國庫與財政對賬系統(tǒng)業(yè)務(wù)需求書

1、 國庫與財政對賬系統(tǒng)業(yè)務(wù)需求書 國庫與財政對賬系統(tǒng)業(yè)務(wù)需求書PAGE 4內(nèi)部資料 國庫與財政對賬系統(tǒng)業(yè)務(wù)需求書內(nèi)部資料國庫與財政對賬系統(tǒng)業(yè)務(wù)需求書（10版）人民銀行國庫局二OO九年十一月基本信息文檔文檔名稱國庫與財政對賬系統(tǒng)業(yè)務(wù)需求書文檔序號1.0編寫日期2009.11.20編寫人員楊竹、江旻、李長堅、王淑蘭文檔序號編寫日期編寫人員文檔序號編寫日期編寫人員修改記錄章節(jié)序號章節(jié)名稱修訂內(nèi)容簡述修訂日期修訂前版本號修訂人批準(zhǔn)人前 言國庫與財政對賬是指各級國庫將所入庫的預(yù)算收入、支出（包括實撥支出、集中支付額度和明細(xì)）按照事先規(guī)定的核對要素，定期與同級財政機關(guān)之間進行的賬務(wù)核對。近年來，我國稅收收入

2、和財政支出增長迅速，業(yè)務(wù)種類和業(yè)務(wù)量逐年遞增。因此，確保政府預(yù)算收支的準(zhǔn)確、及時、完整的執(zhí)行，已成為各級國庫的主要工作職責(zé)。人行國庫在業(yè)務(wù)量不斷增長的同時資金風(fēng)險也在不斷聚集，并且人行國庫在與相關(guān)部門對賬工作中存在不重視對賬、有章不循、管理疏忽、技術(shù)性差錯多、缺乏有效的監(jiān)督措施等問題，容易產(chǎn)生風(fēng)險點，最終導(dǎo)致國庫資金受到損失，損害了國家和政府的利益。為了防范化解國庫資金風(fēng)險，財政部、國家稅務(wù)總局和人行頒布了相關(guān)國庫資金對賬政策，各地財政、稅務(wù)和人行也頒布了本地國庫資金對賬的實施細(xì)則，要求各級財政、稅務(wù)、人行國庫等部門定期或不定期地進行上門對賬，有部分地區(qū)在本地橫向聯(lián)網(wǎng)的基礎(chǔ)上相繼增加了國庫與財

3、政、稅務(wù)的電子對賬功能，希望借助信息化手段，建立起新的國庫與財政、稅務(wù)的對賬模式，達(dá)到防范國庫資金風(fēng)險，確保政府預(yù)算收支準(zhǔn)確執(zhí)行目的。但是，各地開發(fā)的電子對賬功能在流程上不統(tǒng)一、不規(guī)范，并在數(shù)據(jù)采集、信息核對、差錯反饋、信息加密等方面存在一定缺陷，不利于財政、人行國庫對國庫資金風(fēng)險管理。 為進一步推進人行國庫與財政等部門的對賬工作，加強國庫資金風(fēng)險管理，充分履行經(jīng)理國庫職能，人民銀行利用現(xiàn)有的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)資源，按照“國庫發(fā)起、財政核對、及時返回、差錯互查”的核對模式，在國庫信息處理系統(tǒng)（TIPS）和國庫會計數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)（TCBS）在全國逐步推廣運行的基礎(chǔ)上，在TIPS和TCBS中增加相應(yīng)的對賬功能

4、，滿足國庫與財政、稅務(wù)等部門對賬的需要，滿足國庫進一步提高會計核算質(zhì)量，防范風(fēng)險，保障資金安全的需要，滿足國庫改善服務(wù)質(zhì)量的需要，滿足財政、人行國庫節(jié)約人力、物力和財力的需要，創(chuàng)新了延續(xù)幾十年的傳統(tǒng)手工對賬方式，使國庫資金步入電子對賬時代。本需求書共分三章，主要包括：概述、業(yè)務(wù)流程、非功能需求。目 錄TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc246599220 第一章概述 PAGEREF _Toc246599220 h - 1 - HYPERLINK l _Toc246599221 1.1指導(dǎo)思想和原則 PAGEREF _Toc246599221 h - 1 - HYPE

5、RLINK l _Toc246599222 1.1.1指導(dǎo)思想 PAGEREF _Toc246599222 h - 1 - HYPERLINK l _Toc246599223 1.1.2基本原則 PAGEREF _Toc246599223 h - 1 - HYPERLINK l _Toc246599224 1.2建設(shè)目標(biāo)和功能特點 PAGEREF _Toc246599224 h - 2 - HYPERLINK l _Toc246599225 1.2.1建設(shè)目標(biāo) PAGEREF _Toc246599225 h - 2 - HYPERLINK l _Toc246599226 1.2.2功能特點 P

6、AGEREF _Toc246599226 h - 2 - HYPERLINK l _Toc246599227 1.3總體結(jié)構(gòu) PAGEREF _Toc246599227 h - 3 - HYPERLINK l _Toc246599228 1.4對賬處理流程 PAGEREF _Toc246599228 h - 3 - HYPERLINK l _Toc246599229 1.5系統(tǒng)功能 PAGEREF _Toc246599229 h - 4 - HYPERLINK l _Toc246599230 1.5.1信息交換功能 PAGEREF _Toc246599230 h - 4 - HYPERLINK

7、 l _Toc246599231 1.5.2查詢打印功能 PAGEREF _Toc246599231 h - 4 - HYPERLINK l _Toc246599232 1.5.4監(jiān)督控制功能 PAGEREF _Toc246599232 h - 4 - HYPERLINK l _Toc246599233 第二章業(yè)務(wù)流程 PAGEREF _Toc246599233 h - 5 - HYPERLINK l _Toc246599234 2.1收入對賬 PAGEREF _Toc246599234 h - 5 - HYPERLINK l _Toc246599235 2.2支出對賬 PAGEREF _To

8、c246599235 h - 8 - HYPERLINK l _Toc246599236 2.2庫存對賬 PAGEREF _Toc246599236 h 12 HYPERLINK l _Toc246599237 第三章非功能需求 PAGEREF _Toc246599237 h 14 HYPERLINK l _Toc246599238 7.1系統(tǒng)運行時間和處理周期 PAGEREF _Toc246599238 h 14 HYPERLINK l _Toc246599239 7.2系統(tǒng)性能需求 PAGEREF _Toc246599239 h 14 HYPERLINK l _Toc246599240 7

