熔噴非織造布項目運營管理方案

1、泓域咨詢/熔噴非織造布項目運營管理方案熔噴非織造布項目運營管理方案xx有限責任公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113499351 一、 產業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc113499351 h 3 HYPERLINK l _Toc113499352 二、 基本原則 PAGEREF _Toc113499352 h 4 HYPERLINK l _Toc113499353 三、 必要性分析 PAGEREF _Toc113499353 h 4 HYPERLINK l _Toc113499354 四、 成組技術 PAGEREF _Toc113499354 h

2、 5 HYPERLINK l _Toc113499355 五、 設施布置介紹 PAGEREF _Toc113499355 h 8 HYPERLINK l _Toc113499356 六、 流水生產線的優(yōu)化和柔性和U形布置 PAGEREF _Toc113499356 h 10 HYPERLINK l _Toc113499357 七、 流水生產線的設計與平衡 PAGEREF _Toc113499357 h 11 HYPERLINK l _Toc113499358 八、 自制或外購 PAGEREF _Toc113499358 h 13 HYPERLINK l _Toc113499359 九、 供應商

3、管理 PAGEREF _Toc113499359 h 14 HYPERLINK l _Toc113499360 十、 供應鏈績效評價 PAGEREF _Toc113499360 h 17 HYPERLINK l _Toc113499361 十一、 供應鏈金融 PAGEREF _Toc113499361 h 21 HYPERLINK l _Toc113499362 十二、 項目的概念與特點 PAGEREF _Toc113499362 h 22 HYPERLINK l _Toc113499363 十三、 項目管理的產生與發(fā)展 PAGEREF _Toc113499363 h 24 HYPERLINK

4、 l _Toc113499364 十四、 時間資源優(yōu)化 PAGEREF _Toc113499364 h 25 HYPERLINK l _Toc113499365 十五、 時間成本優(yōu)化 PAGEREF _Toc113499365 h 26 HYPERLINK l _Toc113499366 十六、 公司簡介 PAGEREF _Toc113499366 h 27 HYPERLINK l _Toc113499367 十七、 進度規(guī)劃方案 PAGEREF _Toc113499367 h 28 HYPERLINK l _Toc113499368 項目實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc11349

5、9368 h 28 HYPERLINK l _Toc113499369 十八、 投資方案 PAGEREF _Toc113499369 h 30 HYPERLINK l _Toc113499370 建設投資估算表 PAGEREF _Toc113499370 h 32 HYPERLINK l _Toc113499371 建設期利息估算表 PAGEREF _Toc113499371 h 33 HYPERLINK l _Toc113499372 流動資金估算表 PAGEREF _Toc113499372 h 34 HYPERLINK l _Toc113499373 總投資及構成一覽表 PAGEREF

6、_Toc113499373 h 35 HYPERLINK l _Toc113499374 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc113499374 h 36 HYPERLINK l _Toc113499375 十九、 項目經濟效益評價 PAGEREF _Toc113499375 h 37 HYPERLINK l _Toc113499376 營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc113499376 h 38 HYPERLINK l _Toc113499377 綜合總成本費用估算表 PAGEREF _Toc113499377 h 39 HYPERLINK l

7、_Toc113499378 利潤及利潤分配表 PAGEREF _Toc113499378 h 41 HYPERLINK l _Toc113499379 項目投資現(xiàn)金流量表 PAGEREF _Toc113499379 h 43 HYPERLINK l _Toc113499380 借款還本付息計劃表 PAGEREF _Toc113499380 h 45產業(yè)環(huán)境分析全年地區(qū)生產總值增長4.4%。投資、消費、進出口額分別增長7.3%、5.6%和19.9%。登記失業(yè)率為3.6%。居民消費價格上漲2.6%。落實大規(guī)模減稅降費政策，一般公共預算收入完成370.9億元，下降3.5%（剔除政策性減收影響，可比增

8、長7.5%）。緊扣全面建成小康社會目標任務，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，堅持新發(fā)展理念，堅持以供給側結構性改革為主線，堅持以改革開放為動力，推動高質量發(fā)展，堅決打贏三大攻堅戰(zhàn)，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險、保穩(wěn)定，進一步解放思想、整頓作風、優(yōu)化環(huán)境，激發(fā)干事創(chuàng)業(yè)內生動力，確保全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃圓滿收官，在加快建設“六個強省”中充分發(fā)揮省會城市龍頭帶動作用。主要預期目標是：地區(qū)生產總值增長55.5%；固定資產投資增長8%左右；城鎮(zhèn)和農村居民人均可支配收入與經濟增長同步?；驹瓌t堅持創(chuàng)新引領。強化科技創(chuàng)新對產業(yè)發(fā)展的引領作用，加強產業(yè)基礎、共性技術、高端替代應用創(chuàng)新，加

9、大新技術應用力度，推動業(yè)態(tài)變革、價值創(chuàng)造和結構升級。堅持需求導向。以適應醫(yī)療健康、安全防護、海洋經濟、環(huán)境保護等領域需求為重點，加強產品開發(fā)設計，增強質量保障能力，提升工程化服務水平，拓展多元化市場。堅持結構優(yōu)化。營造公平競爭發(fā)展環(huán)境，運用市場機制淘汰落后產能，加大行業(yè)高端化、數字化、綠色化轉型力度，培育優(yōu)質品牌和“專精特新”中小企業(yè)。堅持合作共贏。鼓勵產業(yè)用紡織品企業(yè)與基礎材料及終端應用企業(yè)加強產業(yè)鏈上下游銜接，完善覆蓋生產與應用的標準檢測評價體系，建立誠信共贏產業(yè)鏈供應鏈。必要性分析1、提升公司核心競爭力項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產負債結構，補充流動資金將提高公司應對短期流動

