財務科工作流程

1、PAGE PAGE 17財務科工作流程1、物資采購報銷流程采購人員按計劃和規(guī)定采購物資憑發(fā)票或隨貨同行單辦理驗收入庫手續(xù)經采購員、保管員、會計、分管副院長簽字確認（單價萬元以上需院長簽字同意）經財務科審核人員審核無誤制單人員編制記賬憑證出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。2、差旅費費報銷流流程出差人員持持報銷憑憑證和填填寫正確確的報銷銷單經財務務科審核核人員審審核并計計算出差差補貼出差人人員持審審核并計計算好的的報銷單單（科室室經費開開支）經經科教長長及分管管副院長長或（醫(yī)醫(yī)院經費費開支）分分管副院院長簽字字同意出租車車票和飛飛機票必必須由行行政副院院長簽字字同意出差人人員持各各級領導導簽字

2、同同意的報報銷憑證證經審核核人員確確認后交交制單人人員編制制記帳憑憑證出納人人員確認認憑證并并由報銷銷人簽字字后付款款。3、科研課課題經費費報銷流流程報銷人持經經課題負負責人簽簽字同意意的報銷銷憑證、經經費本由科教教科長及及分管副副院長按按規(guī)定審審批簽字字經財務務科審核核人員審審核無誤誤制單人人員編制制記賬憑憑證出納人人員確認認憑證并并由報銷銷人簽字字后付款款。4、版面費費報銷流流程報銷人持經經科教科科長或護護理部主主任及分分管副院院長簽字字同意的的財政統(tǒng)統(tǒng)一收款款收據經財務務科審核核人員審審核無誤誤制單人人員編制制記賬憑憑證出納人人員確認認憑證并并由報銷銷人簽字字后付款款。5、學費報報銷流程

3、程報銷人持經經科教科科長和分分管副院院長簽字字同意的的財政統(tǒng)統(tǒng)一收款款收據經財務務科審核核人員審審核無誤誤制單人人員編制制記賬憑憑證出納人人員確認認憑證并并由報銷銷人簽字字后付款款。6、職工醫(yī)醫(yī)藥費報報銷流程程報銷人持醫(yī)醫(yī)保醫(yī)藥藥費收據據及醫(yī)保保病歷證證由保健健科長審審核并按按規(guī)定分分類填寫寫報銷單單后加蓋蓋保健科科公章經財務務科審核核人員審審核無誤誤制單人人員編制制記賬憑憑證出納人人員確認認憑證并并由報銷銷人簽字字后付款款。7、在院病病人外院院檢查費費用報銷銷流程在院病人因因醫(yī)療需需要去外外院檢查查，憑門門診收據據及費用用清單主管醫(yī)醫(yī)生簽字字院醫(yī)保保辦登記記同意后后蓋章并并注明費費用性質質財

4、務科科物介管管理員將將收費項項目代碼碼輸入電電腦到住院院處記帳帳蓋章并并注明記記帳金額額憑簽字字蓋章的的門診收收據、費費用清單單經財務務科審核核人員審審核制單人人員編制制記賬憑憑證出納人人員確認認憑證并并由報銷銷人簽字字后付款款。8、業(yè)務招招待費報報銷流程程報銷人持寫寫明招待待事由的的正規(guī)餐餐飲發(fā)票票由分管管副院長長簽字確確認行政副副院長簽簽字同意意經財務務科審核核人員審審核無誤誤制單人人員編制制記賬憑憑證出納人人員確認認憑證并并由報銷銷人簽字字后付款款。9、保育費費報銷流流程報銷人持經經人事科科長和分分管副院院長簽字字同意的的財政統(tǒng)統(tǒng)一收款款收據經財務務科審核核人員審審核無誤誤并按規(guī)規(guī)定計算

5、算報銷金金額制單人人員編制制記賬憑憑證出納人人員確認認憑證并并由報銷銷人簽字字后付款款。二、空白支支票的申申領、核核銷流程程1、領用人人憑經有有關領導導審批同同意的書書面報告告經財務務科審核核人員審審核同意意由領用用人憑審審批同意意的書面面報告到到出納處處辦理空空白支票票領用手手續(xù)出納人人員按規(guī)規(guī)定簽發(fā)發(fā)空白支支票并寫寫明用途途、日期期、限額額等。2、申領的的空白支支票使用用后應及及時將支支票存根根聯(lián)連同同經各級級領導簽簽字確認認的發(fā)票票辦理相相關手續(xù)續(xù)到財務務科按規(guī)規(guī)定流程程辦理報報銷手續(xù)續(xù)出納處處辦理支支票交回回注銷手手續(xù)。三、申請獎獎金分配配方案變變更流程程由要求變更更獎金分分配方案案的

