經(jīng)濟(jì)法基礎(chǔ)知識點(diǎn)

7/71.發(fā)卡機(jī)構(gòu)對客戶備付金需100％集中交存中華人民銀行。2.鄭某個人一次性購買不記名預(yù)付卡2000元，一次性充值記名預(yù)付卡3000元，下述表述中，符合法律規(guī)定的有（）鄭某可以使用現(xiàn)金3000元為預(yù)付卡充值；鄭某可以使用現(xiàn)金2000元購買不記名預(yù)付卡（知識點(diǎn)：購卡人不得使用信用卡買預(yù)付卡；一次性充值金額5000元以上的，不得使用現(xiàn)金；個人或單位購買記名預(yù)付卡或一次性購買不記名預(yù)付卡1萬元以上的，應(yīng)當(dāng)使用實名并向發(fā)卡機(jī)構(gòu)提供有效身份證件；單位一次性購買預(yù)付卡5000元以上，個人一次性購買預(yù)付卡5萬元以上的，應(yīng)當(dāng)通過銀行轉(zhuǎn)賬等非現(xiàn)金結(jié)算方式購買，不得使用現(xiàn)金。）記名預(yù)付卡不記名預(yù)付卡區(qū)別標(biāo)準(zhǔn)記載持卡人身份信息不記載持卡人身份信息單張限額5000元1000元掛失可掛失不可掛失贖回購卡后三個月課贖回不可贖回有效期無不得低于三年超期可延期、激活、換卡提供身份需要一次性購買一萬元以上需要使用信用卡購買及充值××轉(zhuǎn)賬購買單位：一次性購買5000元以上個人：一次性購買5萬元以上轉(zhuǎn)賬充值一次性充值5000元以上使用規(guī)定特約商戶使用3.國內(nèi)信用證的受益人提交了相符單據(jù)，即使申請人交存的保證金及其存款賬戶余額不足支付，開證行仍應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)存款。4.未在銀行開立存款賬戶的個人為收款人，委托收款憑據(jù)必須記載被委托銀行名稱。5.匯款回單只能作為匯出銀行受理匯款的依據(jù)，不能作為該筆匯款已經(jīng)轉(zhuǎn)入收款人賬戶的證明。6.B2B是企業(yè)網(wǎng)上銀行子系統(tǒng)的功能7.發(fā)卡機(jī)構(gòu)收取的發(fā)卡行服務(wù)費(fèi)不區(qū)分商戶類別，實行政府指導(dǎo)價、上限管理，貨記卡交易不超過交易金額的0.45％。8.對于風(fēng)險等級較高的特約商戶，收單機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對其開通的受理卡種和交易類型進(jìn)行限制，并采取強(qiáng)化交易檢測、設(shè)置交易限額、延遲結(jié)算、增加檢查效率、建立特約商戶風(fēng)險準(zhǔn)備金等措施。。9.套現(xiàn)、洗錢、欺詐、移機(jī)、留存或泄露持卡人信息均屬于風(fēng)險事件。10.銀行卡清算市場①中國銀聯(lián)股份有限公司是唯一經(jīng)國務(wù)院同意，有中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立的銀行卡清算機(jī)構(gòu)。②隨著銀行卡清算市場的放開，我國銀行卡組織將會有國際卡組織、本土第三方支付機(jī)構(gòu)，甚至國內(nèi)商業(yè)銀行的多個參與方③申請成為銀行卡清算機(jī)構(gòu)的，注冊資本不低于10億元人民幣④自2015年6月1日起，我國放開銀行卡清算市場，符合條件的內(nèi)外資企業(yè)，均可申請在中國境內(nèi)設(shè)立銀行卡清算機(jī)構(gòu)11.銀行卡透支利率實行上限和下限管理，透支利率上限為日利率萬分之五，下限為日利率萬分之五的0.7倍。12.信用卡每卡每日提取現(xiàn)金累計不得超過人民幣1萬元信用卡按開卡時是否繳存?zhèn)溆媒鸾栌浛ǎ▋π羁ǎ?zhǔn)貨記卡貸記卡申領(lǐng)條件開卡不需擔(dān)保，需要在銀行開立賬戶需要擔(dān)保人或保證金，需在銀行開立賬戶。不必繳納備用金信用額度不同無信用額度，不能透支在質(zhì)押的保證金數(shù)額之下可少量透支根據(jù)持卡人資信情況給予一定的信用額度計息方式根據(jù)存款的類型計付利息沒有免息期，一旦透支即按日息萬分之五計收利息；沒有最低還款額，必須足額還款；卡內(nèi)存款按活期計付利息享受免息期，但賬戶內(nèi)的存款不計利息。