報(bào)銷管理制度及流程

1、費(fèi)用報(bào)銷管理辦法為了公司各部門、各級人員費(fèi)用支出的合理化，規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)銷制度，特制定本辦法。一、 報(bào)銷的范圍：指因工作需要而發(fā)生費(fèi)用：1市內(nèi)車費(fèi)（指無報(bào)銷額度的員工因工作需要發(fā)生的市內(nèi)車費(fèi)。2、個(gè)人固定額度的津貼成本：通訊費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)。3、部門非經(jīng)常性開支：除上述費(fèi)用外，臨時(shí)或突發(fā)產(chǎn)生的費(fèi)用.4、特殊費(fèi)用：業(yè)務(wù)招待費(fèi)、差旅費(fèi)。二、 部門辦公成本的報(bào)銷管理辦法：1司總經(jīng)理審批后，報(bào)銷。2三、 通訊費(fèi)報(bào)銷管理辦法：因公司員工薪資結(jié)構(gòu)中福利補(bǔ)貼內(nèi)已考慮對通訊費(fèi)用的補(bǔ)貼，故除以下特殊崗位因業(yè)務(wù)需要給予一定額度的報(bào)銷，其他員工（包含案場銷售人員）不再享有通訊費(fèi)補(bǔ)貼.特殊崗位通訊費(fèi)報(bào)銷最高額度詳見下表：手

2、職位總經(jīng)理級市場部市調(diào)員行政部駕駛員機(jī)標(biāo)準(zhǔn)實(shí)報(bào)實(shí)銷100 元/月100 元/月費(fèi)分一律不予報(bào)銷。凡公司報(bào)銷通訊費(fèi)的員工均須 24 小時(shí)開機(jī)以便聯(lián)系，若兩小時(shí)內(nèi)仍不能聯(lián)系者，取消當(dāng)月報(bào)銷資格。四、市內(nèi)交通費(fèi)報(bào)銷管理辦法：1、經(jīng)審批合格的管理層以上干部按照私車公用管理制度執(zhí)行。2（金額度內(nèi)）A、因公外出，公司在未能安排車輛的情況下，可報(bào)銷員工往來辦事所需的公共汽車費(fèi)用.B采取其它便捷的交通手段時(shí)，須事先征得部門領(lǐng)導(dǎo)的同意后方 能報(bào)銷。五、業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷管理辦法:1、按項(xiàng)目提傭的部門和個(gè)人，該部分費(fèi)用包含在所提傭金額度內(nèi)。2經(jīng)理審批后報(bào)銷。31、員工市外出差差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定:A、公司員工因工作需要出差

3、，須填報(bào)出差申請書同意，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可出差。B（職位總經(jīng)理級職位總經(jīng)理級部門經(jīng)理級員工標(biāo)準(zhǔn)實(shí)報(bào)實(shí)銷80天50天D、出差天數(shù)的計(jì)算：以實(shí)際住宿天數(shù)為準(zhǔn)。E、出差人員必須在回公司后的一周內(nèi)報(bào)銷相關(guān)差旅費(fèi)用。出差人員須填寫出差費(fèi)用報(bào)銷單,并將相關(guān)費(fèi)用票據(jù)附在報(bào)銷單后面，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)簽字,行政管理部審核，報(bào)總經(jīng)理簽字同意后方可報(bào)銷.F、部門負(fù)責(zé)人主要審核出差事實(shí)和準(zhǔn)確的出差時(shí)間（日回公司G方不再享受該補(bǔ)貼。2、外派來京工作人員相關(guān)費(fèi)用的報(bào)銷：A發(fā)放均在上?？偣镜膯T工。B、北京公司發(fā)放的津貼標(biāo)準(zhǔn):北京公司對外派來京工作人員發(fā)放當(dāng)?shù)亟蛸N，標(biāo)準(zhǔn)為 3000.00 元/月。人。津貼的報(bào)銷原則上以各種報(bào)銷

4、憑證填補(bǔ)，當(dāng)?shù)馗魅怂枚愑杀救顺袚?dān)。C 、外派來京工作人員返回原籍費(fèi)用報(bào)銷的相關(guān)規(guī)定:a往來的交通費(fèi)。b 原則上回原籍時(shí)間安排為雙休日。c 公司每月只報(bào)銷一次回原籍人員往返的交通費(fèi)，若因工作需要當(dāng)月未能回原籍者，可報(bào)銷其親屬來京的往返交通費(fèi)（限1 人次)。該費(fèi)用報(bào)銷不累計(jì)，凡未當(dāng)月報(bào)銷者逾期作廢。d 工作需要，安排外派人員回原籍時(shí)，若該人員利用該機(jī)會探親(另行休假兩天）,那么公司不再報(bào)銷當(dāng)月回原籍所需交通費(fèi).e 利用出差或工作調(diào)動(dòng)之便，事先經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親辦事，其繞道而增加的各項(xiàng)費(fèi)用,視情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后酌情處理；對派駐除北京外異地工作所實(shí)際發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用均由業(yè)務(wù)所在地公司（邀請方公