6、科室室或部門門到核算算辦領取取變更申申請表按表中中規(guī)定內內容填寫寫變更理理由經相關關職能科科室負責責人簽署署意見經分管管副院長長審批并并簽字送財務務科核算算辦根據變變更內容容和審批批意見進進行有關關資料的的收集、論論證、測測算等由核算算辦提交交醫(yī)院獎獎金工作作小組討討論對討論論通過的的變更申申請報送醫(yī)醫(yī)院黨政政聯(lián)席會會議通過過并由院院長審批批核算辦辦根據院院長簽署署的意見見執(zhí)行。四、物價工工作流程程1、新增醫(yī)醫(yī)療項目目收費價價格申報報流程新增醫(yī)療項項目經醫(yī)醫(yī)院有關關職能部部門和分分管副院院長審批批同意，由由科主任任填寫新新增醫(yī)療療收費項項目申請請表報送財財務科物物價管理理員進行行收費價價格測算

7、算并提交交院長批批準按規(guī)定定以醫(yī)院院文件形形式呈報報衛(wèi)生廳廳、財政政廳、省省物價局局呈文一一個月后后，若無無批文下下發(fā)，視同默默認，物物價管理理員按院院長批準準的收費費價格及及經我保保辦輸入入電腦收收費系統(tǒng)統(tǒng)并編制制收費代代碼通知申申報科室室執(zhí)行新新的收費費批準新項目目批準收收費之日日起科室室所得的的相關收收入報核核算辦按按醫(yī)院有有關新增增醫(yī)療項項目提成成方法計計算獎金金。2、醫(yī)療項項目收費費價格調調整流程程科室對現(xiàn)行行醫(yī)療項項目收費費標準因因技術、設設備、材材料等原原因需調調整收費費價格的的，必須須由科主主任以書書面形式式提出調調整理由由和調整整價格報財務務科物價價管理員員進行論論證、確確認

8、院長審審批物價管管理員在在電腦收收費系統(tǒng)統(tǒng)中對原原價格進進行修改改，收費費代碼不不變。3、開設需需醫(yī)療服服務項目目收費價價格申報報流程由科主任填填寫開設設特需醫(yī)醫(yī)療服務務項目申申請單經相關關職能科科室負責責人和分分管副院院長簽署署意見物價管管理員測測算收費費價格提交院院長批準準后，以以醫(yī)院文文件形式式呈報衛(wèi)衛(wèi)生廳、財財政廳、省省物價局局呈文一一個月后后，若無無批文下下發(fā)，視視同默認認，物價價管理員員按院長長批準的的收費價價格輸入入電腦收收費系統(tǒng)統(tǒng)并編制制收費代代碼通知申申報科室室執(zhí)行新新和收費費標準。五、投訴接接待工作作流程1、病人對對收費價價格提出出疑問或或投訴時時的接待待流程病人對醫(yī)院院收

9、費價價格有疑疑義提出出投訴并并來到財財務科由物價價管理員員或財務務科長接接待對因病病人不理理解而造造成誤會會的，給給予耐心心的解釋釋以幫助助病人消消除誤會會對認為為是醫(yī)院院亂收費費而投訴訴的，由由物價管管理員核核查收費費標準與有關關業(yè)務科科室負責責人取得得聯(lián)系由執(zhí)行行醫(yī)療項項目的科科室作進進一步解解釋對查實實多收費費的應立立即予以以退費處處理。2、住院病病人出院院后退費費流程由施行醫(yī)療療項目的的科室填填寫退費費申請表表并由科科主任簽簽名到財務務科登記記并由財財務科長長簽字憑出院院收據和和經有關關人員簽簽字同意意的退費費申請表表到住院院處方退退費手續(xù)續(xù)（若退退藥費，須須先到藥藥房退藥藥并由小小藥