而近幾年有些銀行推出的新型準(zhǔn)貸記卡，不但申請的時候不必繳納備用金，還像貸記卡一樣享受免息期。這種新一代的準(zhǔn)貸記卡整合了貸記卡和借記卡的優(yōu)勢，既可以當(dāng)貸記卡用，透支享受免息期，又具備很多借記卡的功能，比方說溢交款按活期計算利息，同行存取款無手續(xù)費(fèi)，可以同行和跨行轉(zhuǎn)賬等，類似于加強(qiáng)版的貸記卡。13.單位人民幣卡銷戶時，其賬戶的資金應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)入其基本存款賬戶；單位外幣賬戶的資金應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)回其相應(yīng)的外匯賬戶，不得提取現(xiàn)金。14.關(guān)于支票的下列表述中，符合規(guī)定的有：①支票基本當(dāng)事人包括出票人、付款人、收款人。②持票人對支票出票人的權(quán)利，自出票日起6個月。③支票的提示付款期限自出票日起10日。④支票的付款人是出票人的開戶銀行。15.依據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，收款人名稱、支票的金額可以根據(jù)出票人授權(quán)補(bǔ)記，未補(bǔ)記前不得背書（票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓方式）轉(zhuǎn)讓和提示付款。商業(yè)行為含義背書是轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利的重要方式和手段，而背書連續(xù)性對于票據(jù)權(quán)利人是證明其權(quán)利的一個重要因素。背書在商業(yè)行為中的意思：支票在轉(zhuǎn)讓的過程中有一種是轉(zhuǎn)讓支票出去的人要在支票背后簽名（或蓋章），稱為背書。背書的人就會對這張支票負(fù)某種程度、類似擔(dān)保的償還責(zé)任，之后就引申為擔(dān)保、保證的意思。即為你的事情或為你說的話作擔(dān)保、保證。背書應(yīng)當(dāng)連續(xù)。背書連續(xù)是指在票據(jù)轉(zhuǎn)讓中，轉(zhuǎn)讓票據(jù)的背書人與受讓票據(jù)的被背書人在匯票上的簽章依次前后連接。如果背書不連續(xù)，付款人可以拒絕向持票人付款，否則付款人得自行承擔(dān)責(zé)任。背書連續(xù)主要指背書在形式上連續(xù)，如果背書在實質(zhì)上不連續(xù)，比如有偽造簽章等等，付款人仍應(yīng)對持票人付款，但是付款人不得在明知持票人不是真正的票據(jù)權(quán)利人的情況下付款。16.見票即付的票據(jù)包括支票、本票、銀行匯票。承兌通俗：A單位買B單位的東bai西，不du給現(xiàn)金，而是先到銀行把錢存成保證金，讓銀行出具一張相應(yīng)金額的銀行承兌匯票。把這張匯票給B單位，匯票有半年的期限，在期限內(nèi)B單位可以到銀行去取，也可以把匯票通過背書轉(zhuǎn)讓給C單位（假如B單位欠C單位的錢），半年后最后拿這個票的單位到銀行去領(lǐng)錢。銀行則收取萬分之五的手續(xù)費(fèi)。銀行承兌匯票：指由承兌銀行開立存款賬戶的存款人簽收，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。商業(yè)承兌匯票：指收款人開出經(jīng)付款人承兌，或由付款人開出并承兌的匯票。使用匯票的單位必須是在商業(yè)銀行開立賬戶的法人，要以合法的商品交易為基礎(chǔ)，而且匯票經(jīng)承兌后，承兌人(即付款人)便負(fù)有到期無條件支付票款的責(zé)任，同時匯票可以向銀行貼現(xiàn)，也可以流通轉(zhuǎn)讓。