全面預(yù)算表格編制說明

36/36全面預(yù)算表格編制說明全面預(yù)算表格編制說明A2-100《投資收益預(yù)算表》5

A2-101《子公司投資收益預(yù)算表》5

A2-200《投資變動預(yù)算表》6

A2-300《投資預(yù)算表》6

B1-100《產(chǎn)品銷售收入預(yù)算表》6

B1-200《銷售貨款回收預(yù)算－分區(qū)域》8

B1-300《銷售費用預(yù)算表》8

B1-301《銷售費用——銷售會議費預(yù)算表》10

B1-302《銷售費用——進(jìn)院費預(yù)算表》10

B1-303《銷售費用——交際費預(yù)算表》10

B1-304《銷售費用——促銷費預(yù)算表》11

B1-305《銷售費用——新藥促銷費預(yù)算表》11

B1-306《銷售費用——渠道返利預(yù)算表》11

B1-307《銷售費用——招標(biāo)費預(yù)算表》11

B2-100《市場費用預(yù)算表》11

B2-101《產(chǎn)品廣告宣傳費預(yù)算表》13

B2-102《產(chǎn)品展覽費預(yù)算表》14

B2-103《企業(yè)形象預(yù)算表》14

B2-104《公共關(guān)系費用預(yù)算表》15

B2-105《市場調(diào)研費用預(yù)算表》15

B2-106《客戶中意度調(diào)查預(yù)算表》15

B2-107《專家愛護(hù)費預(yù)算表》15

B2-108《信息資源費預(yù)算表》15

B2-109《學(xué)術(shù)贊助費預(yù)算表》15

B2-110《推廣費預(yù)算表》15

B2-111《商業(yè)贊助費預(yù)算表》15

B2-112《燈箱制作費預(yù)算表》15

B2-113《OTC上柜費預(yù)算表》15

B2-114《藥店培訓(xùn)費預(yù)算表》15

C1-100《新研發(fā)項目預(yù)算表》15

C1-200《現(xiàn)有研發(fā)項目預(yù)算表》16

C3-100《沖劑單位產(chǎn)品直截了當(dāng)材料消耗定額及預(yù)算需求量》16C3-101《片劑單位產(chǎn)品直截了當(dāng)材料消耗定額及預(yù)算需求量》16C3-102《丸劑單位產(chǎn)品直截了當(dāng)材料消耗定額及預(yù)算需求量》16C3-103《軟膠囊單位產(chǎn)品直截了當(dāng)材料消耗定額及預(yù)算需求量》16C3-104《針劑單位產(chǎn)品直截了當(dāng)材料消耗定額及預(yù)算需求量》17C3-105《口服液單位產(chǎn)品直截了當(dāng)材料消耗定額及預(yù)算需求量》17C3-106《輸液單位產(chǎn)品直截了當(dāng)材料消耗定額及預(yù)算需求量》17C3-107《提取液單位產(chǎn)品直截了當(dāng)材料消耗定額及預(yù)算需求量》17C3-108《單位產(chǎn)品直截了當(dāng)材料消耗定額匯總》17