9、.2.1有效性 PAGEREF _Toc246599240 h 14 HYPERLINK l _Toc246599241 7.2.2健壯性 PAGEREF _Toc246599241 h 14 HYPERLINK l _Toc246599242 7.3用戶界面要求 PAGEREF _Toc246599242 h 15 HYPERLINK l _Toc246599243 7.4系統(tǒng)安全性需求 PAGEREF _Toc246599243 h 15 HYPERLINK l _Toc246599244 7.4.1身份鑒別和授權(quán) PAGEREF _Toc246599244 h 15 HYPERLINK

10、l _Toc246599245 7.4.2網(wǎng)絡(luò)安全 PAGEREF _Toc246599245 h 16 HYPERLINK l _Toc246599246 7.4.3數(shù)據(jù)的保密性和完整性 PAGEREF _Toc246599246 h 16 HYPERLINK l _Toc246599247 7.4.4病毒防治 PAGEREF _Toc246599247 h 16 HYPERLINK l _Toc246599248 7.5數(shù)據(jù)備份和災(zāi)難恢復(fù) PAGEREF _Toc246599248 h 17 HYPERLINK l _Toc246599249 7.5.1數(shù)據(jù)備份 PAGEREF _Toc2

11、46599249 h 17 HYPERLINK l _Toc246599250 7.5.2災(zāi)難恢復(fù) PAGEREF _Toc246599250 h 17 HYPERLINK l _Toc246599251 7.6系統(tǒng)日志 PAGEREF _Toc246599251 h 17 HYPERLINK l _Toc246599252 7.6.1用戶日志 PAGEREF _Toc246599252 h 17 HYPERLINK l _Toc246599253 7.6.2管理日志 PAGEREF _Toc246599253 h 18 HYPERLINK l _Toc246599254 7.6.3維護日志

12、PAGEREF _Toc246599254 h 18 HYPERLINK l _Toc246599255 7.6.4核算日志 PAGEREF _Toc246599255 h 18 HYPERLINK l _Toc246599256 7.6.5授權(quán)日志 PAGEREF _Toc246599256 h 18 HYPERLINK l _Toc246599257 7.6.6數(shù)據(jù)交換日志 PAGEREF _Toc246599257 h 18 HYPERLINK l _Toc246599258 7.6.7日志操作權(quán)限 PAGEREF _Toc246599258 h 19 HYPERLINK l _Toc2

13、46599259 7.7系統(tǒng)靈活性及可擴展性 PAGEREF _Toc246599259 h 19 HYPERLINK l _Toc246599260 7.7.1先進性 PAGEREF _Toc246599260 h 19 HYPERLINK l _Toc246599261 7.7.2靈活性 PAGEREF _Toc246599261 h 19 HYPERLINK l _Toc246599262 7.7.3互操作性 PAGEREF _Toc246599262 h 20 HYPERLINK l _Toc246599263 7.7.4易用性 PAGEREF _Toc246599263 h 20 H

14、YPERLINK l _Toc246599264 7.7.5擴展性 PAGEREF _Toc246599264 h 20 HYPERLINK l _Toc246599265 7.7.6統(tǒng)一性 PAGEREF _Toc246599265 h 20 HYPERLINK l _Toc246599266 附件一業(yè)務(wù)要素集 PAGEREF _Toc246599266 h 21PAGE 53內(nèi)部資料 國庫與財政對賬系統(tǒng)業(yè)務(wù)需求書概述國庫與財政對賬系統(tǒng)（以下簡稱系統(tǒng)）是國庫業(yè)務(wù)系統(tǒng)的重要組成部分，它充分利用TIPS和TCBS等現(xiàn)有系統(tǒng)的資源，實現(xiàn)各級人行國庫部門經(jīng)辦的預(yù)算收入和支出與同級財政部門進行實時或定

15、時電子對賬，有效解決了目前手工對賬中存在的各類問題，為防范和化解國庫資金風(fēng)險提供了有力的保障。同時能夠為財政和人行國庫部門提供對賬信息和對賬結(jié)果的查詢、打印等服務(wù)。1.1指導(dǎo)思想和原則1.1.1指導(dǎo)思想系統(tǒng)建設(shè)的指導(dǎo)思想是以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以有利于防范和化解國庫資金風(fēng)險，切實節(jié)省相關(guān)部門人力、物力、財力的需要，按照“國庫發(fā)起、財政核對、雙向返回、差錯互查”原則，實現(xiàn)人行國庫部門與財政等部門之間的預(yù)算收支對賬，確保國庫資金安全，促進政府預(yù)算收支的準(zhǔn)確、及時、安全執(zhí)行。1.1.2基本原則一、安全性。針對系統(tǒng)運行和對賬操作中的風(fēng)險，制定完備的防范措施，采取必要的技術(shù)手段保證系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)和數(shù)據(jù)的安全，

16、保障系統(tǒng)穩(wěn)定運行和對賬數(shù)據(jù)的不可篡改性。二、高效性。針對對賬數(shù)據(jù)量大等問題，系統(tǒng)采取必要的技術(shù)手段增強處理能力，并根據(jù)業(yè)務(wù)處理的先后順序合理分配和利用資源，確保系統(tǒng)對各類對賬數(shù)據(jù)高效處理。三、可擴性。既要適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)開展需要，又要充分考慮國庫業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢，統(tǒng)籌規(guī)劃對賬功能開發(fā)設(shè)計，支持靈活的技術(shù)升級，持續(xù)滿足業(yè)務(wù)開展需要，保持系統(tǒng)的長久生命力。四、經(jīng)濟性。在滿足業(yè)務(wù)需求基礎(chǔ)上，系統(tǒng)的設(shè)計開發(fā)應(yīng)建立在TIPS和TCBS的基礎(chǔ)上，進行系統(tǒng)功能的整合，做到統(tǒng)一運行管理。1.2建設(shè)目標(biāo)和功能特點1.2.1建設(shè)目標(biāo)系統(tǒng)的建設(shè)目標(biāo)是利用現(xiàn)代信息技術(shù)，建立功能齊全、操作實用、技術(shù)先進，并與國庫業(yè)務(wù)現(xiàn)狀相適應(yīng)

