān)關(guān)聯(lián)人非非公開發(fā)發(fā)行股票票議案的的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)特別關(guān)關(guān)注發(fā)行行價(jià)格的的合理性性。3.3.221董事事在審議議定期報(bào)報(bào)告時(shí)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真真閱讀定定期報(bào)告告全文，重重點(diǎn)關(guān)注注定期報(bào)報(bào)告內(nèi)容容是否真真實(shí)、準(zhǔn)準(zhǔn)確、完完整，是是否存在在重大編編制錯(cuò)誤誤或者遺遺漏，

50、主主要會(huì)計(jì)計(jì)數(shù)據(jù)和和財(cái)務(wù)指指標(biāo)是否否發(fā)生大大幅波動(dòng)動(dòng)及波動(dòng)動(dòng)原因的的解釋是是否合理理，是否否存在異異常情況況，董事事會(huì)報(bào)告告是否全全面分析析了上市市公司報(bào)報(bào)告期財(cái)財(cái)務(wù)狀況況與經(jīng)營營成果并并且充分分披露了了可能影影響公司司未來財(cái)財(cái)務(wù)狀況況與經(jīng)營營成果的的重大事事項(xiàng)和不不確定性性因素等等。董事應(yīng)當(dāng)依依法對(duì)定定期報(bào)告告是否真真實(shí)、準(zhǔn)準(zhǔn)確、完完整簽署署書面確確認(rèn)意見見，不得得委托他他人簽署署，也不不得以任任何理由由拒絕簽簽署。董事對(duì)定期期報(bào)告內(nèi)內(nèi)容的真真實(shí)性、準(zhǔn)準(zhǔn)確性、完完整性無無法保證證或者存存在異議議的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)說明明具體原原因并公公告，董董事會(huì)和和監(jiān)事會(huì)會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)對(duì)所涉及及事項(xiàng)及及其對(duì)公公司的影影響

51、作出出說明并并公告。3.3.222董事事應(yīng)當(dāng)嚴(yán)嚴(yán)格執(zhí)行行并督促促高級(jí)管管理人員員執(zhí)行董董事會(huì)決決議、股股東大會(huì)會(huì)決議等等相關(guān)決決定。在在執(zhí)行相相關(guān)決議議過程中中發(fā)現(xiàn)下下列情形形之一時(shí)時(shí)，董事事應(yīng)當(dāng)及及時(shí)向上上市公司司董事會(huì)會(huì)報(bào)告，提提請(qǐng)董事事會(huì)采取取應(yīng)對(duì)措措施：（一）實(shí)施施環(huán)境、實(shí)實(shí)施條件件等出現(xiàn)現(xiàn)重大變變化，導(dǎo)導(dǎo)致相關(guān)關(guān)決議無無法實(shí)施施或者繼繼續(xù)實(shí)施施可能導(dǎo)導(dǎo)致公司司利益受受損；（二）實(shí)際際執(zhí)行情情況與相相關(guān)決議議內(nèi)容不不一致，或或者執(zhí)行行過程中中發(fā)現(xiàn)重重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)；（三）實(shí)際際執(zhí)行進(jìn)進(jìn)度與相相關(guān)決議議存在重重大差異異，繼續(xù)續(xù)實(shí)施難難以實(shí)現(xiàn)現(xiàn)預(yù)期目目標(biāo)。3.3.223董事事應(yīng)當(dāng)及及時(shí)關(guān)注注公共

