財(cái)務(wù)有限公司風(fēng)險(xiǎn)防范控制制度

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范控制制度第一章總那么第一條為認(rèn)真執(zhí)行中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的具體要求，增強(qiáng)財(cái)務(wù)（以下簡(jiǎn)稱“公司“）的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，參照中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理指引》以及《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理方法》的規(guī)定，借鑒商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)和做法，并結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)，特制定本方法。第二條風(fēng)險(xiǎn)本方法所稱風(fēng)險(xiǎn)，指未來(lái)不確定性對(duì)公司正常經(jīng)營(yíng)的影響，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等。（一）所稱信用風(fēng)險(xiǎn)，指因債務(wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融工具價(jià)值,給公司帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。（二）所稱市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，指因市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)而導(dǎo)致表內(nèi)外頭寸損失的風(fēng)險(xiǎn)。（三）所稱操作風(fēng)險(xiǎn)，指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。重點(diǎn)進(jìn)行分析。評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)狀況、識(shí)別當(dāng)期風(fēng)險(xiǎn)特征，對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況、主要風(fēng)險(xiǎn)程度及產(chǎn)生的因素進(jìn)行深入分析。（三）風(fēng)險(xiǎn)防范控制主要工作及措施開(kāi)展日常風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況及已采取的風(fēng)險(xiǎn)管理措施、取得的成效和經(jīng)驗(yàn)等。第二局部風(fēng)險(xiǎn)防范控制工作主要建議（一）未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)防范控制環(huán)境影響因素預(yù)測(cè)分析結(jié)合有關(guān)宏觀經(jīng)濟(jì)、金融形勢(shì)及監(jiān)管政策等因素變化情況，對(duì)在落實(shí)公司風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)和解決業(yè)務(wù)開(kāi)展面臨的風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題過(guò)程中存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況和趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)分析。（二）下一步風(fēng)險(xiǎn)防范控制工作主要建議結(jié)合下一步風(fēng)險(xiǎn)管理工作內(nèi)容及當(dāng)前存在的問(wèn)題，提出今后風(fēng)險(xiǎn)管理工作思路、措施。第三十二條各業(yè)務(wù)部門應(yīng)按季完本錢單位的季度風(fēng)險(xiǎn)防范控制報(bào)告，并于季后7個(gè)工作日內(nèi)報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)管理部。二季度風(fēng)險(xiǎn)防范控制報(bào)告為半年度風(fēng)險(xiǎn)防范控制報(bào)告。四季度風(fēng)險(xiǎn)防范控制報(bào)告為年度風(fēng)險(xiǎn)防范控制報(bào)告，于年后10個(gè)工作日內(nèi)報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)管理部。第六章其他第三十三條公司員工要建立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。公司應(yīng)著力培育公司風(fēng)險(xiǎn)文化，包括形成全員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、掌握和應(yīng)用現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理理論和方法等。第三十四條公司建立風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)責(zé)和考核機(jī)制。對(duì)因風(fēng)險(xiǎn)管理不力或失職導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)隱患和風(fēng)險(xiǎn)事故，總經(jīng)理辦公會(huì)視情節(jié)輕重給予相關(guān)負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人扣發(fā)獎(jiǎng)金、降職、調(diào)離崗位、開(kāi)除出公司到司法訟訴等相應(yīng)的處分措施。第七章附那么第三十五條本方法由風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)解釋，并根據(jù)業(yè)務(wù)開(kāi)展的實(shí)際情況和外部環(huán)境的要求不定期地提出更新和修訂。第三十六條本方法自公布之日起施行。（四）所稱流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指公司雖然有清償能力，但無(wú)法及時(shí)獲得充足資金或無(wú)法以合理本錢及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。