17、的國庫與財政對賬系統(tǒng)，逐步滿足人行國庫與財政、稅務(wù)等部門對賬的需要，滿足國庫進一步提高會計核算質(zhì)量，防范風(fēng)險，保障資金安全的需要，并支持人行國庫部門與財政之間在共享預(yù)算收支信息的基礎(chǔ)上，實現(xiàn)信息通暢、安全高效，進一步提高人行國庫部門對政府預(yù)算收支執(zhí)行的服務(wù)質(zhì)量。1.2.2功能特點一、數(shù)據(jù)電子傳輸人行國庫部門與財政的預(yù)算收支對賬信息以電子形態(tài)存在，通過網(wǎng)絡(luò)在人行國庫與財政之間傳輸。二、業(yè)務(wù)自動處理每日日終后，系統(tǒng)自動將規(guī)定的各類收支、庫存報表信息通過網(wǎng)絡(luò)傳遞至財政，并自動接收財政返回的對賬回執(zhí)和對應(yīng)的財政收支報表，并對不相符的報表信息自動按預(yù)算科目、人行國庫發(fā)生額、財政發(fā)生額羅列，同時計算差額。

18、三、業(yè)務(wù)全程監(jiān)控系統(tǒng)通過環(huán)節(jié)控制、權(quán)限配置和電子簽名等措施，對對賬過程進行監(jiān)控，并對核對不相符的報表信息實時提示。1.3總體結(jié)構(gòu)一、與國庫其他系統(tǒng)的關(guān)系充分利用國庫其他系統(tǒng)（TIPS、TCBS、TMIS）的資源，根據(jù)系統(tǒng)功能開發(fā)的需要，做好其與相關(guān)系統(tǒng)的整合。二、與外部單位系統(tǒng)的關(guān)系系統(tǒng)與財政部門的有關(guān)系統(tǒng)連接，以報文交換的方式實現(xiàn)對賬數(shù)據(jù)和對賬回執(zhí)交換。1.4對賬處理流程人行國庫每日日終后，將產(chǎn)生的預(yù)算收入報表、支出報表和庫存日報等信息通過TIPS發(fā)送至相應(yīng)的財政部門，財政部門收到對賬信息后進行相關(guān)對賬，并返回對賬回執(zhí)和相應(yīng)的財政預(yù)算收支報表，系統(tǒng)收到對賬回執(zhí)和報表后，自動產(chǎn)生對賬回執(zhí)報表，

19、同時在月終和年終時打印紙質(zhì)的月度、年度對賬回單（有財政電子對賬印章和電子簽名）。對于對賬不符的報表信息，人行國庫和財政認(rèn)真查找差錯原因，按照“誰的差錯誰更正”的原則由差錯方進行相應(yīng)更正，以確保雙方數(shù)據(jù)的一致性。1.5系統(tǒng)功能系統(tǒng)功能主要有信息交換、查詢打印和監(jiān)督控制。1.5.1信息交換功能信息交換功能是系統(tǒng)運行的關(guān)鍵之一，快速的信息交換可以使人行國庫與財政之間能及時對賬。一、每日向財政發(fā)送收入、支出和庫存報表信息，內(nèi)容包括預(yù)算收入報表、調(diào)撥收入報表、實撥支出、直接支付和授權(quán)支付額度、直接支付和授權(quán)支付清算信息、分財戶庫存余額和分戶賬等信息。二、財政部門主動接收按規(guī)范的接口標(biāo)準(zhǔn)提交的對賬信息，并

20、及時返還收妥信息，同時將對賬回執(zhí)和相應(yīng)報表信息及時返回人行國庫。三、清分處理、存儲相關(guān)信息。四、對于自動發(fā)送失敗的信息，系統(tǒng)提供按日期、對賬報表種類手工提交重發(fā)的功能，每日可進行多次對賬。1.5.2查詢打印功能查詢打印功能可以滿足國庫用戶了解人行國庫與財政的對賬情況，并對對賬不符的信息及時定位，查找原因。一、系統(tǒng)全面展示收入、支出和庫存的各種對賬回執(zhí)信息、報表核對狀況等，提供給符合權(quán)限條件的人行國庫部門操作員進行對賬信息的查詢打印。二、根據(jù)查詢要求，按對賬日期、報表編碼、國庫主體代碼等條件進行對賬回執(zhí)的查詢和打印，并按預(yù)算科目、國庫發(fā)生額、財政發(fā)生額、差額產(chǎn)生對賬表。三、按各種條件要求導(dǎo)出（E

21、XCEL格式）和下載各類報表信息。四、提供查詢回執(zhí)點名功能，即各級國庫操作員按國庫主體代碼、報表編碼、對賬日期等條件查詢財政是否返回對賬回執(zhí)。1.5.4監(jiān)督控制功能監(jiān)督控制功能是系統(tǒng)的關(guān)鍵之一，嚴(yán)密的監(jiān)督控制可以將國庫與財政的對賬過程全部納入監(jiān)控，保障國庫資金的安全。一、完善的日志管理，每一個對賬處理環(huán)節(jié)留下痕跡，便于國庫內(nèi)部監(jiān)督。二、注意按規(guī)范的格式整理財政提交的各類回執(zhí)信息，便于國庫實施對對賬業(yè)務(wù)進行非現(xiàn)場監(jiān)管。三、根據(jù)業(yè)務(wù)要求，提供限制操作。即某類特殊業(yè)務(wù)應(yīng)經(jīng)業(yè)務(wù)主管授權(quán)。四、查詢權(quán)限控制，在系統(tǒng)中設(shè)定哪些數(shù)據(jù)可以被哪些人訪問，不存在泄密威脅。五、上級核算主體可以查詢有管轄權(quán)的下級核算主

22、體中各級國庫的對賬情況。 第二章 業(yè)務(wù)流程2.1收入對賬一、對賬內(nèi)容收入對賬包括預(yù)算收入報表（包括全轄不分征收機關(guān)且與對賬國庫同級次報表、本級財政部門征收的各級次收入報表）和調(diào)撥收入報表。二、對賬流程預(yù)算收入日對賬：TCBS：1、每日日終后，TCBS產(chǎn)生預(yù)算收入日報表（報表包括日、年發(fā)生額）并按報表種類逐個產(chǎn)生對賬請求發(fā)送至TIPS；2、接收TIPS返回的解析不全或報文內(nèi)容非法的對賬請求；3、接收TIPS轉(zhuǎn)發(fā)的財政部門對賬回執(zhí)，對解析和解押準(zhǔn)確的對賬回執(zhí)進行保存，并產(chǎn)生日對賬表。TIPS：1、接收TCBS發(fā)送的對賬請求，驗證密押，解析報文，將核對準(zhǔn)確的對賬請求發(fā)送至財政；將解析不全或報文內(nèi)容非