10、房負負責人簽簽字后，方方能去住住院處辦辦理退費費手續(xù)）。3、投訴財財務人員員及收費費人員服服務質量量問題的的流程凡投訴財務務及收費費人員服服務質量量問題可向財財務科長長或總會會計師反反映財務科科長接到到投訴，先先進行調調查并按按不同情情況作出出處理：（1）若屬屬誤會，解解釋清楚楚并以此此為鑒，有有則改之之、無則則加勉；（2）若因因業(yè)務不不熟練影影響服務務質量造造成投訴訴的，應應糾正錯錯誤，并并向投訴訴人道歉歉；（3）若給給投訴人人造成經經濟損失失的，責責任人全全額賠償償并按規(guī)規(guī)定記入入收費費、住院院處違紀紀及工作作過失備備忘錄一一次；（4）因職職業(yè)道德德、服務務質量等等原因給給投訴人人和醫(yī)院院

11、聲譽造造成嚴重重影響的的，按收收費、住住院處方方違紀及及工作過過失備忘忘錄的的規(guī)定給給予處罰罰，并調調離現(xiàn)任任崗位。（5）對前前來咨詢詢有關財財務具體體事項的的，由具具體分管管該項工工作的會會計負責責解釋，若若是會計計業(yè)務方方面的問問題，財財務科人人員都可可以接待待，如果果自己不不能解決決，應負負責幫助助找到具具體分管管會計；（6）對前前來投訴訴的意見見，財務務科長負負責記錄錄備查；對不能能當時作作出答復復的，應應留下投投訴人通通信地址址，盡快快反饋意意見或給給予解決決。財務務處理工工作流程程一、流程圖圖憑證確認制憑證審核人員對已生成的記賬憑證進行審核并記賬出納人員根據收款審核憑證和收據記賬聯(lián)

12、核對記賬憑證中的金額和收付方向，核對無誤，確認記賬憑證，將收據聯(lián)交付款人記賬憑證制單人員根據收款審核憑證和收據記賬聯(lián)填制記賬憑證收款出納人員憑收款審核憑證所填金額當面點清現(xiàn)金，并開具收款收據審核審核人員確認繳款理由，并填制收費審核憑證經手人（繳款人）持繳款通知和現(xiàn)金1、零星現(xiàn)現(xiàn)金收入入處理流流程憑證確認制憑證審核人員對已生成的記賬憑證進行審核并記賬出納人員根據收款審核憑證和收據記賬聯(lián)核對記賬憑證中的金額和收付方向，核對無誤，確認記賬憑證，將收據聯(lián)交付款人記賬憑證制單人員根據收款審核憑證和收據記賬聯(lián)填制記賬憑證收款出納人員憑收款審核憑證所填金額當面點清現(xiàn)金，并開具收款收據審核審核人員確認繳款理由

13、，并填制收費審核憑證經手人（繳款人）持繳款通知和現(xiàn)金審核銀行收入傳票2、零星銀銀行收入入處理流流程審核銀行收入傳票制憑證記賬憑證制單人員根據審核無誤的銀行收入記賬聯(lián)，填制記賬憑證審核人員對銀行收入傳票進行審核后，交出納人員開具收款收據制憑證記賬憑證制單人員根據審核無誤的銀行收入記賬聯(lián)，填制記賬憑證審核人員對銀行收入傳票進行審核后，交出納人員開具收款收據審核人員對已生成的記賬憑證進行審核并記賬記賬出納人員根據銀行收入傳票和收據記賬聯(lián)核對記賬憑證中的金額的收付方向，核對無誤，確認記賬憑證憑證確認審核人員對已生成的記賬憑證進行審核并記賬記賬出納人員根據銀行收入傳票和收據記賬聯(lián)核對記賬憑證中的金額的收

14、付方向，核對無誤，確認記賬憑證憑證確認出納人員根據門診、住院收入日報表和銀行收付結算憑證逐筆核對記賬憑證中的金額和收付方向，核對無誤，確認記賬憑證3、門診、住住院收入入日報表表處理流流程出納人員根據門診、住院收入日報表和銀行收付結算憑證逐筆核對記賬憑證中的金額和收付方向，核對無誤，確認記賬憑證憑證確認記賬憑證制單人員根據門診、在院收入日報表的各項內容，填制記賬憑證制憑證門診收費、住院處將每天門診、住院處收日報表聯(lián)同銀行收付憑證上交財務科憑證確認記賬憑證制單人員根據門診、在院收入日報表的各項內容，填制記賬憑證制憑證門診收費、住院處將每天門診、住院處收日報表聯(lián)同銀行收付憑證上交財務科審核人員對已成