C4-100《采購資金預(yù)算表》17

C4-101《原輔材料采購預(yù)算表》17

C4-102《包裝材料采購預(yù)算表》18

C5-100《分產(chǎn)品生產(chǎn)打算表》18

C5-101《總生產(chǎn)打算表》19

C5-200《原材料需求預(yù)算表》19

C5-300《單位產(chǎn)品直截了當(dāng)人工定額》19

C5-400《產(chǎn)品成本預(yù)算表》20

C5-401《直截了當(dāng)成本預(yù)算表》20

C5-402《生產(chǎn)成本—直截了當(dāng)人工預(yù)算表》20

C5-403《生產(chǎn)成本—制造費用預(yù)算》20

C6-100《生產(chǎn)性低值易耗品需求預(yù)算表》22

C6-101《生產(chǎn)用低值易耗品采購預(yù)算表》22

C6-200《備品備件及其它物料需求預(yù)算表》23

C6-201《備品備件及其它材料采購預(yù)算表》23

C6-300《燃料及動力需求預(yù)算表》24

C6-301《燃料及動力采購資金預(yù)算表》24

C6-401《生產(chǎn)用固定資產(chǎn)大修理費用預(yù)算表》25

C6-402《生產(chǎn)用固定資產(chǎn)日常修理費用預(yù)算表》25C6-403《生產(chǎn)用固定資產(chǎn)需求預(yù)算表》26

C6-404《生產(chǎn)用固定資產(chǎn)報廢清理打算表》26

C6-405《生產(chǎn)用固定資產(chǎn)調(diào)拔打算表》27

C6-406《生產(chǎn)用固定資產(chǎn)采購預(yù)算表》28

C7-100《基建技改預(yù)算表》28

D1-100《庫存物資結(jié)存預(yù)算表》29

D1-200《運輸費預(yù)算表》29

D4-100《存貨收發(fā)存預(yù)算》29

D4-200《應(yīng)收帳款預(yù)算》30

D4-201《壞帳預(yù)備預(yù)算》30

D4-202《其他應(yīng)收款預(yù)算》30

D4-300《待攤費用預(yù)算》31

D4-400《固定資產(chǎn)變動預(yù)算》31

D4-401《固定資產(chǎn)清理預(yù)算》31

D4-403《固定資產(chǎn)折舊分?jǐn)傤A(yù)算》32

D4-404《在建工程預(yù)算》32

D4-405《長期資產(chǎn)預(yù)算》33

D4-406《無形資產(chǎn)預(yù)算》33

D4-407《長短期借款預(yù)算》34

D4-500《應(yīng)對帳款預(yù)算》35

D4-501《其他應(yīng)對款預(yù)算》35

D4-502《應(yīng)交稅金變動預(yù)算－要緊稅金》36

D4-503《預(yù)提費用預(yù)算》37

D4-504《資本預(yù)算》37

D4-505《工資和工資附加費用分?jǐn)傤A(yù)算》38

D4-601《產(chǎn)品成本及銷售成本預(yù)算》38

D4-700《治理費用預(yù)算》38

D4-701《保險費預(yù)算－財產(chǎn)》40

D4-702《辦公費用預(yù)算》40

D4-703《咨詢費預(yù)算》41

D4-704《差旅費預(yù)算》41

D4-705《部門業(yè)務(wù)招待費預(yù)算》41

D4-706《注冊費用預(yù)算表》42

D4-707《會議費預(yù)算表》42

D4-708《公司車輛治理費用預(yù)算表》42

D4-709《其他專項費用預(yù)算表》42

D4-800《財務(wù)費用預(yù)算》42

D4-801《利息支出預(yù)算》43

D4-802《利息收入預(yù)算》43

D4-803《手續(xù)費預(yù)算》44

D4-804《補貼收入和營業(yè)外收支預(yù)算》44

D4-900《預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債表》44

D4-901《預(yù)算損益表》44

D4-902《預(yù)算現(xiàn)金流量表》44

D4-903《預(yù)算執(zhí)行情形分析》44

D4-904《預(yù)算調(diào)整申請表》44

D4-905《各部門推測目標(biāo)值比較分析表》45D4-906《預(yù)算統(tǒng)計表》45

D4-907《預(yù)算變更申請表》45

E2-100《質(zhì)量成本推測表》45

F1-100《部門人員需求打算表》45

F1-101《部門人員調(diào)整打算表》46

F1-102《部門人員晉升打算表》46

F1-103《部門職員培訓(xùn)申請表》46

F1-200《工資預(yù)算表》46

F1-201《獎金預(yù)算表》46

F1-300《人員聘請費用預(yù)算表》47

F1-301《人員解聘費用預(yù)算表》47

F1-302《人員退休費用預(yù)算》48

F1-303《人員培訓(xùn)費用預(yù)算表》48

F1-304《人身保險費用預(yù)算表》48

F1-305《應(yīng)對福利費增減變動預(yù)算表》49

F1-306《工資附加費預(yù)算表》49

F2-100《后勤服務(wù)用固定資產(chǎn)需求預(yù)算表》50

F2-101《后勤服務(wù)用固定資產(chǎn)報廢清理打算表》51

F2-102《后勤服務(wù)用資產(chǎn)調(diào)拔打算表》51

F2-103《后勤服務(wù)用固定資產(chǎn)日常修理費用預(yù)算表》52

F2-104《后勤服務(wù)用固定資產(chǎn)采購預(yù)算表》53

F2-105《后勤服務(wù)用固定資產(chǎn)大修理費用預(yù)算表》53

F3-100《信息設(shè)備固定資產(chǎn)需求預(yù)算表》54

F3-101《信息設(shè)備固定資產(chǎn)報廢清理打算表》54

F3-102《信息設(shè)備資產(chǎn)調(diào)拔打算表》55

F3-103《信息設(shè)備固定資產(chǎn)日常修理費用預(yù)算表》56

F3-104《信息設(shè)備固定資產(chǎn)采購預(yù)算表》56

F3-105《信息設(shè)備固定資產(chǎn)大修理費用預(yù)算表》56

A2-100《投資收益預(yù)算表》

按照投資規(guī)劃、投資項目的可行性研究、各子公司進(jìn)展戰(zhàn)略把投資項目的期初投資額填列在期初投資額欄內(nèi)

將各投資項目的估量年均投資收益率填列在估量年均投資收益率欄內(nèi)將估量各月月底的投資余額按月填列在估量各月的投資額欄內(nèi)

將估量各月的投資收益按月填列在各月的估量投資收益欄內(nèi)

A2-101《子公司投資收益預(yù)算表》

按照子公司實際狀況填列公司名稱欄、實收資本總額欄、持股比例欄、投資金額欄、投資期限欄

將對子公司的估量投資收益率填列在估量投資收益率

將預(yù)算年度估量對子公司的追加投資金額按月分解填列在各月的投資金額欄內(nèi)

將預(yù)算年度估量對子公司的追加投資金額后的持股比例，填列在各月持股比例欄內(nèi)

將預(yù)算年度估量各月投資收益，填列在各月估量投資收益欄內(nèi)

按照各月投資收益累加的年平均數(shù)填列在年平均投資金額欄內(nèi)