23、法的信息返回給TCBS；2、TIPS接收財政返回的對賬回執(zhí)和財政報表信息，同時對財政返回信息進行解押，解析錯誤的報文返回財政部門，解析準(zhǔn)確的對賬回執(zhí)轉(zhuǎn)發(fā)至TCBS。財政：接收TIPS轉(zhuǎn)發(fā)的對賬請求，驗證密押，解析報文，進行報表明細(xì)信息核對，并將按報表種類逐個產(chǎn)生對賬結(jié)果（相符和不符）回執(zhí)發(fā)送至TIPS。預(yù)算收入月、年對賬：TCBS：1、每日日終后，TCBS產(chǎn)生預(yù)算收入日報表（報表包括日、年發(fā)生額）并按報表種類逐個產(chǎn)生對賬請求發(fā)送至TIPS；2、接收TIPS轉(zhuǎn)發(fā)的財政部門對賬回執(zhí)，對接收的對賬回執(zhí)進行保存，并產(chǎn)生對賬差額表。3、接收TIPS轉(zhuǎn)發(fā)的財政部門月（年）對賬請求和報表信息，進行報表明細(xì)信

24、息的核對，核對完畢后，按報表種類逐個產(chǎn)生對賬回執(zhí)。4、根據(jù)核對結(jié)果產(chǎn)生預(yù)算收入月（年）對賬表。TIPS：1、接收TCBS發(fā)送的日報表對賬請求，將核對準(zhǔn)確的對賬請求發(fā)送至財政；2、TIPS接收財政返回的對賬回執(zhí)和財政報表信息，同時將解析準(zhǔn)確的對賬回執(zhí)轉(zhuǎn)發(fā)至TCBS。3、接收財政發(fā)送的預(yù)算收入月（年）報表對賬請求，同時將校驗準(zhǔn)確的財政對賬請求轉(zhuǎn)發(fā)至TCBS；4、接收TCBS返回的對賬回執(zhí)，并將TCBS產(chǎn)生的對賬回執(zhí)轉(zhuǎn)發(fā)至財政。財政：1、接收TIPS轉(zhuǎn)發(fā)的對賬請求，驗證密押，解析報文，進行報表明細(xì)信息核對，并將按報表種類逐個產(chǎn)生對賬結(jié)果（相符和不符）回執(zhí)發(fā)送至TIPS。2、接收TIPS返回的TCBS

25、對賬回執(zhí)，將回執(zhí)結(jié)果保存。注：1、預(yù)算收入月、年報對賬實行雙向?qū)~，由于人行國庫每日發(fā)送對賬日報表中已包括年累計發(fā)生額，因此，每月月終或每年年終日，人行國庫不再向財政部門單獨發(fā)送月報表或年報表，但財政應(yīng)于每月月終或每年年終，向人行國庫發(fā)送月度、年度對賬請求和報表信息。2、預(yù)算收入月報表只核對本年累計發(fā)生額。3、財政返回的月、年報表對賬回執(zhí)中要加蓋預(yù)留的電子對賬簽章和電子簽名，人行國庫在打印紙質(zhì)預(yù)算收入對賬月、年報表的同時打印財政電子對賬簽章。三、對賬報表國家金庫*支庫預(yù)算收入對賬日（月、年）報表（預(yù)算內(nèi)/預(yù)算外） 年 月 日 單位：元預(yù)算科目國庫發(fā)生額財政發(fā)生額差額對賬結(jié)果合計 國庫公章： 財

26、政對賬章： 打印日期： 打印人： 注：月對賬、年對賬格式與日對賬基本一致，但要求有財政對賬電子印章，下同。 2.2支出對賬一、對賬內(nèi)容支出對賬包括實撥支出（含調(diào)撥支出，不含集中支付）、直接支付、授權(quán)支付、財政直接支付額度、財政授權(quán)支付額度日、月、年對賬。二、對賬流程支出日對賬：TCBS：1、每日日終后，TCBS產(chǎn)生預(yù)算支出日報表（報表包括日、月、年發(fā)生額）并按報表種類逐個產(chǎn)生對賬請求發(fā)送至TIPS；2、接收TIPS返回的解析不全或報文內(nèi)容非法的對賬請求；3、接收TIPS轉(zhuǎn)發(fā)的財政部門對賬回執(zhí)，對解析和解押準(zhǔn)確的對賬回執(zhí)進行保存，并產(chǎn)生日對賬表。TIPS：1、接收TCBS發(fā)送的對賬請求，驗證密押

27、，解析報文，將核對準(zhǔn)確的對賬請求發(fā)送至財政；將解析不全或報文內(nèi)容非法的信息返回給TCBS；2、TIPS接收財政返回的對賬回執(zhí)和財政報表信息，同時對財政返回信息進行解押，解析錯誤的報文返回財政部門，解析準(zhǔn)確的對賬回執(zhí)轉(zhuǎn)發(fā)至TCBS。財政：接收TIPS轉(zhuǎn)發(fā)的對賬請求，驗證密押，解析報文，進行報表明細(xì)信息核對，并將按報表種類逐個產(chǎn)生對賬結(jié)果（相符和不符）回執(zhí)和財政報表信息發(fā)送至TIPS。注：財政部門收到國庫的支出對賬日報表后，進行核對并填寫相應(yīng)的財政支出報表日發(fā)生額或余額（對于財政有但人行國庫沒有的明細(xì)條目，加列在對賬文件中），簽署對賬結(jié)果后，隨對賬回執(zhí)返回人行國庫）支出月、年對賬：對賬流程參照2.

28、1收入對賬中的月、年對賬。注：支出月報表核對月累計發(fā)生額。三、對賬報表國家金庫*支庫預(yù)算支出對賬日（月、年）報表（預(yù)算內(nèi)/預(yù)算外） 年 月 日 單位：元預(yù)算科目國庫發(fā)生額財政發(fā)生額差額對賬結(jié)果科目分類代碼功能類科目代碼經(jīng)濟類科目代碼合計 國庫公章： 財政對賬章： 打印時間： 打印人：國家金庫*支庫直接(授權(quán))支付對賬日(月、年)報表（預(yù)算內(nèi)/預(yù)算外）年 月 日單位：元銀行代碼預(yù)算單位代碼預(yù)算單位名稱科目分類代碼功能類科目代碼經(jīng)濟類科目代碼人行國庫發(fā)生額財政發(fā)生額差額對賬結(jié)果合計單位公章：財政對賬章：打印時間：打印人：國家金庫*支庫直接(授權(quán))支付退回對賬日(月、年)報表（預(yù)算內(nèi)/預(yù)算外）年 月

