制造行業(yè)專場行業(yè)人效提升管理實(shí)踐

1、制造業(yè)人效提升 管理實(shí)踐CONTENTS人效指標(biāo)體系和分析框架人效關(guān)鍵指標(biāo)趨勢和分析實(shí)踐人效診斷和管理提升123 中智管理咨詢有限公司保留所有權(quán)利01 人效指標(biāo)體系和分析框架 中智管理咨詢有限公司保留所有權(quán)利什么是人效，主要關(guān)注哪些指標(biāo)人效，即人員效率，人力資源效能或人力資本效能人力資源投入產(chǎn)出效率疫情防控常態(tài)化供給沖擊 供應(yīng)鏈不通暢能源危機(jī)原材料價(jià)格上漲 航運(yùn)物流成本增加消費(fèi)需求收縮制造業(yè)轉(zhuǎn)型升級 工業(yè)4.0 智能制造智慧工廠先進(jìn)制造業(yè)關(guān)注利潤和現(xiàn)金流控本提效提質(zhì)增效人員配置：人員總量，人員結(jié)構(gòu)人工成本：薪資、福利、招聘、培養(yǎng)發(fā)展、留用投入績效：業(yè)績、產(chǎn)量、質(zhì)量、產(chǎn)品、客戶滿意度產(chǎn)出人均產(chǎn)出

2、：人均營收、人均利潤、人均產(chǎn)量投產(chǎn)比例：人事費(fèi)用率、人工成本利潤率、勞動生產(chǎn)率投產(chǎn)效率 中智管理咨詢有限公司保留所有權(quán)利5指標(biāo)庫200+組織運(yùn)營效率人工成本效率人事費(fèi)用率人工成本利潤率人力資本投資回報(bào)率人才隊(duì)伍搭建管理人員占比研發(fā)人員占比銷售人員占比員工激勵(lì)與保留人均人工成本人均職工工資年總現(xiàn)金收入競爭力員工主動離職率核心員工流失率員工學(xué)習(xí)與成長人均培訓(xùn)費(fèi)人均學(xué)時(shí)內(nèi)部培訓(xùn)學(xué)時(shí)占培訓(xùn)總學(xué)時(shí)的比例每位招聘人員招聘的新員工數(shù)量新雇員來自于員工推薦的比例人力資源管理模式每位人力資源人員支持的公司員工數(shù)量人均營業(yè)收入人均產(chǎn)量30+人均利潤凈資產(chǎn)收益率（ROE）人均營業(yè)總成本資產(chǎn)負(fù)債率人均銷量研發(fā)費(fèi)用占營

3、業(yè)收入比例.中智咨詢?nèi)肆Y本效能分析指標(biāo)庫業(yè)務(wù)角度投入產(chǎn)出效率最大化人才角度人力資本投入合理化 中智管理咨詢有限公司保留所有權(quán)利6人力資本效能分析的主要維度內(nèi)部對比外部對比橫向?qū)Ρ瓤v向?qū)Ρ?中智管理咨詢有限公司保留所有權(quán)利7人力資本效能分析-單維度分析和整體評價(jià)人力資本效能整體對標(biāo)結(jié)果的評價(jià)投入產(chǎn)出效率單維度的分析 中智管理咨詢有限公司保留所有權(quán)利8構(gòu)建人力資本效能分析與管理體系的關(guān)鍵步驟1.定組織2.定目標(biāo)3.定模型4.診斷分析5.管理應(yīng)用6.優(yōu)化提升1.定組織組織機(jī)構(gòu)管理流程管理標(biāo)準(zhǔn)2.定目標(biāo)尋短板？比差距？人力效能診斷人員效能、管理效率提升薪酬資源配置 運(yùn)營評價(jià)與風(fēng)險(xiǎn)評估3.定模型指標(biāo)維