15、的記賬憑證進行審核并記賬審核人員對已成的記賬憑證進行審核并記賬記賬記賬4、日常報報銷處理理流程記賬憑證制單人員根據審核無誤的原始憑證和報銷單編制記賬憑證制憑證審核審核人員對所有原始憑證進行審核并填制報銷單經手人（或報銷人）持經各級審批的原始憑證記賬憑證制單人員根據審核無誤的原始憑證和報銷單編制記賬憑證制憑證審核審核人員對所有原始憑證進行審核并填制報銷單經手人（或報銷人）持經各級審批的原始憑證出納人員憑審核無誤的原始憑證和報銷單核對記賬憑證中的金額和收付方向，核對無誤，確認記賬憑證并付款憑證出納人員憑審核無誤的原始憑證和報銷單核對記賬憑證中的金額和收付方向，核對無誤，確認記賬憑證并付款憑證確認審

16、核人員對已生成的記賬憑證進行審核并記賬記賬審核人員對已生成的記賬憑證進行審核并記賬記賬5、銀行付付款處理理流程（藥藥品、材材料、設設備采購購付款流流程）出納人員根據審核無誤的原始憑證開出銀行付款憑證審核人員對所有原始憑證進行審核各庫房會計持經各極審批完畢的原始憑證及入庫單等出納人員根據審核無誤的原始憑證開出銀行付款憑證審核人員對所有原始憑證進行審核各庫房會計持經各極審批完畢的原始憑證及入庫單等辦理銀行結算審核辦理銀行結算審核二、工作流流程說明明1、賬務處處理實行行前臺制制，填制制記賬憑憑證的工工作量增增加很多多，尤其其收付記記賬憑證證幾乎增增加一倍倍，以前前是統(tǒng)一一內容的的收、付付都合并并做一

17、筆筆分錄，一一張付憑憑證是做做多筆業(yè)業(yè)務。而而現(xiàn)在經經濟業(yè)務務發(fā)生是是即時做做記賬憑憑證，而而且銀行行轉賬是是一張支支票或匯匯票做一一張收付付記賬憑憑證。實實行前臺臺制后，出出納的工工作量有有所減輕輕，出納納不需重重新輸憑憑證，只只是將傳傳遞過來來的憑證證進行核核對后，確確認、付付款，通通過電腦腦核對銀銀行賬。因因此，在在人員配配備上作作了調整整，審核核一人、制制單三人人（一 人編制制記賬憑憑證，兼兼月末核核對庫存存賬，二二人編制制收付記記賬憑證證），出出納一人人。2、記賬憑憑證的打打印，因因考慮到到若憑證證生成就就即打印印記賬憑憑證，那那么，一一是審核核記賬憑憑證時發(fā)發(fā)現(xiàn)是錯錯誤分錄錄是修改

18、改時，打打印出來來的記賬賬憑證就就是作廢廢，需是是重新打打??；二二是打印印出來的的記賬憑憑證是已已經已經經記賬的的憑證，若若是修改改會計分分錄或摘摘是，必必須先取取消記賬賬。所以以，在沒沒有特殊殊需要的的前提下下，采取取月末所所有賬務務處理完完畢后，統(tǒng)統(tǒng)一打印印記賬憑憑證。三、出納人人員的主主是工作作出納人員的的工作職職責，辦辦理現(xiàn)金金收付和和銀行結結算業(yè)務務：編制制現(xiàn)金、銀銀行存款款日報表表；負責責保管庫庫存現(xiàn)金金；各類類空白銀銀行結算算憑證和和有關印印章。具體操作流流程：1、當一筆筆收支業(yè)業(yè)務發(fā)生生時，出出納人員員根據審審核無誤誤的原始始憑證核核對電腦腦顯示的的記賬憑憑證，確確認記賬賬憑證

19、，并并收、付付現(xiàn)金或或辦理銀銀行結算算。收款款業(yè)是開開具收款款收據。保保管好當當日所有有的原始始憑證和和所附的的其他會會計資料料。一天天終了編編制現(xiàn)金金、銀行行存款日日報表，并并核對庫庫存現(xiàn)金金與日報報表現(xiàn)金金余額是是否相符符；核對對現(xiàn)金、銀銀行存款款日報表表余額與與日記賬賬的現(xiàn)金金、銀行行存款余余額是否否相符。2、嚴格控控制庫存存現(xiàn)金量量，并保保證庫存存現(xiàn)金的的安全和和完整無無缺。每每天下班班前將現(xiàn)現(xiàn)金封包包存入銀銀行，次次日早上上8:330前銀銀行將封封包送到到出納處處。3、保管好好有關財財務印章章，嚴格格控制空空白支票票的簽發(fā)發(fā)。當經經批準同同意簽發(fā)發(fā)空白支支票時，出出納人員員辦理空空白