商業(yè)匯票銀行承兌匯票商業(yè)承兌匯票承兌對象由企業(yè)申請銀行開具，到期由銀行無條件付款由企業(yè)開具，到期由企業(yè)無條件見票支付簽發(fā)對象存款人簽發(fā)由消貸企業(yè)或購貨企業(yè)簽發(fā)信用等級銀行信用，在大眾心目中的認(rèn)可度更高，更容易被接受商業(yè)信用，風(fēng)險比銀行大風(fēng)險無支付風(fēng)險，且可向銀行貼現(xiàn)提現(xiàn)獲取現(xiàn)金當(dāng)承兌人無法支付時，會發(fā)生支付風(fēng)險17.根據(jù)我國《票據(jù)法》第七十六條的規(guī)定，本票絕對記載事項包括以下六個方面：①表明“本票”字樣；②無條件支付的承諾；③確定的金額；④收據(jù)人名稱；⑤出具日期；⑥出具人簽章。18.票據(jù)經(jīng)承兌人付款確認(rèn)且保證增信即交易的，應(yīng)當(dāng)由承兌人付款；若承兌人未付款，應(yīng)當(dāng)由貼現(xiàn)人先償還。19.貼現(xiàn)按照交易方式分為：買斷式和回購式。（按貼現(xiàn)利息支付方式可分為：賣方付息、買方付息、協(xié)議付息。）20.紙質(zhì)票據(jù)貼現(xiàn)前，金融結(jié)構(gòu)辦理承兌、質(zhì)押、保證等業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)不晚于業(yè)務(wù)辦理的次一工作日在票據(jù)市場基礎(chǔ)設(shè)施完成相關(guān)信息登記工作。貼現(xiàn)貼現(xiàn)是一個商業(yè)術(shù)語，指付款人開具并經(jīng)承兌人承兌的未到期的商業(yè)承兌匯票或銀行承兌匯票背書后轉(zhuǎn)讓給受讓人（持票人），受讓人（持票人）向銀行等金融機(jī)構(gòu)提出申請將票據(jù)變現(xiàn)，銀行等金融機(jī)構(gòu)按票面金額扣去自貼現(xiàn)日至匯票到期日的利息，將剩余金額支付給持票人（收款人）。商業(yè)匯票到期，最終持票人憑票向該匯票的承兌人收取款項。貼現(xiàn)：指商業(yè)票據(jù)的持票人在匯票到期日前，為了取得資金，貼付一定利息將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給銀行的票據(jù)行為，是持票人向銀行融通資金的一種方式。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)：指商業(yè)銀行在資金臨時不足時，將已經(jīng)貼現(xiàn)但仍未到期的票據(jù)，交給其他商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機(jī)構(gòu)給予貼現(xiàn),以取得資金融通。再貼現(xiàn)：指中央銀行通過買進(jìn)商業(yè)銀行持有的已貼現(xiàn)但尚未到期的商業(yè)匯票，向商業(yè)銀行提供融資支持的行為。貼現(xiàn)的期限從其貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止，期限最長不超過6個月。實付貼現(xiàn)金額按票面金額扣除貼現(xiàn)日至匯票到期前一日的利息計算。承兌人在異地的，貼現(xiàn)期限應(yīng)另加3天的劃款日期。貼現(xiàn)利率按人民銀行規(guī)定執(zhí)行。按商業(yè)銀行同檔次流動資金貸款利率下浮3個百分點(diǎn)執(zhí)行。票據(jù)貼現(xiàn)回購業(yè)務(wù)：是指當(dāng)賣方企業(yè)（持票人）臨時資金短缺時，持未到期票據(jù)到銀行辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，票據(jù)貼現(xiàn)后至到期日前，當(dāng)客戶資金充足時可按與銀行約定歸還票面金額，贖回票據(jù)。企業(yè)貼現(xiàn)回購分為定期回購和不定期回購。計算方法1、不帶息票據(jù)的到期值（到期貼現(xiàn)值）=應(yīng)收票據(jù)的面值2、帶息票據(jù)的到期值=應(yīng)收票據(jù)面值+票據(jù)利息票據(jù)利息=應(yīng)收票據(jù)面值×票據(jù)利率×票據(jù)期限貼現(xiàn)息=應(yīng)收票據(jù)到期值×（貼現(xiàn)天數(shù)/360）×貼現(xiàn)率貼現(xiàn)凈值（貼現(xiàn)所得）=票據(jù)到期值-貼現(xiàn)息例：一張匯票票面價值100萬元，出票日期2月1日,4月1日到期的不帶息票據(jù)。