10、性壓力的能力，降低公司財務費用水平，提升公司盈利能力，促進公司的進一步發(fā)展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國際領先的產業(yè)服務商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅實支持，提高公司核心競爭力。成組技術1、成組技術的概念所謂成組技術，就是建立在工藝相似性原理的基礎上，合理組織生產過程的方法。自20世紀50年代成組技術在機械制造業(yè)中推廣應用以來，其應用范圍已由單純的成組加工延伸到產品設計、制造工藝及生產管理等整個生產系統(tǒng)。成組技術已不再是單純的工藝組織方法問題，它涉及產品設計、工藝設計、標準化工作、計劃管理等許多方面。從實質上講，成組技術是一種生產組織管理技術。由于成組技術擴大了零件的生產批量，就為在單件、中小批量

11、生產的企業(yè)中采用先進的工藝方法、高效率的自動機床和數控機床，以及為采用成組生產單元和成組流水線等先進的生產組織形式創(chuàng)造了重要條件。2、成組技術的主要內容由于工藝相似性是和被加工零件的幾何形狀、尺寸大小、精度要求、材料等密切相關，所以，成組技術包含以下主要內容。（1）對企業(yè)生產的所有零件，按照幾何形狀、尺寸大小、加工方法、精度要求、材料的相似性，依據一定的分類系統(tǒng)進行零件的編碼歸類分組，達到“以碼代形”的作用。（2）根據劃分的零件組，將同類型的零件組建為成組生產單元、成組生產線或成組流，水線。成組生產單元是按完成一組零件全部工藝過程來配置設備和工藝裝備，并按典型的工藝過程布置設備。成組生產單元形

12、式上與流水線相似，但它不受節(jié)拍時間的限制。（3）按照零件的分類編號，為設計新產品選用類似零件，并把零件的分類編號同標準，化、通用化工作結合起來。工藝技術人員按照成組工藝的要求，使用典型的工藝規(guī)程和相應，的工藝裝備。在生產管理上，按成組零件組織生產。（4）組建成批生產單元。成批生產單元將成為多品種、中小批次生產的理想組織形式。它兼有工藝專業(yè)化與產品專業(yè)化兩者的優(yōu)點，既富有柔性，能適應多品種生產的要求，又按一定的零件分類后形成的零件組進行布置，具有對象專業(yè)化的特征。3、成組技術的技術經濟效果成組技術的技術經濟效果體現(xiàn)在以下四個方面。（1）減少生產技術準備工作量，縮短生產技術準備周期，降低生產技術準

13、備費用，而且可以使設計、工藝人員從大量的重復性工作中解脫出來，從事創(chuàng)造性的技術工作。（2）增加生產同類零件的生產批量，有利于采用先進的加工方法。由于成組技術具有“通用性”“可調性”，并能使工序的生產批量大大增加，為合理利用高效率設備、建立可調整的多品種流水線創(chuàng)造了條件，為中小批次生產自動化開辟了廣闊的前景。據統(tǒng)計，成組技術一般可減少設備調整時間60%70%，設備負荷可提高30%左右。（3）縮短產品的生產周期，為按期交貨提供有利條件。由于簡化了設計和工藝工作，擴大了零件生產批量，可以減少設備調整時間和提高勞動生產率，也減少了物料的運輸和等待時間。（4）簡化生產管理工作。成組技術的工藝方法、設備、

14、工藝裝備和生產作業(yè)計劃，都是按零件統(tǒng)一的加工要求確定的，有可能實現(xiàn)標準化。但也應該看到，采用成組技術組織生產，由于許多零件合并成一組，集中在一批加工，可能造成某些零件提前生產的情況，發(fā)生了額外的庫存，會增加庫存費用；而另一，些零件又可能晚于交付日期，因而影響零件配套或向外銷售。但是，只要合理安排計劃，根據企業(yè)全部產品的裝配、交付期限，選擇一個適當的成組零件加工順序，這種缺點是可以彌補的。設施布置介紹（一）設施布置及其重要性企業(yè)在確定了工廠或服務設施的具體位置后，接下來要解決的是設施布置問題。設施布置就是確定各個部門、部門內部各工作站、機器設備等的相對空間位置。設施布置的目標在于使企業(yè)內部的物流

15、暢通，內部人員和外部顧客出入便利，工作效率高，運輸成本低。設施布置影響著企業(yè)的運營成本和效率，事關企業(yè)長期運營目標的實現(xiàn)。（二）設施布置的基本類型設施布置有兩種基本類型，即產品專業(yè)化布置和工藝專業(yè)化布置。以下分別介紹這兩種基本布置的含義和特點。1、產品專業(yè)化布置（對象專業(yè)化）產品專業(yè)化布置就是按照產品的工藝流程（即加工路線或加工順序）安排生產單位或設備等。產品專業(yè)化布置有以下特點：對品種變換的適應能力差，僅適合大量、連續(xù)生產；物流連貫性強，節(jié)約了生產面積，縮短了運輸距離；在制品少；按節(jié)拍組織生產，易于管理。2、工藝專業(yè)化布置（流程專業(yè)化）工藝專業(yè)化布置就是按照生產工藝特征安排生產單位或設備。在

