貨物貿(mào)易現(xiàn)場(chǎng)業(yè)務(wù)操作指南

1、PAGE PAGE 29 貨物貿(mào)易現(xiàn)場(chǎng)業(yè)務(wù)操作指南目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc59528731 一、企業(yè)名錄管理 PAGEREF _Toc59528731 h 3 HYPERLINK l _Toc59528732 （一）名錄登記 PAGEREF _Toc59528732 h 3 HYPERLINK l _Toc59528733 1.業(yè)務(wù)流程 PAGEREF _Toc59528733 h 3 HYPERLINK l _Toc59528734 2.需提交申請(qǐng)材料 PAGEREF _Toc59528734 h 3 HYPERLINK l _Toc595287

2、35 3.線上辦理流程 PAGEREF _Toc59528735 h 3 HYPERLINK l _Toc59528736 （二）名錄變更 PAGEREF _Toc59528736 h 4 HYPERLINK l _Toc59528737 （三）名錄注銷 PAGEREF _Toc59528737 h 5 HYPERLINK l _Toc59528738 （四）系統(tǒng)初始密碼獲取與重置 PAGEREF _Toc59528738 h 5 HYPERLINK l _Toc59528739 1.系統(tǒng)初始密碼獲取 PAGEREF _Toc59528739 h 5 HYPERLINK l _Toc59528

3、740 2.系統(tǒng)初始密碼使用 PAGEREF _Toc59528740 h 5 HYPERLINK l _Toc59528741 3.系統(tǒng)初始密碼重置 PAGEREF _Toc59528741 h 6 HYPERLINK l _Toc59528742 （五）法規(guī)依據(jù) PAGEREF _Toc59528742 h 6 HYPERLINK l _Toc59528743 二、企業(yè)報(bào)告管理 PAGEREF _Toc59528743 h 6 HYPERLINK l _Toc59528744 （一）企業(yè)報(bào)告業(yè)務(wù)范圍 PAGEREF _Toc59528744 h 6 HYPERLINK l _Toc5952

4、8745 1.貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)報(bào)告 PAGEREF _Toc59528745 h 6 HYPERLINK l _Toc59528746 2.貿(mào)易融資業(yè)務(wù)報(bào)告 PAGEREF _Toc59528746 h 8 HYPERLINK l _Toc59528747 3.離岸轉(zhuǎn)手買賣收支業(yè)務(wù)報(bào)告 PAGEREF _Toc59528747 h 8 HYPERLINK l _Toc59528748 4.差額業(yè)務(wù)報(bào)告 PAGEREF _Toc59528748 h 9 HYPERLINK l _Toc59528749 5.貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報(bào)告 PAGEREF _Toc59528749 h 10 HYPERLINK

5、 l _Toc59528750 6.其他特殊交易報(bào)告 PAGEREF _Toc59528750 h 12 HYPERLINK l _Toc59528751 7.注意事項(xiàng) PAGEREF _Toc59528751 h 12 HYPERLINK l _Toc59528752 （二）已報(bào)告數(shù)據(jù)的修改/刪除/調(diào)整 PAGEREF _Toc59528752 h 12 HYPERLINK l _Toc59528753 1.貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)報(bào)告 PAGEREF _Toc59528753 h 12 HYPERLINK l _Toc59528754 2.貿(mào)易融資業(yè)務(wù)報(bào)告 PAGEREF _Toc59528754 h

6、 12 HYPERLINK l _Toc59528755 3.離岸轉(zhuǎn)手買賣收支業(yè)務(wù)報(bào)告 PAGEREF _Toc59528755 h 12 HYPERLINK l _Toc59528756 4.差額業(yè)務(wù)報(bào)告 PAGEREF _Toc59528756 h 13 HYPERLINK l _Toc59528757 5.貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報(bào)告 PAGEREF _Toc59528757 h 13 HYPERLINK l _Toc59528758 6.其他特殊交易報(bào)告 PAGEREF _Toc59528758 h 13 HYPERLINK l _Toc59528759 （三）法規(guī)依據(jù) PAGEREF _T

7、oc59528759 h 13 HYPERLINK l _Toc59528760 三、登記業(yè)務(wù)管理 PAGEREF _Toc59528760 h 14 HYPERLINK l _Toc59528761 （一）登記業(yè)務(wù)范圍 PAGEREF _Toc59528761 h 14 HYPERLINK l _Toc59528762 （二）登記業(yè)務(wù)流程 PAGEREF _Toc59528762 h 15 HYPERLINK l _Toc59528763 （三）需提交申請(qǐng)材料 PAGEREF _Toc59528763 h 15 HYPERLINK l _Toc59528764 1.C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記

8、PAGEREF _Toc59528764 h 15 HYPERLINK l _Toc59528765 2.C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記 PAGEREF _Toc59528765 h 17 HYPERLINK l _Toc59528766 3.B類企業(yè)超可收匯額度的貿(mào)易外匯收入登記 PAGEREF _Toc59528766 h 18 HYPERLINK l _Toc59528767 4.B類企業(yè)超可付匯額度的貿(mào)易外匯支出登記 PAGEREF _Toc59528767 h 20 HYPERLINK l _Toc59528768 5.B類企業(yè)90天以上延期收款登記 PAGEREF _Toc5952876