29、 日單位：元銀行代碼預(yù)算單位代碼預(yù)算單位名稱科目分類代碼功能類科目代碼經(jīng)濟類科目代碼人行國庫發(fā)生額財政發(fā)生額差額對賬結(jié)果合計單位公章：財政對賬章：打印時間：打印人：國家金庫*支庫直接(授權(quán))支付額度對賬日(月、年)報表年 月 日單位：元銀行代碼預(yù)算單位代碼預(yù)算單位名稱科目分類代碼功能類科目代碼經(jīng)濟類科目代碼賬戶性質(zhì)所屬年度人行國庫發(fā)生額財政發(fā)生額差額對賬結(jié)果上期余額新增發(fā)生額減少發(fā)生額本期余額上期余額新增發(fā)生額減少發(fā)生額本期余額上期余額新增發(fā)生額減少發(fā)生額本期余額合計單位公章：財政對賬章：打印時間：打印人：2.2庫存對賬 一、對賬內(nèi)容庫存對賬是將財政在國庫開設(shè)的各類庫存賬戶的上日余額、本日借貸

30、發(fā)生額、本日余額發(fā)送給財政進行對賬。二、對賬流程TCBS：1、每日日終后，TCBS產(chǎn)生庫存對賬日報表（報表包括上日余額、本日借貸發(fā)生額、本日余額）對賬請求發(fā)送至TIPS；2、接收TIPS返回的解析不全或報文內(nèi)容非法的對賬請求；3、接收TIPS轉(zhuǎn)發(fā)的財政部門對賬回執(zhí)，對解析和解押準(zhǔn)確的對賬回執(zhí)進行保存，并產(chǎn)生日對賬單；4、接收TIPS轉(zhuǎn)發(fā)的財政申請下載明細(xì)賬戶請求；5、根據(jù)財政賬戶申請請求，發(fā)送相關(guān)的賬戶明細(xì)至TIPS。TIPS：1、接收TCBS發(fā)送的對賬請求，驗證密押，解析報文，將核對準(zhǔn)確的對賬請求發(fā)送至財政；將解析不全或報文內(nèi)容非法的信息返回給TCBS；2、TIPS接收財政返回的對賬回執(zhí)信息

31、，同時對財政返回信息進行解押，解析錯誤的報文返回財政部門，解析準(zhǔn)確的對賬回執(zhí)轉(zhuǎn)發(fā)至TCBS；3、接收財政申請下載明細(xì)賬的請求，同時將解析準(zhǔn)確的請求轉(zhuǎn)發(fā)至TCBS；4、接收TCBS產(chǎn)生的財政庫存賬戶明細(xì)賬信息，同時將解析準(zhǔn)確的明細(xì)賬信息轉(zhuǎn)發(fā)至財政。財政：1、接收TIPS轉(zhuǎn)發(fā)的對賬請求，驗證密押，解析報文，進行庫存賬戶余額核對，并將生成的對賬結(jié)果（相符和不符）回執(zhí)和財政庫款明細(xì)發(fā)送至TIPS；2、當(dāng)對賬不相符時，財政生成下載賬戶明細(xì)賬請求發(fā)送至TIPS；3、接收TIPS轉(zhuǎn)發(fā)的財政庫存賬戶明細(xì)賬信息，并進行賬戶明細(xì)核對。 三、對賬報表國家金庫*支庫對帳回單國家金庫*支庫：經(jīng)核對，我單位對賬日各賬戶余

32、額與你庫余額1、全部相符2、部分不符3、全部不符不符的賬戶共戶，明細(xì)如下：帳 號戶名單位賬面余額與國庫差額國庫帳上有，我戶帳上無我戶帳上有，國庫帳上無日 期借貸金 額日 期借貸金 額帳 號戶名單位賬面余額與國庫差額國庫帳上有，我戶帳上無我戶帳上有，國庫帳上無日 期借貸金 額日 期借貸金 額 （開戶單位印鑒章） 20 年 月 日第三章 非功能需求7.1系統(tǒng)運行時間和處理周期系統(tǒng)按724小時連續(xù)運行，日終開始時間由國庫設(shè)定。每一工作日運行時間為上日日終至當(dāng)日日終為止。7.2系統(tǒng)性能需求7.2.1有效性系統(tǒng)應(yīng)能滿足較大負(fù)載情況下持續(xù)運行要求，對高峰期和高峰時段的業(yè)務(wù)處理提供支持，具體功能指標(biāo)：系統(tǒng)全

33、年累計停機時間不得超過90分鐘；系統(tǒng)單次停機時間不得超過30分鐘；向災(zāi)備中心的切換時間不得超過15分鐘；需實時反饋處理結(jié)果的業(yè)務(wù)，單筆最大響應(yīng)時間不得超過10秒，其他的業(yè)務(wù)處理不得超過30秒；日切批處理時間不得超過30分鐘；前一個請求發(fā)起，至系統(tǒng)響應(yīng)下一個業(yè)務(wù)請求的最大間隔時間應(yīng)小于10秒，正常時間間隔應(yīng)小于5秒。系統(tǒng)整個時間段的有效性達(dá)到95，其中：15:00-18:00達(dá)到99.5。7.2.2健壯性接收其它系統(tǒng)傳來的數(shù)據(jù)電文，如校驗不合規(guī)，系統(tǒng)自動報警，并在“數(shù)據(jù)交換日志”中進行記錄，予以丟棄并發(fā)送拒絕回執(zhí)。輸入數(shù)據(jù)時，發(fā)現(xiàn)非法數(shù)據(jù)，系統(tǒng)自動報警；對于硬件、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備與前置系統(tǒng)，均實行雙機熱

34、備；對于前置系統(tǒng)和連接用戶較多的服務(wù)器，使用負(fù)載均衡集群技術(shù)或其它技術(shù)確保服務(wù)；對于服務(wù)密度大的服務(wù)器，使用高可靠性集群或其它技術(shù)確保服務(wù)。7.3用戶界面要求用戶操作界面友好，提供表達(dá)形式簡捷的記錄輸入、輸出的操作界面。具體而言，多記錄輸入、輸出時，應(yīng)提供多筆記錄在同一屏幕中按行顯示和單筆記錄全屏顯示兩種方式，并對兩種方式之間的切換同時提供熱鍵和屏幕按鈕兩種途徑。其中：單筆記錄全屏顯示時，記錄中各要素排列位置與錄入的紙憑證要素排列位置相同，以仿真紙憑證的樣式顯示。按行顯示時，各要素的顯示順序應(yīng)該以最重要的要素在較左邊排列，減少左右移動光標(biāo)操作。當(dāng)前記錄所在行的顏色應(yīng)不同于其它記錄，光標(biāo)所在的屬