（五）所稱合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，指因公司沒(méi)有遵循法律、規(guī)那么和準(zhǔn)那么可能遭受法律制裁、監(jiān)管處分、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。第三條風(fēng)險(xiǎn)防范控制本方法所稱風(fēng)險(xiǎn)防范控制，指公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制，實(shí)現(xiàn)公司風(fēng)險(xiǎn)與收益合理匹配。第四條全面風(fēng)險(xiǎn)防范控制本方法所稱全面風(fēng)險(xiǎn)防范控制，指圍繞公司總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)在企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)防范控制的基本流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)防范控制文化，建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)防范控制體系，包括風(fēng)險(xiǎn)防范控制策略、風(fēng)險(xiǎn)防范控制措施、風(fēng)險(xiǎn)防范控制的組織職能體系、風(fēng)險(xiǎn)防范控制信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而實(shí)現(xiàn)全員、全過(guò)程、全方位的風(fēng)險(xiǎn)防范控制總體目標(biāo)。第五條公司風(fēng)險(xiǎn)防范控制的目標(biāo)通過(guò)全面風(fēng)險(xiǎn)防范控制，將公司風(fēng)險(xiǎn)控制在與總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)，確保遵守有關(guān)法律法規(guī)、公司有關(guān)規(guī)章制度和為實(shí)現(xiàn)公司開(kāi)展而采取的重大措施；確保公司針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)建立危機(jī)處理預(yù)案，及時(shí)控制和處置風(fēng)險(xiǎn)。以平安性、流動(dòng)性、盈利性為原那么，保證公司的穩(wěn)健運(yùn)行，提高經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效率和效果，盡可能減少公司開(kāi)展的不確定性。第六條公司風(fēng)險(xiǎn)防范控制的原那么（一）合規(guī)性。風(fēng)險(xiǎn)防范控制應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家有關(guān)法規(guī)和監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定；（二）效益性。以合理的本錢實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防范控制目標(biāo),注重開(kāi)展與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，追求與風(fēng)險(xiǎn)相匹配的收益；（三）客觀性。正確認(rèn)識(shí)金融風(fēng)險(xiǎn)是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的客觀存在，無(wú)處不在、無(wú)時(shí)不在；（四）預(yù)見(jiàn)性。正確識(shí)別和監(jiān)測(cè)金融風(fēng)險(xiǎn)，制訂并完善公司重大突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)對(duì)和處置預(yù)案及機(jī)制；（五）獨(dú)立性。風(fēng)險(xiǎn)防范控制部門與其他各職能部門、經(jīng)營(yíng)部門保持相對(duì)獨(dú)立，并保持向董事會(huì)與審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)獨(dú)立報(bào)告公司風(fēng)險(xiǎn)狀況的暢通渠道。第七條風(fēng)險(xiǎn)防范控制檢查公司各部門應(yīng)定期或不定期對(duì)其職責(zé)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)防范控制工作進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患及時(shí)改進(jìn)。公司風(fēng)險(xiǎn)管理部定期或不定期檢查各部門風(fēng)險(xiǎn)防范控制工作實(shí)施情況,監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)防范控制政策、制度以及董事會(huì)、總經(jīng)理和信貸審查委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理意見(jiàn)的落實(shí)情況，總結(jié)分析風(fēng)險(xiǎn)管理策略的有效性和合理性。第八條風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與評(píng)價(jià)公司審計(jì)稽核部負(fù)責(zé)對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)防范控制體系的持續(xù)性、健全性和有效性進(jìn)行監(jiān)督與評(píng)價(jià)。負(fù)責(zé)對(duì)公司各部門執(zhí)

行風(fēng)險(xiǎn)防范控制政策的情況進(jìn)行監(jiān)督與評(píng)價(jià)。第二章組織體系與工作制度第九條公司風(fēng)險(xiǎn)防范控制組織體系包括：（一）董事會(huì)及董事會(huì)下設(shè)的專門委員會(huì)；（二）監(jiān)事會(huì)；（三）信貸審查委員會(huì)和總經(jīng)理；（四）風(fēng)險(xiǎn)管理及審計(jì)監(jiān)督部門。第十條董事會(huì)是公司風(fēng)險(xiǎn)防范控制的最高決策權(quán)力機(jī)構(gòu)。董事會(huì)及董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)履行《財(cái)務(wù)有限公司章程》及相關(guān)制度規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)防范控制職責(zé)。第十一條監(jiān)事會(huì)履行《財(cái)務(wù)章程》規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)防范控制職責(zé)。