52、傳傳媒對(duì)上上市公司司的報(bào)道道，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)與公司司實(shí)際情情況不符符、可能能或者已已經(jīng)對(duì)公公司股票票及其衍衍生品種種交易產(chǎn)產(chǎn)生較大大影響的的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)及時(shí)向向有關(guān)方方面了解解情況，督督促公司司查明真真實(shí)情況況并做好好信息披披露工作作，必要要時(shí)應(yīng)當(dāng)當(dāng)向本所所報(bào)告。3.3.224出現(xiàn)現(xiàn)下列情情形之一一的，董董事應(yīng)當(dāng)當(dāng)立即向向本所報(bào)報(bào)告并披披露：（一）向董董事會(huì)報(bào)報(bào)告所發(fā)發(fā)現(xiàn)的上上市公司司經(jīng)營活活動(dòng)中的的重大問問題或者者其他董董事、高高級(jí)管理理人員損損害公司司利益的的行為，但但董事會(huì)會(huì)未采取取有效措措施的；（二）董事事會(huì)擬作作出涉嫌嫌違反法法律、行行政法規(guī)規(guī)、部門門規(guī)章、規(guī)規(guī)范性文文件、創(chuàng)創(chuàng)業(yè)板上上市規(guī)則則、

53、本本指引、本本所其他他相關(guān)規(guī)規(guī)定或者者公司章章程的決決議時(shí)，董董事明確確提出反反對(duì)意見見，但董董事會(huì)仍仍然堅(jiān)持持作出決決議的；（三）其他他應(yīng)報(bào)告告的重大大事項(xiàng)。3.3.225董事事應(yīng)當(dāng)積積極關(guān)注注上市公公司事務(wù)務(wù)，通過過審閱文文件、問問詢相關(guān)關(guān)人員、現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)考察察、組織織調(diào)查等等多種形形式，主主動(dòng)了解解公司的的經(jīng)營、運(yùn)運(yùn)作、管管理和財(cái)財(cái)務(wù)等情情況。對(duì)對(duì)于關(guān)注注到的重重大事項(xiàng)項(xiàng)、重大大問題或或者市場(chǎng)場(chǎng)傳聞，董董事應(yīng)當(dāng)當(dāng)要求公公司相關(guān)關(guān)人員及及時(shí)予以以說明或或者澄清清，必要要時(shí)應(yīng)當(dāng)當(dāng)提議召召開董事事會(huì)審議議。3.3.226董事事應(yīng)當(dāng)保保證上市市公司所所披露信信息的真真實(shí)、準(zhǔn)準(zhǔn)確、完完整，董董事不能能

54、保證公公司披露露的信息息真實(shí)、準(zhǔn)準(zhǔn)確、完完整或者者存在異異議的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)在公公告中作作出相應(yīng)應(yīng)聲明并并說明理理由，董董事會(huì)、監(jiān)監(jiān)事會(huì)應(yīng)應(yīng)當(dāng)對(duì)所所涉及事事項(xiàng)及其其對(duì)公司司的影響響作出說說明并公公告。3.3.227董事事應(yīng)當(dāng)監(jiān)監(jiān)督上市市公司的的規(guī)范運(yùn)運(yùn)作情況況，積極極推動(dòng)公公司各項(xiàng)項(xiàng)內(nèi)部制制度建設(shè)設(shè)，主動(dòng)動(dòng)了解已已發(fā)生和和可能發(fā)發(fā)生的重重大事項(xiàng)項(xiàng)及其進(jìn)進(jìn)展情況況對(duì)公司司的影響響，及時(shí)時(shí)向董事事會(huì)報(bào)告告公司經(jīng)經(jīng)營活動(dòng)動(dòng)中存在在的問題題，不得得以不直直接從事事或者不不熟悉相相關(guān)業(yè)務(wù)務(wù)為由推推卸責(zé)任任。3.3.228董事事發(fā)現(xiàn)上上市公司司或者公公司董事事、監(jiān)事事、高級(jí)級(jí)管理人人員存在在涉嫌違違法違規(guī)規(guī)行為