9、8 h 21 HYPERLINK l _Toc59528769 6.B類企業(yè)90天以上延期付款登記 PAGEREF _Toc59528769 h 21 HYPERLINK l _Toc59528770 7.超期限或無法原路退匯登記 PAGEREF _Toc59528770 h 22 HYPERLINK l _Toc59528771 8.誤入待核查賬戶的資本項(xiàng)目資金劃出登記 PAGEREF _Toc59528771 h 23 HYPERLINK l _Toc59528772 9.其他業(yè)務(wù)登記 PAGEREF _Toc59528772 h 23 HYPERLINK l _Toc59528773 （

10、四）法規(guī)依據(jù) PAGEREF _Toc59528773 h 23 HYPERLINK l _Toc59528774 四、出口收入存放境外管理業(yè)務(wù) PAGEREF _Toc59528774 h 24 HYPERLINK l _Toc59528775 （一）業(yè)務(wù)資格管理與境外開戶登記 PAGEREF _Toc59528775 h 24 HYPERLINK l _Toc59528776 （二）境外賬戶信息變更 PAGEREF _Toc59528776 h 26 HYPERLINK l _Toc59528777 （三）存放境外規(guī)模變更登記27 HYPERLINK l _Toc59528777 （四）存

11、放境外集團(tuán)企業(yè)成員調(diào)整變更27 HYPERLINK l _Toc59528777 （五）法規(guī)依據(jù) PAGEREF _Toc59528777 h 28一、企業(yè)名錄管理（一）名錄登記1.業(yè)務(wù)流程國(guó)家外匯管理局及其分支局（以下簡(jiǎn)稱外匯局）實(shí)行“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”（以下簡(jiǎn)稱名錄）登記管理，通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱貨貿(mào)系統(tǒng)）發(fā)布名錄。對(duì)于不在名錄的企業(yè)，銀行和支付機(jī)構(gòu)原則上不得為其辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。銀行和支付機(jī)構(gòu)按規(guī)定憑交易電子信息辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)年度貨物貿(mào)易收匯或付匯累計(jì)金額低于等值20萬美元（不含）的小微跨境電商企業(yè)，可免于辦理名錄登記。其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)或個(gè)人對(duì)外貿(mào)易

12、經(jīng)營(yíng)者確有客觀需要開展貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的，可參照企業(yè)的有關(guān)規(guī)定辦理。2.需提交申請(qǐng)材料（1）法定代表人簽字并加蓋企業(yè)公章的貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄登記申請(qǐng)表；（2）營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件；3.線上辦理流程（1）登錄國(guó)家外匯局管理局?jǐn)?shù)字外管平臺(tái) HYPERLINK /asone /asone，使用前需設(shè)置瀏覽器。（2）初次使用需點(diǎn)擊“法人注冊(cè)（行政許可業(yè)務(wù)）”，根據(jù)頁(yè)面要求填寫注冊(cè)信息并設(shè)置密碼。（3）使用已注冊(cè)的用戶登陸，點(diǎn)擊“行政許可”“行政許可辦理”，在檢索框中輸入“名錄”，點(diǎn)擊“出口單位名錄登記新辦”或“進(jìn)口單位名錄登記新辦”，再點(diǎn)擊右側(cè)對(duì)應(yīng)的“我要辦理”。（4）根據(jù)企業(yè)

13、注冊(cè)地址選擇經(jīng)辦外匯局，并點(diǎn)擊“網(wǎng)上辦理”。（5）根據(jù)界面指示信息，將材料清單所列文件單獨(dú)掃描并上傳。申請(qǐng)表可直接在頁(yè)面上下載空白表樣。（6）完成操作后，可以在“我的業(yè)務(wù)”菜單中查詢辦理狀態(tài)。企業(yè)也可在國(guó)家政務(wù)服務(wù)平臺(tái)（）上辦理上述業(yè)務(wù)。詳細(xì)的系統(tǒng)使用及線上業(yè)務(wù)辦理流程見數(shù)字外管平臺(tái)“常用下載”欄目下數(shù)字外管平臺(tái)用戶手冊(cè)外匯應(yīng)用系統(tǒng)訪問設(shè)置手冊(cè)政務(wù)服務(wù)網(wǎng)上辦理系統(tǒng)用戶手冊(cè)等業(yè)務(wù)文檔。（二）名錄變更名錄內(nèi)企業(yè)的企業(yè)名稱、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、法定代表人、聯(lián)系方式、注冊(cè)地址發(fā)生變更的，應(yīng)在變更事項(xiàng)發(fā)生之日起30天內(nèi)，向所在地外匯局報(bào)告，進(jìn)行信息變更。企業(yè)變更注冊(cè)地后所屬外匯局變更的，應(yīng)向原所在地外匯局