第十二條總經(jīng)理在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)審定風(fēng)險(xiǎn)防范控制事項(xiàng)。第十三條信貸審查委員會(huì)在其職責(zé)范圍內(nèi)履行相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范控制職責(zé)，主要對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理控制。第十四條風(fēng)險(xiǎn)管理部為風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的日常辦事機(jī)構(gòu)，履行如下風(fēng)險(xiǎn)防范控制職責(zé)：第十四條風(fēng)險(xiǎn)管理部為風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的日常辦事（一）組織開(kāi)展公司風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)控制等全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作；（二）擬定公司風(fēng)險(xiǎn)防范控制制度和風(fēng)險(xiǎn)防范控制政策,報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批；（三）編制公司風(fēng)險(xiǎn)防范控制專業(yè)規(guī)劃;（四）監(jiān)測(cè)公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等，及時(shí)提出風(fēng)險(xiǎn)防范控制建議；（五）負(fù)責(zé)內(nèi)部授信管理以及公司信貸、投資、發(fā)債等資產(chǎn)負(fù)債類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；（六）負(fù)責(zé)公司風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)分類、認(rèn)定工作；（七）負(fù)責(zé)公司風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、整理、報(bào)告；（A）制定和組織實(shí)施公司經(jīng)營(yíng)性重大風(fēng)險(xiǎn)、突發(fā)事件的應(yīng)急與處置預(yù)案；（九）公司不良資產(chǎn)的歸口管理工作；（十）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)日常工作；（十一）信貸審查委員會(huì)日常工作；（十二）指導(dǎo)和檢查各部門風(fēng)險(xiǎn)防范控制工作；（十三）外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)口聯(lián)絡(luò)工作。第十五條審計(jì)稽核部在職責(zé)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)防范控制體系的持續(xù)性、健全性和有效性進(jìn)行監(jiān)督與評(píng)價(jià),負(fù)責(zé)對(duì)公司各單位執(zhí)行公司風(fēng)險(xiǎn)防范控制政策、各項(xiàng)業(yè)務(wù)制度及風(fēng)險(xiǎn)防范控制制度的情況進(jìn)行監(jiān)督與評(píng)價(jià)。第十六條公司的風(fēng)險(xiǎn)防范控制體制應(yīng)保持相對(duì)獨(dú)立性。第十七條董事會(huì)對(duì)公司的風(fēng)險(xiǎn)控制負(fù)最終責(zé)任；當(dāng)業(yè)務(wù)拓展與風(fēng)險(xiǎn)控制策略發(fā)生嚴(yán)重沖突時(shí)，董事會(huì)可以就風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題作出最終裁決。第三章風(fēng)險(xiǎn)防范控制基本流程第十八條風(fēng)險(xiǎn)防范控制基本流程包括：風(fēng)險(xiǎn)防范控制信息收集、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)控制。第十九條風(fēng)險(xiǎn)防范控制信息收集公司各部門應(yīng)持續(xù)不斷地收集與公司風(fēng)險(xiǎn)防范控制相關(guān)的信息，按照規(guī)定的信息報(bào)送渠道進(jìn)行匯總整理和修訂，建設(shè)和完善公司的風(fēng)險(xiǎn)防范控制綜合信息庫(kù)。風(fēng)險(xiǎn)防范控制綜合信息包括：宏觀經(jīng)濟(jì)政策以及經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，政治法律環(huán)境，相關(guān)政策、法律法規(guī)及規(guī)章制度，金融市場(chǎng)產(chǎn)品供需變化，客戶資料及信用評(píng)價(jià)，行業(yè)內(nèi)其他企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)失控案例、公司風(fēng)險(xiǎn)事件和不良資產(chǎn)處置案例等。第二十條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別公司風(fēng)險(xiǎn)管理部和各業(yè)務(wù)部門在風(fēng)險(xiǎn)管理信息提供的基礎(chǔ)上，通過(guò)分析和鑒別，對(duì)業(yè)務(wù)流程中一切可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的因素和產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)點(diǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，確定風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、特征、種類，以及風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的條件、發(fā)生的可能性程度等。第二十一條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估公司風(fēng)險(xiǎn)管理部在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上建立健全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系和標(biāo)準(zhǔn)，識(shí)別公司正常經(jīng)營(yíng)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響程度，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)概率和可能帶來(lái)的負(fù)面影響，評(píng)估公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制能力等，確定風(fēng)險(xiǎn)消減和控制的優(yōu)先等級(jí)，提出風(fēng)險(xiǎn)消減對(duì)策，確定公司風(fēng)險(xiǎn)管理政策。