要求計算貼息和貼現(xiàn)凈額。持票人于3月2日到銀行進(jìn)行貼現(xiàn)，貼現(xiàn)率為12%。該應(yīng)收票據(jù)到期日為4月1日，其貼現(xiàn)天數(shù)應(yīng)為30天(29+1)貼現(xiàn)息=100×（30/360）×12%=1萬元貼現(xiàn)凈值=100-1=99萬元例：2014年3月23日，企業(yè)銷售商品收到一張面值為10000元，票面利率為6%，期限為6個月的商業(yè)匯票。5月2日，企業(yè)將上述票據(jù)到銀行貼現(xiàn)，銀行貼現(xiàn)率為8%。則票據(jù)貼現(xiàn)凈值計算如下：票據(jù)到期值=10000x(1+6%/2)=10300元票據(jù)到期價值=票據(jù)面值×(1+票面利率×票據(jù)期限)該應(yīng)收票據(jù)到期日為9月23日，其貼現(xiàn)天數(shù)應(yīng)為144天(29+30+31+31+23)貼現(xiàn)息=應(yīng)收票據(jù)到期值x（貼現(xiàn)天數(shù)/360）x貼現(xiàn)率=10300x8%x144/360=329.60元貼現(xiàn)凈值=10300-329.60=9970.40元21.商業(yè)承兌匯票可以由付款人簽發(fā)并承兌，也可以由收款人簽發(fā)交由付款人承兌。銀行承兌匯票應(yīng)由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人簽發(fā)。22.在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織之間，必須具有真實的交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系，才能使用商業(yè)匯票。23.銀行匯票持票人超過提示付款期限，必須在票據(jù)權(quán)利時效內(nèi)向出票銀行作出說明，并提供本人身份證件或單位證明，持銀行匯票和解訖通知向出票銀行請求付款，出票銀行應(yīng)當(dāng)付款。23.向支票的付款人出示票據(jù)請求付款是付款請求權(quán)，是第一順序權(quán)利，追索權(quán)是第二順序權(quán)利。行使追索權(quán)的當(dāng)事人除票據(jù)記載的收款人和最后被背書人外還可能是代為清償票據(jù)債務(wù)的保證人、背書人。持票人可以不按照票據(jù)債務(wù)人的先后順序，對其中任何一人、數(shù)人或者全體行使追索權(quán)。24.持票人行使追索權(quán)，可以請求被追索人支付下列金額和費(fèi)用：①被拒絕付款的票據(jù)金額；②票據(jù)金額自到期日或者提示付款日起至清償日止，按照中國人民銀行規(guī)定的利率計算的利息；③取得有關(guān)拒絕證明和發(fā)出通知書的費(fèi)用。25.追索權(quán)發(fā)生的實質(zhì)條件：①匯票到期被拒絕付款；②匯票到期被拒絕承兌；③匯票到期日前承兌人或者付款人死亡、逃匿的；④匯票到期日前承兌人或者付款人被依法宣告破產(chǎn)或者因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動的。26.保證人在銀行匯票或者粘單上未記載“保證日期”的，出票日期為保證日期。27.根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，關(guān)于會票的提示承兌期限，下列說法中正確的有：①見票即付的匯票無需提示承兌；②定日付款的匯票，于到期日前承兌人提示承兌；③見票后定期付款的匯票，自出票之日起1個月內(nèi)向承兌人提示承兌。28.任意記載事項：是指《票據(jù)法》不強(qiáng)制當(dāng)事人必須記載而允許當(dāng)事人自行選擇，不記載時不影響票據(jù)效力，記載時則產(chǎn)生票據(jù)效力的事項。如出票人在匯票記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的，匯票不得轉(zhuǎn)讓，其中的“不得轉(zhuǎn)讓”事項即為任意記載事項。