55、時(shí)時(shí)，應(yīng)當(dāng)當(dāng)要求相相關(guān)方立立即糾正正或者停停止，并并及時(shí)向向董事會(huì)會(huì)報(bào)告，提提請(qǐng)董事事會(huì)進(jìn)行行核查，必必要時(shí)應(yīng)應(yīng)當(dāng)向本本所以及及其他相相關(guān)監(jiān)管管機(jī)構(gòu)報(bào)報(bào)告。第七節(jié) 高高級(jí)管理理人員行行為規(guī)范范3.7.11高級(jí)管管理人員員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)嚴(yán)格執(zhí)行行董事會(huì)會(huì)決議、股股東大會(huì)會(huì)決議等等相關(guān)決決議，不不得擅自自變更、拒拒絕或者者消極執(zhí)執(zhí)行相關(guān)關(guān)決議。高高級(jí)管理理人員在在執(zhí)行相相關(guān)決議議過程中中發(fā)現(xiàn)上上市公司司存在第第3.33.222條所列列情形之之一的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)時(shí)向總經(jīng)經(jīng)理或者者董事會(huì)會(huì)報(bào)告，提提請(qǐng)總經(jīng)經(jīng)理或者者董事會(huì)會(huì)采取應(yīng)應(yīng)對(duì)措施施。3.7.22上市公公司出現(xiàn)現(xiàn)下列情情形之一一的，總總經(jīng)理或或者其他他高級(jí)

56、管管理人員員應(yīng)當(dāng)及及時(shí)向董董事會(huì)報(bào)報(bào)告，充充分說明明原因及及對(duì)公司司的影響響，并提提請(qǐng)董事事會(huì)按照照有關(guān)規(guī)規(guī)定履行行信息披披露義務(wù)務(wù)：（一）公司司所處行行業(yè)發(fā)展展前景、國國家產(chǎn)業(yè)業(yè)政策、稅稅收政策策、經(jīng)營營模式、產(chǎn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)構(gòu)、主要要原材料料和產(chǎn)品品價(jià)格、主主要客戶戶和供應(yīng)應(yīng)商等內(nèi)內(nèi)外部生生產(chǎn)經(jīng)營營環(huán)境出出現(xiàn)重大大變化的的；（二）預(yù)計(jì)計(jì)公司經(jīng)經(jīng)營業(yè)績績出現(xiàn)虧虧損、扭扭虧為盈盈或者同同比大幅幅變動(dòng)，或或者預(yù)計(jì)計(jì)公司實(shí)實(shí)際經(jīng)營營業(yè)績與與已披露露業(yè)績預(yù)預(yù)告情況況存在較較大差異異的；（三）其他他可能對(duì)對(duì)公司生生產(chǎn)經(jīng)營營和財(cái)務(wù)務(wù)狀況產(chǎn)產(chǎn)生較大大影響的的事項(xiàng)。3.7.33董事會(huì)會(huì)秘書應(yīng)應(yīng)當(dāng)切實(shí)實(shí)履行創(chuàng)創(chuàng)業(yè)板

57、上上市規(guī)則則規(guī)定定的各項(xiàng)項(xiàng)職責(zé)，采采取有效效措施督督促上市市公司建建立信息息披露事事務(wù)管理理制度，做做好信息息披露相相關(guān)工作作。3.7.44高級(jí)管管理人員員進(jìn)行上上市公司司重大事事項(xiàng)決策策，參照照本章第第三節(jié)董董事對(duì)重重大事項(xiàng)項(xiàng)審議的的相關(guān)規(guī)規(guī)定執(zhí)行行。第八節(jié) 股股份及其其變動(dòng)管管理3.8.11上市公公司董事事、監(jiān)事事、高級(jí)級(jí)管理人人員和證證券事務(wù)務(wù)代表在在買賣本本公司股股票及其其衍生品品種前，應(yīng)應(yīng)當(dāng)知悉悉公司司法、證證券法等等法律、行行政法規(guī)規(guī)、部門門規(guī)章、規(guī)規(guī)范性文文件、創(chuàng)創(chuàng)業(yè)板上上市規(guī)則則、本本指引和和本所其其他相關(guān)關(guān)規(guī)定中中關(guān)于內(nèi)內(nèi)幕交易易、操縱縱市場(chǎng)等等禁止行行為的規(guī)規(guī)定，不不得進(jìn)行

