奉公路遠航路-道路改建工程預(yù)審情況

1、資料預(yù)審情況及審核方案工程名稱：川南奉公路（遠航路-聞居路）道路改建工程代甲方單位：上海浦東工程建設(shè)管理有限公司監(jiān)理單位：上海大通工程監(jiān)理有限公司施工單位：上海浦東川沙建筑工程有限公司等基本建設(shè)程序資料送審情況：該項目送審資料反應(yīng)基本建設(shè)程序、招標(biāo)投標(biāo)、承發(fā)包管理合法、有效；施工合同的簽訂遵循招投標(biāo)原則，資料需要完善如下：送審書面匯總結(jié)算書及電子版；該項目合同工期360日歷天（2011年3月30日至2012年3月23日），實際施工時間2012年8月1日至2013年12月1日，共計488日歷天，需完善延期開工及工程延期說明；送審金額核對情況該項目送審6669.5492萬元，其中建安投資6123.

2、5214萬元，待攤投資546.0278萬元。三、審計實施方案及審計時間方案1、項目小組人員配備 組長 王長進 造價師 市政組員 郭鳳雷 造價師 市政專業(yè)組員 胡大龍 造價師 安裝專業(yè)2、審計方案：工程建設(shè)管理行為情況進行審計 1）執(zhí)行國家法律法規(guī)情況，重點關(guān)注基本建設(shè)程序、招標(biāo)投標(biāo)、承發(fā)包管理、建設(shè)項目三同時制度以及環(huán)境影響評價規(guī)定等執(zhí)行情況。審查項目的投資立項決策程序是否規(guī)范、有效、科學(xué)。審查項目建設(shè)是否按基建程序進行。政府采購手續(xù)是否履行，招投標(biāo)程序是否合法、有效，施工合同的簽訂是否遵循招投標(biāo)原則，關(guān)注補充協(xié)議訂立的真實性和合法性。2）項目建設(shè)內(nèi)部管理情況，重點關(guān)注項目招投標(biāo)及承發(fā)包管理、

3、工程質(zhì)量管理、合同管理、工程實施進度管理等內(nèi)部管理制度的建立和執(zhí)行情況。審查建設(shè)單位是否嚴(yán)格按照規(guī)范及合同約定對工程進行管理，審查現(xiàn)場管理制度是否健全，有無違法分包、層層轉(zhuǎn)包行為，監(jiān)理部門是否認真履行監(jiān)理職責(zé)，工程竣工驗收資料是否完備等。審查建設(shè)單位的決算資料是否齊全、真實、合規(guī)。概算執(zhí)行情況審計 審查項目建設(shè)是否嚴(yán)格按批準(zhǔn)的概算內(nèi)容執(zhí)行；有無擅自改變建設(shè)內(nèi)容、擴大建設(shè)規(guī)模和提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)的問題。有無超概算情況及原因分析。建安投資審計 經(jīng)審計的實際完成投資額中，應(yīng)不包括擴大建設(shè)規(guī)模、提高標(biāo)準(zhǔn)、概算外項目等主觀因素引起的需報批的超概算投資。審查工程竣工圖是否與實物相符；依據(jù)竣工圖紙、工程量計算規(guī)則，結(jié)合現(xiàn)場勘查，審查工程量計算是否準(zhǔn)確；綜合單價套用、變更價格、各項取費是否準(zhǔn)確。審查設(shè)計變更和洽商記錄，分析發(fā)生的原因和執(zhí)行情況，是否按合同約定進行計價。審查主要材料（含甲供材料）是否經(jīng)過招投標(biāo)確定或具有競爭性，關(guān)注暫定單價材料的調(diào)整是否執(zhí)行合同文件的約定。做好審價中記錄工作，遇過程問題，及時與主審溝通。凡報告及底稿中反映的問題，及時取得書面審計證據(jù)，在送報告時將審計證據(jù)送至審計局。3、審核時間節(jié)點安排 3.18日踏勘現(xiàn)場，4.20日前