按照各月投資收益累加數(shù)填列在本年投資收益欄內(nèi)

A2-200《投資變動預(yù)算表》

按照投資規(guī)劃、投資項目的可行性研究、各子公司進(jìn)展戰(zhàn)略把投資項目填列在估量增加投資項目欄內(nèi)

將各項目增資的估量資金來源方式填列在估量資金來源方式欄內(nèi)

將各投資項目的時刻期限填列在期限欄內(nèi)

將各投資項目的年初余額填列在期初金額欄內(nèi)

將各投資項目的估量投資收益率填列在估量投資收益率欄內(nèi)

將估量各月追加的現(xiàn)金投資額填列在各月的估量追加現(xiàn)金投資額欄內(nèi)將估量各月追加的非現(xiàn)金投資額填列在各月的估量追加非現(xiàn)金投資額欄內(nèi)

減少或收回投資用負(fù)數(shù)表示。

A2-300《投資預(yù)算表》

按照投資規(guī)劃、投資項目的可行性研究、各子公司進(jìn)展戰(zhàn)略把投資項目內(nèi)容填列在內(nèi)容欄內(nèi)

將各投資項目的時刻期限填列在期限欄內(nèi)

將各投資項目的年初余額填列在年初金額欄內(nèi)

將各投資項目的估量投資收益率填列在投資收益率欄內(nèi)

將估量各月月底的投資額按月填列在估量各月底投資額欄內(nèi)

B1-100《產(chǎn)品銷售收入預(yù)算表》

本表是按負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)員、銷售渠道、銷售區(qū)域、產(chǎn)品（商品）五個要素設(shè)計的銷售預(yù)算，由銷售部門編制。各銷售區(qū)域負(fù)責(zé)填寫全表，銷售總部匯總統(tǒng)計（其中人員欄填區(qū)域總?cè)藬?shù)，產(chǎn)品欄填劑型），最后匯總到財務(wù)部。由于該表是編制預(yù)算的起點，在編制月度預(yù)算時，以上各部須在上月30日前先完成草表。本表中的預(yù)算數(shù)據(jù)經(jīng)財務(wù)部預(yù)算會計審核后，轉(zhuǎn)交生產(chǎn)部，做生產(chǎn)預(yù)算，填寫C5-100、C5-101生產(chǎn)打算表，轉(zhuǎn)交儲運部做庫存物資預(yù)算表D1-100，是財務(wù)部預(yù)算損益表D4-901、預(yù)算現(xiàn)金流量表D4-902的數(shù)據(jù)來源。

全面預(yù)算編號：B1為銷售部，100為該部門第一張表

編制部門：指該表的填制部門，如XX辦事處、XX銷售點等。

預(yù)算期限：指該表所涵蓋的時刻，如為年度預(yù)算表，則注明起止時刻，公司規(guī)定是當(dāng)年12月26日至次年12月25日，如為月度預(yù)算表，填明月份即可，公司規(guī)定是當(dāng)月26日至次月25日。

數(shù)量單位：為件；金額單位：為元。

人員：按辦事處填寫為渠道營銷人員，按區(qū)域和銷售總部填寫為營銷人數(shù)。

渠道：按銷售渠道填寫，商務(wù)：以市場批發(fā)為主的產(chǎn)品銷售方式；OTC：以零售藥店為主產(chǎn)品銷售方式；處方藥：以醫(yī)院為主的產(chǎn)品銷售方式。

地區(qū)：指營銷公司的業(yè)務(wù)區(qū)域（包括如下：）

北京、河北、黑龍江、長春、遼寧、山西、陜西、甘肅、新疆、山東、安徽、江蘇、上海、浙江、江西、福建、河南、、湖北、湖南、四川、重慶、云南、廣東、廣西

品名及規(guī)格：指產(chǎn)品或外購商品的名稱以及產(chǎn)品（商品）的裝箱規(guī)格，各辦事處填寫明細(xì)，區(qū)域或銷售總部填寫劑型。

估量銷售量：推測下一預(yù)算期限該產(chǎn)品（商品）的銷售總數(shù)量。

單價：指一件產(chǎn)品（商品）的估量含稅銷售價格，若價格有波動，則取推測的平均價格。

估量收入：指產(chǎn)品（商品）該預(yù)算期限的銷售金額，即估量銷售量×單價，同時要分不估量各月度的銷售金額；各月預(yù)算數(shù)按照預(yù)算年度合計數(shù)以及估量各月波動分析填列。

應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)：365*1/2（上月應(yīng)收帳款余額+本月應(yīng)收帳款余額）/本月銷售收入

合計：總預(yù)算的銷售收入欄與銷售目標(biāo)相一致，分月的銷售收入欄相加后等于總預(yù)算的銷售收入欄。

B1-200《銷售貨款回收預(yù)算－分區(qū)域》

本表是按銷售區(qū)域設(shè)計的銷售回款預(yù)算，由銷售部門編制。各辦事處負(fù)責(zé)填寫，銷售總部匯總統(tǒng)計，最后上報財務(wù)部。在編制月度預(yù)算時，須在上月30日前完成草表。本表中的預(yù)算數(shù)據(jù)是會計部做應(yīng)收帳款和壞帳預(yù)備預(yù)算D4-200、D4-201表的依據(jù)，是財務(wù)部月度資金平穩(wěn)預(yù)算的依據(jù)，是財務(wù)部預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債表D4-900、預(yù)算現(xiàn)金流量表D4-902的數(shù)據(jù)來源。