35、性區(qū)域的顏色應(yīng)不同于同一記錄的其它區(qū)域的顏色。翻頁熱鍵使用“PAGE UP”、“PAGE DOWN”鍵，光標(biāo)上、下、左、右移動應(yīng)使用“”、“”、“”、“”鍵，在同一記錄的不同區(qū)域中、以及記錄與屏幕菜單、按鈕間按“順序”切換應(yīng)使用“TAB”鍵，按“逆序”切換應(yīng)使用“SHIFT”“TAB”鍵。當(dāng)錄入完每個要素后，按“回車”鍵就進入下一個要素。所有要素錄入完成后，按“回車”鍵顯示是否錄入下一個記錄的對話框，組平衡時，選“是”進入下一個記錄的錄入界面，選“否”則停在本記錄的第一個要素區(qū)域。需要復(fù)核、未通過復(fù)核和已通過復(fù)核的記錄的應(yīng)該不同顏色顯示其不同的狀態(tài)。系統(tǒng)應(yīng)提供簡碼定義，聯(lián)想輸入，快速復(fù)制，裁剪

36、要素錄入的功能，以提高錄入效率，減輕手工勞動量。系統(tǒng)可以導(dǎo)出已錄入的各種記錄的CSV格式文檔，以便進行機外核對。系統(tǒng)畫面以1024768象素顯示，一般以標(biāo)準(zhǔn)字體顯示。7.4系統(tǒng)安全性需求7.4.1身份鑒別和授權(quán)對于系統(tǒng)中的用戶，應(yīng)建立身份認(rèn)證、自動退出和角色控制三重安全機制。一、身份認(rèn)證用戶登錄時系統(tǒng)必須嚴(yán)格確認(rèn)身份，認(rèn)證手段使用CA證書+口令的身份認(rèn)證方法。二、自動退出當(dāng)用戶超過一定時間（該時間設(shè)定為5分鐘）不進行業(yè)務(wù)操作時，系統(tǒng)強制用戶自動退出，需由用戶重新登錄后方能進入系統(tǒng)，繼續(xù)操作。三、角色控制系統(tǒng)通過設(shè)置角色來分配各種操作權(quán)限，對不同要求的用戶進行角色分配以控制操作權(quán)限。角色有國庫負(fù)

37、責(zé)人、業(yè)務(wù)主管、系統(tǒng)管理員和操作員四類，國庫負(fù)責(zé)人審批角色、人員，會計主管審批參數(shù)、代碼，系統(tǒng)管理員維護未審批的角色、人員、參數(shù)、代碼（含無需審批的實時生效的代碼），系統(tǒng)操作員負(fù)責(zé)錄入、復(fù)核、查詢、打印等基本操作。 7.4.2網(wǎng)絡(luò)安全系統(tǒng)運行必須有網(wǎng)絡(luò)環(huán)境支撐，信息在通過內(nèi)網(wǎng)和外網(wǎng)傳輸時，應(yīng)采用可靠的加解密手段、配置防火墻、網(wǎng)絡(luò)加密機等技術(shù)工具，確保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和操作命令的傳輸安全。對于非法用戶訪問，系統(tǒng)能實時監(jiān)控，及時預(yù)警，切斷連接。在網(wǎng)絡(luò)化的信息存儲區(qū)域中，應(yīng)采用可靠的手段保證信息存儲安全。同時，網(wǎng)絡(luò)應(yīng)滿足724小時不間斷運行和災(zāi)難切換的要求，重要線路采用多線路備份，連接各部分的網(wǎng)絡(luò)設(shè)備，以及

38、災(zāi)備均應(yīng)建立雙機熱備安全保障。7.4.3數(shù)據(jù)的保密性和完整性業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)具有高級別的保密性，涉密數(shù)據(jù)的存儲、傳輸?shù)榷急仨毤用埽_保只有獲準(zhǔn)授權(quán)的用戶才能對數(shù)據(jù)進行查詢訪問，同時，數(shù)據(jù)在傳輸過程中必須穩(wěn)定和完整。7.4.4病毒防治防病毒系統(tǒng)是系統(tǒng)安全策略的重要組成部分，對于系統(tǒng)安全不可或缺，應(yīng)根據(jù)人民銀行統(tǒng)一規(guī)定來確定。7.5數(shù)據(jù)備份和災(zāi)難恢復(fù)7.5.1數(shù)據(jù)備份為了保證系統(tǒng)數(shù)據(jù)的安全，將系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫安全高速備份到電子介質(zhì)上，以便在數(shù)據(jù)庫受到破壞時及時恢復(fù)。系統(tǒng)的各種涉密備份數(shù)據(jù)必須以加密方式存放，防止非法用戶繞開業(yè)務(wù)系統(tǒng)，直接對數(shù)據(jù)進行拷貝、修改。要求對日間業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)實時備份，日終數(shù)據(jù)脫機備份，雙備份異

39、地保存。7.5.2災(zāi)難恢復(fù)為防止不可預(yù)見因素對國庫工作的影響，應(yīng)建設(shè)一個災(zāi)備，在發(fā)生災(zāi)難性事故時，系統(tǒng)切換到災(zāi)備。災(zāi)備建設(shè)和使用要求:災(zāi)備與生產(chǎn)服務(wù)器通過高速網(wǎng)絡(luò)連接；災(zāi)備的處理能力與生產(chǎn)服務(wù)器相同；生產(chǎn)服務(wù)器與災(zāi)備服務(wù)器，應(yīng)使用高可用性集群技術(shù)或其它技術(shù)實現(xiàn)無縫切換，運行數(shù)據(jù)應(yīng)同步復(fù)制到災(zāi)備。應(yīng)建立應(yīng)急預(yù)案，對各種災(zāi)難進行預(yù)測和數(shù)據(jù)挽救；建立系統(tǒng)定期停機維護機制，提高性能穩(wěn)定性，防范災(zāi)難風(fēng)險。7.6系統(tǒng)日志系統(tǒng)日志分為用戶日志和數(shù)據(jù)交換日志兩種。7.6.1用戶日志用戶日志是系統(tǒng)對已登錄系統(tǒng)的所有用戶在進行各項業(yè)務(wù)操作時的自動流水記錄。記錄內(nèi)容應(yīng)包括操作時間、用戶代碼、用戶名稱、用戶角色、所屬

