十一月上旬銀行從業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》期中知識點(diǎn)檢測試卷（含答案和解析）

十一月上旬銀行從業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》期中知識點(diǎn)檢測試卷（含答案和解析）一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每題1分）。1、小陳的投資組合中有三種人民幣資產(chǎn)，期初資產(chǎn)價(jià)值分別為2萬元、4萬元、4萬元，一年后，三種資產(chǎn)的年百分比收益率分別為30%、25%、15%，則小陳的投資組合年百分比收益率是（）。A、22%B、21%C、25%【參考答案】：A【解析】：0.2×0.3＋0.4×0.25＋0.4×0.15＝0.22。2、以下風(fēng)險(xiǎn)因素中，比較容易通過信息系統(tǒng)自動捕捉和分析的是（）。A、GDP指標(biāo)B、利率的波動C、失業(yè)率指標(biāo)【參考答案】：B【解析】：GDP、CPI、失業(yè)率等指標(biāo)同樣會對某些金融產(chǎn)品的價(jià)格以及多數(shù)信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)生直接或間接的影響，但這種相關(guān)性很難被捕捉或準(zhǔn)確量化。3、商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差異構(gòu)成了（）。A、久期缺口B、融資缺口C、信貸缺口【參考答案】：B【解析】：這是融資缺口的定義。4、關(guān)于專有信息和保密信息的內(nèi)容的表述，下面選項(xiàng)中不正確的是（）。A、專有信息是指如果與競爭者共享這些信息，會導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價(jià)值下降，并進(jìn)而削弱其競爭地位B、如果一些專有信息和保密信息的披露會嚴(yán)重?fù)p害銀行的地位，那么銀行可以選擇不披露其具體內(nèi)容，一般性披露也可以免除C、這些有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會計(jì)準(zhǔn)則的披露要求產(chǎn)生沖突【參考答案】：B【解析】：專有信息是指如果與競爭者共享這些信息，會導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價(jià)值下降，并進(jìn)而削弱其競爭地位。保密信息則通常包括有關(guān)客戶的信息，以及內(nèi)部安排的一些詳細(xì)情況，如使用的方法、估計(jì)參數(shù)和數(shù)據(jù)等。如果以上這些專有信息和保密信息的披露會嚴(yán)重?fù)p害銀行的地位，那么銀行可以選擇不披露其具體內(nèi)容，但是一般性披露不可免除。這些有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會計(jì)準(zhǔn)則的披露要求產(chǎn)生沖突。故選C。5、在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的兩個至關(guān)重要的因素是（）。A、資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平B、資產(chǎn)總規(guī)模和商業(yè)銀行的獲利水平C、資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的獲利水平【參考答案】：A【出處】：2014年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題【解析】兩個至關(guān)重要的因素是資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。6、下列不屬于常用的市場限額風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A、交易限額B、止損限額C、定價(jià)限額【參考答案】：C【解析】：新版教材已刪除此知識點(diǎn)內(nèi)容。7、按照《巴塞爾資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行的核心資本充足率指標(biāo)不得低于，資本充足率不得低于__________，附屬資本最高不得超過核心資本的__________。（）A、4%；8%；90%B、4%；7%；100%C、4%；8%；100%【參考答案】：C【解析】：按照《巴塞爾資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行的核心資本充足率指標(biāo)不得低于4%，資本充足率不得低于8%，附屬資本最高不得超過核心資本的100%。D項(xiàng)正確。故本題選D。8、下列敘述不正確的是（）。A、單邊計(jì)量一直是爭論的焦點(diǎn)，因?yàn)樗鼤`反直覺B、雙邊的信用估值調(diào)整則考慮到交易雙方都違約的風(fēng)險(xiǎn)C、信用估值調(diào)整的計(jì)量包括單邊信用估值調(diào)整和雙邊信用估值調(diào)整【參考答案】：A【解析】：信用估值調(diào)整的計(jì)量有兩種方法:單邊信用估值調(diào)整和雙邊信用估值調(diào)整。單邊的信用估值調(diào)整只假設(shè)一方具有信用風(fēng)險(xiǎn)（單邊違約，認(rèn)為被評估實(shí)體是無風(fēng)險(xiǎn)的）；雙邊的信用估值調(diào)整則考慮到交易雙方都違約的風(fēng)險(xiǎn)。雙邊計(jì)量一直是爭論的焦點(diǎn)，因?yàn)樗鼤`反直覺。9、（）是我國商業(yè)銀行披露信息的主要載體。A、周刊B、雙月刊C、年報(bào)【參考答案】：C【解析】：年報(bào)是我國商業(yè)銀行披露信息的主要載體。10、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容不包括（）。