全面預(yù)算編號：B1為銷售部，200為該部門第二張表。

編制部門：指該表的填制部門，如XX辦事處、XX銷售點等。

預(yù)算期限：指該表所涵蓋的時刻，如為年度預(yù)算表，則注明起止時刻，公司規(guī)定是當(dāng)年12月26日至次年12月25日，如為月度預(yù)算表，填明月份即可，公司規(guī)定是當(dāng)月26日至次月25日。

數(shù)量單位：為件；金額單位：為元。

銷售區(qū)域：填寫辦事處名稱。

預(yù)算年度銷售金額：與B1-100表中的估量銷售收入欄相一致。

預(yù)算貨款回收：以B1-100表中的應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)為依據(jù)填寫；現(xiàn)款，為銀行匯票、電匯及支票回款金額；承兌，僅指銀行承兌的回款金額。

匯總各區(qū)域的總預(yù)算和每月的銷售金額及貨款回收金額，填寫總計欄各月預(yù)算數(shù)按照預(yù)算年度合計數(shù)以及估量各月波動分析填列

B1-300《銷售費用預(yù)算表》

本表是營銷總部設(shè)計的銷售費用預(yù)算，用于估量營銷總部和各辦事處在預(yù)算期限內(nèi)的費用開支情形，由銷售部編制。各銷售區(qū)域負(fù)責(zé)填寫，銷售總部匯總統(tǒng)計，最后上報財務(wù)部。在編制月度預(yù)算時，以上各部須在10

日前完成草表。本表是財務(wù)部預(yù)算損益表D4-901、預(yù)算現(xiàn)金流量表D4-902的數(shù)據(jù)來源。

編制部門：指該表的填制部門，如XX辦事處、XX銷售點等。

預(yù)算期限：指該表所涵蓋的時刻，如為年度預(yù)算表，則注明起止時刻，公司規(guī)定是當(dāng)年12月26日至次年12月25日，如為月度預(yù)算表，填明月份即可，公司規(guī)定是當(dāng)月26日至次月25日。

固定費用：一樣按照上期和歷史數(shù)據(jù)估量。

工資及福利：指各級職員的固定收入和年、節(jié)福利費用、醫(yī)藥費，由人力資源部填寫。

銷售會議費：公司參加的全國藥品交易會及公司舉辦的客戶答謝會所需的費用，由銷售部填寫。

電話費：公司辦事處和業(yè)務(wù)人員的通訊費用，由銷售部填寫。

倉儲費：公司在異地租賃其它單位的倉庫的費用，由儲運部填寫。

進(jìn)院費：開發(fā)醫(yī)院的費用，由銷售部填寫。

辦公費：各辦事處的辦公費用，價值不列入臺帳治理的辦公用品如文具、紙張、墨水、帳本等，由辦公費用預(yù)算表D4-702匯總生成，辦事處、銷售總部分不填寫，由銷售部匯總。

租賃費：辦事處辦公地點的租賃費用，由銷售部填寫。

物業(yè)治理費：辦事處辦公地的物業(yè)治理費用，由銷售部填寫。

行政費用（罰款）：愛護(hù)各地政府、行政部門的治理的費用，指政府行政執(zhí)法機(jī)關(guān)對營銷機(jī)構(gòu)的罰款、扣貨缺失，由銷售部填寫。

搬家費：辦事處的辦公地點搬遷的費用，由銷售部填寫。

水電費：辦事處每月使用的水電費，由各辦事處上報，銷售部匯總。

取曖費：辦事處冬季取暖費用，由各辦事處上報，銷售總部匯總。

教育培訓(xùn)費：指非公司統(tǒng)一安排的培訓(xùn)班或?qū)⒙殕T送外委培以及職員參加專業(yè)講座學(xué)習(xí)等活動而發(fā)生的支出，也包括訂購報刊、雜志、技術(shù)圖書資料等費用。如屬公司舉辦培訓(xùn)班或統(tǒng)一安排培訓(xùn)所發(fā)生的支出，由人力資源部負(fù)責(zé)單獨填報并列入公司教育培訓(xùn)費預(yù)算，不再向下分?jǐn)偂?/p>

產(chǎn)品檢驗費：藥檢部門抽樣檢驗費，由各辦事處填寫，銷售部匯總。

物價費：各區(qū)域因物價而發(fā)生的費用，由辦事處填寫，銷售總總匯總。

醫(yī)院招標(biāo)費：指參加產(chǎn)品進(jìn)醫(yī)院招標(biāo)會發(fā)生的費用。

變動費用：一樣按照銷售收入的百分比運算。

差旅費：營銷公司領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)人員出差發(fā)的費用，指車船票、住宿費、伙食補貼、公交車費、的士費，包括包干的車船費等，由差旅費預(yù)算表D4-704匯總生成，各辦事處填寫，由銷售部匯總。