14、報(bào)告。（三）名錄注銷名錄內(nèi)企業(yè)存在下列情況之一，外匯局可將其從名錄中注銷：1.終止經(jīng)營(yíng)或不再?gòu)氖聦?duì)外貿(mào)易；2.注銷或吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照；3.連續(xù)兩年未發(fā)生貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)；4.外匯局對(duì)企業(yè)實(shí)施核查時(shí)，通過企業(yè)名錄登記信息所列聯(lián)系方式無法與其取得聯(lián)系。（四）系統(tǒng)初始密碼獲取與重置1.系統(tǒng)初始密碼獲取（1）企業(yè)在所在地外匯局現(xiàn)場(chǎng)辦理名錄登記的，由外匯局為其開通“貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務(wù)”并打印業(yè)務(wù)管理員（ba）的初始密碼。（2）企業(yè)通過數(shù)字外管平臺(tái)互聯(lián)網(wǎng)端辦理名錄登記手續(xù)的，在數(shù)字外管平臺(tái)的政務(wù)服務(wù)網(wǎng)的個(gè)人中心提取業(yè)務(wù)管理員（ba）的初始密碼。2.系統(tǒng)初始密碼使用企業(yè)用戶在開通監(jiān)測(cè)系統(tǒng)的次日可以憑本企業(yè)

15、的組織機(jī)構(gòu)代碼、業(yè)務(wù)管理員代碼（ba）和初始密碼登錄數(shù)字外管平臺(tái)添加業(yè)務(wù)操作員、分配權(quán)限等工作。3.系統(tǒng)初始密碼重置企業(yè)用戶忘記業(yè)務(wù)管理員（ba）密碼的，可到所在地外匯局辦理重置密碼。重置密碼將在次日生效。對(duì)于辦理重置密碼的，企業(yè)需提交加蓋企業(yè)公章的書面申請(qǐng)。（五）法規(guī)依據(jù)1.中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例（中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第532號(hào)）2.國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知（匯發(fā)201238號(hào)）3.國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于上線試運(yùn)行政務(wù)服務(wù)網(wǎng)上辦理系統(tǒng)的通知（匯綜發(fā)201951號(hào)） 4.國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)指引（2020年版）的通知（匯發(fā)202014號(hào)

16、）辦理時(shí)限：自受理申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)受理部門：經(jīng)常項(xiàng)目管理處辦公地點(diǎn)：合肥市濱湖新區(qū)洞庭湖路3366號(hào)咨詢電話63691273二、企業(yè)報(bào)告管理（一）企業(yè)報(bào)告業(yè)務(wù)范圍1.貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)報(bào)告（1）對(duì)于A類企業(yè)30天以上（不含）的預(yù)收貨款或預(yù)付貨款、B類和C類企業(yè)在監(jiān)管有效期內(nèi)發(fā)生的預(yù)收貨款或預(yù)付貨款，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在收款或付款之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告相應(yīng)的預(yù)計(jì)出口或進(jìn)口日期、預(yù)計(jì)出口或進(jìn)口對(duì)應(yīng)的預(yù)收或預(yù)付金額、關(guān)聯(lián)關(guān)系類型等信息。（2）對(duì)于A類企業(yè)90天以上（不含）的延期收款或延期付款、B類和C類企業(yè)在監(jiān)管期內(nèi)發(fā)生的30天以上（不含）的延期收款或延

17、期付款，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在出口或進(jìn)口之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告相應(yīng)的預(yù)計(jì)收款或付款日期、延期收款或延期付款對(duì)應(yīng)的報(bào)關(guān)金額、關(guān)聯(lián)關(guān)系類型等信息。（3）對(duì)于上述規(guī)定范圍以外的貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)其貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報(bào)告相關(guān)信息。（4）注意事項(xiàng)：a.B類企業(yè)不得辦理90天以上（不含）的延期付款業(yè)務(wù)、不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同。如在分類監(jiān)管有效期內(nèi)指標(biāo)情況好轉(zhuǎn)且沒有發(fā)生違規(guī)行為，自列入B類之日起6個(gè)月后，可經(jīng)外匯局事前逐筆登記后辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)。b.C類企業(yè)不得辦理90天以上（不含）的延期付款及托收業(yè)務(wù)、不得簽訂包含

18、90天以上（不含）收匯條款的出口合同。c.區(qū)內(nèi)企業(yè)的保稅和非保稅業(yè)務(wù)均應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定辦理貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)報(bào)告。2.貿(mào)易融資業(yè)務(wù)報(bào)告（1）對(duì)于90天以上（不含）的遠(yuǎn)期信用證、海外代付以及其他進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在貨物進(jìn)口之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告預(yù)計(jì)付款日期、對(duì)應(yīng)報(bào)關(guān)金額、業(yè)務(wù)性質(zhì)等信息。（2）對(duì)于90天以內(nèi)的遠(yuǎn)期信用證、海外代付以及其他進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)其貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報(bào)告相關(guān)信息。（3）注意事項(xiàng)：a.C類企業(yè)不得辦理90天以上（不含）的遠(yuǎn)期信用證（含展期）、海外代付等進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。b.區(qū)內(nèi)企業(yè)的保稅和非