20、支票票的領用用登記工工作，領領用人是是在登記記本上簽簽名。所所簽發(fā)的的空白支支票是注注明單位位、限額額、用途途、日期期。支票票交回時時，及時時辦理注注銷手續(xù)續(xù)。4、每天對對門診、住住院處處處進行的的支票蓋蓋好背書書印鑒，及及時繳存存銀行。做做好住院院處空白白支票的的核銷工工作；核核對門診診、住院院處日報報表中銀銀行結算算數(shù)與所所收到的的銀行結結算憑證證的金額額是否相相符。5、每天下下班前將將收款收收據本、支支票等鎖鎖進保險險箱，并并打亂保保險箱密密碼。6、次月初初打印上上月現(xiàn)金金、銀行行存款日日記賬。年年度終了了，交檔檔案保管管人員裝裝訂成冊冊，歸檔檔保存。工資核算崗崗位工作作流程一、工資核核

21、算工作作流程輸入工資、津貼、保留津貼及護齡津貼等金額根據人事核準的職工工資標準、調資通知書或文件輸入工資、津貼、保留津貼及護齡津貼等金額根據人事核準的職工工資標準、調資通知書或文件編制職工工資發(fā)放名冊、報送工資發(fā)放名冊盤片，開具轉賬支票送交銀行，保證按時發(fā)放工資并打印工資發(fā)放名冊及發(fā)放單編制職工工資發(fā)放名冊、報送工資發(fā)放名冊盤片，開具轉賬支票送交銀行，保證按時發(fā)放工資并打印工資發(fā)放名冊及發(fā)放單輸入浮動物價補貼根據每月物價公報刊登的物價變動指數(shù)輸入浮動物價補貼根據每月物價公報刊登的物價變動指數(shù)輸入各項應扣款項金額，打印后與原件逐筆核對并確認輸入各項應扣款項金額，打印后與原件逐筆核對并確認準確、及

22、時地編制工資月報、季報、年報、為編制工資計劃提供有關數(shù)據、并報省編委審批，控制人員經費支出，監(jiān)督工資基金使用根據總務科代扣房租、水電費等通知書準確、及時地編制工資月報、季報、年報、為編制工資計劃提供有關數(shù)據、并報省編委審批，控制人員經費支出，監(jiān)督工資基金使用根據總務科代扣房租、水電費等通知書輸入各項應扣款項金額，打印后與原件逐筆核對并確認根據各科室上報的有關職能部門審核、認可的夜餐費發(fā)放單輸入各項應扣款項金額，打印后與原件逐筆核對并確認根據各科室上報的有關職能部門審核、認可的夜餐費發(fā)放單輸入崗位津貼、全勤獎、午餐津貼及扣除各項與出勤有關的項目金額工資發(fā)放完畢后，將工資名冊及各種通知書、文件、考

23、勤表等原始資料整理、編號、裝訂成冊，歸檔保管輸入崗位津貼、全勤獎、午餐津貼及扣除各項與出勤有關的項目金額工資發(fā)放完畢后，將工資名冊及各種通知書、文件、考勤表等原始資料整理、編號、裝訂成冊，歸檔保管根據各科室上報的考勤表記錄根據各科室上報的考勤表記錄輸入職工應扣公積金、合同工養(yǎng)老金、失業(yè)保險金、個調稅、醫(yī)療保險金、住房補貼、醫(yī)療費補貼等發(fā)放金額輸入職工應扣公積金、合同工養(yǎng)老金、失業(yè)保險金、個調稅、醫(yī)療保險金、住房補貼、醫(yī)療費補貼等發(fā)放金額根據人事科及有關職能科室的通知或文件根據人事科及有關職能科室的通知或文件二、臨時工工及其他他人員工工資發(fā)放放流程1、臨時工工工資發(fā)發(fā)放流程程根據總務科科編制的的