交際費：業(yè)務(wù)人員在愛護(hù)各地藥政、藥檢及處理業(yè)務(wù)客戶關(guān)系中發(fā)生的費用，指開展企業(yè)公關(guān)活動的費用，包括業(yè)務(wù)招待和贈送禮品等，由辦事處填寫，銷售部匯總。

手續(xù)費：業(yè)務(wù)客戶給我公司辦理貨款索要的手續(xù)費，指結(jié)算手續(xù)費，由銷售部填寫。

郵寄費：辦事處給公司或客戶因業(yè)務(wù)發(fā)生郵寄文件的費用，由銷售部填寫。

新藥促銷費：處方藥進(jìn)行藥品推廣的費用，由銷售部填寫。

醫(yī)院返利：與醫(yī)院簽定的返利協(xié)議所返給醫(yī)院的費用，由銷售部填寫。

渠道返利（高賣）：與客戶簽定的高出公司產(chǎn)品底價部分的返回給客戶的費用，其中扣除因產(chǎn)品進(jìn)銷差價而應(yīng)計提的增值稅和城建教育附加，括實際發(fā)生的補交稅款和罰稅款，由銷售部填寫。

獎金：按銷售量運算的獎金，由人力資源部填寫。

B1-301《銷售費用——銷售會議費預(yù)算表》

會議項目：按舉行會議的立項估量填寫。

參會或舉辦部門：指參加銷售區(qū)域內(nèi)客戶或公司自行舉辦會議的部門。

各月預(yù)算數(shù)按照預(yù)算年度合計數(shù)以及估量各月波動分析填列。

B1-302《銷售費用——進(jìn)院費預(yù)算表》

本表按產(chǎn)品編號和名稱填寫，并填寫進(jìn)院名稱、醫(yī)院級不。

所屬區(qū)域：為銷售部統(tǒng)計匯總報表時填寫。

各月預(yù)算數(shù)按照預(yù)算年度合計數(shù)以及估量各月波動分析填列。

B1-303《銷售費用——交際費預(yù)算表》

交際費項目：按交際費立項填寫。

明細(xì)（禮品）：指用于交際費立項的禮品或其他物品明細(xì)，如為招待費，該欄直截了當(dāng)填寫招待費。

使用對象：指交際對方的名稱或姓名。

次數(shù)：按照歷史數(shù)據(jù)或估量預(yù)算年度為了完成銷售目標(biāo)，將發(fā)生的交際費次數(shù)。

所屬區(qū)域：為銷售部統(tǒng)計匯總報表時填寫。

各月預(yù)算數(shù)按照預(yù)算年度合計數(shù)以及估量各月波動分析填列。

B1-304《銷售費用——促銷費預(yù)算表》

本表分產(chǎn)品明細(xì)填寫促銷地點、促銷方式。填寫時，以銷售政策為依據(jù)，估量預(yù)算年度的費用發(fā)生額。

所屬區(qū)域：為銷售部統(tǒng)計匯總報表時填寫。

各月預(yù)算數(shù)按照預(yù)算年度合計數(shù)以及估量各月波動分析填列。

B1-305《銷售費用——新藥促銷費預(yù)算表》

本表按照新產(chǎn)品的明細(xì)填寫，并列出銷售數(shù)量、售價、提取比例。

促銷地點：指銷售新藥的商業(yè)或醫(yī)院等。

所屬區(qū)域：為銷售部統(tǒng)計匯總報表時填寫。

各月預(yù)算數(shù)按照預(yù)算年度合計數(shù)以及估量各月波動分析填列。

B1-306《銷售費用——渠道返利預(yù)算表》

表按銷售產(chǎn)品的明細(xì)填寫，以售價與低價的差額按比例提取，可依據(jù)歷史數(shù)據(jù)填寫。

銷售渠道：指公司定義的銷售渠道。

所屬區(qū)域：為銷售部統(tǒng)計匯總報表時填寫。

各月預(yù)算數(shù)按照預(yù)算年度合計數(shù)以及估量各月波動分析填列。

B1-307《銷售費用——招標(biāo)費預(yù)算表》

本表分產(chǎn)品明細(xì)和招標(biāo)單位填寫。

所屬區(qū)域：為銷售部統(tǒng)計匯總報表時填寫。

各月預(yù)算數(shù)按照預(yù)算年度合計數(shù)以及估量各月波動分析填列。

B2-100《市場費用預(yù)算表》

本表是營銷總部設(shè)計的市場費用預(yù)算，用于估量營銷總部和各辦事處在預(yù)算期限內(nèi)的市場費用開支情形，由市場部編制。各銷售區(qū)域負(fù)責(zé)填寫，市場總部匯總統(tǒng)計，最后上報財務(wù)部。在編制月度預(yù)算時，以上各部須在10日前完成草表。本表是財務(wù)部預(yù)算損益表D4-901、預(yù)算現(xiàn)金流量表D4-902的數(shù)據(jù)來源。