16、這種方式下，相似的生產單位或設備被布置在一起。例如，機械制造廠將車床、鍛床、磨床等設備分別放置，形成車工車間（或工段）、鍛造車間（或工段）、磨工車間（或工段）；醫(yī)院按所提供服務、功能進行布置，形成內科、外科等部門。工藝專業(yè)化布置有以下特點：對產品品種變換的適應性強，適合于多品種小批量生產；產品的物流比較復雜，生產過程連續(xù)性差；在制品庫存量較高；生產周期較長。實際中，經常遇到加工對象固定不動的情況。例如，建造一座大樓，大樓本身固定不動，由不同工種的工人按照工程進度順序來到大樓所在地從事各種作業(yè)，如打地基、砌外墻、鋪設管道、內裝飾等。對這種情況，可以看作產品專業(yè)化布置，即大樓相對于不同工種的工人來

17、說在移動。當然，這種布置有其特殊性，即在作業(yè)期間，將會有大量的物料、人員、設備聚集在一起，對時間組織、空間安排、資源協(xié)調都提出了較高的要求。流水生產線的優(yōu)化和柔性和U形布置（一）流水生產線的優(yōu)化流水生產線的優(yōu)化就是在流水生產線平衡的基礎上，通過作業(yè)的優(yōu)化組合來提高流水生產線的效率。從效率測評公式可以看出，提高流水生產線效率的途徑有：減少實際工作站數；縮短流水線的節(jié)拍；在減少實際工作站數的同時縮短節(jié)拍。要達到上述要求，減少工作站數的前提是減少作業(yè)時間，這就需要進行工藝改革。在工藝方案不變的情況下，減少節(jié)拍也可以提高效率。受制于作業(yè)時間，通常需要通過對作業(yè)進行再細分來減少節(jié)拍。細分作業(yè)可以重新組織

18、工作站，使得縮短節(jié)拍成為可能。值得注意的是：在細分作業(yè)和重新組織工作站時，應滿足工藝技術條件。（二）柔性和U形布置傳統(tǒng)的流水生產線總是筆直的，看起來非常美觀。但日益流行的U形布置方式富有柔性，讓人們重新審視原來流水生產線空間布置的合理性。U形生產線的優(yōu)點體現(xiàn)在三個方面。（1）空間布置緊湊。（2）減少操作人員。如果能在U形生產線分配數個多面手，就可以減少現(xiàn)場的操作人員。（3）增進了工人的交流和協(xié)同作業(yè)。U形生產線上的工人是在一起的，不僅可操作就近的作業(yè)，還可操作對面的作業(yè)，因此工作指派的彈性更大。在非制造業(yè)，也有U形布置的例子。例如，在大型宴會上，對餐桌采用U形布置就可使主人有機會接觸更多的客人

19、。當然，并非所有的情形都適于U形布置：在自動化程度很高的生產線上一般不需要協(xié)同作業(yè)；醫(yī)藥行業(yè)總是避免將物料入口與產品出口設在一起；由于噪聲或污染因素需要將一些作業(yè)分開。流水生產線的設計與平衡1、組織流水生產線的條件組織流水生產線的基本條件有以下三個。（1）產品的結構和工藝相對穩(wěn)定。產品的結構和工藝的先進性是穩(wěn)定性的前提。產品的結構和工藝落后，將很快被淘汰，所組成的流水生產線也將隨之淘汰，造成浪費。（2）有足夠大的產量需求。只有產量足夠大才能保證流水生產線各工作站有充分的負荷。（3）能把產品加工過程細分成若干作業(yè)。流水生產線各工作站的時間定額應與流水生產線的節(jié)拍相等或成簡單的倍數關系。要達到這一

20、要求，產品加工過程必須能夠細分成若干作業(yè)。2、流水生產線的平衡流水生產線的平衡通常包括四個步驟。（1）計算流水生產線的節(jié)拍有效作業(yè)時間是計劃生產的時間，是指制度工作時間減去必要的停歇時間。計劃期內產量包括計劃產量和預計的廢品量。（2）計算最少工作站數（3）為工作站分配作業(yè)即把細分后的作業(yè)分配到各個工作站。分配原則如下：所有的先行作業(yè)已經分配完畢；該作業(yè)的加工時間不能超過該工作站的剩余時間。當不止一個作業(yè)滿足分配條件時，可采用兩種優(yōu)先準則進行挑選：加工時間長的優(yōu)先；后續(xù)作業(yè)數多的優(yōu)先。（4）流水生產線的效率測評流水生產線的效率就是工作站時間的利用效率。自制或外購運營能力一旦確定下來，企業(yè)必須在自

21、制或外購之間做出選擇。為此，通常要考慮以下六個因素。1、企業(yè)已有的運營能力如果一個企業(yè)已有現(xiàn)成的設備、必要的技術和作業(yè)時間，就選擇自制。因為相對于外購或外包來說，自制的成本要低得多。2、專業(yè)技術如果一個企業(yè)不具備生產產品所需的某一項專門技術，外購就不失為一種合理的選擇。3、產品質量專業(yè)廠家生產的產品質量往往比企業(yè)自制的產品質量要高。此時，應把加工任務外包給專業(yè)廠家。如果對產品質量有特殊的要求或者需要對質量進行更加直接的控制，那么就應該選擇自制。4、需求特性如果產品需求較高而且穩(wěn)定，那么企業(yè)自制更合適。然而，如果需求波動很大或者批量很小，由專業(yè)廠家生產產品更為合適。5、成本外購往往要產生附加的運