A、建立內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)的流程B、利用自身的價(jià)值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶C、深入理解不同利益持有者(例如股東、員工、客戶、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、社會公眾等)對自身的期望值【參考答案】：A【解析】：除B、C、D三項(xiàng)內(nèi)容外，有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容還包括：①有明確記載的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和流程；②明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念；③建立強(qiáng)大的、動態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險(xiǎn)事件的早期預(yù)警；④培養(yǎng)開放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化；⑤建立公平的獎懲機(jī)制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價(jià)值的實(shí)現(xiàn)；⑥有明確記載的危機(jī)處理/決策流程；⑦建立公開、誠懇的內(nèi)外部交流機(jī)制，盡量滿足不同利益持有者的要求。故選A。11、商業(yè)銀行一個完整的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)體系，包括風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)和（）A、流動性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)B、風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)C、不良貸款遷徙率指標(biāo)【參考答案】：B【解析】：答案為C。依照中國證監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》(試行)，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核。指標(biāo)分為三個主要類別，即風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)遷徙和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)。12、某銀行2010年初可疑類貸款余額為600億元，其中100億元在2010年末成為損失類貸款。期間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑類貸款減少了150億元，則該銀行可疑類貸款遷徙率為（）。A、22.22%B、36.75%C、43.27%【參考答案】：A【解析】：可疑類貸款遷徙率=期初可疑類貸款向下遷徙金額/（期初可疑類貸款余額-期初可疑類貸款期間減少金額）×100%=100/（600-150）×100%=22.22%。13、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的核心步驟是（）。A、了解機(jī)構(gòu)B、風(fēng)險(xiǎn)評估C、風(fēng)險(xiǎn)衡量【參考答案】：B【解析】：風(fēng)險(xiǎn)評估是風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管最為核心的步驟，其作用是認(rèn)識和把握機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、風(fēng)險(xiǎn)水平和演變方向以及風(fēng)險(xiǎn)管理能力。風(fēng)險(xiǎn)評估環(huán)節(jié)包含四個階段:首先要了解銀行的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理制度；其次要界定其主要的業(yè)務(wù)領(lǐng)域；再次要用風(fēng)險(xiǎn)矩陣對每一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的八種潛在風(fēng)險(xiǎn)逐一進(jìn)行識別和衡量；最后是形成風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告。14、在實(shí)踐中，即期通常是指即期外匯買賣，即交割日為交易日以后的（）的外匯交易。A、第二個工作日B、第三個工作日C、第五個工作日【參考答案】：A【解析】：即期是指現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，交易的一方按約定價(jià)格買人或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的兩個營業(yè)日內(nèi)完成。在實(shí)踐中，即期通常是指即期外匯買賣（SpotExchange），即交割日（或稱起息日）為交易日以后的第二個工作日的外匯交易。15、假如某房地產(chǎn)項(xiàng)目總投資10億元，開發(fā)商自有資金305億元，銀行貸款6．5億元。在不利的市場條件下，一旦預(yù)期項(xiàng)目的市場價(jià)值低于6．5億元，開發(fā)商可能會選擇讓項(xiàng)目爛尾，從而給債權(quán)人造成信用風(fēng)險(xiǎn)損失。這種情形下，債權(quán)人好比（）。A、賣出一份看跌期權(quán)B、買入一份看跌期權(quán)C、買入一份看漲期權(quán)【參考答案】：A【解析】：答案為A?？吹跈?quán)是指期權(quán)的購買者擁有在期權(quán)合約有效期內(nèi)按執(zhí)行價(jià)格賣出一定數(shù)量標(biāo)的物的權(quán)利，但不負(fù)擔(dān)必須賣出的義務(wù)。本題中，銀行作為債權(quán)人，發(fā)放了6．5億元貸款，相當(dāng)于賣出一份看跌期權(quán)，而開發(fā)商則買入了一份看跌期權(quán)，規(guī)避一旦預(yù)期項(xiàng)目的市場價(jià)值降低帶來的信用風(fēng)險(xiǎn)損失。若預(yù)期項(xiàng)目的市場價(jià)值低于6．5億元，開發(fā)商將項(xiàng)目爛尾，銀行作為債權(quán)人將承受信用風(fēng)險(xiǎn)損失。16、下列不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識別宏觀層面內(nèi)容的是（）。