公司外擔(dān)保管理制度-模版

1、xx市科技股份有限公司對(duì)外擔(dān)保管理制度第一章 總 則第一條為規(guī)范xx市科技股份有限公司(以下簡稱“公司”)對(duì)外擔(dān)保的管理，保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)安全，控制財(cái)務(wù)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，特制定本制度。第二條本制度制定依據(jù)為：公司法、擔(dān)保法、xx證券交易所創(chuàng)業(yè)200356對(duì)外擔(dān)保行為的通知（證監(jiān)發(fā)2005120號(hào)）、xx市科技股份有限公司公司章程。第三條公司全體董事及高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)審慎對(duì)待和嚴(yán)格控制對(duì)外擔(dān)保產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第四條公司控股子公司對(duì)外擔(dān)保，公司派出董事、監(jiān)事應(yīng)參照本管理制度的規(guī)定認(rèn)真監(jiān)督管理、執(zhí)行。第五條釋義：具體種類包括借款擔(dān)保，銀行開立信用證、銀行開具承兌匯票、保函等擔(dān)保。本制度所稱單項(xiàng)，是指單筆擔(dān)保資

2、產(chǎn)金額或者為某一公司累計(jì)擔(dān)保金額。本制度所指控股子公司是指公司持有其50%會(huì)半數(shù)以上成員組成，或者通過協(xié)議或其他安排能夠?qū)嶋H控制的公司。第二章 擔(dān)保管理的原則第六條公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循安全、平等、自愿、公平、誠信、互利的原則。公司有權(quán)拒絕任何強(qiáng)令其為他人提供擔(dān)保的行為。1第七條公司對(duì)外擔(dān)保由公司統(tǒng)一管理，下屬部門不得對(duì)外提供擔(dān)保、相互提供擔(dān)保，也不得請(qǐng)外單位為其提供擔(dān)保。第八條公司對(duì)外擔(dān)保必須經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議。應(yīng)由股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)董事會(huì)審議通過后，方可提交股東大會(huì)審批。第三章 擔(dān)保應(yīng)履行的程序第九條公司下列對(duì)外擔(dān)保行為,須經(jīng)股東大會(huì)審議通過。（一） 單筆擔(dān)保額超過公司最近一

3、期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；（二） 50%以后提供的任何擔(dān)保；（三） 為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；（四） 連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%且絕對(duì)金額超過5000萬元人民幣；（五） 連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%；（六） 對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保；（七） 中國證監(jiān)會(huì)、證券交易所或公司章程規(guī)定的其他擔(dān)保情形。股東按所享有的權(quán)益提供同等比例擔(dān)保，屬于本條第一款第一項(xiàng)至第四項(xiàng)情形的，可以豁免提交股東大會(huì)審議，但是公司章程另有規(guī)定除外。第十條公司在決定擔(dān)保前，應(yīng)核實(shí)被擔(dān)保對(duì)象的資信狀況，對(duì)該擔(dān)保事項(xiàng)的利益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分分

4、析，包括但不限于：（一） 為依法設(shè)立并有效存續(xù)的企業(yè)法人，不存在需要終止的情形；（二） 經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況良好，并具有穩(wěn)定的現(xiàn)金流量或良好的發(fā)展前景；2（三） 形；（四） 擁有可抵押(質(zhì)押)的資產(chǎn)，具有相應(yīng)的反擔(dān)保能力；（五） 提供的財(cái)務(wù)資料真實(shí)、完整、有效；（六） 公司對(duì)其具有控制能力；（七） 沒有其他法律風(fēng)險(xiǎn)。第十一條 擔(dān)保申請(qǐng)人應(yīng)向公司提供以下資料：（一） 企業(yè)基本資料、經(jīng)營情況分析報(bào)告；（二） 最近一期審計(jì)報(bào)告和當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表；（三） 主合同及與主合同相關(guān)的資料；（四） 本項(xiàng)擔(dān)保的銀行借款用途、預(yù)期經(jīng)濟(jì)效果；（五） 本項(xiàng)擔(dān)保的銀行借款還款能力分析；（六） 不存在重大訴訟、仲裁或行政處罰的