4、度指標(biāo)體系評價(jià)方式4.診斷分析內(nèi)外數(shù)據(jù)對比分析最佳實(shí)踐案例學(xué)習(xí)內(nèi)部管理問題回顧5.管理應(yīng)用管理應(yīng)用場景管理應(yīng)用機(jī)制設(shè)計(jì)6.優(yōu)化提升優(yōu)化人力資源制度與流程提高管理者能力提升部門業(yè)務(wù)價(jià)值與管理 水平 中智管理咨詢有限公司保留所有權(quán)利9人效關(guān)鍵指標(biāo)趨勢 和分析實(shí)踐02 中智管理咨詢有限公司保留所有權(quán)利人員配置 | 人員總量核定方法人員編制的方法標(biāo)桿對照法具體沒有參照的標(biāo)準(zhǔn)下，企業(yè)根據(jù)同行 或競爭對手的編制情況確定各職位的編 制水平比例定編法按照員工總數(shù)或某一類員工數(shù)量的一定 比例確定定編人數(shù)產(chǎn)量定額時(shí)間定額員工效率勞動效率定編法/工作效率定編法財(cái)務(wù)預(yù)測法 根據(jù)企業(yè)的歷史數(shù)據(jù)和戰(zhàn)略目標(biāo)，確定 企業(yè)在未

5、來一定時(shí)期內(nèi)的崗位人數(shù).預(yù)算控制法 通過人工成本預(yù)算控制在崗人數(shù)，而不 是對某一部門內(nèi)的某一崗位的具體人數(shù)做硬性的規(guī)定業(yè)務(wù)流程法根據(jù)企業(yè)總的業(yè)務(wù)目標(biāo)、崗位工作量、業(yè)務(wù)流程銜接，結(jié)合上一步驟的分析結(jié)果，確定各崗位編制人員比例010203040506定編分析方法不局限下列方法，不同方法在復(fù)雜程度、準(zhǔn)確程度、時(shí)間與成本 等方面各有優(yōu)劣。人員配置 | 人員總量核定：財(cái)務(wù)預(yù)測法根據(jù)企業(yè)的歷史數(shù)據(jù)和戰(zhàn)略目標(biāo)，確定企業(yè)在未來一定時(shí)期內(nèi)的崗位人數(shù)。根據(jù)企業(yè)的歷史數(shù)據(jù)(業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)/每人)及企業(yè)發(fā)展目標(biāo)，確定企業(yè)短期、中期、長期的員工編制；業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)包括銷售收入、利潤、市場占有率、人力成本等等。某企業(yè)案例案例銷售收入

6、（萬元）人均創(chuàng)收行業(yè)定位人均營業(yè)收 入（萬元）理想員工總量9000000中高分位水平（75 分位）70012,8579000000中高分位水平80011,2509000000領(lǐng)先水平（90分位）90010,000優(yōu) 點(diǎn)缺 點(diǎn)基 本 假 設(shè)適 用 單 位 或 部 門根據(jù)一定財(cái)務(wù)數(shù) 據(jù)作預(yù)測，準(zhǔn)確 性有一定的提高無法與企業(yè)的戰(zhàn)略 與價(jià)值創(chuàng)造聯(lián)系只考慮企業(yè)內(nèi)部的 變化因素人員的數(shù)量與企 業(yè)的業(yè)績存在相 對明確的正向或 反向的關(guān)系企業(yè)的外部環(huán)境 因素對企業(yè)業(yè)績 的影響較小適用于銷售、采 購、生產(chǎn)等部門人員配置 | 制造業(yè)營業(yè)收入的增速是人員總量增速的2-3倍48.6 億元54.7 億元58.3 億元6

7、3.0 億元78.8 億元3,735 人3,886 人3,982 人4,137 人4,503 人2017年2018年2019年2020年2021年2017-2021年A股上市公司員工總數(shù)和營業(yè)總收入變化趨勢 制造業(yè)整體平均值營業(yè)總收入員工總數(shù)+12.6%+6.6%+8.1%+25.1%+4.0%+2.5%+3.9%+8.8%備注：分析數(shù)據(jù)來自于A股上市公司發(fā)布的公開年報(bào)信息，企業(yè)樣本剔除ST和退市企業(yè)，共包含3,031家制造業(yè)上市公司。 中智管理咨詢有限公司保留所有權(quán)利13人員配置 | 電子制造和家用電器行業(yè)員工總數(shù)和營業(yè)總收入的變化趨勢42.4 億元47.9 億元51.5 億元60.4 億元