19、保稅業(yè)務(wù)均應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)報(bào)告。3.離岸轉(zhuǎn)手買賣收支業(yè)務(wù)報(bào)告（1）對(duì)于同一筆離岸轉(zhuǎn)手買賣收支日期間隔超過90天（不含）且先收后支項(xiàng)下收匯金額超過等值50萬美元（不含）的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在收款之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告相應(yīng)的預(yù)計(jì)付款日期、付款金額等信息。對(duì)于同一筆離岸轉(zhuǎn)手買賣收支日期間隔超過90天（不含）且先支后收項(xiàng)下付匯金額超過等值50萬美元（不含）的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在付款之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告相應(yīng)的預(yù)計(jì)收款日期、收款金額等信息。（2）對(duì)于上述規(guī)定范圍以外的離岸轉(zhuǎn)手買賣外匯收支業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)其貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度

20、，自主決定是否向外匯局報(bào)告相關(guān)信息。（3）注意事項(xiàng)：B、C類企業(yè)不得辦理離岸轉(zhuǎn)手買賣外匯收支業(yè)務(wù)。4.差額業(yè)務(wù)報(bào)告（1）對(duì)于單筆進(jìn)口報(bào)關(guān)金額與相應(yīng)付匯金額、單筆出口報(bào)關(guān)金額與相應(yīng)收匯金額存在差額的，企業(yè)可根據(jù)該筆差額對(duì)其外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報(bào)告差額金額及差額原因等信息。差額原因可包括但不限于：商品國(guó)際市場(chǎng)行情變動(dòng)，商品質(zhì)量問題，動(dòng)物及鮮貨產(chǎn)品變質(zhì)、腐爛、非正常死亡或損耗，自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)、國(guó)家緊急政策等不可抗力因素，境外交易商破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，匯率變動(dòng)，溢短裝，實(shí)物投資，實(shí)物外債，境外機(jī)構(gòu)金融機(jī)構(gòu)提供進(jìn)口買方信貸，運(yùn)保費(fèi)、雜費(fèi)等進(jìn)口貿(mào)易從屬費(fèi)，金屬礦砂等大宗散

21、裝貨物進(jìn)口，現(xiàn)鈔結(jié)算，郵寄物品。對(duì)于存在多收匯差額或多付匯差額的，企業(yè)可在收款或付款之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告。對(duì)于存在多出口差額或多進(jìn)口差額的，企業(yè)可在出口或進(jìn)口之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告。（3）對(duì)于已進(jìn)行貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)報(bào)告、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)報(bào)告或離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)報(bào)告的數(shù)據(jù)不可進(jìn)行差額業(yè)務(wù)報(bào)告。5.貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報(bào)告（1）對(duì)于下列業(yè)務(wù)，收匯或進(jìn)口企業(yè)可向所在地外匯局報(bào)告，并辦理收匯或進(jìn)口數(shù)據(jù)的主體變更手續(xù)：a.因企業(yè)分立、合并等原因?qū)е逻M(jìn)出口與收付匯主體不一致；b.捐贈(zèng)進(jìn)口項(xiàng)下進(jìn)口與付匯主體不一致；c.經(jīng)外匯局認(rèn)定的其他進(jìn)出口與收付匯主體不一致的情況。（2）

22、對(duì)于上述貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)其貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報(bào)告相關(guān)信息。對(duì)于需報(bào)告的，企業(yè)應(yīng)在收匯或進(jìn)口業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)，持規(guī)定材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。（3）需提交的資料a.對(duì)于需報(bào)告的，企業(yè)應(yīng)提交下列材料到所在地外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告：情況說明（說明貿(mào)易主體不一致的原因、需報(bào)告的收匯申報(bào)號(hào)或進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單號(hào)、相應(yīng)的收匯金額或進(jìn)口金額及其變更后的企業(yè)代碼和名稱、企業(yè)所屬外匯局等）；出口合同或進(jìn)口合同；收入申報(bào)單或進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單（報(bào)關(guān)單可通過中國(guó)電子口岸自行打印并加蓋企業(yè)公章）；捐贈(zèng)協(xié)議（僅捐贈(zèng)業(yè)務(wù)提供）；相關(guān)部門出具的分立、合并證明文件（僅企

23、業(yè)分立、合并的提供）；外匯局要求的其他材料。企業(yè)超過規(guī)定期限報(bào)告的，還應(yīng)說明未能及時(shí)報(bào)告的原因。b.已報(bào)告的貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)信息有誤的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)提交規(guī)定材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)申請(qǐng)撤銷變更。c.外匯局審核相關(guān)材料無誤后，通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)為企業(yè)辦理數(shù)據(jù)主體變更或變更撤銷操作。d.注意事項(xiàng)：已報(bào)告的貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)只能由原報(bào)告企業(yè)向所在地外匯局申請(qǐng)撤銷變更。對(duì)于已進(jìn)行貿(mào)易信貸、貿(mào)易融資、離岸轉(zhuǎn)手買賣或差額等業(yè)務(wù)報(bào)告的收匯或進(jìn)口數(shù)據(jù)，不得再進(jìn)行貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報(bào)告。6.其他特殊交易報(bào)告對(duì)于貨物進(jìn)出口與貿(mào)易收付款業(yè)務(wù)中發(fā)生的其他特殊交易，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)其貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定