5、說明；（七） 反擔(dān)保方案、反擔(dān)保提供方具有實(shí)際承擔(dān)能力的證明；（八） 公司認(rèn)為需要提供的其他有關(guān)資料。第十二條 具體經(jīng)辦擔(dān)保事項(xiàng)的部門和人員（以下稱“責(zé)任人”）應(yīng)根據(jù)被擔(dān)保對(duì)象提供的上述資料進(jìn)行調(diào)查，確定資料是否真實(shí)。第十三條 責(zé)任人有義務(wù)確保主合同的真實(shí)性，防止主合同雙方惡意串通或采取其他欺詐手段，騙取公司擔(dān)保，并承擔(dān)真實(shí)性的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。第十四條 負(fù)責(zé)經(jīng)辦擔(dān)保事項(xiàng)的部門應(yīng)通過被擔(dān)保對(duì)象的開戶銀行、業(yè)務(wù)往來或者監(jiān)事由公司審計(jì)部或聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行審計(jì)。第十五條 公司的投資管理部門可與派駐被擔(dān)保對(duì)象的董事、經(jīng)理進(jìn)行適當(dāng)溝3通，以確保有關(guān)資料的真實(shí)性。第十六條 公司應(yīng)在組織有關(guān)部門對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行評(píng)

6、審后，方可根據(jù)其相應(yīng)的審批權(quán)限，按程序逐級(jí)報(bào)總經(jīng)理、董事會(huì)、股東大會(huì)審批。第十七條 各級(jí)審批人應(yīng)根據(jù)責(zé)任人提供的有關(guān)資料，分析擔(dān)保申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)審批機(jī)構(gòu)提出是否給予擔(dān)保的意見。第十八條 未經(jīng)公司具有相應(yīng)審批權(quán)限的審批人的批準(zhǔn)或授權(quán)，責(zé)任人不得越權(quán)簽定擔(dān)保合同，也不得在主合同中以保證人的身份簽字或蓋章。第十九條 股東大會(huì)或者董事會(huì)對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)做出決議時(shí)，與該擔(dān)保事項(xiàng)有利害關(guān)系的股東（包括代理人）或者董事應(yīng)當(dāng)回避表決。由董事會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，還必須經(jīng)出席董事的三分之二以上同意并做出決議。HYPERLINK l br2五）所持表決權(quán)的過半數(shù)通過。第二十條 公司控股子公司對(duì)外提供擔(dān)保，應(yīng)按控股子公司的公司

7、章程的規(guī)定相關(guān)有權(quán)審批對(duì)外擔(dān)保的機(jī)構(gòu)的意見。要求進(jìn)行管理。第二十一條合同事項(xiàng)明確，并經(jīng)公司主管部門審查。擔(dān)保合同中應(yīng)當(dāng)明確下列條款：4（一） 債權(quán)人、債務(wù)人；（二） 被擔(dān)保的主債權(quán)的種類、金額；（三） 債務(wù)人履行債務(wù)的期限；（四） 保證的范圍、方式和期間，抵押擔(dān)保的范圍及抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬，質(zhì)押擔(dān)保的范圍及質(zhì)物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況；（五） 雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。第二十二條對(duì)于強(qiáng)制性條款或明顯不利于公司利益的條款以及可能存在無法預(yù)料風(fēng)險(xiǎn)的條款，應(yīng)當(dāng)要求對(duì)方修改或拒絕為其提供擔(dān)保。第二十三條擔(dān)保期間，因被擔(dān)保人和受益人的主合同條款發(fā)生變更需要

8、修改擔(dān)立擔(dān)保合同的，原合同作廢。第二十四條擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)按照公司內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管，當(dāng)發(fā)生擔(dān)保合同簽他相關(guān)管理部門。第二十五條法律規(guī)定必須辦理擔(dān)保登記的，責(zé)任人必須到有關(guān)登記機(jī)關(guān)辦理擔(dān)保登記。第二十六條公司及其控股子公司提供反擔(dān)保應(yīng)當(dāng)比照擔(dān)保的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，以子公司為以自身債務(wù)為基礎(chǔ)的擔(dān)保提供反擔(dān)保的除外。第四章 擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理第二十七條公司應(yīng)當(dāng)關(guān)注被擔(dān)保人的生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債變化、對(duì)外擔(dān)保和其5防范風(fēng)險(xiǎn)。第二十八條公司應(yīng)要求被擔(dān)保人向公司財(cái)務(wù)部門定期匯報(bào)有關(guān)借款的獲得、使用、準(zhǔn)備歸還的借款金額以及實(shí)際歸還借款的情況。第二十九條公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)指派專人對(duì)被擔(dān)保人履行有關(guān)義務(wù)的情況進(jìn)行適時(shí)統(tǒng)計(jì)并及時(shí)