24、臨時工工工資發(fā)發(fā)放表經人事事科審批批確認由工資資核算人人員復核核，并開開具現(xiàn)金金支票發(fā)放臨臨時工工工資2、返聘人人員及外外聘專家家工資發(fā)發(fā)放流程程根據人事科科及核算算辦的書書面通知知編制發(fā)發(fā)放名冊冊經審核核無誤后后，開具具轉賬支支票發(fā)放返返聘人員員及外聘聘專家工工資固定資產核核算崗位位工作流流程1、購入固固定資產產工作流流程經設備科論論證的采采購計劃劃，提交交院黨政政聯(lián)席會會議討論論（單價價30萬萬元以上上設備采采購報送送政府集集中采購購計劃）采購計劃經院長批準后按規(guī)定招標簽訂購銷合同采供部按合同規(guī)定進貨驗收、安裝、調試由庫房保管員嚴格執(zhí)行驗收程序對驗收合格設備按規(guī)定編制固定資產驗收入庫單并輸

25、入電腦庫房會計審核計價、發(fā)票、入庫單的正確性、真實性，進行固定資產增加的賬務處理打印固定資產驗收入庫單按規(guī)定辦理各級領導簽字審批手續(xù)送財務科稽核崗位審核財務科按購銷合同執(zhí)行付款并作賬務處理。2、固定資資產領用用及管理理工作流流程使用科室辦辦理領用用手續(xù)庫房保保管員將將使用科科室的固固定資產產信息輸輸入電腦腦庫房會會計進行行在用固固定資產產賬務處處理并設設置科室室臺賬財務科科按規(guī)定定提取修修購基金金月末進進行總賬賬、明細細賬核對對一定期期清查科科室臺賬賬做長賬賬賬、賬賬實相符符。3、固定資資產報廢廢、報損損的管理理在對固定資資產定期期進行清清查盤點點中，若若發(fā)現(xiàn)盤盤盈、盤盤虧現(xiàn)象象，由設設備管理

26、理部門會會同責任任科室查查明原因因書面報報告分管管副院長長、院長長批準單價萬萬元以上上的固定定資產盤盤盈、盤盤虧經院院長批準準后，還還須以醫(yī)醫(yī)院文件件形式上上報主管管部門審審批待處理理批文下下達后財務科科、設備備倉庫作作相關賬賬務處理理。4、固定資資產報廢廢、報損損管理工工作流程程凡申請報廢廢、報損損的固定定資產，使使用科室室提出書書面申請請報設備備管理部部門進行行檢查鑒鑒定，確確認后送送分管副副院長、院院長審批批財務科科作固定定資產賬賬務處理理；單價萬元以以上的固固定資產產報廢、報報損，除除分管副副院長審審批還需需報院長長批準醫(yī)院發(fā)發(fā)文上報報主管部部門處理批批文下達達財務科科，設備備科、設設

27、備倉庫庫相關賬賬務處理理單價萬元以以下的固固定資產產報廢、報報損經院長長批準報衛(wèi)生生主管部部門備案案財務科科、設備備倉庫作作固定資資產財務務處理。藥品、材料料核算崗崗位工作作流程1、憑采購購計劃規(guī)規(guī)定采購購藥品、材材料庫房保保管員嚴嚴格執(zhí)行行藥品、材材料驗收收程序憑發(fā)票票或隨貨貨同行聯(lián)聯(lián)驗收入入庫，并并輸入藥藥品、材材料驗收收入庫單單庫房會會計審核核發(fā)票、藥藥品、材材料驗收收入庫入庫驗驗收單送送財務科科入賬并并按規(guī)定定進行應應付賬款款管理對按規(guī)規(guī)定可付付款的貨貨款發(fā)票票辦理審審批手續(xù)續(xù)將發(fā)票票連同蓋蓋有“已入賬賬”章的驗驗收單送送財務科科審核并并付款月終編編制藥品品、材料料收、發(fā)發(fā)、存情情況的

28、報報表送財財務科進進行賬務務處理季末清清查盤點點對盤點點發(fā)生的的賬實不不符情況況進行分分析、查查明原因因經分管管副院長長批準后后，分不不同情況況進行賬賬務處理理。2、當藥品品價格變變動時，應應及時調調整財務務和庫存存藥品賬賬，并通通知藥房房執(zhí)行新新價格；對可另另行收取取的一次次性材料料的價格格變動，應應及時通通知物價價管理員員調整收收費標準準。3、低值易易耗品的的賬處處處理與藥藥品、材材料相同同；低值值易耗品品收、發(fā)發(fā)、存的的管理則則與固定定資產相相似，報報廢必須須以舊換換新。獎金核算崗崗位工作作流程一、獎金核核算工作作流程根據電腦中輸入的各類獎金核算單位的收入、支出、工作量完成數(shù)、考核評分等