絕對記載事項：對必要記載事項匯票出票的絕對必要記載事項，是指出票時必須在匯票上進(jìn)行記載，如有欠缺，匯票無效的事項。我國《票據(jù)法》第22條第1款規(guī)定了七項絕對必要記載事項，分別是：1、表明匯票的字樣；無條件支付的委托；確定的金額；付款人名稱；收款人名稱；出票日期；出票人簽章。相對必要記載事項：是指出票人應(yīng)當(dāng)在匯票上記載，但是如果沒有記載，也不影響匯票的效力，而是按照票據(jù)法的規(guī)定推定其內(nèi)容的事項。主要包括付款日期、付款地、和出票地三項。29.定日付款、出票后定期付款匯票的持票人應(yīng)自到期日起10日內(nèi)，向承兌人提示付款。30.①持票人對支票出票人的權(quán)利，自出票日起6個月；②失票人對前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個月；③持票人對前手的再追索權(quán)，自清償日或者被提起起訴之后起3個月；④持票人對票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利自票據(jù)到期日起2年。見票即付的匯票、本票自出票日起2年。31.已承兌的商業(yè)匯票、支票、填明“現(xiàn)金”字樣和代理付款人的銀行匯票以及填明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票可以掛失止付。32.票據(jù)權(quán)利包括付款請求權(quán)和追索權(quán)。33.匯兌功能，即票據(jù)可以代替貨幣在不同地方之間運(yùn)送，方便異地之間的支付。/‘0.34.票據(jù)的概念：廣義上的票據(jù)包括：各種有價證券和憑證，如股票、企業(yè)債券、發(fā)票、提單等。狹義上的票據(jù)包括：匯票、本票和支票。35.單位或個人簽發(fā)空頭支票或者簽發(fā)與其預(yù)留的簽章不符、使用支付密碼但支付密碼錯誤的支票，不以騙取財物為目的，由中國人民銀行以票面金額5%但不等于1000元的罰款；持票人要求出票人賠償支票金額2%的賠償金。屢次簽發(fā)空頭支票的，銀行有權(quán)停止為其辦理支票或全部支付結(jié)算業(yè)務(wù)。36.銀行結(jié)算賬戶不得出租、出借，個人銀行卡賬戶屬于個人銀行結(jié)算賬戶的范疇，因此也不能出租、出借。37.營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域（跨省、市、縣）需要開立基本存款賬戶的，才屬于異地銀行結(jié)算賬戶。38.預(yù)算單位零余額賬戶用于財政授權(quán)支付，可以辦理轉(zhuǎn)賬、提取現(xiàn)金等結(jié)算業(yè)務(wù)。39.稅收具有強(qiáng)制性、無償性、固定性三個特征。40.臨時存款賬戶應(yīng)根據(jù)有關(guān)開戶證明文件確定的期限或存款人的需要確定其有效期限，最長不得超過2年。用途臨時存款賬戶用于辦理臨時機(jī)構(gòu)以及存款人臨時經(jīng)營活動發(fā)生的資金收付。臨時存款賬戶的有效期最長不得超過2年。一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。該賬戶開立數(shù)量沒有限制，但一般存款賬戶不能在存款人基本存款賬戶的開戶銀行開立。一般存款賬戶自正式開戶之日起就可辦理付款業(yè)務(wù)，但因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。專用存款賬戶用于辦理各項專用資金的收付。適用于基本建設(shè)資金，更新改造資金，財政預(yù)算外資金，糧、棉、油收購資金，證券交易結(jié)算資金，期貨交易保證金，信托基金，金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金，政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金，單位銀行卡備用金，住房基金，社會保障基金，收入?yún)R繳資金，業(yè)務(wù)支出資金