22、輸成本。如果通過自制節(jié)約的這部分成本不能抵消為生產這些產品而發(fā)生的固定成本，那么就應該選擇外購。6、風險業(yè)務外包至少存在兩種風險：失去對運營的控制；泄露了企業(yè)的一些技術機密。為了把這些風險減少到最低，企業(yè)可以選擇部分自制，部分外包。供應商管理1、兩種供應關系模式在供需關系中，存在兩種典型的關系模式：競爭關系和雙贏關系。（1）競爭關系模式競爭關系模式基于價格驅動。這種關系的采購策略表現(xiàn)為以下三個方面。1）采購商同時向若干供應商購貨，通過供應商之間的競爭獲得價格好處，同時也保證供應的連續(xù)性。2）買方通過在供應商之間分配采購數量對供應商加以控制。3）買方與供應商保持的是一種短期合同關系。（2）雙贏關

23、系模式雙贏關系模式基于互惠互利和相互信任。這種關系的采購策略表現(xiàn)為以下四個方面。采購商對供應商給予協(xié)助，幫助供應商降低成本、改進質量、加快產品開發(fā)進度；通過建立相互信任的關系提高效率，減少交易成本；通過長期的信任合作取代短期的合同；強調在供需雙方之間分享信息，通過合作和協(xié)商協(xié)調相互的行為。2、雙贏關系對企業(yè)運營管理的積極作用雙贏關系建立在互惠互利和相互信任的基礎之上。供需雙方表現(xiàn)出了更多的誠意，合作更加持久，其結果是使雙方在供應活動中贏得利益。具體表現(xiàn)在以下兩個方面。（1）對供應商。增加對整個供應鏈業(yè)務活動的共同責任感和利益分享；增加對未來需求的可預見性和可控能力，長期的合同關系使供應更加穩(wěn)定

24、；高質量的產品增強了供應商的競爭力。（2）對采購商。增加對采購業(yè)務的控制能力；通過長期的、相互信任的訂貨合同滿足了采購要求；減少和消除了不必要的到貨物資的檢查活動。3、雙贏關系的有效管理雙贏關系已經成為供應鏈節(jié)點企業(yè)之間合作的典范。為鞏固好這種合作關系，需要做好以下三個方面的工作。（1）合理的供應商評價方法抓住核心指標，采用合理的方法對供應商進行評價是現(xiàn)固雙贏關系的必然要求。一般來，說，質量、提前期、準時交貨率、差錯率等指標比成交價格更為重要，應作為評價供應商的主要指標。及時反饋評價結果，共同分析供貨中所出現(xiàn)問題的原因，并一起采取措施予以改進。（2）信息的交流與共享信息交流有助于減少供需的不確

25、定性，從而提高整個供應鏈的績效。為加強供需雙方的信息交流與共享，應做好以下五個方面的工作。1）在供需雙方之間經常進行有關成本、作業(yè)計劃、質量控制信息的交流與溝通，保持信息的一致性和準確性。2）在產品設計中引入新的理念，采用新的開發(fā)技術。由供需雙方共同貫徹“可制造性設計”“面向成本的設計”“可拆卸性設計”“綠色設計”“防差錯性設計”等新的理念。采取并行開發(fā)模式及質量功能展開技術，整合供需雙方的資源以滿足用戶的需求。3）建立聯(lián)合任務小組。由供需雙方人員參與，組建專業(yè)任務小組，以解決供應與制造過程中遇到的各種問題。4）形成供需雙方互訪制度。供需雙方應進行經常性的互訪活動，以創(chuàng)造良好的合作氣氛，及時發(fā)

26、現(xiàn)并解決在合作過程中遇到的問題。5）先進信息技術的應用。包括：基礎信息技術，如標識代碼技術、自動識別與數據采集技術、射頻技術、電子數據交換、互聯(lián)網技術、GIS和GPS等；基于信息技術而開發(fā)的支持企業(yè)生產運營的信息系統(tǒng)，如銷售時點信息系統(tǒng)、電子自動訂貨系統(tǒng)，客戶關系管理、電子商務、制造資源計劃和企業(yè)資源計劃等。（3）供應商的激勵機制對供應商的激勵是長期保持雙贏關系的潤滑劑。通常的做法是簽署柔性合同、向供應商贈送股權等，以使供應商從合作中真正享受到雙贏的好處。供應鏈績效評價（一）供應鏈績效評價的作用供應鏈績效評價就是對供應鏈的運行狀況進行必要的測評，并根據測評結果對供應鏈的運行績效進行評價，針對所

27、出現(xiàn)的問題提出改進方案，不斷提高績效水平。供應鏈績效評價主要有以下三個方面的作用。（1）掌握整個供應鏈的運行效果。市場競爭早已不僅僅是在企業(yè)之間展開，更多的是，在不同供應鏈之間開展。所以，必須通過績效評價來掌握整個供應鏈的運行狀況，找出供應，鏈運行方面的不足，及時采取措施予以糾正。（2）獎優(yōu)罰劣。通過評價節(jié)點企業(yè)，培植、扶持優(yōu)良企業(yè)，剔除不良企業(yè)。（3）促進節(jié)點企業(yè)之間的合作。以顧客滿意度為出發(fā)點，發(fā)布評價結果，公示產品和服務質量，以此來促進上下游企業(yè)之間的合作。（二）供應鏈績效評價應遵循的原則為客觀地反映供應鏈的運營情況，在評價供應鏈的績效時應堅持以下三個基本原則。（1）評價指標的全局性原則