40、核算主體、日志類別、操作事項、業(yè)務(wù)種類、操作對象所屬主體、操作對象、操作結(jié)果等項目。用戶日志類別分為管理日志、維護日志、核算日志和授權(quán)日志。用戶日志文件按加密、實時、異地和增量的方式進行備份，內(nèi)容不可修改。系統(tǒng)提供按操作人員名稱、角色、所屬核算主體、時間段、分類、操作對象所屬主體、操作對象等屬性進行查詢打印用戶日志的功能。7.6.2管理日志記錄用戶登錄、退出、修改密碼等操作。管理日志的操作事項為“登錄、退出、修改密碼”三種，操作對象所屬主體、操作對象名稱和編碼等項目為空。操作結(jié)果為“成功或失敗”7.6.3維護日志記錄管理人員（為具有管理職能的用戶：包括部門負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)主管、系統(tǒng)管理員等）進行的

41、系統(tǒng)維護操作，記錄對用戶、參數(shù)等的設(shè)置、修改、刪除、查詢、打印和其它系統(tǒng)維護操作。在對用戶信息進行維護時，操作事項為“增加、修改、刪除、查詢或打印用戶信息”等，業(yè)務(wù)種類為“用戶維護”，操作對象所屬主體為被操作的用戶所屬的國庫主體，操作對象名稱和編碼為被操作的用戶，操作結(jié)果為“成功或失敗”。在對參數(shù)表進行維護時，操作事項為“增加、修改、刪除、查詢、打印”，業(yè)務(wù)種類為參數(shù)維護，操作對象為參數(shù)表名稱，操作結(jié)果為“成功或失敗”。7.6.4核算日志在業(yè)務(wù)人員進行核算操作時，操作事項為“錄入、復(fù)核、確認(rèn)、同意付款、拒絕付款”等，業(yè)務(wù)種類為附件一中的“業(yè)務(wù)類型”，操作對象所屬主體為操作對象所屬的清算主體、核

42、算主體或國庫主體，操作對象為交易序號。操作成功的，操作結(jié)果為“成功”，操作失敗的，按不同的情況填寫風(fēng)險控制的“控制內(nèi)容描述”。7.6.5授權(quán)日志記錄會計主管進行的授權(quán)操作，風(fēng)險控制功能提示授權(quán)時記錄，操作結(jié)果為“授權(quán)或拒絕授權(quán)”，其它要素同核算日志。7.6.6數(shù)據(jù)交換日志數(shù)據(jù)交換日志是系統(tǒng)自動記錄國庫非稅收入業(yè)務(wù)系統(tǒng)與其它外部系統(tǒng)交互或采集數(shù)據(jù)時的通訊完成情況，包括聯(lián)網(wǎng)發(fā)送、接收日志和數(shù)據(jù)導(dǎo)出、導(dǎo)入日志。記錄要素包含：核算主體代碼、名稱，發(fā)送、接收或?qū)С?、?dǎo)入操作名稱，操作時間，成功或失敗標(biāo)志，發(fā)送或接收人員名稱，數(shù)據(jù)發(fā)送、接收或?qū)С?、?dǎo)入的對方單位，數(shù)據(jù)電文類型等。數(shù)據(jù)交換日志文件按加密、實

43、時、異地和增量的方式進行備份，內(nèi)容不可修改。系統(tǒng)提供按核算主體代碼或名稱、發(fā)送、接收或?qū)С觥?dǎo)入時間段、發(fā)送或接收人員名稱、對方單位、數(shù)據(jù)電文類型等屬性進行查詢和打印的功能。7.6.7日志操作權(quán)限日志由系統(tǒng)在用戶操作或數(shù)據(jù)交換發(fā)生時自動記錄，不能修改。日志分級查詢、日志備份操作雙人負(fù)責(zé)。管理人員（為具有管理職能的用戶：包括部門負(fù)責(zé)人、會計主管、系統(tǒng)管理員等）有權(quán)查詢和打印全轄的日志，系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)本級和全轄的日志導(dǎo)出和存儲，但須經(jīng)會計主管確認(rèn)。系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)全系統(tǒng)的日志導(dǎo)出和存儲。各操作人員可以查詢和打印記錄本人操作的日志。7.7系統(tǒng)靈活性及可擴展性7.7.1先進性系統(tǒng)設(shè)計優(yōu)先采用國際標(biāo)準(zhǔn)、國

44、家標(biāo)準(zhǔn)，以及主流的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，使用先進成熟的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和產(chǎn)品，以滿足系統(tǒng)發(fā)展需要。7.7.2靈活性系統(tǒng)提供靈活的查詢和打印功能。根據(jù)需要，生成標(biāo)準(zhǔn)格式報表和自定義報表（根據(jù)查詢條件進行組合查詢）；報表打印，能自由選擇激光和針式打印機、A3/A4/US標(biāo)準(zhǔn)紙型等，一種報表至少能按針式打印機的US標(biāo)準(zhǔn)紙的格式輸出以滿足最基層國庫的需要；可保存自定義報表打印格式，供以后重復(fù)調(diào)用。7.7.3互操作性系統(tǒng)可導(dǎo)入和財政業(yè)務(wù)系統(tǒng)約定接口規(guī)范生成的數(shù)據(jù)電文，并導(dǎo)出以上系統(tǒng)能接收的數(shù)據(jù)電文。系統(tǒng)可導(dǎo)入和導(dǎo)出原始憑證、賬、表、簿等數(shù)據(jù)的EXCEL格式、CSV格式和XML格式。系統(tǒng)提供靈活方便的查詢、打印功能。7

45、.7.4易用性系統(tǒng)按“易部署、易維護、易使用”原則開發(fā)設(shè)計。提供自動檢測環(huán)境的向?qū)焦ぞ?，對?fù)載、容量、信息流量、使用情況及需要維護的其它內(nèi)容提供維護工具，確保系統(tǒng)安裝維護人員對系統(tǒng)進行管理和維護；對業(yè)務(wù)人員提供符合主流應(yīng)用系統(tǒng)的布局和人性化操作的界面，錄入信息時，提供數(shù)據(jù)記憶和聯(lián)想功能，方便操作人員使用；對系統(tǒng)部署、維護和使用分別提供詳細(xì)參考手冊；提供5年時期歷史數(shù)據(jù)的查詢和打印。7.7.5擴展性方便擴容當(dāng)原有業(yè)務(wù)處理能力和數(shù)據(jù)存儲能力遇到瓶頸時，系統(tǒng)能在不中斷運行的情況下，方便進行擴容。功能變更隨著國庫業(yè)務(wù)的拓展，系統(tǒng)能按不同時期的要求，便捷地進行功能增加和升級。7.7.6統(tǒng)一性信息編碼統(tǒng)

