大學公務卡報銷結(jié)算管理辦法

-5-XXXX大學公務卡報銷結(jié)算管理辦法第一章總則第一條為適應XX省省級國庫集中支付制度改革，規(guī)范單位支付業(yè)務，減少現(xiàn)金支付結(jié)算，提高公務支出透明度，加強財務監(jiān)督管理，根據(jù)《XX省省級預算單位實施公務卡制度監(jiān)督管理暫行辦法》（X財庫〔20XX〕18號）等文件的有關規(guī)定，結(jié)合學校實際情況制定本辦法。第二條本辦法所稱公務卡，是指學校在職工作人員持有的，主要用于日常公務支出和財務報銷業(yè)務的信用卡（銀行貸記卡）。第二章公務卡結(jié)算的適用范圍第三條公務卡結(jié)算的適用范圍是，原使用現(xiàn)金結(jié)算方式的零星商品服務購買支出，包括辦公費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、專用材料費、公務用車運行維護費等支出，詳見附件《XXXX大學公務卡消費目錄》。凡目錄規(guī)定的公務支出項目，應按規(guī)定使用公務卡結(jié)算，不再使用現(xiàn)金結(jié)算；原使用轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算的，可繼續(xù)使用轉(zhuǎn)賬方式；特殊情況下確實不能使用公務卡結(jié)算的，持卡人須事先征得財務處同意。隨著公務卡改革的不斷深化及用卡環(huán)境的改善，結(jié)合學校實際情況，學校將逐步擴大消費目錄的范圍。對于公務卡消費目錄以外的其他公務支出項目，鼓勵和提倡使用公務卡結(jié)算。第三章公務卡的開立與管理第四條公務卡的申領范圍為我校在職工作人員，凡符合持卡條件的職工均可申請辦理。發(fā)卡行免費為職工辦理公務卡相關業(yè)務，包括免費開戶、免收年費、到期免費換卡等。第五條公務卡開立程序1．申請人如實填寫“公務卡申請表”，經(jīng)所在單位、人事處審核后，連同相關證明材料一起交財務處；2．財務處將職工申請開卡的相關資料送發(fā)卡行，發(fā)卡行按照有關規(guī)定辦理公務卡的開立手續(xù)；3．公務卡申辦完成后，持卡人將姓名和卡號等信息報財務處，進行統(tǒng)一管理維護。第六條公務卡實行實名制，卡片和密碼均由持卡人自行保管，并承擔相應的法律責任。公務卡在滿足公務消費的前提下，也可用于個人消費結(jié)算，但不能進行報銷，持卡人承擔個人消費引起的一切責任。第七條公務卡新增、補辦及停用管理（一）學校新增的需辦理公務卡的工作人員，按照本辦法第五條規(guī)定辦理。（二）公務卡遺失或損壞，持卡人需自行聯(lián)系發(fā)卡銀行申請補辦，補辦成功后及時向財務處提供更新后的公務卡相關信息。（三）因離職、調(diào)動、退休等原因離開學?；蚬ぷ鲘徫坏模瑧匆笄謇砉珓湛椣碌膫鶆?，并及時辦理停止公務卡使用手續(xù)，將相關信息報送財務處。第八條公務卡的信用額度由發(fā)卡行根據(jù)個人實際情況確定，原則上每張公務卡透支額度上限為5萬元。在使用過程中信用額度不能滿足公務支付需要時，持卡人應提前通過財務處向發(fā)卡行申請增加信用額度，增加的額度和使用期限等具體事項，按照發(fā)卡行有關規(guī)定執(zhí)行。第四章公務卡支付與報銷管理第九條公務卡結(jié)算報銷程序1．刷卡消費。持卡人在從事公務活動時，按規(guī)定使用公務卡刷卡消費，并取得相應報銷憑證和消費交易憑條（POS小票），無消費交易憑條一律不予報銷。2．申請報銷。持卡人應在公務卡刷卡消費15日內(nèi)，憑有關財務報銷憑證、公務卡消費交易憑條，按照現(xiàn)行財務報銷管理規(guī)定和程序辦理報銷結(jié)算。3．報銷還款。對符合財務制度規(guī)定并且手續(xù)齊全的支出，經(jīng)財務人員對申請報銷的刷卡消費信息審核確認后，由發(fā)卡行直接將報銷款項劃入公務卡賬戶。第十條公務卡公務支出不允許提取現(xiàn)金。對公務卡提現(xiàn)行為，視同個人支付行為，財務部門將不予報銷相關費用。第十一條持卡人使用公務卡消費結(jié)算的各項公務支出，必須按規(guī)定時間到財務處辦理報銷手續(xù)。因個人報銷不及時或因手續(xù)不全、單位（項目）經(jīng)費不足、票據(jù)不合法等原因無法及時報賬的，公務卡消費額先由持卡人自行還款，學校不承擔還款不及時而產(chǎn)生利息、滯納金等額外費用及由此導致個人信用損失責任。第十二條因向供應商退貨等原因?qū)е乱褕箐N資金退回公務卡的，持卡人應及時將相應款項退回學校財務處，并按規(guī)定辦理相關手續(xù)。第十三條實行公務卡結(jié)算方式后，不再辦理職工個人現(xiàn)金借款業(yè)務。不具備刷卡環(huán)境而又確需進行公務消費時，由個人先行墊付資金，然后按照財務報銷程序進行報銷。第五章管理職責第十四條財務處的主要職責是辦理學校選擇公務卡發(fā)卡銀行并簽訂服務協(xié)議的具體事宜；按照上級部門相關規(guī)定和學校公務卡管理制度辦理業(yè)務，并認真做好對公務卡持卡人的宣傳解釋等工作。第十五條各單位的主要職責是嚴格執(zhí)行財務規(guī)章制度，對本單位公務卡持卡人的公務消費行為進行管理和審核；督促本單位