生產(chǎn)型企業(yè)財(cái)務(wù)管理流程圖

1、生產(chǎn)型企業(yè)財(cái)務(wù)管理流程圖生產(chǎn)型企業(yè)財(cái)務(wù)管理流程圖生產(chǎn)型企業(yè)財(cái)務(wù)管理流程圖資料僅供參考文件編號：2022年4月生產(chǎn)型企業(yè)財(cái)務(wù)管理流程圖版本號： A修改號： 1頁 次： 1.0 審 核： 批 準(zhǔn): 發(fā)布日期： 生產(chǎn)型企業(yè)財(cái)務(wù)管理操作流程圖原材料管理操作流程采購計(jì)劃審批財(cái)務(wù)部（準(zhǔn)備資金）財(cái)務(wù)部（準(zhǔn)備資金）采購部門（制定計(jì)劃單， 一式兩份） 采購部門（制定計(jì)劃單， 一式兩份）總 工（審批是否采購）總 工（審批是否采購）采購部門采購部門（進(jìn)行采購）采購流程審批財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部（原件存檔） 總經(jīng)理（審批）總 工（審 核比價(jià)、比較質(zhì)量，確定供方）采購員（比價(jià)、分析報(bào)告、樣品檢驗(yàn)單等）總經(jīng)理（審批）總 工（審 核

2、比價(jià)、比較質(zhì)量，確定供方）采購員（比價(jià)、分析報(bào)告、樣品檢驗(yàn)單等）采購員（憑復(fù)印件訂立合同）采購員（憑復(fù)印件訂立合同） 3、 入庫流程倉庫保管（入庫、登臺(tái)帳）采購員倉庫保管（入庫、登臺(tái)帳）采購員（留存）財(cái)務(wù)部（記帳）倉庫主管（審核：程序、開一式五份入庫單，登財(cái)務(wù)帳）采購員辦理入庫（發(fā)票、請驗(yàn)單、檢驗(yàn)單）質(zhì)檢部（3天內(nèi)出具檢驗(yàn)單）財(cái)務(wù)部（記帳）倉庫主管（審核：程序、開一式五份入庫單，登財(cái)務(wù)帳）采購員辦理入庫（發(fā)票、請驗(yàn)單、檢驗(yàn)單）質(zhì)檢部（3天內(nèi)出具檢驗(yàn)單）倉庫保管（核對數(shù)量、出具一式兩份請驗(yàn)單） 采購員申請付款（發(fā)票、入庫單） 不合格 采購員申請付款（發(fā)票、入庫單） 不合格采購員（退貨）財(cái)務(wù)部（付

3、款）總 工（審批） 總工（審批讓步放行，降價(jià)使用）采購員（特采申請單）采購員（退貨）財(cái)務(wù)部（付款）總 工（審批） 總工（審批讓步放行，降價(jià)使用）采購員（特采申請單）出庫流程倉庫保管（出庫、登臺(tái)帳）倉庫保管（出庫、登臺(tái)帳）財(cái)務(wù)部（記帳）倉庫主管（審核：一式五份領(lǐng)單程序，庫存、簽字，登財(cái)務(wù)帳）生產(chǎn)部經(jīng)理（審批）領(lǐng)料部門主管（審核）領(lǐng)料人財(cái)務(wù)部（記帳）倉庫主管（審核：一式五份領(lǐng)單程序，庫存、簽字，登財(cái)務(wù)帳）生產(chǎn)部經(jīng)理（審批）領(lǐng)料部門主管（審核）領(lǐng)料人（一式五份出庫單） 領(lǐng)料部門（留存） 領(lǐng)料部門（留存）倉庫保管（入庫、登臺(tái)帳）二、產(chǎn)成品（含組裝件）管理操作流程倉庫保管（入庫、登臺(tái)帳）產(chǎn)成品（含組裝件

4、）入庫流程倉庫主管（審核：一式五份入庫單程序，簽字，登財(cái)務(wù)帳）車間（開具一式五份入庫單）倉庫主管（審核：一式五份入庫單程序，簽字，登財(cái)務(wù)帳）車間（開具一式五份入庫單）產(chǎn)成品（含組裝件）質(zhì)檢部質(zhì)檢合格后財(cái)務(wù)部（記帳）財(cái)務(wù)部（記帳） 車間車間（留存）倉庫保管（出庫、登臺(tái)帳）倉庫保管（出庫、登臺(tái)帳）財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部（記帳）倉庫主管（審核一式五份發(fā)貨清單程序，簽字，登財(cái)務(wù)帳）市場部負(fù)責(zé)人（簽字審批）市場部（一式五份發(fā)貨清單，含倉轉(zhuǎn)清單）倉庫主管（審核一式五份發(fā)貨清單程序，簽字，登財(cái)務(wù)帳）市場部負(fù)責(zé)人（簽字審批）市場部（一式五份發(fā)貨清單，含倉轉(zhuǎn)清單）市場部（留存）市場部（留存） 司機(jī)（代放行條）購貨單位（留