24、是否向外匯局報(bào)告相關(guān)信息。對(duì)于需報(bào)告的，企業(yè)可在進(jìn)出口或收付款之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告。7.注意事項(xiàng)對(duì)于“貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)”、“貿(mào)易融資業(yè)務(wù)”、“離岸轉(zhuǎn)手買賣收支業(yè)務(wù)”、“差額業(yè)務(wù)”和“其他特殊交易業(yè)務(wù)”，符合報(bào)告條件的，企業(yè)應(yīng)按規(guī)定履行報(bào)告義務(wù)。自2020年1月1日起，無論企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)生之日與實(shí)際報(bào)告日之間間隔是否超過30天，上述業(yè)務(wù)報(bào)告均可通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上辦理。（二）已報(bào)告數(shù)據(jù)的修改/刪除/調(diào)整1.貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)報(bào)告對(duì)于已報(bào)告貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)信息，企業(yè)可通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作。2.貿(mào)易融資業(yè)務(wù)報(bào)告對(duì)于已報(bào)告的進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信息，企業(yè)可通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)

25、企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作。3.離岸轉(zhuǎn)手買賣收支業(yè)務(wù)報(bào)告對(duì)于已報(bào)告離岸轉(zhuǎn)手買賣外匯收支業(yè)務(wù)信息，企業(yè)可通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作。4.差額業(yè)務(wù)報(bào)告對(duì)于已報(bào)告的差額業(yè)務(wù)信息，企業(yè)可通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作。5.貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報(bào)告已報(bào)告的貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)信息有誤的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)提交下列材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)申請(qǐng)撤銷變更：情況說明（說明撤銷原因和原報(bào)告事項(xiàng)及具體內(nèi)容）；外匯局要求的其他材料。6.其他特殊交易報(bào)告對(duì)于已報(bào)告的其他特殊交易業(yè)務(wù)信息，企業(yè)可通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作。（三）法規(guī)依據(jù)1.中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例（中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第532號(hào)）2

26、.國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知（匯發(fā)201238號(hào)）3.國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)指引（2020年版）的通知（匯發(fā)202014號(hào)）4.中華人民共和國(guó)海關(guān)總署 國(guó)家外匯管理局公告（2019年第93號(hào)）辦理時(shí)限：自受理申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)受理部門：經(jīng)常項(xiàng)目管理處辦公地點(diǎn)：合肥市濱湖新區(qū)洞庭湖路3366號(hào)咨詢電話63691273三、登記業(yè)務(wù)管理（一）登記業(yè)務(wù)范圍1、企業(yè)辦理下列貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)在收匯、付匯、開證、出口貿(mào)易融資放款或出口收入待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出前，提交下列材料到所在地外匯局審核真實(shí)性后辦理登記：（1）

27、C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支；（2）B類企業(yè)超可收、付匯額度的貿(mào)易外匯收支；（3）退匯業(yè)務(wù)：A類企業(yè)單筆等值5萬美元（不含）以上的退匯日期與原收、付款日期間隔在180天（不含）以上或由于特殊情況無法原路退匯的業(yè)務(wù)；B、C類企業(yè)所有退匯日期與原收、付款日期間隔在180天（不含）以上或由于特殊情況無法原路退匯的業(yè)務(wù)；（4）B類企業(yè)90天以上（不含）的延期付款/延期收款前(情況好轉(zhuǎn)且沒有發(fā)生違規(guī)行為的B類企業(yè)，自列入B類之日起6個(gè)月后);（5）新出現(xiàn)的貿(mào)易新業(yè)態(tài)外匯收支;（6）資本項(xiàng)目收匯誤入待核查賬戶的，需從待核查賬戶劃出的；（7）外匯局認(rèn)定其他需要登記的業(yè)務(wù)。（二）登記業(yè)務(wù)流程1.外匯局審核企業(yè)提交的資

28、料無誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)登記表，并通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)將登記表電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。2.企業(yè)憑登記表在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。登記表有效期原則上不超過1個(gè)月。3.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)企業(yè)提交的登記表，在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端查詢并核對(duì)相應(yīng)登記表電子信息；在登記表有效期內(nèi)，按登記表注明的業(yè)務(wù)類別、結(jié)算方式和“外匯局登記情況”，在登記金額范圍內(nèi)為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，并通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端簽注登記表使用情況。一份登記表只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用，可分次使用，可簽注多筆收付信息。（三）需提交申請(qǐng)材料1.C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記貿(mào)易外匯收入從待核查賬戶結(jié)匯、劃出或金融機(jī)構(gòu)向企業(yè)