28、。所設計的評價指標應能反映供應鏈的整體運營狀況、節(jié)點企業(yè)之間的運營關系以及業(yè)務流程的改進。（2）重點突出原則。對關聯(lián)績效指標進行重點分析，把重點放在整個供應鏈的突出問題上。（3）動態(tài)性原則。盡可能地做到對供應鏈進行實時分析與評價，針對所發(fā)現(xiàn)的問題及時采取措施，提高供應鏈的整體效率。（三）供應鏈運營參考模型與績效評價指標供應鏈運營參考模型是由美國供應鏈協(xié)會在總結多數500強企業(yè)的供應鏈管理實踐和經驗教訓的基礎上提出的，是唯一的供應鏈管理的國際標準。SCOR將組織最高層的四個基本商業(yè)流程（計劃、資源獲取、制造、交付）逐層分解下去，采用流程參考模式，通過分析公司目標和流程現(xiàn)狀，量化作業(yè)績效，對照目標

29、數據，尋求改進機會。SCOR6.0版給出了供應鏈績效評價的關鍵指標，共有13個。這些指標反映了供應鏈交貨的可靠性、供應鏈的響應性、供應鏈的柔性、供應鏈的成本和供應鏈的資產管理效率。（四）供應鏈激勵模式激勵是提高供應鏈績效的有效途徑。常用的激勵模式主要有以下六種。1、價格激勵價格激勵就是通過價格調整來調動節(jié)點企業(yè)的積極性。在供應鏈環(huán)境下，節(jié)點企業(yè)在戰(zhàn)略上是相互合作的關系，但是不能忽視各個企業(yè)的自身利益。供應鏈各個企業(yè)間的利益分配主要體現(xiàn)在價格上。但是，價格激勵本身也隱藏著一定的風險。例如，如果制造商在談判中，過分強調價格，往往會選中報價較低的供應商，而將一些整體素質較好的企業(yè)排除在外，導致影響產

30、品質量、交貨期等。2、訂單激勵能夠獲得更多的訂單是一種極大的激勵。制造商總擁有不止一個供應商，制造商能夠給出更多的訂單是對供應商的一種激勵。當然，訂單激勵也存在風險，供應商在接受訂單之前一定要調查和評估制造商的持續(xù)經營能力。如果下游企業(yè)缺乏持續(xù)經營能力，上游企業(yè)盲目接受一時到來的大訂單帶來的可能不是商機，而是風險。3、商譽激勵商譽是企業(yè)極其重要的無形資產。來自供應鏈內合作伙伴的評價和在公眾中的聲譽反映了企業(yè)的社會與經濟地位。聲譽越好，訂單越多，收益越大。4、信息激勵在信息時代，企業(yè)獲得更多的信息意味著企業(yè)擁有更多的資源和機會，企業(yè)因此而獲得激勵。信息激勵雖然是間接的，但其作用不可低估。如果能夠

31、獲得合作企業(yè)的供需信息，就能主動采取措施提供優(yōu)質服務，結果會大大提高合作方的滿意度。5、淘汰“激勵”淘汰“激勵”即淘汰機制，是一種負激勵。優(yōu)勝劣汰是生存的自然法則。為了使供應，鏈的整體競爭力保持在一個較高的水平，必須在供應鏈中建立起對成員企業(yè)的淘汰機制。淘汰機制是供應鏈系統(tǒng)形成的一種危機制度，以讓所有合作者都有一種危機感，防止短期行為，減少供應鏈群體風險。6、共同投資和開發(fā)新產品/新技術共同投資和開發(fā)新產品/新技術也是一種激勵機制。通過共同開發(fā)可以使合作企業(yè)全面掌握新產品的開發(fā)信息，有利于新產品/新技術的推廣和應用。供應鏈管理實施得好的企業(yè)都將供應商、制造商、經銷商甚至用戶整合到產品的研究和開

32、發(fā)中來，按照團隊的工作方式展開全面的合作。供應鏈金融（一）供應鏈金融產生的背景信貸業(yè)務是商業(yè)銀行最重要的資產業(yè)務。一個普遍的現(xiàn)象是：越是不需要錢的企業(yè)，銀行越追著向其貸款，越是需要錢的企業(yè)，越借不到款，對中小企業(yè)來說尤其如此。從貸款風險、銀行收益、業(yè)務成本等諸方面考慮，這也是合情合理的。但是，正是來自數量眾多的中小企業(yè)的貸款需求，才是銀行真正需要分享的一塊大蛋糕。金融服務的困局與破解方案由此而產生。我們注意到，任何企業(yè)都是供應鏈的一個節(jié)點。此外，為數眾多的中小企業(yè)擁有的存貨和應收賬款遠比其不動產價值高得多。這樣一來，站在供應鏈的視角，考慮金融產品的創(chuàng)新，供應鏈金融就從金融服務的困局中破土而生了

33、。（二）供應鏈金融的概念、內在邏輯關系與融資模式1、供應鏈金融的概念關于供應鏈金融，至今尚沒有權威定義。通常認為，供應鏈金融是指將供應鏈上核心企業(yè)和上下游企業(yè)結合在一起，在對供應鏈的商流、物流、資金流、信息流進行管理的基礎上，提供系統(tǒng)性金融產品和服務。2、供應鏈金融的內在邏輯關系從風險管控角度，供應鏈金融業(yè)務源于核心企業(yè)的資信拉動。在此基礎上，以金融科技創(chuàng)新和銀行產品設計來推動金融業(yè)務的順利開展。毫無疑問，信用建立和信息共享是供應鏈金融的基礎。3、供應鏈金融的融資模式從融資的切入點可把供應鏈金融分為三種融資模式，即采購階段的預付款融資、運營階段的存貨融資、銷售階段的應收賬款融資。這些融資模式又