第二十二條風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)公司各部門利用業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)系統(tǒng)或其他輔助信息、數(shù)據(jù)，對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)分析原因，采取應(yīng)對(duì)措施。必要時(shí)啟動(dòng)相應(yīng)應(yīng)急處置預(yù)案，并報(bào)告公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門。風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)通報(bào)相關(guān)業(yè)務(wù)部門，必要時(shí)下達(dá)風(fēng)險(xiǎn)管理意見(jiàn)并報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和總經(jīng)理。第二十三條風(fēng)險(xiǎn)控制公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門及業(yè)務(wù)部門共同研究，對(duì)已識(shí)別和評(píng)估的潛在風(fēng)險(xiǎn)采取規(guī)避、轉(zhuǎn)移、抵補(bǔ)、分散、對(duì)沖等措施,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理和控制。第四章風(fēng)險(xiǎn)防范控制的工作內(nèi)容第二十四條公司應(yīng)建立與自身業(yè)務(wù)客戶、業(yè)務(wù)規(guī)模和業(yè)務(wù)復(fù)雜程度相適應(yīng)的、完善的、可靠的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括但不限于如下主要工作內(nèi)容:（一）建立風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，包括信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)方法和控制程序；（二）建立授信業(yè)務(wù)管理體系；（三）建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)防范控制信息系統(tǒng)；（四）建立風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度；（五）實(shí)施內(nèi)部控制和獨(dú)立的外部審計(jì)；（六）建立資產(chǎn)負(fù)債比例管理指標(biāo)體系；（七）其他有關(guān)工作。第二十五條公司應(yīng)建立嚴(yán)格的信用評(píng)級(jí)制度，對(duì)任何內(nèi)、外部客戶必須首先進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。一般情況下，公司對(duì)客戶的信用評(píng)級(jí)每年評(píng)定一次，如遇可能影響客戶信用評(píng)級(jí)的重大事項(xiàng)發(fā)生等緊急情況可隨時(shí)調(diào)整。第二十六條公司應(yīng)根據(jù)客戶信用評(píng)級(jí)的結(jié)果確定授信業(yè)務(wù)額度。在確定具體額度時(shí)，還應(yīng)綜合考慮其他因素（如數(shù)量、期限、與財(cái)務(wù)公司等金融機(jī)構(gòu)往來(lái)情況、外部形勢(shì)等）來(lái)確定最終的資產(chǎn)價(jià)格（利率、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等）。第二十七條公司應(yīng)將實(shí)施內(nèi)部控制措施作為操作風(fēng)險(xiǎn)管理的主要有效手段。根據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的要求，內(nèi)部控制制度措施應(yīng)包括：（一）部門之間建立明確的職責(zé)分工以及適當(dāng)?shù)穆毮芊蛛x，以防止?jié)撛诘睦鏇_突；（二）密切監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)限額或權(quán)限的執(zhí)行情況；（三）對(duì)接觸和使用公司資產(chǎn)的記錄進(jìn)行平安監(jiān)控；（四）員工應(yīng)具備與其從事業(yè)務(wù)相適應(yīng)的業(yè)務(wù)能力并接受相關(guān)培訓(xùn)；（五）識(shí)別與合理預(yù)期收益不符及存在隱患的業(yè)務(wù)或產(chǎn)口口口;（六）定期對(duì)交易和賬戶進(jìn)行復(fù)核和對(duì)賬；（七）主管及關(guān)鍵崗位輪崗輪調(diào)、強(qiáng)制性休假制度和離任審計(jì)制度；（A）重要崗位或敏感環(huán)節(jié)員工八小時(shí)內(nèi)、外行為規(guī)范;（九）建立員工署名揭發(fā)違法違規(guī)問(wèn)題的激勵(lì)和保護(hù)制度；（十）對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管控采取獎(jiǎng)懲兼顧的激勵(lì)約束機(jī)制等。第二十八條公司應(yīng)按照規(guī)定建立內(nèi)部和外部的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)報(bào)送與風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表和報(bào)告。第五章風(fēng)險(xiǎn)防范控制報(bào)告第二十九條公司各部門及時(shí)向公司風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)信息；公司風(fēng)險(xiǎn)管理部定期或不定期向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和總經(jīng)理提交公司風(fēng)險(xiǎn)防范控制工作報(bào)告。第三十條風(fēng)險(xiǎn)防范控制報(bào)告分為定期報(bào)告和不定期報(bào)告，定期報(bào)告分季度報(bào)告、半年報(bào)告、年度報(bào)告；不定期報(bào)告主要是指及時(shí)專題報(bào)告