29、發(fā)放出口貿(mào)易融資款項(xiàng)前，企業(yè)應(yīng)當(dāng)持書面申請(qǐng)（說明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)：（1）以信用證、托收方式結(jié)算的，提交收入申報(bào)單證、出口合同；（2）以匯款方式結(jié)算的（預(yù)收貨款除外），提交收入申報(bào)單證、出口合同、出口貨物報(bào)關(guān)單；（3）以預(yù)收貨款方式結(jié)算的，提交收入申報(bào)單證、出口合同、發(fā)票；（4）對(duì)于出口貿(mào)易融資放款，提交與金融機(jī)構(gòu)簽訂的融資協(xié)議、出口合同、發(fā)票；（5）對(duì)于出口與收入主體不一致的業(yè)務(wù)，除按不同結(jié)算方式提交相關(guān)材料外，還應(yīng)區(qū)分以下情況提交證明材料：因企業(yè)分立、合并原因?qū)е碌?，提交相關(guān)部門出具的分立、合并證明文件；對(duì)于外匯局

30、認(rèn)定的其他情況，提交相關(guān)材料；（6）對(duì)于貿(mào)易付匯的退匯收入，應(yīng)在書面申請(qǐng)中具體說明退匯原因以及退匯同時(shí)是否發(fā)生貨物退運(yùn)。因錯(cuò)誤匯出產(chǎn)生的，提交原支出申報(bào)單、收入申報(bào)單；因錯(cuò)誤匯出以外的其他原因產(chǎn)生的，還應(yīng)提交原進(jìn)口合同；發(fā)生貨物退運(yùn)的，還應(yīng)提交對(duì)應(yīng)的出口貨物報(bào)關(guān)單（7）因匯路不暢需要使用外幣現(xiàn)鈔結(jié)算的，辦理外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯業(yè)務(wù)登記時(shí)應(yīng)提交出口合同、出口貨物報(bào)關(guān)單；結(jié)匯現(xiàn)鈔金額達(dá)到規(guī)定入境申報(bào)金額的，還應(yīng)提交經(jīng)海關(guān)簽章的攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報(bào)單。（8）外匯局要求補(bǔ)充的其他有效憑證、商業(yè)單據(jù)或相關(guān)證明材料。（9）注意事項(xiàng)：C類企業(yè)不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同。企業(yè)為跨國(guó)集團(tuán)集中收付匯

31、成員公司的，該企業(yè)不得繼續(xù)辦理集中收付匯業(yè)務(wù)；企業(yè)為跨國(guó)集團(tuán)集中收付匯主辦企業(yè)的，停止整個(gè)集團(tuán)的集中收付匯業(yè)務(wù)。2.C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記企業(yè)辦理進(jìn)口付匯或開證手續(xù)前，應(yīng)當(dāng)持書面申請(qǐng)（說明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)：（1）以信用證、托收方式結(jié)算的，提交進(jìn)口合同；（2）以匯款方式結(jié)算的（預(yù)付貨款除外），提交進(jìn)口合同、進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單；（3）以預(yù)付貨款方式結(jié)算的，提交進(jìn)口合同、發(fā)票；（4）對(duì)于進(jìn)口與支出主體不一致的業(yè)務(wù)，除按不同結(jié)算方式提交相關(guān)材料外，還應(yīng)區(qū)分下列情況提交證明材料：屬于捐贈(zèng)進(jìn)口業(yè)務(wù)的，提交捐贈(zèng)協(xié)議；因企業(yè)分立、合并

32、原因?qū)е碌?，提交相關(guān)部門出具的分立、合并證明文件；對(duì)外匯局認(rèn)定的其他業(yè)務(wù)，提交相關(guān)證明材料。（5）對(duì)于貿(mào)易收匯的退匯支付，應(yīng)在書面申請(qǐng)中具體說明退匯原因以及退匯同時(shí)是否發(fā)生貨物退運(yùn)。因錯(cuò)誤匯入產(chǎn)生的，提交原收匯憑證；因錯(cuò)誤匯入以外的其他原因產(chǎn)生的，提交原收入申報(bào)單、原出口合同；發(fā)生貨物退運(yùn)的，還應(yīng)提交對(duì)應(yīng)的進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單。（6）外匯局要求補(bǔ)充的其他有效憑證、商業(yè)單據(jù)或相關(guān)證明材料。（7）注意事項(xiàng)：C類企業(yè)不得辦理90天以上（不含）的延期付款、托收業(yè)務(wù)。企業(yè)為跨國(guó)集團(tuán)集中收付匯成員公司的，該企業(yè)不得繼續(xù)辦理集中收付匯業(yè)務(wù)；企業(yè)為跨國(guó)集團(tuán)集中收付匯主辦企業(yè)的，停止整個(gè)集團(tuán)的集中收付匯業(yè)務(wù)。3.B類

33、企業(yè)超可收匯額度的貿(mào)易外匯收入登記（1）由于下列原因造成可收匯額度不足的，企業(yè)可經(jīng)外匯局登記后辦理相應(yīng)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)：無貨物退運(yùn)的退匯；錯(cuò)匯款退匯；海關(guān)審價(jià)；大宗散裝商品溢短裝；市場(chǎng)行情變動(dòng)；外匯局認(rèn)定的其他情況。（2）B類企業(yè)可收匯額度不足的，在辦理待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)或向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)出口貿(mào)易融資款項(xiàng)前，應(yīng)持書面申請(qǐng)（說明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件以及額度不足證明材料到所在地外匯局辦理登記手續(xù)：以信用證、托收方式結(jié)算的，提交收入申報(bào)單證、出口合同；以匯款方式結(jié)算的（預(yù)收貨款除外），提交收入申報(bào)單證、出口合同、出口貨物報(bào)關(guān)單；以預(yù)收貨款方式結(jié)