A、提供新產(chǎn)品或服務(wù)B、是否忽視對個人理財(cái)人員的職業(yè)技能和道德操守培訓(xùn)C、建立企業(yè)級風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的決策是否恰當(dāng)【參考答案】：B【解析】：是否忽視對個人理財(cái)人員的職業(yè)技能和道德操守培訓(xùn)屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識別微觀層面的內(nèi)容，所以C項(xiàng)符合題意。17、下列關(guān)于長期次級債務(wù)的說法，正確的是（）。A、長期次級債務(wù)是指存續(xù)期限至少在5年以上的次級債務(wù)B、在到期日前最后5年，長期次級債務(wù)可計(jì)入附屬資本的數(shù)量每年累計(jì)折扣為20%C、長期次級債務(wù)不能列入附屬資本【參考答案】：B【解析】：新版教材已刪除此知識點(diǎn)內(nèi)容。18、下列屬于客戶風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)指標(biāo)是（）。A、流動比率B、資金實(shí)力C、市場競爭環(huán)境【參考答案】：A【解析】：答案為A。客戶風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)指標(biāo)主要包括：償債能力指標(biāo)(包括流動比率、速動比率等)；盈利能力指標(biāo)；營運(yùn)能力指標(biāo)；增長能力指標(biāo)。19、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門采用回收現(xiàn)金流法計(jì)算某個債項(xiàng)的違約損失率時，若該債項(xiàng)的回收總金額為1.04億元，回收總成本為0.44億元，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為1.2億元，則該債項(xiàng)的違約損失率為（）。A、50%B、36.67%C、42.31%【參考答案】：A【解析】：采用回收現(xiàn)金流法計(jì)算時，違約損失率LGD＝1－回收率＝1－（回收金額－回收成本）/違約風(fēng)險(xiǎn)暴露＝1－（1.04－0.44）/1.2＝50%，即該債項(xiàng)的違約損失率為50%。20、下列關(guān)于即期凈敞口頭寸的說法，不正確的是（）。A、指計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸B、包括變化較小的結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債C、未到交割日的現(xiàn)貨合約不屬于即期凈敞口頭寸【參考答案】：B【解析】：即期凈敞口頭寸是指計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸，等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債，所以AB項(xiàng)正確；即期凈敞口頭寸原則上要包括資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的所有項(xiàng)目，但變化較小的結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債和未到交割日的現(xiàn)貨合約除外，所以C項(xiàng)錯誤，D項(xiàng)正確。21、授信集中度限額可以按不同維度進(jìn)行設(shè)定，其中（）不是其最常用的組合限額設(shè)定維度。A、行業(yè)等級B、擔(dān)保C、授信額度【參考答案】：C【解析】：答案為D。授信集中度限額可以按不同維度進(jìn)行設(shè)定，其中行業(yè)等級、產(chǎn)品等級、風(fēng)險(xiǎn)等級和擔(dān)保是其最常用的組合限額設(shè)定維度。22、下列指標(biāo)的計(jì)算公式中，正確的是（）。A、資本金收益率=稅后凈收入/資產(chǎn)總額B、凈業(yè)務(wù)收益率=（營業(yè)收入-營業(yè)支出）/資產(chǎn)總額C、非利息收入率=（非利息收入-非利息支出）/（營業(yè)收入-營業(yè)支出）【參考答案】：B【解析】：A項(xiàng)，資本金收益率=稅后凈收入/資本金總額；B項(xiàng)，資產(chǎn)收益率=稅后凈收入/資產(chǎn)總額；D項(xiàng)，非利息收入率=（非利息收入-非利息支出）/資產(chǎn)總額。23、（）是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值。A、名義價(jià)值B、公允價(jià)值C、市值重估價(jià)值【參考答案】：A【解析】：區(qū)分這幾種價(jià)值的含義。名義價(jià)值就是賬面上的價(jià)值，都是歷史成本反映出來的。24、（）是商業(yè)銀行日常工作的一個重要部分，每個業(yè)務(wù)都要建立控制措施，分清責(zé)任范嗣，并接受仔細(xì)的、獨(dú)立的監(jiān)控。A、外部控制環(huán)境B、內(nèi)部控制措施C、監(jiān)督、評價(jià)與糾正【參考答案】：B【解析】：答案為c。內(nèi)部控制措施是商業(yè)銀行日常工作的一個重要部分，每個業(yè)務(wù)都要建立控制措施，分清責(zé)任范圍，并接受仔細(xì)的、獨(dú)立的監(jiān)控25、外債總額與國民生產(chǎn)總值之比反映了一國長期的外債負(fù)擔(dān)情況，一般的限度是（）。A、20%～25%B、10%～20%C、10%～25%【參考答案】：A【解析】：外債總額與國民生產(chǎn)總值之比反映了一國長期的外債負(fù)擔(dān)情況，一般的限度是20%～25%，高于這個限度說明外債負(fù)擔(dān)過重。26、商業(yè)銀行（）承擔(dān)監(jiān)控國別風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的最終責(zé)任。A、董事會B、高級管理層C、風(fēng)險(xiǎn)管理部門【參考答案】：A【解析】：商業(yè)銀行董事會承擔(dān)監(jiān)控國別風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的最終責(zé)任；商業(yè)銀行高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會批準(zhǔn)的國別風(fēng)險(xiǎn)管理政策。