全面預(yù)算編號：B1為銷售部，100為該部門的第一張表

編制部門：指該表的填制部門，如XX辦事處、XX銷售點等。

預(yù)算期限：指該表所涵蓋的時刻，如為年度預(yù)算表，則注明起止時刻，公司規(guī)定是當(dāng)年12月26日至次年12月25日，如為月度預(yù)算表，填明月份即可，公司規(guī)定是當(dāng)月26日至次月25日。

固定費用：一樣按照上期和歷史數(shù)據(jù)估量。

專家愛護(hù)：參與我公司有關(guān)產(chǎn)品開發(fā)和推廣專家的醫(yī)學(xué)愛護(hù)費用，由市場部填寫。

信息資源：產(chǎn)品和國家政策的信息費用，由市場部填寫。

學(xué)術(shù)贊助：公司產(chǎn)品專業(yè)的學(xué)術(shù)會議及學(xué)術(shù)專業(yè)媒體廣告公布、刊登學(xué)術(shù)文章的費用，由市場部填寫。

廣告費：公司在電視、電臺、報刊等媒介公布信息的費用，由B2-101匯總生成，市場部填寫。

宣傳資料費：產(chǎn)品畫冊、書刊、企業(yè)畫冊等POP等宣傳費用，由由B2-101匯總生成，市場部填寫。

樣品費：因招標(biāo)、物價及銷售工作需要的樣品費用，由市場部填寫。

展覽費：參加全國或地點性藥品交易會的參展費用，由B2-102匯總生成，市場部填寫。

市場調(diào)研費：公司對市場環(huán)境、動態(tài)、競爭產(chǎn)品、消費者、客戶的調(diào)研分析費用，由市場部填寫。由B2-105匯總生成。

推廣費：公司產(chǎn)品商業(yè)一、二級推廣會、客戶答謝會，由市場部填寫。

贊助費：公司關(guān)于各級客戶節(jié)日慶賀、開業(yè)慶典的拜望交際費用，由市場部填寫。

燈箱/櫥窗公布費：宣傳我公司或公司產(chǎn)品而制作的燈箱，櫥窗及公布所需的費用，由市場部填寫。

OTC上柜費：開發(fā)藥店所需的費用，由市場部填寫。

藥店培訓(xùn)費：公司對一、二級批發(fā)商及藥店職員進(jìn)行培訓(xùn)的費用，由市場部填寫。

終端促銷活動費：辦事處開展各種終端促銷活動組織操作費用，由市場部填寫。

工資及福利：指各級職員的固定收入和浮動收入，年、節(jié)福利費用和醫(yī)藥費，由人力資源部填寫。

教育培訓(xùn)費：指非公司統(tǒng)一安排的培訓(xùn)班或?qū)⒙殕T送外委培以及職員參加專業(yè)講座學(xué)習(xí)等活動而發(fā)生的支出，也包括訂購報刊、雜志、技術(shù)圖書資料等費用。如屬公司舉辦培訓(xùn)班或統(tǒng)一安排培訓(xùn)所發(fā)生的支出，由人力資源部負(fù)責(zé)單獨填報并列入公司教育培訓(xùn)費預(yù)算，不再向下分?jǐn)偂?/p>

招標(biāo)費：指藥品招標(biāo)發(fā)生的費用，由市場部填寫。

企業(yè)形象費：指銷售過程中以宣傳企業(yè)形象為主發(fā)生的費用，由B2-103匯總生成，市場部填寫。

公共關(guān)系費用：

變動費用：一樣按照銷售收入的百分比運算。

獎金：指各級市場人員的浮動收入，由人力資源部填寫。

B2-101《產(chǎn)品廣告宣傳費預(yù)算表》

本表用于估量市場部在預(yù)算期限內(nèi)的廣告費用開支情形，由分支機(jī)構(gòu)編制，上報總部，最后上交財務(wù)部。

編制部門：指該表的填制部門。

預(yù)算期限：編制部門：指該表的填制部門，如XX辦事處、XX銷售點等。

預(yù)算期限：指該表所涵蓋的時刻，如為年度預(yù)算表，則注明起止時刻，公司規(guī)定是當(dāng)年12月26日至次年12月25日，如為月度預(yù)算表，填明月份即可，公司規(guī)定是當(dāng)月26日至次月25日。

廣告宣傳項目：分公用和分產(chǎn)品，不能分產(chǎn)品的，按公共費用填寫，能分產(chǎn)品的費用，按產(chǎn)品填寫。

媒體廣告：指在電視、電臺、報紙、雜志等大眾傳媒上公布廣告的費用和廣告制作費用。

宣傳物品：指燈箱、路牌、橫幅、宣傳單、臺卡、小折頁、宣傳畫、車體廣告、墻體廣告以及印有“xx”標(biāo)記小禮品等，包括制作費用和公布廣告的費用。

促銷活動費用：指促銷推廣活動的公布費、登記費、場地費、外購小禮品；開展贊助活動、獎勵活動的費用；開展各類活動付給非公司職員的咨詢費、工資等費用。

其他廣告宣傳費：指除了1至3項以外的廣告宣傳費用，如終端促銷員、宣傳組長、宣銷員的工資、差旅費等費用。

B2-102《產(chǎn)品展覽費預(yù)算表》

本表用于估量市場部在預(yù)算期限內(nèi)參加藥品交易會參展費用的開支情形，由分支機(jī)構(gòu)編制，上報總部，最后上交財務(wù)部。

編制部門：指該表的填制部門。

預(yù)算期限：指該表所涵蓋的時刻，如為年度預(yù)算表，則注明起止時刻，公司規(guī)定是當(dāng)年12月26日至次年12月25日，如為月度預(yù)算表，填明月份即可，公司規(guī)定是當(dāng)月26日至次月25日。