34、以各種具體形式出現(xiàn)。例如，保兌倉就是一種預付款融資形式，倉單質押就是一種存貨融資形式，商業(yè)承兌匯票保貼就是一種應收款融資形式。從供應鏈金融的內在邏輯關系可以看出，站在供應鏈金融角度，上述融資形式被賦予了新的含義。采購階段核心企業(yè)的資金需求源于供應商的強勢地位，其要求核心企業(yè)不得拖延支付貨款。運營階段核心企業(yè)的資金需求源于庫存的積壓會占用大量流動資金。銷售階段核心企業(yè)的資金需求源于實力強大的客戶對支付貨款的拖期。項目的概念與特點項目是指在特定的時間、預算、資源限定內，按照一定規(guī)范完成的一種獨特而復雜的活動。項目可以是建造一棟大樓，建設一個新工廠，合并兩家工廠，設計和安裝一個計算機系統(tǒng)，開發(fā)和推廣

35、一種新產品，推進ERP系統(tǒng)的規(guī)劃、建設、實施，制造飛機、輪船或大型機器，安排一個演出活動，策劃一個聚會，主持一次會議等。項目包括許多制造和服務活動，其內容千差萬別。但所有這些項目都具有以下特點。（1）目標性。任何項目最終結果都要實現(xiàn)一定目標，其結果可能是一種期望的產品，也可能是一種所希望得到的服務。項目目標的制定通常要依照一定的工作范圍、進度計劃和成本、資源約束。（2）多元性。項目由多個部分組成，需多方合作完成。如新產品的開發(fā)，需要由技術、工藝、制造、采購、財務等部門共同完成。（3）新穎性。項目通常是為了追求一種新產物才組織的，一般很少或沒有以往經驗可借鑒。（4）計劃性。項目的可利用資源有明確

36、的預算。（5）時限性。有嚴格的時間限制。（6）聚散性。項目組成員來自不同專業(yè)、部門或組織，與項目同聚同散。（7）排己性。項目產物的保全或擴展通常由項目以外人員進行。（8）生命周期性。每個項目都有其生命周期，一般包括四個階段：識別需求、提出方案、實施項目、結束項目。項目管理的產生與發(fā)展盡管項目實踐可以追溯到幾千年前，如我國古代的都江堰水利工程、萬里長城、故宮古建筑群等，但是將項目管理作為一門科學來進行分析研究，其歷史并不長。通常認為，項目管理是第二次世界大戰(zhàn)的產物，如曼哈頓計劃。20世紀50年代，在美國，以關鍵路線法和計劃評審技術為代表的網絡計劃技術被提出，并在60年代得到應用。19501980

37、年，項目管理主要應用在美國國防建設部門和建筑公司。從80年代開始，項目管理的應用擴展到其他工業(yè)領域（行業(yè)），如制藥、電信、軟件開發(fā)等。項目管理是一種特別適用于那些責任重大、關系復雜、時間緊迫、資源有限的一次性任務的管理方法。近幾年來，隨著國際、國內形勢的發(fā)展，這類任務越來越多，人們對項目管理越來越重視。目前有兩大項目管理的研究體系：以歐洲為代表的體系國際項目管理協(xié)會；以美國為代表的體系美國項目管理協(xié)會，它們分別制定了項目管理知識體系。國際標準化組織則制定了關于項目管理的國際標準ISO10006。我國對項目管理的系統(tǒng)研究和實踐起步較晚，一些高校20世紀70年代末開始這方面的工作，到1991年才成

38、立全國性的項目管理研究會。財政部于1994年得到世界銀行的贈款，專門用于項目管理人才培養(yǎng)。在實踐上，20世紀80年代后，我國項目管理體制首先在建設項目上有所突破。魯布革水電站是利用世界銀行貸款的項目，1984年在國內第一次采用國際招標，推行項目管理，縮短了工期，降低了造價，工程質量優(yōu)良，取得了明顯的經濟效益。隨著中國工業(yè)化進程的加快，項目管理在我國必將越來越受關注。時間資源優(yōu)化時間資源優(yōu)化就是尋求工期與資源的最佳結合。資源包括人力、物力以及財力。資源是影響項目進度的主要因素。在一定條件下，增加投入的資源，可以加快項目進度，縮短工期；減少資源，則會延緩項目進度，拉長工期。資源利用得好，分配合理，

39、就能帶來好的經濟效益。下面分兩種情況來說明時間資源的優(yōu)化。（1）資源一定，尋求工期最短。主要途徑有：縮短關鍵路線上活動的活動時間；采取組織措施，關鍵路線活動交叉作業(yè)；利用時差，從非關鍵活動抽調資源用于關鍵活動。（2）在工期一定的條件下，通過平衡資源，求得工期與資源的最佳結合。制訂網絡計劃時，對資源平衡的要求是：按規(guī)定工期和工作量，計算所需資源，做出日程安排；將資源優(yōu)先分配給關鍵路線活動，并盡量均衡、連續(xù)投入；充分利用時差，錯開非關鍵活動的開工時間，以避開資源需求高峰；必要時調整工期，以保證資源的合理利用。對于有限資源約束條件下的日程安排是一項十分復雜的問題。由于項目涉及資源眾多，一般采用啟發(fā)式