27、商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要是（）。A、固定資產(chǎn)B、金融資產(chǎn)C、無形資產(chǎn)【參考答案】：B【解析】：答案為C。商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要是金融資產(chǎn)。28、在某一時點(diǎn)上債券的投資期限越長，收益率越低，其收益率曲線為（）。A、正向收益率曲線B、反向收益率曲線C、波動收益率曲線【參考答案】：B【解析】：A項(xiàng)，正向收益率曲線意味著在某一時點(diǎn)上，投資期限越長，收益率越高，這是收益率曲線最為常見的形態(tài)；B項(xiàng)，水平收益率曲線表明收益率的高低與投資期限的長短無關(guān)；D項(xiàng)，波動收益率曲線表明收益率隨投資期限的不同，呈現(xiàn)出不規(guī)則波動，也就意味著社會經(jīng)濟(jì)未來有可能出現(xiàn)波動。29、根據(jù)CreditRisk+模型，假設(shè)一個組合的平均違約率為2%，e=2．72，則該組合發(fā)生筆貸款違約的概率為（）。A、0．09B、0．07C、0．06【參考答案】：A【解析】：答案為A。在一個貸款組合里，發(fā)生n筆貸款違約的概率為=e-mmn/n!，題中e=2．72，組合的平均違約率為2%，則發(fā)生4筆貸款違約的概率=(2．72-2×24)/(4×3×2×1)≈O．09。30、在商業(yè)銀行經(jīng)營的外部事件中，（）風(fēng)險(xiǎn)是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險(xiǎn)之一。A、內(nèi)部欺詐B、外部欺詐C、業(yè)務(wù)外包【參考答案】：B【解析】：在商業(yè)銀行經(jīng)營的外部事件中，外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險(xiǎn)之一。C項(xiàng)正確。故本題選C。31、《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供的三種操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量方法不包括（）。A、高級計(jì)量法B、基本指標(biāo)法C、內(nèi)部評級法【參考答案】：C【解析】：答案為D。巴塞爾委員會根據(jù)目前商業(yè)銀行的實(shí)際做法，在《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供三種可供選擇的操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量方法，即基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級計(jì)量法。32、在金融危機(jī)條件下，絕大多數(shù)金融機(jī)構(gòu)出售資產(chǎn)換取現(xiàn)金的能力顯著下降，而擁有良好聲譽(yù)的金融機(jī)構(gòu)反而從中獲益，其根本原因在于（）。A、擁有良好聲譽(yù)的金融機(jī)構(gòu)許多到期負(fù)債會被展期B、其他機(jī)構(gòu)愿意購買擁有良好聲譽(yù)的金融機(jī)構(gòu)的種類資產(chǎn)C、資金為尋求安全場所而流向擁有良好聲譽(yù)的金融機(jī)構(gòu)【參考答案】：C【解析】：答案為D。在整體市場危機(jī)下，市場對商業(yè)銀行的信用等級高度重視，由此導(dǎo)致不同商業(yè)銀行的融資能力形成巨大反差，有些追逐高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的商業(yè)銀行因不堪承受巨額投機(jī)損失而破產(chǎn)倒閉，而有些穩(wěn)健經(jīng)營、信譽(yù)卓著的商業(yè)銀行則成為剩余資金的安全避風(fēng)港，在危機(jī)中反而提高了自身的流動性和競爭能力。因?yàn)闈撛诘拇婵钊藭槠滟Y金尋找最安全的庇護(hù)所，形成資金向高質(zhì)量的商業(yè)銀行流動。33、下列關(guān)于銀行資產(chǎn)計(jì)價(jià)的說法，不正確的是（）。A、交易賬戶中的項(xiàng)目通常只能按模型定價(jià)B、存貸款業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶C、銀行賬戶中的項(xiàng)目通常按歷史成本計(jì)價(jià)【參考答案】：A【解析】：A項(xiàng)中通常按市場價(jià)格計(jì)價(jià)。34、下列關(guān)于外部審計(jì)的說法，不正確的是（）。A、外部審計(jì)作為一種外部監(jiān)督機(jī)制對銀行的財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行審查，有利于發(fā)現(xiàn)銀行管理的缺陷，起到市場監(jiān)督的作用B、加強(qiáng)外部審計(jì)對銀行的監(jiān)督作用,可以提高監(jiān)管效率，但另一方面也增加了監(jiān)管成本C、外部審計(jì)作為獨(dú)立的第三方，有利于引導(dǎo)投資者、社會公眾對銀行經(jīng)營水平和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析、判斷，客觀上對銀行產(chǎn)生約束作用【參考答案】：B【解析】：適度發(fā)揮外部審計(jì)對銀行的監(jiān)督作用，有利于大幅降低監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效率。所以C項(xiàng)錯誤。35、采用基本指標(biāo)法的商業(yè)銀行所持有的操作風(fēng)險(xiǎn)資本應(yīng)等于（）。A、前5年中各年總收入乘以一個固定比例加總后的平均值B、前3年中各年正的總收入乘以一個固定比例加總后的平均值C、前3年中各年總收入乘以一個固定比例加總后的平均值【參考答案】：B【解析】：C。36、風(fēng)險(xiǎn)評估的原則之一是由表及里，在流程網(wǎng)絡(luò)的不同層面中由表及里依次識別操作風(fēng)險(xiǎn)因素，具體可分為：非流程風(fēng)險(xiǎn)、流程環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)、控制派生風(fēng)險(xiǎn)。