展覽項目：填寫交易會名稱。

展覽舉行時刻：交易會舉行時刻。

展覽場地租費：租用場地的費用。

展覽耗用材料費及其他費用：用于展覽制作的宣傳材料及其他展覽中消耗的材料費用。

B2-103《企業(yè)形象預(yù)算表》

本表用于估量市場部在預(yù)算期限內(nèi)宣傳企業(yè)形象的開支情形，由分支機(jī)構(gòu)編制，上報總部，最后上交財務(wù)部。

編制部門：指該表的填制部門。

預(yù)算期限：編制部門：指該表的填制部門，如XX辦事處、XX銷售點等。

預(yù)算期限：指該表所涵蓋的時刻，如為年度預(yù)算表，則注明起止時刻，公司規(guī)定是當(dāng)年12月26日至次年12月25日，如為月度預(yù)算表，填明月份即可，公司規(guī)定是當(dāng)月26日至次月25日。

活動項目：指估量安排形象宣傳的活動內(nèi)容。

預(yù)算總發(fā)生金額：估量每項活動所支付的金額，與實際發(fā)生額做對比。

B2-104《公共關(guān)系費用預(yù)算表》

本表按活動項目填寫總預(yù)算，并分解到各月，B2-100中公共關(guān)系費項由本表匯總填寫。

B2-105《市場調(diào)研費用預(yù)算表》

本表按照廣告宣傳項目填寫市場調(diào)研項目，并按照歷史數(shù)據(jù)估量預(yù)算年度的費用發(fā)生，并分解到各月。B2-100中市場調(diào)研費用項由本表匯總填寫。

B2-106《客戶中意度調(diào)查預(yù)算表》

本表分調(diào)查項目、地區(qū)、比例、數(shù)量填寫，估量使用時刻和調(diào)查緣故、費用使用情形。

B2-107《專家愛護(hù)費預(yù)算表》

B2-108《信息資源費預(yù)算表》

B2-109《學(xué)術(shù)贊助費預(yù)算表》

B2-110《推廣費預(yù)算表》

B2-111《商業(yè)贊助費預(yù)算表》

B2-112《燈箱制作費預(yù)算表》

B2-113《OTC上柜費預(yù)算表》

B2-114《藥店培訓(xùn)費預(yù)算表》

C1-100《新研發(fā)項目預(yù)算表》

本表由產(chǎn)品研發(fā)部編制，按照公司年度產(chǎn)品戰(zhàn)略規(guī)劃，按新研發(fā)產(chǎn)品的工藝要求，填寫具體內(nèi)容的估量發(fā)生額，并列明研發(fā)的起始終止時刻。

本表中的預(yù)算數(shù)據(jù)是財務(wù)部月度資金平穩(wěn)預(yù)算的依據(jù)，是財務(wù)部預(yù)算損益表D4-901、預(yù)算現(xiàn)金流量表D4-902的數(shù)據(jù)來源。

研發(fā)項目：估量進(jìn)行的新產(chǎn)品研發(fā)項目

內(nèi)容：各研發(fā)項目的預(yù)算總金額按固定資產(chǎn)、備品備件、安裝費、工資性支出、材料、樣機(jī)試制費、合作開發(fā)費、咨詢費、差旅費、辦公費和其他等內(nèi)容分解

起始時刻：各項目估量起始時刻

終止時刻：各項目估量終止時刻

預(yù)算金額：各內(nèi)容的預(yù)算金額

C1-200《現(xiàn)有研發(fā)項目預(yù)算表》

按照公司年度產(chǎn)品戰(zhàn)略規(guī)劃，預(yù)算進(jìn)行的現(xiàn)有產(chǎn)品研發(fā)項目的發(fā)生費用，本表由產(chǎn)品研發(fā)部編制。本表中的預(yù)算數(shù)據(jù)是財務(wù)部月度資金平穩(wěn)預(yù)算的依據(jù)，是財務(wù)部預(yù)算損益表D4-901、預(yù)算現(xiàn)金流量表D4-902的數(shù)據(jù)來源。

研發(fā)項目：估量進(jìn)行的新產(chǎn)品研發(fā)項目

內(nèi)容：將各研發(fā)項目的立項預(yù)算總金額按固定資產(chǎn)、備品備件、工資性支出、材料、樣機(jī)試制費、合作開發(fā)費、咨詢費、差旅費、辦公費和其他等內(nèi)容分解。