5、司)負(fù)擔(dān)，并實(shí)行內(nèi)部結(jié)算制七、各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷付款細(xì)則1、填寫付款申請/報(bào)銷單1/ A、請款單B、現(xiàn)金報(bào)銷單C、備用金請款單D、支票付款憑單、為符合法律和檔案保存的要求，有效的付款申請/遵守下述的填寫要求和附件（原始憑證）AB、請勿涂改（包括用涂改液）C、用中文填寫，字跡清楚D、附件必須整齊粘貼在費(fèi)用報(bào)銷憑證紙上E、然后將請款單和報(bào)銷憑證紙粘貼在付款申請/報(bào)銷單后3 A、日期。應(yīng)與實(shí)際申請日期相符。B-RMBC、金額合計(jì)數(shù)。大小寫必須一致。 D、費(fèi)用說明。E、收款人資料。需寫明收款人全稱。F、費(fèi)用所屬部門。G、付款方式.現(xiàn)金、貸匯憑證及支票等。H關(guān)人，不得由其他員工代簽。2、費(fèi)用報(bào)銷程序:1、報(bào)銷

6、人須在發(fā)票上注明經(jīng)辦人,若是招待費(fèi)須注明何業(yè)務(wù)、單位、人數(shù)及時(shí)間。23、付款細(xì)則1、發(fā)票規(guī)定AB、發(fā)票的抬頭一般為公司的全稱。、發(fā)票開票人必須與收款人一致。DE、車費(fèi)發(fā)票背后需注明日期、起止點(diǎn)和事由。FG、住宿發(fā)票要附酒店打印的房費(fèi)清單、收據(jù)收據(jù)一般不得作為正式報(bào)銷憑證.唯以下收據(jù)視同普通發(fā)票：AB、國外取得的收據(jù)（帳單)。3、差旅費(fèi)申請表AB、費(fèi)用預(yù)算應(yīng)根據(jù)公司的出差標(biāo)準(zhǔn)而定。C、此表經(jīng)批準(zhǔn)后作為申請付款的正式原始數(shù)據(jù)。D、出差人員須在出差結(jié)束后五個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷實(shí)際費(fèi)用,如實(shí)際費(fèi)用與預(yù)算相差超過 10%時(shí)由副總裁追加簽字確認(rèn).4、業(yè)務(wù)招待申請表公司人員招待客戶須征得總經(jīng)理的書面批準(zhǔn)。申請費(fèi)用

7、時(shí)須填寫業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請表。A、應(yīng)注明業(yè)務(wù)招待目的、日期和費(fèi)用預(yù)算。B、此表經(jīng)批準(zhǔn)后作為申請付款的正式原始數(shù)據(jù).C10時(shí)由執(zhí)行總裁追加簽字確認(rèn)。4、費(fèi)用入賬費(fèi)用發(fā)生后應(yīng)及時(shí)交財(cái)務(wù)部入賬,當(dāng)月發(fā)票當(dāng)月報(bào)銷，超額度部分不予報(bào)銷。年末， 各部門應(yīng)將尚未付款的發(fā)票交財(cái)務(wù)部以準(zhǔn)確記錄公司當(dāng)期費(fèi)用及負(fù)債; 在年度結(jié)束之前, 各部門還應(yīng)總結(jié)當(dāng)期費(fèi)用已發(fā)生但尚未收到正式發(fā)票的項(xiàng)目， 將相關(guān)單據(jù), 如合同, 供應(yīng)商付款通知, 交財(cái)務(wù)部入賬。八、現(xiàn)金報(bào)銷規(guī)定1、原則上公司以每周五為固定報(bào)銷費(fèi)用時(shí)間.2、其它情況視時(shí)處理。九、借支管理：1、現(xiàn)金借支管理：1、 報(bào)總經(jīng)理簽字同意后方可借支。23000以上不予以借支現(xiàn)金。、款不借的借款原則。、 因公借款，時(shí)間最多不得超出2 周，有特殊情況，應(yīng)書面說明， 2、支票借支管理：1、超過3000元以上費(fèi)用一般以支票方式支付。2、公司員工因公借用公司支票，需填寫借款申請單,并注明借支票，經(jīng)部門經(jīng)理審