40、算法，找到較優(yōu)方案。時間成本優(yōu)化時間成本優(yōu)化就是在考慮工期和費用之間關系的前提下，尋求以最低的項目總費用獲得最佳工期的一種方法。項目成本可分為直接成本和間接成本。直接成本是指人工、材料、能源等費用。間接成本是指管理費用、銷售費用等費用。一般來說，縮短工期會引起直接費用的增加和間接費用的減少，而延長工期會引起直接費用的減少和間接費用的增加。時間成本優(yōu)化有手算法或線性規(guī)劃法等。手工算法的基本思路是通過壓縮關鍵活動的活動時間來得到不同方案的總費用、總工期，從中進行比較，選出最優(yōu)方案。其步驟如下。（1）繪制網絡圖。（2）找出關鍵路線，計算工期。（3）計算正常時間的成本，即不趕工的情況下，總的直接成本與

41、間接成本之和。（4）計算網絡計劃中各項活動的成本斜率（5）選取關鍵路線上成本斜率最低的活動作為趕工對象進行趕工，在壓縮工期時，確保本活動所在路線仍為關鍵路線。（6）尋找新的關鍵路線，并計算趕工后的工期。（7）計算趕工后的總成本，趕工后的總成本等于直接成本、間接成本與趕工成本之和。（8）重復以下步驟，計算各種改進方案的成本。（9）確定總成本最低的工期。公司簡介（一）公司基本信息1、公司名稱：xx有限責任公司2、法定代表人：戴xx3、注冊資本：690萬元4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關：xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期：2014-4-267、營業(yè)期限：2014-4-26

42、至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司簡介公司堅持提升企業(yè)素質，即“企業(yè)管理水平進一步提高，人力資源結構進一步優(yōu)化，人員素質進一步提升，安全生產意識和社會責任意識進一步增強，誠信經營水平進一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素質企業(yè)員工，企業(yè)品牌影響力不斷提升。公司不斷推動企業(yè)品牌建設，實施品牌戰(zhàn)略，增強品牌意識，提升品牌管理能力，實現(xiàn)從產品服務經營向品牌經營轉變。公司積極申報注冊國家及本區(qū)域著名商標等，加強品牌策劃與設計，豐富品牌內涵，不斷提高自主品牌產品和服務市場份額。推進區(qū)域品牌建設，提高區(qū)域內企業(yè)影響力。進度規(guī)劃方案（一）項目進度安排結合該項目建設的實際工作情況，xx有限

43、責任公司將項目工程的建設周期確定為12個月，其工作內容包括：項目前期準備、工程勘察與設計、土建工程施工、設備采購、設備安裝調試、試車投產等。項目實施進度計劃一覽表單位：月序號工作內容1234567891011121可行性研究及環(huán)評2項目立項3工程勘察建筑設計4施工圖設計5項目招標及采購6土建施工7設備訂購及運輸8設備安裝和調試9新增職工培訓10項目竣工驗收11項目試運行12正式投入運營（二）項目實施保障措施施工中應遵照執(zhí)行下列工期保證措施，按合同規(guī)定如期完成。1、項目建設單位要在技術準備、人員配備、施工機械、材料供應等方面給予充分保證。2、選派組織能力強、技術素質高、施工經驗豐富、最優(yōu)秀的工程

44、技術人員和施工隊伍投入該項目施工。3、認真做好施工技術準備工作，預測分析施工過程中可能出現(xiàn)的技術難點，提前進行技術準備，確保施工順利進行。4、科學組織施工平行流水作業(yè)，交叉施工，使施工機械等資源發(fā)揮最大的使用效率，做到現(xiàn)場施工有條不紊，忙而不亂。5、項目建設單位要制定嚴密的工程施工進度計劃，并以此為依據，詳細編制周、月施工作業(yè)計劃，以施工任務書的形式下達給參與工程施工的施工隊伍。投資方案（一）投資估算的依據本期項目其投資估算范圍包括：建設投資、建設期利息和流動資金，估算的主要依據包括：1、建設項目經濟評價方法與參數（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設項目投資估算編審規(guī)程4、建設項目可行

45、性研究報告編制深度規(guī)定5、建設工程工程量清單計價規(guī)范6、企業(yè)工程設計概算編制辦法7、建設工程監(jiān)理與相關服務收費管理規(guī)定（二）項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發(fā)生的各項費用；項目效益界定為運營期所產生的各項收益，并嚴格遵循財務評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。本期項目建設投資23558.47萬元，包括：工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（三）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產準備費、其他前期工作費用，合計20852.76萬元。1、建筑工程費估算根據估算，本期項目建筑工程費為

46、12222.93萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據國內外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規(guī)定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為8135.53萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為494.30萬元。（四）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為1988.65萬元。（五）預備費本期項目預備費為717.06萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用12222.938135.53494.3020852.761.1建筑工程費12222.931222

47、2.931.2設備購置費8135.538135.531.3安裝工程費494.30494.302其他費用1988.651988.652.1土地出讓金905.01905.013預備費717.06717.063.1基本預備費353.22353.223.2漲價預備費363.84363.844投資合計23558.47（六）建設期利息按照建設規(guī)劃，本期項目建設期為12個月，其中申請銀行貸款13852.10萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息339.38萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息339.38339.380.001.1.1期初借款余額13852.10

48、1.1.2當期借款13852.1013852.100.001.1.3當期應計利息339.38339.380.001.1.4期末借款余額13852.1013852.101.2其他融資費用1.3小計339.38339.380.002債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計339.38339.380.00（七）流動資金流動資金是指項目建成投產后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經營費用等所需的周轉資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據企業(yè)流動資金周轉情況及