46、一保存在數(shù)據(jù)庫、光盤庫和其它存儲介質(zhì)中的數(shù)據(jù)，應(yīng)按全國統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)進行編碼，以便信息集中訪問和系統(tǒng)遷移。數(shù)據(jù)交換格式統(tǒng)一與其它部門信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)交換，按不同的業(yè)務(wù)性質(zhì)，使用通用的數(shù)據(jù)描述語言和數(shù)據(jù)交換方式，設(shè)置統(tǒng)一的數(shù)據(jù)交換格式。電子文檔規(guī)格統(tǒng)一對于具有法律效力或由制度規(guī)定必須存儲的憑證、賬簿、報表等資料，以及系統(tǒng)參數(shù)代碼、系統(tǒng)日志等數(shù)據(jù)，使用通用的數(shù)據(jù)描述語言進行電子簽名，形成獨立的電子文檔。附件一 業(yè)務(wù)要素集F.1預(yù)算收入對賬要素集序號要素名稱強制/可選（M/O）備注1報表日期M2報表編碼M3報表名稱M4國庫主體代碼M5國庫主體名稱M根據(jù)4聯(lián)想6報表種類M1預(yù)算內(nèi)、2預(yù)算外7轄屬標(biāo)志M1全轄、

47、2本級8征收機關(guān)代碼M根據(jù)轄屬標(biāo)志判斷,如果是全轄,則征收機關(guān)代碼是4444444444,如果是本級,則征收機關(guān)代碼是該國庫對應(yīng)的征收機關(guān)。9預(yù)算級次M1中央、2省級、3地（市）級、4縣（區(qū)）級、5鄉(xiāng)鎮(zhèn)級10預(yù)算科目M11本日發(fā)生額M12本年累計發(fā)生額M13整理期標(biāo)志M0本年度、1上年度F.2收入回執(zhí)要素集（財政返還國庫）序號要素名稱強制/可選（M/O）備注1報表日期M2報表編碼M3報表名稱M4國庫主體代碼M5國庫主體名稱M根據(jù)4聯(lián)想6報表種類M1預(yù)算內(nèi)、2預(yù)算外7預(yù)算級次M1中央、2省級、3地（市）級、4縣（區(qū)）級、5鄉(xiāng)鎮(zhèn)級8預(yù)算科目M9本日發(fā)生額M10本年累計發(fā)生額M11整理期標(biāo)志M0本年

48、度、1上年度12回執(zhí)日期M13回執(zhí)狀態(tài)M1、核對相符、1、核對不符14附言O(shè)F.3 收入月(年)對賬要素集(財政發(fā)起)序號要素名稱強制/可選（M/O）備注1報表日期M2報表編碼M3報表名稱M4國庫主體代碼M5國庫主體名稱M根據(jù)4聯(lián)想6報表種類M1預(yù)算內(nèi)、2預(yù)算外7轄屬標(biāo)志M1全轄、2本級8征收機關(guān)代碼M根據(jù)轄屬標(biāo)志判斷,如果是全轄,則征收機關(guān)代碼是4444444444,如果是本級,則征收機關(guān)代碼是該國庫對應(yīng)的征收機關(guān)。9預(yù)算級次M1中央、2省級、3地（市）級、4縣（區(qū)）級、5鄉(xiāng)鎮(zhèn)級10預(yù)算科目M11本年累計發(fā)生額M12整理期標(biāo)志M0本年度、1上年度F.4回執(zhí)要素集（國庫返還財政，收入支出通用）

49、序號要素名稱強制/可選（M/O）備注1報表日期M2報表編碼M3報表名稱M4國庫主體代碼M5國庫主體名稱M根據(jù)4聯(lián)想12回執(zhí)日期M13回執(zhí)狀態(tài)M1、核對相符、1、核對不符13附言O(shè)F.5實撥支出對賬要素集序號要素名稱強制/可選（M/O）備注1報表日期M2報表編碼M3報表名稱M4國庫主體代碼M5國庫主體名稱M根據(jù)4聯(lián)想6報表種類M1預(yù)算內(nèi)、2預(yù)算外7功能類科目代碼M8經(jīng)濟類科目代碼O9本日發(fā)生額M10本月累計發(fā)生額M11本年累計發(fā)生額MF.6支出回執(zhí)要素集（財政返還國庫）序號要素名稱強制/可選（M/O）備注1報表日期M2報表編碼M3報表名稱M4國庫主體代碼M5國庫主體名稱M根據(jù)4聯(lián)想6報表種類M1

50、預(yù)算內(nèi)、2預(yù)算外7功能類科目代碼M8經(jīng)濟類科目代碼O9本日發(fā)生額M10本月累計發(fā)生額M11本年累計發(fā)生額M12回執(zhí)日期M13回執(zhí)狀態(tài)M14附言O(shè)F.7實撥支出月(年)對賬要素集(財政發(fā)起)序號要素名稱強制/可選（M/O）備注1報表日期M2報表編碼M3報表名稱M4國庫主體代碼M5國庫主體名稱M根據(jù)4聯(lián)想6報表種類M1預(yù)算內(nèi)、2預(yù)算外7功能類科目代碼M8經(jīng)濟類科目代碼O9本月(年)累計發(fā)生額MF.8直接(授權(quán))支付對賬要素集序號要素名稱強制/可選（M/O）備注1報表日期M2報表編碼M3報表名稱M4國庫主體代碼M5國庫主體名稱M根據(jù)4聯(lián)想6報表種類M1預(yù)算內(nèi)、2預(yù)算外7代理銀行代碼M8預(yù)算單位代碼M9科目分類代碼O10功能類科目代碼M11經(jīng)濟類科目代碼O12本日發(fā)生額M13本月累計發(fā)生額M14本年累計發(fā)生額MF.9直接(授權(quán))支付回執(zhí)要素集（財政返回國庫）序號要素名稱強制/可選（M/O）備注1報表日期M2報表編碼M3報表名稱M4國庫主體代碼M5國庫主體名稱M根據(jù)4聯(lián)想6報表種類M1預(yù)算內(nèi)、2預(yù)算外7代理銀行代碼M8預(yù)算單位代碼M9科目分類代碼O10功能類科目代碼M11經(jīng)濟類科目代碼O12本日發(fā)生額M13本月累計