（）屬于控制派生風(fēng)險(xiǎn)。A、人力資源配置不當(dāng)B、操作失誤C、增加人工授權(quán)控制產(chǎn)生的內(nèi)部欺詐【參考答案】：C【解析】：新版教材已刪除此知識點(diǎn)內(nèi)容。37、假設(shè)資本要求（K）為2%，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）為10億元，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)（RWA）為（）億元。A、12.5B、2.5C、1.25【參考答案】：B【解析】：風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)RWA=K×12.5×EAD。38、假設(shè)商業(yè)銀行根據(jù)過去100天的歷史數(shù)據(jù)計(jì)算交易賬戶的VaR值為1000萬元人民幣(置信區(qū)間為99%，持有期為1天)。則該銀行在未來100個交易日內(nèi)，預(yù)期交易賬戶至少會有（）天的損失超過1000萬元。A、10B、2C、1【參考答案】：C【解析】：答案為D。由題意，該銀行在1個交易日內(nèi)有1%(100%-99%)的可能性超過1000萬元，則在100個交易日內(nèi)將有1天(100×1%)的可能性超過1000萬元。39、下列關(guān)于關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測示例說法不正確的是（）。A、交易結(jié)果和財(cái)務(wù)核算結(jié)果之間的差異縮小意味著存在管理報(bào)表和決策基礎(chǔ)不穩(wěn)的風(fēng)險(xiǎn)B、監(jiān)控客戶投訴可以幫助商業(yè)銀行了解在服務(wù)傳達(dá)到客戶之前沒有被發(fā)現(xiàn)的錯誤C、總培訓(xùn)費(fèi)用增加但人均培訓(xùn)費(fèi)用下降，表明有部分員工沒有受到應(yīng)有的培訓(xùn)【參考答案】：A【解析】：交易結(jié)果和財(cái)務(wù)核算結(jié)果之間的差異擴(kuò)大意味著存在管理報(bào)表和決策基礎(chǔ)不穩(wěn)的風(fēng)險(xiǎn)，而不是差異縮小。40、企業(yè)向商業(yè)銀行購買遠(yuǎn)期利率合約（FRA）的主要目的是（）。A、鎖定未來的借款成本B、鎖定未來的投資收益C、對沖利率下降的風(fēng)險(xiǎn)【參考答案】：A【解析】：企業(yè)向銀行購買遠(yuǎn)期利率合約主要目的是鎖定未來的借款成本，對沖利率上升的風(fēng)險(xiǎn)。41、（）就是對風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和損失時間進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。隨著相關(guān)因素發(fā)生變化，模型能預(yù)測出潛在損失及原因，并對未來環(huán)境進(jìn)行分析。A、隨機(jī)模型B、資本模型C、因果分析模型【參考答案】：C【解析】：答案為D。因果分析模型就是對風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和損失事件進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。42、商業(yè)銀行敏感負(fù)債/總資產(chǎn)比率、貸款總額/總資產(chǎn)比率與流動性風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性分別為（）。A、正相關(guān)、負(fù)相關(guān)B、正相關(guān)、正相關(guān)C、負(fù)相關(guān)、正相關(guān)【參考答案】：B【解析】：敏感負(fù)債，對利率非常敏感，隨時都可能提取，因此敏感負(fù)債占總資產(chǎn)比率越高，流動性風(fēng)險(xiǎn)越大，即與流動性風(fēng)險(xiǎn)正相關(guān)；貸款總額與總資產(chǎn)的比率越高，則暗示商業(yè)銀行的流動性能力越差，流動性風(fēng)險(xiǎn)越大，即與流動性風(fēng)險(xiǎn)正相關(guān)。43、期權(quán)可以分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)兩類，關(guān)于它們的以下表述，不正確的是（）。A、在美式期權(quán)中，買方可在任意時點(diǎn)要求賣方買入特定數(shù)量的某種交易標(biāo)的物B、美式期權(quán)與歐式期權(quán)是按照執(zhí)行價(jià)格進(jìn)行分類的C、美式期權(quán)和歐式期權(quán)是按照履約方式進(jìn)行分類的【參考答案】：B【解析】：本題主要考查期權(quán)的分類以及各分類期權(quán)之間的區(qū)別。按照履約方式期權(quán)可以分為關(guān)式期權(quán)和歐式期權(quán)兩類，所以D項(xiàng)正確，C項(xiàng)錯誤；美式期權(quán)買方可在任意時點(diǎn)要求賣方買入特定數(shù)量的某種交易標(biāo)的物，在歐式期權(quán)中，期權(quán)的買方在到期日前不得要求賣方履行期貨合約，僅能在到期當(dāng)天要求期權(quán)賣方履行合約，所以AB項(xiàng)正確。44、某公司2000年銷售收入為20億元人民幣，銷售凈利率為l5%，2000年初所有者權(quán)益為28億元人民幣，2000年末所有者權(quán)益為36億元人民幣．則該企業(yè)2000年凈資產(chǎn)收益率為（）。A、9．4%B、9．2%C、8．4%【參考答案】：A【解析】：答案為A。銷售凈利率=凈利潤／銷售收入，則凈利潤=20×15％=3；凈資產(chǎn)收益率=凈利潤／[(期初所有者權(quán)益合計(jì)+期末所有者權(quán)益合計(jì))／2]×100％=3／(64／2)≈9．4％45、商業(yè)銀行對貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，應(yīng)以評估借款人的（）為核心。A、還款記錄B、還款能力C、還款意愿【參考答案】：B【出處】：2014年下半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題【解析】對貸款進(jìn)行分類時，要以評估借款人的還款能力為核心。