5、存） 司機(jī)（代放行條）購貨單位（留存）組裝件生產(chǎn)調(diào)用出庫流程倉庫保管（出庫、登臺(tái)帳）倉庫保管（出庫、登臺(tái)帳）財(cái)務(wù)部（記帳）倉庫主管（審核一式五份領(lǐng)單程序，庫存、簽字，登財(cái)務(wù)帳）生產(chǎn)部經(jīng)理（審批）領(lǐng)料部門主管（審核）領(lǐng)料人財(cái)務(wù)部（記帳）倉庫主管（審核一式五份領(lǐng)單程序，庫存、簽字，登財(cái)務(wù)帳）生產(chǎn)部經(jīng)理（審批）領(lǐng)料部門主管（審核）領(lǐng)料人（一式五份出庫單） 領(lǐng)料部門領(lǐng)料部門（留存）組裝件做為配件出庫流程倉庫主管（審核程序、簽字，核銷、登財(cái)務(wù)帳，補(bǔ)差出庫）倉庫保管（登臺(tái)帳、差量補(bǔ)足出庫）舊配件退回倉庫主管（審核程序、簽字，核銷、登財(cái)務(wù)帳，補(bǔ)差出庫）倉庫保管（登臺(tái)帳、差量補(bǔ)足出庫）舊配件退回 免收配件費(fèi)

6、免收配件費(fèi)責(zé)任人付款（無證明）倉庫主管（審核程序、證明，核銷、登財(cái)務(wù)帳，補(bǔ)差出庫）舊配件未退回 責(zé)任人付款（無證明）倉庫主管（審核程序、證明，核銷、登財(cái)務(wù)帳，補(bǔ)差出庫）舊配件未退回 差量補(bǔ)足（用戶有證明） 差量補(bǔ)足（用戶有證明）維修部（年初一次領(lǐng)用一年存量，分管領(lǐng)導(dǎo)審批）維修部（一式五份清單）倉庫主管（審核程序、證明，核銷、登財(cái)務(wù)帳，補(bǔ)差出庫）財(cái)務(wù)部（核實(shí)簽章，開具收據(jù)）已收取配件費(fèi)倉庫保管（登臺(tái)帳、差量補(bǔ)足出庫）維修部（年初一次領(lǐng)用一年存量，分管領(lǐng)導(dǎo)審批）維修部（一式五份清單）倉庫主管（審核程序、證明，核銷、登財(cái)務(wù)帳，補(bǔ)差出庫）財(cái)務(wù)部（核實(shí)簽章，開具收據(jù)）已收取配件費(fèi)倉庫保管（登臺(tái)帳、差量補(bǔ)

7、足出庫） 維修出庫備用交購貨單位財(cái)務(wù)部記帳維修部留存代放行條倉庫保管（登臺(tái)帳、差量補(bǔ)足出庫）備用交購貨單位財(cái)務(wù)部記帳維修部留存代放行條倉庫保管（登臺(tái)帳、差量補(bǔ)足出庫）產(chǎn)成品退、換貨及返修成品管理流程財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部（記帳）倉庫主管（審核、紅字出庫單、記財(cái)務(wù)帳）質(zhì)檢部（檢驗(yàn)報(bào)告）倉庫保管（暫驗(yàn)收入庫但不入帳，3天日通知檢驗(yàn)）總工（審批）倉庫主管（審核、紅字出庫單、記財(cái)務(wù)帳）質(zhì)檢部（檢驗(yàn)報(bào)告）倉庫保管（暫驗(yàn)收入庫但不入帳，3天日通知檢驗(yàn)）總工（審批）市場部（退貨或返修審批表，一式五份） 退貨倉庫保管（留存、做臺(tái)帳）倉庫保管（留存、做臺(tái)帳） 換貨市場部（開具發(fā)貨清單，含倉轉(zhuǎn)清單）市場部（開具發(fā)貨清單，含