8、75.3 億元4,830 人5,160 人5,295 人5,892 人6,454 人2017年2018年2019年2020年2021年2017-2021年A股上市公司員工總數(shù)和營業(yè)總收入變化趨勢 電子制造行業(yè)平均值營業(yè)總收入員工總數(shù)+13.0%+7.5%+17.3%+24.7%+6.8%+2.6%+11.3%+9.5%126.5 億元8,913 人9,228 人9,510 人10,316 人2017年2018年2019年2020年2021年2017-2021年A股上市公司員工總數(shù)和營業(yè)總收入變化趨勢 家用電器行業(yè)平均值營業(yè)總收入員工總數(shù)145.7 億 元 +15.2% 151.6 億 元 +4

9、.0%154.2 億 元 +1.7%178.6 億 元 +15.8%+3.5%+3.0%10,014 人 +5.3%+3.0%備注：分析數(shù)據(jù)來自于A股上市公司發(fā)布的公開年報(bào)信息，企業(yè)樣本剔除ST和退市企業(yè)，共包含3,031家制造業(yè)上市公司，其中，電子制造企業(yè)333家，家用電器制造企業(yè)77家。 中智管理咨詢有限公司保留所有權(quán)利14人員配置 | 人員結(jié)構(gòu)分析關(guān)注指標(biāo)人員結(jié)構(gòu)相關(guān)指標(biāo)不同類型人員占比人員流動、培養(yǎng)晉升比例不同層級人員占比高管、中層、一線管理、員工 專家、資深、高級、中級、初級不同職位類型/部門人員占比研發(fā)、技術(shù)、銷售、質(zhì)量、生產(chǎn)、設(shè) 備、物流、職能年齡學(xué)歷結(jié)構(gòu)年齡結(jié)構(gòu)、司齡結(jié)構(gòu)、學(xué)歷

10、結(jié)構(gòu)人才流動新進(jìn)人員比例、人才來源離職率(主動、被動)；整體、不同 類型人員人才發(fā)展轉(zhuǎn)正比例、人員晉升比例、培養(yǎng)成材率、關(guān)鍵崗位的繼任比例制造業(yè)關(guān)注：直接生產(chǎn)人員和間接人員的比例核心業(yè)務(wù)、關(guān)鍵崗位、緊缺人才的人員配置適當(dāng)充足邊緣業(yè)務(wù)、支持型、基礎(chǔ)型崗位的人員配置相對精簡 中智管理咨詢有限公司保留所有權(quán)利15人員配置 | 使用比例定編法優(yōu)化人員結(jié)構(gòu)比例定編法案 例適用確定非直接生產(chǎn)或業(yè)務(wù)人員、輔助工作人員等職位編制。一線操作 人員一線操作：經(jīng) 營管理的配比 標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)營管理人 員應(yīng)配置人 數(shù)經(jīng)營管 理人員 現(xiàn)狀理想減員人 數(shù)：現(xiàn)狀- 應(yīng)配人數(shù)7399514802490101073995.513452

11、490114573996123324901257分析：假設(shè)目前一線操作人員7399人保持不變，優(yōu)化經(jīng)營管 理人員的配置結(jié)構(gòu)，則理想總量分布在12331480人之間， 相比現(xiàn)狀需減少1000-1260人。一線員工數(shù)量中層職數(shù)主管職數(shù)200人5人0副7人生產(chǎn)、銷售各2人其他各1人7正3副生產(chǎn)、銷售、財(cái)務(wù)設(shè)副10人生產(chǎn)、銷售、財(cái)務(wù)各2人其他各1人可根據(jù)管理幅度優(yōu)化人員配置，例如高管職數(shù)、部門 數(shù)量、中層、主管、一般員工的職數(shù) 中智管理咨詢有限公司保留所有權(quán)利人員配置 | 制造業(yè)上市公司人員結(jié)構(gòu)-不同職位類型53.0%49.5%52.8%56.3%59.3%19.7%22.8%22.2%24.0%14

12、.9%11.4%10.4%8.2%6.2%13.8%13.5%13.8%13.9%2.4%3.5%2.9%11.5% 2.0%10.6%1.3%制造業(yè)機(jī)械設(shè)備電力設(shè)備電子制造家用電器2021年A股上市公司人員職位類型結(jié)構(gòu)-制造業(yè)及其細(xì)分行業(yè)生產(chǎn)人員技術(shù)人員銷售人員行政/財(cái)務(wù)/管理人員其他專業(yè)人員備注：分析數(shù)據(jù)來自于A股上市公司發(fā)布的公開年報(bào)信息，企業(yè)樣本剔除ST和退市企業(yè)，共包含3,031家制造業(yè)上市公司，其中，機(jī)械設(shè)備企業(yè)462家、電力設(shè)備企業(yè)281家、電子制造企業(yè)333家、家用電器企業(yè)77家。 中智管理咨詢有限公司保留所有權(quán)利17人員配置 | 制造業(yè)上市公司人員結(jié)構(gòu)-不同學(xué)歷分布3.8%4