46、某銀行2008年的資本為1000億元，計(jì)劃2009年注入100億元資本，若電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為5%，則以資本表示的電子行業(yè)限額為（）億元。A、5B、50C、55【參考答案】：C【解析】：以資本表示的組合限額=資本×資本分配權(quán)重。2008年的資本1000億元加上計(jì)劃2009年投入的100億元，可得電子行業(yè)的資本(1000+1OO)x5％=55(億元)。故選D。47、下列哪一項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行了解個人借款人資信狀況的途徑?（）A、通過實(shí)地考察了解客戶提供的信息的真實(shí)性B、從其他銀行購買客戶借款記錄C、查詢?nèi)嗣胥y行個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫【參考答案】：B【解析】：商業(yè)銀行可以通過與借款人面談、電話訪談、實(shí)地考察等方式了解客戶提供的信息的真實(shí)性；還可以利用內(nèi)外部征信系統(tǒng)調(diào)查了解個人借款人的資信狀況。C項(xiàng)違反了銀行業(yè)職業(yè)操守。48、在業(yè)務(wù)外包過程中，由于供應(yīng)商工作人員的過錯造成供應(yīng)中斷，引起銀行部分支付業(yè)務(wù)無法正常運(yùn)行而造成嚴(yán)重?fù)p失。此事件對應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)成因是（）。A、外部事件B、違反內(nèi)部流程C、人員因素【參考答案】：A【解析】：業(yè)務(wù)外包引起的操作風(fēng)險(xiǎn)成因?qū)儆谕獠渴录?9、商業(yè)銀行一個完整的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)體系，包括風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)和（）。A、流動性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)B、風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)C、操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)【參考答案】：B【解析】：答案為C。商業(yè)銀行一個完整的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)體系，包括風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)50、如果銀行的總資產(chǎn)為1000億元，總存款為800億元，核心存款為200億元，應(yīng)收存款為50億元，現(xiàn)金頭寸為200億元，總負(fù)債為900億元，則該銀行的現(xiàn)金頭寸指標(biāo)等于（）。A、0.05B、0.25C、0.4【參考答案】：B【解析】：現(xiàn)金頭寸指標(biāo)＝(現(xiàn)金頭寸＋應(yīng)收存款)/總資產(chǎn)，(200＋50)/1000=0.25。二、多項(xiàng)選擇題（共15題，每題2分）1、缺口分析側(cè)重于計(jì)量利率變動對銀行（）的影響。A、短期收益B、中期收益C、經(jīng)濟(jì)價(jià)值【參考答案】：A【解析】：缺口分析用來衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響。具體而言，就是將銀行的所有生息資產(chǎn)和付息負(fù)債按照重新定價(jià)的期限劃分到不同的時間段（如1個月以內(nèi)、1至3個月、3個月至1年、1至5年、5年以上等）。在每個時間段內(nèi)，將利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負(fù)債，再加上表外業(yè)務(wù)頭寸，就得到該時間段內(nèi)的重新定價(jià)“缺口”。以該缺口乘以假定的利率變動，即得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響。2、銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的設(shè)計(jì)核心是（）。A、行業(yè)監(jiān)管B、法律監(jiān)管C、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管【參考答案】：C【出處】：2013年下半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題【解析】銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的設(shè)計(jì)以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為核心，以法人機(jī)構(gòu)為主體，兼顧分支機(jī)構(gòu)，并形成分類、分級的監(jiān)測體系。3、（）不是全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式的特征。A、全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系B、全程的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測過程C、全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法【參考答案】：B【解析】：答案為C。全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式理念和方法的特點(diǎn)有：全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過程、全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法以及全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化等。