8、倉轉(zhuǎn)清單）三、辦公用品含低值耐用辦公用品及易耗品（包括招待用酒、煙、礦泉水等）管理操作流程 1、采購計(jì)劃審批財(cái)務(wù)部（準(zhǔn)備資金）財(cái)務(wù)部（準(zhǔn)備資金）辦公室（匯總各部門需要，制定采購計(jì)劃單） 辦公室（匯總各部門需要，制定采購計(jì)劃單）總 經(jīng)理（審批是否采購）總 經(jīng)理（審批是否采購）采購人員采購人員（進(jìn)行采購）采購流程審批財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部（原件存檔） 分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理 （審批）辦公室主任（審 核比價(jià)、比較質(zhì)量，確定供方）采購員（比價(jià)、分析報(bào)告、樣品檢驗(yàn)單等） 分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理 （審批）辦公室主任（審 核比價(jià)、比較質(zhì)量，確定供方）采購員（比價(jià)、分析報(bào)告、樣品檢驗(yàn)單等）采購員（憑復(fù)印件訂立合同）采購員（憑復(fù)印件

9、訂立合同） 各部門專業(yè)印刷用品、印刷資料采購流程審批辦公室 （聯(lián)系采購）分管領(lǐng)導(dǎo) （審批）部門經(jīng)理辦公室 （聯(lián)系采購）分管領(lǐng)導(dǎo) （審批）部門經(jīng)理（審 核）部門人員（請購單）倉庫保管（入庫、登臺(tái)帳）4、 入庫流程倉庫保管（入庫、登臺(tái)帳）財(cái)務(wù)部（付款）財(cái)務(wù)部（付款）財(cái)財(cái)務(wù)部（記帳）倉庫主管（審核：程序、開一式五份入庫單，登財(cái)務(wù)帳）采購員辦理入庫（發(fā)票）倉庫保管、采購員、使用部門（驗(yàn)收、核對數(shù)量） 倉庫主管（審核：程序、開一式五份入庫單，登財(cái)務(wù)帳）采購員辦理入庫（發(fā)票）倉庫保管、采購員、使用部門（驗(yàn)收、核對數(shù)量） 合格總 工（審批） 辦公室主任（審核）采購員申請付款總 工（審批） 辦公室主任（審核）

10、采購員申請付款（發(fā)票、入庫單） 領(lǐng)用流程辦公室人員（發(fā)放）財(cái)務(wù)部（記帳）辦公室主任（核實(shí)）部門經(jīng)理（審核）辦公室人員（發(fā)放）財(cái)務(wù)部（記帳）辦公室主任（核實(shí)）部門經(jīng)理（審核）領(lǐng)用人（領(lǐng)料單）四、研發(fā)物料管理操作流程 采購計(jì)劃審批財(cái)務(wù)部（準(zhǔn)備資金）財(cái)務(wù)部（準(zhǔn)備資金）研發(fā)部門（制定計(jì)劃單， 一式兩份） 研發(fā)部門（制定計(jì)劃單， 一式兩份）副總工（審 核是否采購）副總工（審 核是否采購）采購部門采購部門（進(jìn)行采購）倉庫保管（入庫、登臺(tái)帳）2、 入庫流程倉庫保管（入庫、登臺(tái)帳）財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部（記帳）倉庫主管（審核：程序、開一式五份入庫單，登財(cái)務(wù)帳）采購員辦理入庫（發(fā)票）倉庫保管、采購員（驗(yàn)收、核對數(shù)量） 倉

11、庫主管（審核：程序、開一式五份入庫單，登財(cái)務(wù)帳）采購員辦理入庫（發(fā)票）倉庫保管、采購員（驗(yàn)收、核對數(shù)量） 合格財(cái)務(wù)部（付款）副總工（審批）采購員申請付款財(cái)務(wù)部（付款）副總工（審批）采購員申請付款（發(fā)票、入庫單） 3、出庫流程倉庫保管（出庫、登臺(tái)帳）倉庫保管（出庫、登臺(tái)帳）財(cái)務(wù)部（記帳）倉庫主管（審核：一式五份領(lǐng)單程序，庫存、簽字，登財(cái)務(wù)帳）副總工（審批）領(lǐng)料部門主管（審核）領(lǐng)料人財(cái)務(wù)部（記帳）倉庫主管（審核：一式五份領(lǐng)單程序，庫存、簽字，登財(cái)務(wù)帳）副總工（審批）領(lǐng)料部門主管（審核）領(lǐng)料人（一式五份出庫單） 領(lǐng)料部門（留存、做帳） 領(lǐng)料部門（留存、做帳）五、日常費(fèi)用報(bào)銷流程 總經(jīng)理（審批）（收據(jù)以及發(fā)票1萬元以上）經(jīng)辦人（注明事由、經(jīng)辦者等）分管領(lǐng)導(dǎo)（