49、本項目產品生產特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業(yè)流動資產和流動負債的合理周轉天數，采用分項詳細測算法進行測算。根據測算，本期項目流動資金為7048.33萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產33282.0038402.3143522.6251203.081.1應收賬款14976.9017281.0419585.1823041.391.2存貨11648.7013440.8115232.9217921.081.2.1原輔材料3494.614032.244569.875376.321.2.2燃料動力174.73201.62228.50268.82

50、1.2.3在產品5358.416182.787007.158243.701.2.4產成品2620.963024.183427.404032.241.3現(xiàn)金2662.563072.193481.814096.251.4預付賬款3993.844608.285222.716144.372流動負債28700.5933116.0637531.5444154.752.1應付賬款10332.2111921.7813511.3515895.712.2預收賬款18368.3821194.2824020.1828259.043流動資金4581.415286.255991.087048.334流動資金增加4581.

51、41704.83704.831057.255鋪底流動資金9984.6011520.6913056.7815360.92（八）項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資30946.18萬元，其中：建設投資23558.47萬元，占項目總投資的76.13%；建設期利息339.38萬元，占項目總投資的1.10%；流動資金7048.33萬元，占項目總投資的22.78%。總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資30946.18100.00%1.1建設投資23558.4776.13%1.1.1工程費用20852.7667.38%1.1.1.1

52、建筑工程費12222.9339.50%1.1.1.2設備購置費8135.5326.29%1.1.1.3安裝工程費494.301.60%1.1.2工程建設其他費用1988.656.43%1.1.2.1土地出讓金905.012.92%1.1.2.2其他前期費用1083.643.50%1.2.3預備費717.062.32%1.2.3.1基本預備費353.221.14%1.2.3.2漲價預備費363.841.18%1.2建設期利息339.381.10%1.3流動資金7048.3322.78%（九）資金籌措與投資計劃本期項目總投資30946.18萬元，其中申請銀行長期貸款13852.10萬元，其余部分由

53、企業(yè)自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資30946.18100.00%1.1建設投資23558.4776.13%1.2建設期利息339.381.10%1.3流動資金7048.3322.78%2資金籌措30946.18100.00%2.1項目資本金17094.0855.24%2.1.1用于建設投資9706.3731.37%2.1.2用于建設期利息339.381.10%2.1.3用于流動資金7048.3322.78%2.2債務資金13852.1044.76%2.2.1用于建設投資13852.1044.76%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2

54、.3其他資金項目經濟效益評價（一）營業(yè)收入估算項目正常經營年份預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入66000.00萬元；具體測算數據詳見營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入42900.0049500.0056100.0066000.002增值稅1513.061800.222087.382518.112.1銷項稅5577.006435.007293.008580.002.2進項稅4063.944634.785205.626061.893稅金及附加181.56216.03250.49302.173.1城建稅105.91

55、126.02146.12176.273.2教育費附加45.3954.0162.6275.543.3地方教育附加30.2636.0041.7550.36（二）正常經營年份增值稅估算根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規(guī)定，項目正常經營年份應繳納增值稅計算如下：正常經營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=2518.11萬元。（三）綜合總成本費用估算項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費

56、用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按正常經營年份經營能力計算，項目綜合總成本費用54650.40萬元，其中：可變成本46833.85萬元，固定成本7816.55萬元。正常經營年份項目經營成本52724.75萬元。具體測算數據詳見綜合總成本費用估算表所示。綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費28542.1832933.2937324.3943911.052工資及福利費2922.802922.802922.802922.803修理費734.46734.46734.46734.464其他費用5156.445156.445156.

57、445156.444.1其他制造費用380.42380.42380.42380.424.2其他管理費用464.68464.68464.68464.684.3其他營業(yè)費用4311.344311.344311.344311.345經營成本37355.8841746.9946138.0952724.756折舊費1228.801228.801228.801228.807攤銷費18.1018.1018.1018.108利息支出678.75678.75678.75678.759總成本費用39281.5343672.6448063.7454650.409.1其中：固定成本7816.557816.557816

58、.557816.559.2可變成本31464.9835856.0940247.1946833.85（四）稅金及附加項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，項目正常經營年份應納稅金及附加302.17萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅根據國家有關稅收政策規(guī)定，項目正常經營年份利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-稅金及附加=11047.43（萬元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據規(guī)定項目應繳納企業(yè)所得稅，正常經營年份應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=11047.4325.00%=2761.86（萬元）。（六）利潤及利潤分

59、配該項目正常經營年份可實現(xiàn)利潤總額11047.43萬元，繳納企業(yè)所得稅2761.86萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=正常經營年份利潤總額-企業(yè)所得稅=11047.43-2761.86=8285.57（萬元）。利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入42900.0049500.0056100.0066000.002稅金及附加181.56216.03250.49302.173總成本費用39281.5343672.6448063.7454650.404利潤總額3436.915611.337785.7711047.435應納所得稅額3436.915611.3377

60、85.7711047.436所得稅859.231402.831946.442761.867凈利潤2577.684208.505839.338285.578期初未分配利潤0.002319.915875.5710543.419可供分配的利潤2577.686528.4111714.9018828.9810法定盈余公積金257.77652.841171.491882.9011可供分配的利潤2319.915875.5710543.4116946.0812未分配利潤2319.915875.5710543.4116946.0813息稅前利潤4974.897692.9110410.9614488.04（四）財