13、.0%5.7%2.1%23.7%22.3%19.1%25.2%17.2%18.8%17.3%13.0%21.8%3.6%5%3.2.2%3.5%5.9%54.5%50.2%54.2%58.7%45.0%機(jī)械設(shè)備電力設(shè)備電子制造家用電器2021年A股上市公司人員學(xué)歷結(jié)構(gòu)-制造業(yè)及其細(xì)分行業(yè)研究生占比制造業(yè)3.8%20.8%本科生占比?？粕急雀咧猩急绕渌麑W(xué)歷占比備注：分析數(shù)據(jù)來自于A股上市公司發(fā)布的公開年報(bào)信息，企業(yè)樣本剔除ST和退市企業(yè)，共包含3,031家制造業(yè)上市公司，其中，機(jī)械設(shè)備企業(yè)462家、電力設(shè)備企業(yè)281家、電子制造企業(yè)333家、家用電器企業(yè)77家。 中智管理咨詢有限公司保留所有

14、權(quán)利18更多上市公司人效數(shù)據(jù)，參考 人力資本雙月觀察第三期：人才配置與發(fā)展中智咨詢?nèi)肆Y本雙月觀察第三期，聚焦企業(yè)人才配置與發(fā)展，從最新調(diào)研數(shù)據(jù)、上市公司數(shù)據(jù)、人才管理方法等角度進(jìn)行內(nèi)容分享，近7萬字，為企業(yè) 人才管理提供市場最新趨勢參考、數(shù)據(jù)水平參考和專業(yè)方法指導(dǎo)。人力資本雙月觀察第三期 - 目錄政策熱點(diǎn)宏觀政策行業(yè)政策人才政策其他政策最新數(shù)據(jù)整體解讀：2022年企業(yè)人才配置與發(fā)展趨勢企業(yè)人才配置分析企業(yè)人才培養(yǎng)和晉升分析整體解讀：2021年A股上市公司人工成本效率及人員配置A股上市公司人工成本水平與結(jié)構(gòu)分析A股上市公司人工成本投產(chǎn)效率分析A股上市公司人員配置與結(jié)構(gòu)分析專業(yè)方法人才管理三駕馬

15、車：診斷、人配與培養(yǎng)定義人才標(biāo)準(zhǔn)常見誤區(qū)與方法人才畫像應(yīng)用與實(shí)踐人員編制規(guī)劃及常用方法上市公司數(shù)據(jù)維度包含不同性質(zhì)上市企業(yè)31個(gè)申萬行業(yè)掃描二維碼即可訂閱 中智管理咨詢有限公司保留所有權(quán)利19原價(jià)：800元十九周年特惠（最后1天）640元數(shù)字化領(lǐng)導(dǎo)者人才畫像數(shù)字技術(shù)人才標(biāo)準(zhǔn)三種組織管理模式下的研發(fā)人才管理技能人才職業(yè)發(fā)展通道設(shè)計(jì)人力資源管理常用指標(biāo)人工成本 | 通過薪酬總額與投產(chǎn)效率關(guān)聯(lián)，進(jìn)行成本管控薪酬總額比率控制法：人工成本投入產(chǎn)出VS薪酬總額增長方 法c企業(yè)縱 向 比 較橫向比較b企業(yè)a企業(yè)d企業(yè)強(qiáng)人工成本投入產(chǎn)出效率分析強(qiáng)弱弱人工成本橫向評價(jià)是指企業(yè)人工成本投入產(chǎn)出效率與同行業(yè)平均水平