34、算的，提交收入申報(bào)單證、出口合同、發(fā)票；對(duì)于出口貿(mào)易融資放款，提交與金融機(jī)構(gòu)簽訂的融資協(xié)議、出口合同、發(fā)票、出口貨物報(bào)關(guān)單；對(duì)于出口與收入主體不一致的業(yè)務(wù)，除按不同結(jié)算方式提交相關(guān)材料外，還應(yīng)區(qū)分以下情況提交證明材料：因企業(yè)分立、合并原因?qū)е碌?，提交相關(guān)部門出具的分立、合并證明文件；對(duì)于外匯局認(rèn)定的其他情況，提交相關(guān)材料；對(duì)于貿(mào)易付匯的退匯收入，應(yīng)在書面申請(qǐng)中具體說明退匯原因以及退匯同時(shí)是否發(fā)生貨物退運(yùn)。因錯(cuò)誤匯出產(chǎn)生的，提交原支出申報(bào)單、收入申報(bào)單；因錯(cuò)誤匯出以外的其他原因產(chǎn)生的，還應(yīng)提交原進(jìn)口合同；發(fā)生貨物退運(yùn)的，還應(yīng)提交對(duì)應(yīng)的出口貨物報(bào)關(guān)單；因匯路不暢需要使用外幣現(xiàn)鈔結(jié)算的，辦理外幣現(xiàn)鈔

35、結(jié)匯業(yè)務(wù)登記時(shí)應(yīng)提交出口合同、出口貨物報(bào)關(guān)單；結(jié)匯現(xiàn)鈔金額達(dá)到規(guī)定入境申報(bào)金額的，還應(yīng)提交經(jīng)海關(guān)簽章的攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報(bào)單。外匯局要求補(bǔ)充的其他有效憑證、商業(yè)單據(jù)或相關(guān)證明材料。4.B類企業(yè)超可付匯額度的貿(mào)易外匯支出登記（1）由于下列原因造成可付匯額度不足的，企業(yè)可經(jīng)外匯局登記后辦理相應(yīng)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)：無貨物退運(yùn)的退匯；錯(cuò)匯款退匯；海關(guān)審價(jià)；大宗散裝商品溢短裝；市場(chǎng)行情變動(dòng)；外匯局認(rèn)定的其他情況。（2）B類企業(yè)可付匯額度不足的，企業(yè)辦理進(jìn)口付匯或開證手續(xù)前，應(yīng)當(dāng)持書面申請(qǐng)（說明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件、加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件以及額度不足證明材料到所在地外匯局辦理登記手續(xù)

36、：以信用證、托收方式結(jié)算的，提交進(jìn)口合同；以匯款方式結(jié)算的（預(yù)付貨款除外），提交進(jìn)口合同、進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單；以預(yù)付貨款方式結(jié)算的，提交進(jìn)口合同、發(fā)票；對(duì)于進(jìn)口與支出主體不一致的業(yè)務(wù)，除按不同結(jié)算方式提交相關(guān)材料外，還應(yīng)區(qū)分下列情況提交證明材料：屬于捐贈(zèng)進(jìn)口業(yè)務(wù)的，提交捐贈(zèng)協(xié)議；因企業(yè)分立、合并原因?qū)е碌?，提交相關(guān)部門出具的分立、合并證明文件；對(duì)外匯局認(rèn)定的其他業(yè)務(wù)，提交相關(guān)證明材料。對(duì)于貿(mào)易收匯的退匯支付，應(yīng)在書面申請(qǐng)中具體說明退匯原因以及退匯同時(shí)是否發(fā)生貨物退運(yùn)。因錯(cuò)誤匯入產(chǎn)生的，提交原收匯憑證；因錯(cuò)誤匯入以外的其他原因產(chǎn)生的，提交原收入申報(bào)單、原出口合同；發(fā)生貨物退運(yùn)的，還應(yīng)提交對(duì)應(yīng)的進(jìn)口貨

37、物報(bào)關(guān)單。外匯局要求補(bǔ)充的其他有效憑證、商業(yè)單據(jù)或相關(guān)證明材料。5.B類企業(yè)90天以上延期收款登記在分類監(jiān)管有效期內(nèi)指標(biāo)情況好轉(zhuǎn)且沒有發(fā)生違規(guī)行為的B類企業(yè)，自列入B類之日起6個(gè)月后，可經(jīng)外匯局事前逐筆登記后辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)。企業(yè)辦理90天以上（不含）的延期收款前，應(yīng)當(dāng)持書面申請(qǐng)（說明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)：（1）出口合同；（2）出口貨物報(bào)關(guān)單；（3）其他相關(guān)證明材料。6.B類企業(yè)90天以上延期付款登記在分類監(jiān)管有效期內(nèi)指標(biāo)情況好轉(zhuǎn)且沒有發(fā)生違規(guī)行為的B類企業(yè)，自列入B類之日起6個(gè)月后，可經(jīng)外匯局事前逐筆登記后辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)。企