29、資料，按獎金分配方案進行獎金核算，并計算出醫(yī)療組、護理組、醫(yī)技科室平均獎輸入各臨床、醫(yī)技科室的收入根據各科室上報的治療單、檢查單進行復核根據電腦中輸入的各類獎金核算單位的收入、支出、工作量完成數(shù)、考核評分等資料，按獎金分配方案進行獎金核算，并計算出醫(yī)療組、護理組、醫(yī)技科室平均獎輸入各臨床、醫(yī)技科室的收入根據各科室上報的治療單、檢查單進行復核輸入各臨床、醫(yī)技科室的支出根據有關部門和科室報送的材料、水電費、維修費、設備折舊等各項支出報表輸入各臨床、醫(yī)技科室的支出根據有關部門和科室報送的材料、水電費、維修費、設備折舊等各項支出報表編制獎金發(fā)放表，送有關領導簽字同意，開具現(xiàn)金支票并發(fā)放獎金輸入各臨床、

30、醫(yī)技科室的工作量、床位使用率和周轉率根據病案統(tǒng)計室提供的業(yè)務完成情況報表編制獎金發(fā)放表，送有關領導簽字同意，開具現(xiàn)金支票并發(fā)放獎金輸入各臨床、醫(yī)技科室的工作量、床位使用率和周轉率根據病案統(tǒng)計室提供的業(yè)務完成情況報表輸入各臨床。醫(yī)技科室考核評分根據各職能部門報送的考核情況通知書輸入各臨床。醫(yī)技科室考核評分根據各職能部門報送的考核情況通知書輸入各醫(yī)療組、病區(qū)出院人醫(yī)療費藥費收入，并按規(guī)定折算成核算收入次月初，電腦打印醫(yī)療組，病區(qū)出院病人明細費用表，送相關核算單位核對、確認后收回輸入各醫(yī)療組、病區(qū)出院人醫(yī)療費藥費收入，并按規(guī)定折算成核算收入次月初，電腦打印醫(yī)療組，病區(qū)出院病人明細費用表，送相關核算單

31、位核對、確認后收回獎金發(fā)放完畢，將所有原始資料整理、裝訂、歸檔保管根據醫(yī)療組、護理組、醫(yī)技科室平均獎，按規(guī)定計算行政、后勤平均獎，并核算到各行政后勤部門獎金發(fā)放完畢，將所有原始資料整理、裝訂、歸檔保管根據醫(yī)療組、護理組、醫(yī)技科室平均獎，按規(guī)定計算行政、后勤平均獎，并核算到各行政后勤部門根據人事科考勤、加班人員名單根據人事科考勤、加班人員名單輸入各科加班情況和職工考勤情況輸入各科加班情況和職工考勤情況二、獎金分分配方案案變更工工作流程程根據各獎金金核算單單位提交交的并經經職能科科室負責責人、分分管副院院長簽署署意見的的獎金核核算變更更申請表表進行論論證、測測算后提提交院獎獎金工作作小組討討論，對

32、對討論通通過的變變更申請請，提交交黨政聯(lián)聯(lián)席會議議討論根據院院長批準準執(zhí)行獎獎金分配配變更或或根據院院長意見見再次測測算，討討論通過過后上報報。三、其他有有關獎金金核算工工作1、結合醫(yī)醫(yī)院分配配制度改改革的需需是，進進行獎金金分配方方案變更更的測算算工作，并并提出測測算方案案和建議議，供院院領導參參考。2、對臨床床、醫(yī)技技等獎金金核算單單位提出出的要求求，是盡盡可能地地多溝通通，幫助助他們解解決實際際問題。為為臨床、醫(yī)醫(yī)技等科科室積極極組織收收入、控控制支出出、降低低醫(yī)療成成本提出出合理化化建議。3、保管好好有關獎獎金核算算工作的的規(guī)定、批批文、核核算資料料，做好好計算機機備份工工作，保保證核