16、 的對比情況。人工成本縱向評價(jià)是指企業(yè)人工成本投入產(chǎn)出效率的改 善狀況。應(yīng)用案例：分位值 行業(yè)調(diào)薪比例 對應(yīng)企業(yè) 25分位5%?50分位8%?75分位11%?人工成本 | 薪酬總額關(guān)聯(lián)公司業(yè)績，提升激勵(lì)性薪酬總額比率控制法：超額部分按比例計(jì)提，體現(xiàn)創(chuàng)造增量利潤、激勵(lì)源于增量的分配方向方 法計(jì)提基數(shù)計(jì)算說明計(jì)提比例存量利潤計(jì)提上年實(shí)際利潤按上年工資總額占利潤總額比計(jì)提增量利潤 計(jì)提當(dāng)年預(yù)算目標(biāo)利潤-上年實(shí)際利潤15%超額利潤 計(jì)提當(dāng)年實(shí)際利潤-當(dāng)年預(yù)算目標(biāo)利潤20%13%16%P25P50P75薪酬總額占利潤總額比例對標(biāo)外部市場外貿(mào)信托現(xiàn)狀：7目標(biāo)：1532%A公司人工成本 | 制造業(yè)人均人工成

17、本近五年復(fù)合增長率8.4%11.0 萬元12.4 萬元13.2 萬元13.3 萬元15.2 萬元12.7%6.5%0.8%14.3%五年復(fù)合增長率8.4%2017年2018年2019年2020年2021年2017-2021年A股上市公司人均人工成本制造業(yè)整體平均值平均值增長率五年復(fù)合增長率備注：分析數(shù)據(jù)來自于A股上市公司發(fā)布的公開年報(bào)信息，企業(yè)樣本剔除ST和退市企業(yè)，共包含3,031家制造業(yè)上市公司。人均人工成本 = 人工成本總額/員工總數(shù)，人工成本總額來自上市公司年度報(bào)告財(cái)務(wù)報(bào)表中的“應(yīng)付職工薪酬-本期減少”， 包括職工工資、獎金、津貼和補(bǔ)貼，社會保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金、職工福利費(fèi)、非貨幣性福

18、利、工會經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金、其他與獲得職工提供的服務(wù)相關(guān)的支出。人均職工薪酬 = 職工薪酬/員工總數(shù)，職工薪酬數(shù)據(jù)來自上市公司年度報(bào)告財(cái)務(wù)報(bào)表附注中短期薪酬列示“工資、獎金、津貼和補(bǔ)貼”本期減少額。8.7 萬元9.8 萬元10.6 萬元11.1 萬元12.2 萬元12.6%8.2%4.7%9.9%五年復(fù)合增長率8.8%2017年2018年2019年2020年2021年2017-2021年A股上市公司人均職工薪酬制造業(yè)整體平均值平均值增長率五年復(fù)合增長率 中智管理咨詢有限公司保留所有權(quán)利22050100150200051015202540A股上市公司2021年家用電器行業(yè)人均人工成本

19、與人均利潤交叉分析人工成本 | 上市企業(yè)人均人工成本與人均利潤交叉分析單位：萬元人均人工成本高于平均值 人均利潤高于平均值3035人均人工成本高于平均值 人均利潤低于平均值人均人工成本低于平均值人均人工成本低于平均值 人均利潤高于平均值 人均利潤低于平均值人均人工成本人 均 利 潤-50備注：分析數(shù)據(jù)來自于A股上市公司發(fā)布的公開年報(bào)信息，企業(yè)樣本剔除ST和退市企業(yè)，家用電器制造企業(yè)77家。 中智管理咨詢有限公司保留所有權(quán)利23人工成本 | 制造業(yè)年總薪酬結(jié)構(gòu)&年總現(xiàn)金收入結(jié)構(gòu)示例 中智管理咨詢有限公司保留所有權(quán)利24人工成本 | 福利成本、招聘成本、培訓(xùn)成本的投產(chǎn)效率也需關(guān)注9,396 元/人

20、/年2,089 元/人/年5,000 元/人/年12,750 元/人/年平均值P25P50P752022年人均福利成本備注：數(shù)據(jù)來源于中智咨詢藍(lán)領(lǐng)技能人才培養(yǎng)和發(fā)展分享20002200435029005009001043125500250300483P25P50P75平均值2021年人均培訓(xùn)費(fèi)用平均值及分位值智能制造技術(shù)人才一線技能藍(lán)領(lǐng)一線普通藍(lán)領(lǐng)單位：元備注：數(shù)據(jù)來源于中智咨詢2022年福利策略與差異化福利管理趨勢調(diào)研報(bào)告。福利成本 指的是職工福利（也就是常說的補(bǔ)充福利），一般包含健康福利、年節(jié)福利、餐飲、交通、 住房、通訊福利和補(bǔ)充保險(xiǎn)等福利項(xiàng)目，不包含企業(yè)承擔(dān)法定福利（社會保險(xiǎn)、住房公積