9、更新。公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期向公司總經(jīng)理報(bào)告公司擔(dān)保的實(shí)施情況。第三十條 公司所擔(dān)保債務(wù)到期后，責(zé)任人要積極督促被擔(dān)保人在十五個(gè)工作日內(nèi)履行還款義務(wù)。第三十一條當(dāng)被擔(dān)保人實(shí)際歸還所擔(dān)保的債務(wù)資金時(shí)，需向公司財(cái)務(wù)部傳真有關(guān)付款憑據(jù)，以確認(rèn)擔(dān)保責(zé)任的解除。第三十二條當(dāng)被擔(dān)保人出現(xiàn)不能及時(shí)歸還借款的跡象時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)組織有關(guān)部事會(huì)。第三十三條被擔(dān)保人為公司提供的反擔(dān)保，必須與公司為其提供擔(dān)保的數(shù)額相對(duì)應(yīng)。被擔(dān)保人設(shè)定反擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或不可轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)的，公司應(yīng)當(dāng)拒絕提供擔(dān)保。未能按出資比例向公司控股子公司或者參股公司提供同等比例擔(dān)保或反擔(dān)保等能力的基礎(chǔ)上，充分說明該筆擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)是否可控，是否損

10、害上市公司利益等。第三十四條公司在收購和對(duì)外投資等資本運(yùn)作過程中，應(yīng)當(dāng)對(duì)擬收購方或投資依據(jù)。6第三十五條對(duì)于未經(jīng)公司書面同意的債權(quán)人與債務(wù)人的主合同變更，公司不再承擔(dān)保證責(zé)任。保證合同另有約定的，按照約定。第三十六條保證期間，被擔(dān)保人未經(jīng)公司書面同意與債權(quán)人約定轉(zhuǎn)讓債務(wù)的，公司不再承擔(dān)保證責(zé)任。第三十七條保證期間，債權(quán)人依法將主債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人的，除保證合同另有約定外，公司只在原擔(dān)保范圍內(nèi)繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任。第三十八條公司作為一般保證人時(shí)，在主合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，不得對(duì)債務(wù)人先行承擔(dān)保證責(zé)任。第三十九條保證合同中保證人為二人以上，且與債權(quán)人約定按份

11、額承擔(dān)保證責(zé)任的，公司應(yīng)當(dāng)拒絕承擔(dān)超出其份額外的保證責(zé)任。第四十條 對(duì)于未約定保證期間的連續(xù)債權(quán)保證，有關(guān)責(zé)任人如發(fā)現(xiàn)繼續(xù)擔(dān)保存在較大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)隱患時(shí)及時(shí)書面通知債權(quán)人終止保證合同。第四十一條公司向債權(quán)人履行擔(dān)保責(zé)任后，應(yīng)當(dāng)采取有效措施向債務(wù)人追償，并將追償情況及時(shí)披露。第四十二條人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)提請(qǐng)公司參加破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)。第五章 擔(dān)保的信息披露第四十三條公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件、證券交易所股票上市告。第四十四條公司應(yīng)當(dāng)披露截止披露日上市公司及其控股子公司對(duì)外擔(dān)?？傤~、7計(jì)凈資產(chǎn)的比例。第四十五條公司財(cái)務(wù)

12、部應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向負(fù)責(zé)公司年度審計(jì)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師如實(shí)提供公司全部對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。第四十六條公司單項(xiàng)對(duì)外提供擔(dān)保涉及的金額或連續(xù)12個(gè)月累計(jì)對(duì)外擔(dān)保額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)值10%以上且絕對(duì)金額超過500證券交易所報(bào)告并公告。第四十七條當(dāng)發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人債務(wù)到期后十五個(gè)工作日內(nèi)仍未履行還款義務(wù)，或解被擔(dān)保人的債務(wù)償還情況，并在知悉后及時(shí)披露相關(guān)信息。第四十八條公司獨(dú)立董事應(yīng)在年度報(bào)告中，對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況、執(zhí)行有關(guān)規(guī)定情況進(jìn)行專項(xiàng)說明，并發(fā)表獨(dú)立意見。第六章 責(zé)任人責(zé)任第四十九條公司經(jīng)辦擔(dān)保事項(xiàng)的調(diào)查、審批、擔(dān)保合同的審查和訂立、信息披露等有關(guān)責(zé)任的單位、部門或人員為擔(dān)保事項(xiàng)的責(zé)任人。第五十條 公司全體董事應(yīng)當(dāng)審慎對(duì)待、嚴(yán)格控制對(duì)外擔(dān)保產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)違規(guī)或失當(dāng)?shù)膶?duì)外擔(dān)保產(chǎn)生的損失，依法承擔(dān)連帶責(zé)任。第五十一條公司董事、總經(jīng)理及其他管理人員未按規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，對(duì)公司造成損害的，公司應(yīng)當(dāng)追