38、業(yè)辦理90天以上（不含）的延期付款前，應(yīng)當(dāng)持書面申請(qǐng)（說明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)：(1)進(jìn)口合同；(2)進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單；(3)其他相關(guān)證明材料。7.超期限或無法原路退匯登記（1）企業(yè)辦理貿(mào)易收匯的退匯支付登記，應(yīng)當(dāng)持書面申請(qǐng)（說明需登記的事項(xiàng)及具體內(nèi)容、退匯原因及造成超期限或無法原路退匯原因、退運(yùn)同時(shí)是否發(fā)生貨物退運(yùn)）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)：因錯(cuò)誤匯入產(chǎn)生的，提交原收匯憑證；因錯(cuò)誤匯入以外的其他原因產(chǎn)生的，提交原收入申報(bào)單證、原出口合同；發(fā)生貨物退運(yùn)的，還應(yīng)提交貿(mào)易方式為“退

39、運(yùn)貨物”的進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單；外匯局要求補(bǔ)充的其他有效憑證、商業(yè)單據(jù)或相關(guān)證明材料。（2）企業(yè)辦理貿(mào)易付匯的退匯收入登記，應(yīng)當(dāng)持書面申請(qǐng)（說明需登記的事項(xiàng)及具體內(nèi)容、退匯原因及造成超期限或無法原路退匯原因、退運(yùn)同時(shí)是否發(fā)生貨物退運(yùn)）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)：因錯(cuò)誤匯出產(chǎn)生的，提交原支出申報(bào)單證、收入申報(bào)單證；因錯(cuò)誤匯出以外的其他原因產(chǎn)生的，提交原進(jìn)口合同；發(fā)生貨物退運(yùn)的，還應(yīng)提交貿(mào)易方式為“退運(yùn)貨物”的出口貨物報(bào)關(guān)單；外匯局要求補(bǔ)充的其他有效憑證、商業(yè)單據(jù)或相關(guān)證明材料。注意事項(xiàng)：貨物貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄分類為A類的企業(yè)，辦理單筆等值5萬美元（含）以下

40、的退匯日期與原收、付款日期間隔在180天（不含）以上或由于特殊情況無法原路退匯的業(yè)務(wù)，無需事前到外匯局辦理登記手續(xù)，可直接在金融機(jī)構(gòu)辦理。8.誤入待核查賬戶的資本項(xiàng)目資金劃出登記（1）書面申請(qǐng)（說明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容以及資本項(xiàng)目外匯賬號(hào)）；（2）收匯憑證；（3）相關(guān)證明材料原件和加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件。9.其他業(yè)務(wù)登記（1）書面申請(qǐng)（說明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）；（2）相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件。（四）法規(guī)依據(jù)1.中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例（中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第532號(hào)）2.國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知（匯發(fā)201238號(hào)）3.國(guó)家外匯管理局關(guān)于印

41、發(fā)經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)指引（2020年版）的通知（匯發(fā)202014號(hào)）4.國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)貿(mào)易投資便利化完善真實(shí)性審核的通知（匯發(fā)20167號(hào)）5.國(guó)家外匯管理局關(guān)于優(yōu)化外匯管理 支持涉外業(yè)務(wù)發(fā)展的通知（匯發(fā)20208號(hào)）辦理時(shí)限：自受理申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)受理部門：經(jīng)常項(xiàng)目管理處辦公地點(diǎn)：合肥市濱湖新區(qū)洞庭湖路3366號(hào)咨詢電話63691273四、出口收入存放境外管理業(yè)務(wù)（一）業(yè)務(wù)資格管理與境外開戶登記1、申請(qǐng)條件具備下列條件的企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）可將具有真實(shí)、合法交易背景的出口收入存放境外：（1）貨物貿(mào)易出口收入來源真實(shí)合法，且在境外又有符合相關(guān)規(guī)定的支付需求；（2）近兩年無違反外匯管理規(guī)定行為。注意：符合上述條件的境內(nèi)企業(yè)集團(tuán)，可由集團(tuán)總部或指定一家參與存放境外業(yè)務(wù)的境內(nèi)成員公司作為主辦企業(yè)，負(fù)責(zé)對(duì)所有參與存放境外業(yè)務(wù)的其他境內(nèi)成員公司的存放境外收入實(shí)行集中收付。2、需提交的材料（1）法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋企業(yè)公章的書面申請(qǐng)，申請(qǐng)書內(nèi)容包括但不限于：基本情況、業(yè)務(wù)開展情況、擬開戶銀行、使用期限、根據(jù)實(shí)際需要申請(qǐng)的存放境外資金規(guī)模等；（2）出口收入存放境外登記表；（3）外匯局要求的其他材料。3、業(yè)務(wù)流程（1）企業(yè)應(yīng)通過貨貿(mào)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)送用于貨物貿(mào)易出口收入存放境外的境外賬戶相關(guān)信息，包括境外賬戶