21、金） 和職工教育經(jīng)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)。 中智管理咨詢有限公司保留所有權(quán)利25投產(chǎn)效率 | 電力設(shè)備人均營業(yè)收入192.8萬元，領(lǐng)先其他細(xì)分行業(yè)114.0126.3128.6132.6155.52017年2018年2019年2020年2021年2017-2021年A股上市公司人均營業(yè)收入制造業(yè)整體平均值（萬元）101.5161.4117.0118.4113.4192.8131.9137.011.7%19.4%12.8%+15.7%機(jī)械設(shè)備電力設(shè)備電子制造家用電器2020-2021年A股上市公司人均營業(yè)收入制造細(xì)分行業(yè)平均值（萬元）2020年2021年增長率備注：分析數(shù)據(jù)來自于A股上市公司發(fā)布的公開年報(bào)

22、信息，企業(yè)樣本剔除ST和退市企業(yè)，共包含3,031家制造企業(yè)，其中，機(jī)械設(shè)備企業(yè)462家、電力設(shè)備企業(yè)281家、電子制造企業(yè)333家、家用電器企業(yè)77家。人均營業(yè)收入 = 營業(yè)收入/員工總數(shù)*100%，人均營業(yè)收入是考核企業(yè)效率的指標(biāo)，人均營業(yè)收入越高，企業(yè)效率越高。 中智管理咨詢有限公司保留所有權(quán)利26投產(chǎn)效率 | 制造業(yè)及細(xì)分領(lǐng)域人均利潤變化趨勢12.23.110.511.714.42017年2018年2019年2020年2021年2017-2021年A股上市公司人均利潤制造業(yè)整體平均值（萬元）11.413.913.011.117.43.012.3-2.8%25.0%180.6%-5.6%

23、機(jī)械設(shè)備電力設(shè)備-3.8電子制造家用電器2020-2021年A股上市公司人均利潤制造細(xì)分行業(yè)平均值（萬元）2020年2021年增長率備注：分析數(shù)據(jù)來自于A股上市公司發(fā)布的公開年報(bào)信息，企業(yè)樣本剔除ST和退市企業(yè)，共包含3,031家制造企業(yè)，其中，機(jī)械設(shè)備企業(yè)462家、電力設(shè)備企業(yè)281家、電子制造企業(yè)333家、家用電器企業(yè)77家。人均利潤 = 利潤總額/員工總數(shù)*100%，人均利潤是考核企業(yè)盈利能力的指標(biāo)，人均利潤越高，企業(yè)盈利能力越強(qiáng)。 中智管理咨詢有限公司保留所有權(quán)利27投產(chǎn)效率 | 制造業(yè)上市公司人事費(fèi)用率在15%左右14.0 %15.0 %15.0 %14.5 %15.0 %2017年

24、2018年2019年2020年2021年2017-2021年A股上市公司人事費(fèi)用率制造業(yè)整體平均值16.3 %16.8 %11.8 % 11.8 %17.7 %16.4 %12.5 % 12.6 %+0.5 個(gè)百分點(diǎn)+0 個(gè)百分點(diǎn)+1.3 個(gè)百分點(diǎn)+0.1 個(gè)百分點(diǎn)機(jī)械設(shè)備電力設(shè)備電子制造家用電器2020-2021年A股上市公司人事費(fèi)用率制造細(xì)分行業(yè)平均值2020年2021年增幅備注：分析數(shù)據(jù)來自于A股上市公司發(fā)布的公開年報(bào)信息，企業(yè)樣本剔除ST和退市企業(yè)，共包含3,031家制造企業(yè)，其中，機(jī)械設(shè)備企業(yè)462家、電力設(shè)備企業(yè)281家、電子制造企業(yè)333家、家用電器企業(yè)77家。人事費(fèi)用率 = 人