33、算算資料的的完整性性、連續(xù)續(xù)性。成本核算崗崗位工作作流程一、用友財財務接口口系統(tǒng)工工作流程程：（一）有關關報表1、設備、衛(wèi)衛(wèi)生材料料報表、低低值易耗耗品報表表。2、總務衛(wèi)衛(wèi)生材料料報表、低低值易耗耗品報表表。3、西藥庫庫房報表表、門診診西藥房房報表、住住院小藥藥房報表表、中藥藥庫房報報表、中中藥房報報表、工工商局醫(yī)醫(yī)務室報報表。4、獎金報報表、工工資報表表。5、其他報報表（年年終獎等等）。（二）根據據以上報報表逐一一審核科科室對應應情況、項項目設置置情況、發(fā)發(fā)生應收收應付款款項科室室情況，如如有變動動，是相相應修改改接口系系統(tǒng)的科科室對應應設置、項項目設置置、會計計科目設設置、應應收應付付掛賬

34、科科室設置置。（三）計算算當月的的西藥、中中成藥、中中草藥差差價率并并相應設設置接口口軟件的的差價率率。（四）根據據以上報報表正確確輸入數(shù)數(shù)據、并并逐一生生成轉賬賬憑證。（五）當月月所有憑憑證記賬賬完畢后后，根據據當月工工資報表表的人數(shù)數(shù)統(tǒng)計，分分別輸入入屬于醫(yī)醫(yī)療和藥藥品支出出的人數(shù)數(shù)，生成成管理費費用分攤攤憑證。二、成本核核算系統(tǒng)統(tǒng)工作流流程（一）根據據用友政政務系統(tǒng)統(tǒng)的輔助助明細賬賬，按部部門和科科目輸明明細賬數(shù)數(shù)據，并并生成EEXCEEL。（表表1-44）（二）輸出出管理費費用分攤攤憑證，生生成EXXCELL表。（表表5）（三）處理理表1-表4，生生成符合合成本核核算系統(tǒng)統(tǒng)的數(shù)據據引入

35、格格式。（四）處理理表5，生生成負責責并符合合成本核核算系統(tǒng)統(tǒng)的數(shù)據據引入格格式。（五）審核核當月成成本系統(tǒng)統(tǒng)科室設設置情況況、科目目設置情情況、分分攤標準準設置情情況。（六）數(shù)據據導入表表1-表表5（七）輸入入有關費費用分攤攤標準數(shù)數(shù)據。（如如人數(shù)、建建筑面積積、床日日數(shù)、床床位數(shù)、門門急診人人次數(shù)、風風機口數(shù)數(shù)、管理理費用分分攤人數(shù)數(shù)等）（八）輸入入水、電電、汽表表數(shù)。（九）上月月數(shù)據結結賬。（十）數(shù)據據整理后后進行水水電費分分攤，輔輔助費分分攤和管管理費用用分攤。（十一）生生成各類類報表（十二）將將成本報報表和財財務報表表核對，兩兩表的當當月費用用應相一一致。（十三）打打印報表表。三、其

36、他工工作職責責（一）用友友財務88.111A、用用友財務務接口系系統(tǒng)、工工資及成成本核算算系統(tǒng)的的科室及及代碼設設置應相相一致，如如有增減減或代碼碼變動，則則上述四四套系統(tǒng)統(tǒng)要同時時相應調調整。（二）當月月會計核核算明細細科目如如有變動動，作相相應調整整。掛號、收費費窗口工工作流程程一、掛號流流程初診病人掛掛號制作條條形碼輸入病病人首頁頁信息按病情情分診唱收付付現(xiàn)金掛號單單打?。◤蛷驮\病人人直接輸輸入條形形碼即可可分診掛掛號）二、收費流流程憑病歷證刷刷入病人人條形碼碼核對電電腦顯示示的病人人信息按明細細輸入各各項費用用對醫(yī)保保、公費費、特約約、記賬賬病人藥藥方控量量審核自費藥藥品需病病人確認認劃價根據電電腦提示示收款金金額唱收收唱付，當當面點清清現(xiàn)金打印門門診收費費收據（醫(yī)醫(yī)保病人人必須先先刷卡并并輸入密密碼，方方可執(zhí)行行收費工工作）住院處收費費崗位工工作流程程住院窗口工工作流程程病人持醫(yī)生開具的住院證，先到處置室辦理有關手續(xù)，再到住院處辦理