4、《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供了三種操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的方法，其中風(fēng)險(xiǎn)敏感度最高的是（）。A、高級計(jì)量法B、基本指標(biāo)法C、內(nèi)部評級法【參考答案】：A【解析】：按照從簡單到高級的順序記憶這三種方法就是基本標(biāo)準(zhǔn)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級計(jì)量法。5、已知商業(yè)銀行期初貸款余額為80億元，期末貸款余額為100億元，核心貸款期初余額35億元，期末余額45億元，流動性資產(chǎn)期初余額為40億元，期末余額為50億元，那么該銀行借入資金為（）億元。A、30B、90C、95【參考答案】：C【解析】：借入資金（流動性需求）=融資缺口+流動性資產(chǎn)，融資缺口=貸款平均額-核心存款平均額。貸款平均額=（期初貸款余額+期末貸款余額）/2=（80+100）/2=90（億元），核心存款平均額=（核心貸款期初余額+核心貸款期末余額）/2=（35+45）/2=40（億元），流動性資產(chǎn)=（期初余額+期末余額）/2=（40+50）/2=45（億元），因此該銀行借入資金的需求=90-40+45=95（億元）。6、與單筆貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)不同，商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)時，應(yīng)當(dāng)更多地關(guān)注（）造成的影響。A、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)B、匯率風(fēng)險(xiǎn)C、利率風(fēng)險(xiǎn)【參考答案】：A【解析】：與單筆貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)識別有所不同，商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)時，應(yīng)當(dāng)更多地關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素可能造成的影響。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素對貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)的影響，主要是由宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變動反映出來。此外，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)也是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的二種表現(xiàn)形式。7、下列各項(xiàng)對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序的順序描述，正確的是（）。A、風(fēng)險(xiǎn)分析→信用信息的收集和傳遞→風(fēng)險(xiǎn)處置→后評價(jià)B、信用信息的收集和傳遞→風(fēng)險(xiǎn)分析→風(fēng)險(xiǎn)處置→后評價(jià)C、信用信息的收集和傳遞→后評價(jià)→風(fēng)險(xiǎn)分析→風(fēng)險(xiǎn)處置【參考答案】：B【解析】：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是各種工具和各種處理機(jī)制的組合結(jié)果，無論是否依托于動態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當(dāng)逐級、依次完成以下程序:①信用信息的收集和傳遞；②風(fēng)險(xiǎn)分析；③風(fēng)險(xiǎn)處置；④后評價(jià)。8、商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差構(gòu)成了（）。A、久期缺口B、融資缺口C、信貸缺口【參考答案】：B【解析】：答案為C。本題考查的是融資缺口的計(jì)算公式。商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額之間的差異構(gòu)成了所謂的融資缺口，公式為：融資缺口=貸款平均額-核心存款平均額。9、商業(yè)銀行在進(jìn)行貸款組合分析的過程中，組合中的貸款集中度越大，則組合中的（）。A、負(fù)債和組合的相關(guān)性也越大B、負(fù)債和組合的相關(guān)性也越小C、資產(chǎn)和組合的相關(guān)性也越大【參考答案】：C【解析】：如果信貸資產(chǎn)過度集中于特定行業(yè)、地區(qū)或貸款種類，將大大增加商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)，則資產(chǎn)與組合的相關(guān)性也越大，不利于分散風(fēng)險(xiǎn)。10、關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓，下列說法錯誤的是（）。A、組合貸款轉(zhuǎn)讓的難點(diǎn)在于轉(zhuǎn)讓過程的復(fù)雜性使得組合貸款轉(zhuǎn)讓的費(fèi)用相對較高B、大多數(shù)的貸款的轉(zhuǎn)讓是一組同質(zhì)性的貸款在貸款二級市場上公開打包出售C、選擇以資產(chǎn)組合的方式還是單筆貸款的方式進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，應(yīng)根據(jù)收益與成本的綜合分析確定【參考答案】：A【解析】：A項(xiàng)，轉(zhuǎn)讓費(fèi)用高是單筆貸款轉(zhuǎn)讓的缺點(diǎn)；組合貸款轉(zhuǎn)讓的難點(diǎn)在于資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)與價(jià)值評估缺乏透明度，買賣雙方很難就評估事項(xiàng)達(dá)成一致意見，因?yàn)橘I方一般很難核實(shí)所有信息，特別是有關(guān)借款人信用狀況的信息。11、（）的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況。