項(xiàng)目資金管理細(xì)則

1、項(xiàng)目資金管理細(xì)則項(xiàng)目資金管理細(xì)則項(xiàng)目資金管理細(xì)則V:1.0精細(xì)整理，僅供參考 項(xiàng)目資金管理細(xì)則日期：20 xx年X月資金管理實(shí)施細(xì)則1目的為強(qiáng)化對(duì)分公司、項(xiàng)目部資金的統(tǒng)籌管理，明確分公司財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、資金使用等財(cái)務(wù)事項(xiàng)的職責(zé)、權(quán)限、程序，充分發(fā)揮資金的使用效率和經(jīng)濟(jì)效益，特制訂本實(shí)施細(xì)則。2原則資金管理總原則為：計(jì)劃管理、量入為出、留有余地，?？顚Ｓ?、有償使用。3適用范圍本細(xì)則適用分公司所有自營(yíng)項(xiàng)目。4管理職責(zé)分公司財(cái)務(wù)核算部為項(xiàng)目資金管理的歸口管理部門。負(fù)責(zé)分公司項(xiàng)目資金的日常管理工作，向分公司經(jīng)理負(fù)責(zé)，并接受公司財(cái)務(wù)核算部門的檢查、監(jiān)督。項(xiàng)目部是項(xiàng)目資金管理的直接責(zé)任單位，負(fù)責(zé)項(xiàng)目工程款的

2、按時(shí)收取，項(xiàng)目月度資金收支計(jì)劃的編制，項(xiàng)目成本的按月定案。項(xiàng)目經(jīng)理是項(xiàng)目資金收支統(tǒng)籌平衡的第一責(zé)任人，統(tǒng)籌策劃項(xiàng)目全過(guò)程的各類資金使用。分公司工程管理部和經(jīng)營(yíng)管理部應(yīng)及時(shí)協(xié)助項(xiàng)目部解決工程合同條款中的爭(zhēng)議問(wèn)題，配合項(xiàng)目部做好工程款的收取及工程結(jié)算工作。5賬戶管理所有項(xiàng)目部都在分公司財(cái)務(wù)核算部開(kāi)立內(nèi)部銀行專戶，各自核算項(xiàng)目部的資金收付業(yè)務(wù)。項(xiàng)目部的一切資金收支，必須統(tǒng)一匯入浙江省工業(yè)設(shè)備安裝集團(tuán)有限公司的建行才智管理系統(tǒng)賬戶（賬戶：浙江省工業(yè)設(shè)備安裝集團(tuán)有限公司；賬號(hào)：3300197；開(kāi)戶銀行：建行杭州文暉支行），通過(guò)公司結(jié)算中心辦理劃撥到分公司內(nèi)部資金賬戶。原則上一律不得在工程所在地設(shè)立賬戶，

3、如確實(shí)需要的，須由項(xiàng)目部向分公司提交書面申請(qǐng)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意后方可辦理開(kāi)戶手續(xù)，其賬戶開(kāi)通網(wǎng)銀由分公司財(cái)務(wù)核算部統(tǒng)一管理，銀行賬戶預(yù)留印簽交財(cái)務(wù)核算部保管。工程竣工后，開(kāi)設(shè)的項(xiàng)目銀行賬戶及時(shí)予以注銷，相關(guān)存檔資料由財(cái)務(wù)核算部統(tǒng)一保管。6計(jì)劃管理項(xiàng)目部應(yīng)于每月25日前，根據(jù)工程收款計(jì)劃、材料設(shè)備采購(gòu)計(jì)劃、人工費(fèi)支付計(jì)劃等，編制項(xiàng)目次月資金收支計(jì)劃表，一式兩份，分別上報(bào)工程管理部，工程管理部匯總后上報(bào)財(cái)務(wù)核算部、主管領(lǐng)導(dǎo)和分公司經(jīng)理。項(xiàng)目部應(yīng)于每月底與分公司財(cái)務(wù)核算部進(jìn)行項(xiàng)目資金收支情況進(jìn)行核對(duì)，分公司財(cái)務(wù)核算部應(yīng)定期與業(yè)主、總分包單位做好賬戶的核對(duì)。分公司建立以項(xiàng)目部經(jīng)理、工程管理部經(jīng)理、財(cái)務(wù)核

4、算部經(jīng)理為責(zé)任人的工程款收取信息平臺(tái)，使各種款項(xiàng)收取信息能夠及時(shí)傳遞，從而及時(shí)將款項(xiàng)收回，確保資金計(jì)劃的有效執(zhí)行。項(xiàng)目部應(yīng)加強(qiáng)物資采購(gòu)計(jì)劃管理，限量采購(gòu)，避免存貨積壓造成資金占用浪費(fèi)。7量入為出、留有余地。量入為出、留有余地，是指各項(xiàng)目部在編制資金收支計(jì)劃和使用時(shí)注重資金積累，不但不能突破分公司設(shè)定的可使用資金總額，而且須為以后工程款收取低潮時(shí)工資、獎(jiǎng)金的發(fā)放、日常費(fèi)用和工程結(jié)算費(fèi)用的報(bào)銷、材料欠款的支付以及項(xiàng)目?jī)冬F(xiàn)留下足夠的資金。8?？顚Ｓ?，有償使用。?？顚Ｓ?，是指分公司財(cái)務(wù)核算部對(duì)各項(xiàng)目部的資金核算到工程項(xiàng)目，同一項(xiàng)目部的不同工程項(xiàng)目的資金不能串用。有償使用，是指分公司原則上不給項(xiàng)目部墊資

5、，因工程合同承諾墊資而需要分公司墊資的，須向分公司內(nèi)部銀行辦理貸款手續(xù)，經(jīng)分公司財(cái)務(wù)核算部審核，報(bào)分公司經(jīng)理批準(zhǔn)執(zhí)行，規(guī)定借款時(shí)間期限，借款期內(nèi)按銀行同期貸款利息計(jì)息攤?cè)腠?xiàng)目成本。9備用金管理 因工作需要，有關(guān)部門或個(gè)人出差需要備用金的，可向財(cái)務(wù)核算部提出申請(qǐng)，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，分公司經(jīng)理批準(zhǔn)后給予辦理，在業(yè)務(wù)辦理完15天內(nèi)，所借備用金全部歸還或報(bào)銷沖帳。 項(xiàng)目部須借備用金的，由新成立項(xiàng)目部向分公司經(jīng)理提出申請(qǐng)報(bào)告，經(jīng)分公司經(jīng)理批準(zhǔn)，由項(xiàng)目部以項(xiàng)目經(jīng)理為借款人到分公司財(cái)務(wù)辦理借款手續(xù)，項(xiàng)目部備用金在工程竣工驗(yàn)收后15日內(nèi)歸還或報(bào)銷沖帳。 非因公，一律不許借備用金；借備用金到期不歸還的，分公司財(cái)務(wù)可直接從借款人工資中扣除。10投標(biāo)保證