58、行違法違違規(guī)的交交易。3.8.22上市公公司的董董事、監(jiān)監(jiān)事、高高級(jí)管理理人員不不得從事事以本公公司股票票為標(biāo)的的證券的的融資融融券交易易。3.8.33上市公公司應(yīng)當(dāng)當(dāng)制定專專項(xiàng)制度度，加強(qiáng)強(qiáng)對(duì)董事事、監(jiān)事事、高級(jí)級(jí)管理人人員和相相關(guān)股東東持有本本公司股股票及買買賣本公公司股票票行為的的申報(bào)、披披露與監(jiān)監(jiān)督。公司董事會(huì)會(huì)秘書負(fù)負(fù)責(zé)管理理公司董董事、監(jiān)監(jiān)事和高高級(jí)管理理人員的的身份及及所持公公司股票票的數(shù)據(jù)據(jù)和信息息，統(tǒng)一一為董事事、監(jiān)事事和高級(jí)級(jí)管理人人員辦理理個(gè)人信信息的網(wǎng)網(wǎng)上申報(bào)報(bào)，并定定期檢查查董事、監(jiān)監(jiān)事和高高級(jí)管理理人員買買賣公司司股票的的披露情情況。3.8.44上市公公司董事事、監(jiān)

59、事事、高級(jí)級(jí)管理人人員和證證券事務(wù)務(wù)代表及及前述人人員的配配偶在買買賣本公公司股票票及其衍衍生品種種前，應(yīng)應(yīng)當(dāng)將其其買賣計(jì)計(jì)劃以書書面方式式通知董董事會(huì)秘秘書，董董事會(huì)秘秘書應(yīng)當(dāng)當(dāng)核查公公司信息息披露及及重大事事項(xiàng)等進(jìn)進(jìn)展情況況，如該該買賣行行為可能能違反公公司法、證證券法、上上市公司司收購管管理辦法法、創(chuàng)創(chuàng)業(yè)板上上市規(guī)則則、本本指引、本本所其他他相關(guān)規(guī)規(guī)定和公公司章程程等規(guī)定定的，董董事會(huì)秘秘書應(yīng)當(dāng)當(dāng)及時(shí)書書面通知知相關(guān)董董事、監(jiān)監(jiān)事、高高級(jí)管理理人員和和證券事事務(wù)代表表，并提提示相關(guān)關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。3.8.55上市公公司董事事、監(jiān)事事、高級(jí)級(jí)管理人人員和證證券事務(wù)務(wù)代表應(yīng)應(yīng)當(dāng)在下下列時(shí)間間內(nèi)委托托

60、公司向向本所和和中國證證券登記記結(jié)算有有限責(zé)任任公司深深圳分公公司（以以下簡稱稱“中國國結(jié)算深深圳分公公司”）申申報(bào)其個(gè)個(gè)人及其其親屬（包包括配偶偶、父母母、子女女、兄弟弟姐妹等等）的身身份信息息（包括括姓名、身身份證件件號(hào)碼等等）：（一）新上上市公司司的董事事、監(jiān)事事、高級(jí)級(jí)管理人人員和證證券事務(wù)務(wù)代表在在公司申申請(qǐng)股票票上市時(shí)時(shí)；（二）新任任董事、監(jiān)監(jiān)事在股股東大會(huì)會(huì)（或者者職工代代表大會(huì)會(huì)）通過過其任職職事項(xiàng)后后二個(gè)交交易日內(nèi)內(nèi)；（三）新任任高級(jí)管管理人員員在董事事會(huì)通過過其任職職事項(xiàng)后后二個(gè)交交易日內(nèi)內(nèi)；（四）新任任證券事事務(wù)代表表在公司司通過其其任職事事項(xiàng)后二二個(gè)交易易日內(nèi)；（五）現(xiàn)