A、高級管理層B、監(jiān)事會C、風(fēng)險(xiǎn)管理專門委員會【參考答案】：A【解析】：高級管理層的主要職責(zé)是執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況，所以A項(xiàng)正確。12、（）是指交割日為交易日以后的第二個工作日的外匯交易。A、互換交易B、即期外匯買賣C、期貨交易【參考答案】：B【解析】：即期通常是指即期外匯買賣（SpotExchange），即交割日（或稱起息日）為交易日以后的第二個工作日的外匯交易。13、利用警兆指標(biāo)合成的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)進(jìn)行預(yù)警的方法是（）。A、黑色預(yù)警法B、指數(shù)預(yù)警法C、統(tǒng)計(jì)預(yù)警法【參考答案】：B【解析】：本題考查的是指數(shù)預(yù)警法的含義。14、通常情況下，導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉的直接原兇是（）。A、違約風(fēng)險(xiǎn)B、操作風(fēng)險(xiǎn)C、流動性風(fēng)險(xiǎn)【參考答案】：C【解析】：答案為D。流動性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少和／或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，它包括資產(chǎn)流動性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動性風(fēng)險(xiǎn)。流動性風(fēng)險(xiǎn)通常被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。實(shí)質(zhì)上，流動性風(fēng)險(xiǎn)是信用、市場、操作、聲譽(yù)及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)長期積聚、惡化的綜合作用的結(jié)果15、以下不屬于系統(tǒng)安全的是（）。A、外部系統(tǒng)安全B、對計(jì)算機(jī)病毒和第三方程序欺詐的防護(hù)C、法律糾紛【參考答案】：C【解析】：系統(tǒng)安全包括外部系統(tǒng)安全、內(nèi)部系統(tǒng)安全、對計(jì)算機(jī)病毒和第三方程序欺詐的防護(hù)等。違反系統(tǒng)安全規(guī)定具體表現(xiàn)在：突破存儲限制、系統(tǒng)信息傳遞/修改信息傳送失敗、第三方界面失敗、系統(tǒng)無法完成任務(wù)、數(shù)據(jù)崩潰、系統(tǒng)崩潰重新存儲、請求批處理失敗、對賬錯誤等。三、判斷題（共20題，每題1分）1、技術(shù)部門應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)部門互相協(xié)調(diào)，確保系統(tǒng)的整體穩(wěn)定運(yùn)行，核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)與相關(guān)系統(tǒng)有效兼容，保持業(yè)務(wù)和管理需求的適宜性。（）【參考答案】：正確2、在正常類貸款遷徙率指標(biāo)中，期初正常類貸款向下遷徙金額，是指期初正常類貸款中，在報(bào)告期末分類為關(guān)注類、次級類、可疑類的貸款余額之和。（）【參考答案】：錯誤【解析】：期初正常類貸款向下遷徙金額，是指期初正常類貸款中，在報(bào)告期末分類為關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和。3、對連續(xù)型的隨機(jī)變量，期望值可以通過加權(quán)和來表示。（）【參考答案】：錯誤【解析】：離散型隨機(jī)變量的期望值通過加權(quán)和來表示。4、《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定國際活躍銀行的核心資本充足率不得低于8%?！緟⒖即鸢浮浚哄e誤【解析】：整體資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%。5、留置與定金的擔(dān)保方式是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中普遍采用的擔(dān)保方式之一。（）【參考答案】：錯誤【解析】：商業(yè)銀行極少采用留置與定金作為擔(dān)保方式。6、根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級法依賴程度的不同，內(nèi)部評級法分為初級法和高級法兩種。對于非零售暴露，兩種評級法都必須估計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)因素是違約概率。（）【參考答案】：正確【解析】：根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級法依賴程度的不同，內(nèi)部評級法分為初級法和高級法兩種。對于非零售暴露，兩種評級法都必須估計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)因素是違約概率。7、最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配的情況是，商業(yè)銀行將大量長期借款用于短期貸款。（）【參考答案】：錯誤【解析】：答案為B。最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配情況是，商業(yè)銀行將大量短期借款(負(fù)債)用于長期貸款(資產(chǎn))，即“借短貸長”，因此有可能因到期支付困難而面臨較高的流動性風(fēng)險(xiǎn)。8、現(xiàn)在，商業(yè)銀行危機(jī)管理主要采用“化敵為友”方法，以降低利益持有者或公眾的持續(xù)對抗反應(yīng)。（）【參考答案】：正確【解析】：答案為A。傳統(tǒng)上，危機(jī)管理主要采用“辯護(hù)或否認(rèn)”的對抗戰(zhàn)略推卸責(zé)任，但往往招致更強(qiáng)烈的對抗行動，如今更加具有建設(shè)性的危機(jī)處理方法是“化敵為友”，敢于面對暫時性的危機(jī)或挑戰(zhàn)，勇于承擔(dān)責(zé)任并與內(nèi)外部利益持有者協(xié)商解決