25、工成本總額/營業(yè)收入*100%，人事費(fèi)用率反映一定時(shí)期內(nèi)企業(yè)營業(yè)收入中用于支付人工成本的比例，是衡量企業(yè)人工成本投入情況最直接的指標(biāo)，指標(biāo)越低，表明企業(yè)投入產(chǎn)出水平越高。 中智管理咨詢有限公司保留所有權(quán)利28投產(chǎn)效率 | 機(jī)械設(shè)備、家用電器行業(yè)人工成本利潤率下滑117.0 %95.7 %85.6 %106.3 %104.5 %2017年2018年2019年2020年2021年2017-2021年A股上市公司人工成本利潤率制造業(yè)整體平均值88.5 %80.2 %100.0 %72.8 %113.4 %114.1 %86.2 %81.8 %-15.7 個(gè)百分點(diǎn)+0.7 個(gè)百分點(diǎn)+6 個(gè)百分點(diǎn)-18

26、.2 個(gè)百分點(diǎn)機(jī)械設(shè)備電力設(shè)備電子制造家用電器2020-2021年A股上市公司人工成本利潤率制造細(xì)分行業(yè)平均值2020年2021年增幅備注：分析數(shù)據(jù)來自于A股上市公司發(fā)布的公開年報(bào)信息，企業(yè)樣本剔除ST和退市企業(yè)，共包含3,031家制造企業(yè)，其中，機(jī)械設(shè)備企業(yè)462家、電力設(shè)備企業(yè)281家、電子制造企業(yè)333家、家用電器企業(yè)77家。人工成本利潤率 =（利潤總額/人工成本總額）*100%，人工成本利潤率指在企業(yè)新創(chuàng)造價(jià)值當(dāng)中，從業(yè)人員支付的人工成本與企業(yè)利潤之間的關(guān)系，是反映企業(yè)人工成本回報(bào)水平的主要指標(biāo)。在同行業(yè)企業(yè)中，人工成本利潤率越高，表明單位人工成本取得的經(jīng)濟(jì)效益越好，人工成本的相對水平

27、越低。 中智管理咨詢有限公司保留所有權(quán)利29 中智管理咨詢有限公司保留所有權(quán)利30識別二維碼購買報(bào)告享8折優(yōu)惠 限30位行業(yè)上市公司人效深度數(shù)據(jù)，可掃碼訂閱中智咨詢先進(jìn)制造業(yè)上市公司人工成本效率分析報(bào)告企業(yè)經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)業(yè)績規(guī)模盈利能力研發(fā)投入企業(yè)人均效率指標(biāo)人均營業(yè)收入人均利潤行業(yè)人均指標(biāo)人均人工成本人均職工薪酬人工成本結(jié)構(gòu)人工成本效率指標(biāo)人事費(fèi)用率人工成本利潤率人工成本占營業(yè)總成本比勞動生產(chǎn)率報(bào)告提綱人工成本水平指標(biāo)人員配置指標(biāo)員工總數(shù)人員結(jié)構(gòu)（職位類型、學(xué)歷）日常價(jià)4,000元直播間專屬價(jià)3,200元8折優(yōu)惠恢復(fù)原價(jià)4,000元完整版（標(biāo)準(zhǔn)報(bào)告）涵蓋機(jī)械設(shè)備、醫(yī)藥制造、電子制造、電力 設(shè)備

28、、國防軍工、家用電器制造、通信設(shè)備、 計(jì)算機(jī)設(shè)備8個(gè)細(xì)分領(lǐng)域人效指標(biāo)數(shù)據(jù)人效診斷和管理提升03 中智管理咨詢有限公司保留所有權(quán)利人效診斷和優(yōu)化提升：制定改善計(jì)劃，形成人力資源改善工作的PDCA循環(huán)改善方案制定、實(shí)施改善效果評價(jià)確定管理改善各階段目標(biāo)的要求提出管理改善原則、目標(biāo)、開展思路 及策略制定改善方案確定改善方案實(shí)施1、每年開展人力資本效能對標(biāo)，找差距、定方 案、改善效果評價(jià)的PDCA循環(huán)對標(biāo)管理差距問題發(fā)現(xiàn)區(qū)分急迫性、重要性相對較強(qiáng)的管理 問題確定問題的解決先后順序、計(jì)劃對標(biāo)差距2、總部方案+分支機(jī)構(gòu)各自制定方案3、對改善結(jié)果的再診斷評價(jià)內(nèi)容確定：管理效果 對標(biāo)指標(biāo)評價(jià)、管理改進(jìn) 細(xì)分對標(biāo)指標(biāo)評價(jià)評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)確定 中智管理咨詢有限公司保留所有權(quán)利32案例