項目估量需追加或減少預(yù)算：按照項目的需求變化，填制整個項目的需追加或減少的項目金額預(yù)算

起始時刻：各項目估量起始時刻

終止時刻：各項目估量終止時刻

期初累計發(fā)生金額：前期已發(fā)生的費用。

立項預(yù)算總費用金額：整個項目的費用預(yù)算

C3-100《沖劑單位產(chǎn)品直截了當(dāng)材料消耗定額及預(yù)算需求量》

C3-101《片劑單位產(chǎn)品直截了當(dāng)材料消耗定額及預(yù)算需求量》

C3-102《丸劑單位產(chǎn)品直截了當(dāng)材料消耗定額及預(yù)算需求量》

C3-103《軟膠囊單位產(chǎn)品直截了當(dāng)材料消耗定額及預(yù)算需求量》

C3-104《針劑單位產(chǎn)品直截了當(dāng)材料消耗定額及預(yù)算需求量》

C3-105《口服液單位產(chǎn)品直截了當(dāng)材料消耗定額及預(yù)算需求量》

C3-106《輸液單位產(chǎn)品直截了當(dāng)材料消耗定額及預(yù)算需求量》

C3-107《提取液單位產(chǎn)品直截了當(dāng)材料消耗定額及預(yù)算需求量》

以上表格用于運算產(chǎn)品直截了當(dāng)材料的消耗定額，由工藝技術(shù)部在年度預(yù)算時編制，平常若發(fā)生修改定額要即時編報，并送交生產(chǎn)部。分產(chǎn)品、分規(guī)格編制。本表定額部分由工藝技術(shù)部填寫，需求量部分由生產(chǎn)部填寫，是原輔材料需求表C5-200的編制基礎(chǔ)。

材料名稱：指該產(chǎn)成品所要消耗的所有直截了當(dāng)原料、輔料、包裝材料的名稱，物料要按編碼一個編碼填列一行。

計量單位：指原輔材料的常用數(shù)量單位。

理論消耗量：指單位產(chǎn)品在不考慮損耗的情形下，按照配方、包裝要求所要消耗的物料數(shù)量。

損耗率：指該原輔料生產(chǎn)過程中的損耗，一樣以%表示，能夠取同行水平或上年平均損耗率并通過公司核定。

實際消耗量：指單位產(chǎn)品在實際生產(chǎn)過程要消耗的物料數(shù)量。

材料單價：指估量預(yù)算期限內(nèi)物料的含稅單價，也能夠取上年度實際平均單價，由供應(yīng)部提供。

每件產(chǎn)品消耗定額：指每件產(chǎn)品所要消耗該物料的金額。

C3-108《單位產(chǎn)品直截了當(dāng)材料消耗定額匯總》

本表由工藝技術(shù)部填寫，是單位產(chǎn)品直截了當(dāng)材料消耗定額的金額匯總表，按產(chǎn)品名稱分規(guī)格填寫，是直截了當(dāng)生產(chǎn)成本預(yù)算C5-401的基礎(chǔ)。

C4-100《采購資金預(yù)算表》

本表用于估量預(yù)算期限內(nèi)原輔料、包裝材料、備損件及其它材料、低值易耗品的采購金額。以C4-101，C4-102，C6-101,C6-201,C6-301,C6-406,F2-104,F3-104為基礎(chǔ)由財務(wù)部匯總運算而成。本表中的預(yù)算數(shù)據(jù)是會計部做應(yīng)對帳款預(yù)算D4-500表的依據(jù)，是財務(wù)部月度資金平穩(wěn)預(yù)算的依據(jù)，是財務(wù)部預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債表D4-900、預(yù)算現(xiàn)金流量表D4-902的數(shù)據(jù)來源。

C4-101《原輔材料采購預(yù)算表》

C4-102《包裝材料采購預(yù)算表》

以上各表只包括生產(chǎn)用材料的采購，是生成C4-100的基礎(chǔ)。

以上各表用于估量下一預(yù)算期限原料、輔料、包裝材料的采購數(shù)量，以生產(chǎn)部上報的物料需求預(yù)算表為基礎(chǔ)，按照打算庫存量的變化，估量各項物料的采購量和采購金額，由供應(yīng)部門編制。

物品名稱及規(guī)格：指采購的物料的名稱和規(guī)格型號。

單價：預(yù)算期限所采購物料的估量含稅價格或估量含稅平均價格。

計量單位：指物料的計量單位，以常用單位為準(zhǔn)。

需求量：指各種物料在該預(yù)算期限內(nèi)所需消耗的數(shù)量。

估量采購量：指該類物料下預(yù)算期限需要采購的數(shù)量。估量采購量由有關(guān)部門提供。

估量采購金額：估量采購量×估量平均單價=估量采購金額

貨幣支出：指需支付的采購資金的現(xiàn)金額。

合計：估量年度需要支付采購資金的現(xiàn)金總額

供應(yīng)部需要建立應(yīng)對帳款登記表，按照供應(yīng)商的付款條件，估量到期應(yīng)該支付的資金。

C5-100《分產(chǎn)品生產(chǎn)打算表》

本表以銷售收入預(yù)算表B1-100、庫存物資預(yù)算表D1-100為基礎(chǔ)，按照銷售量的變化和打算庫存量要求，估量各個產(chǎn)品的實際生產(chǎn)量，由生產(chǎn)部編制并匯總。本表是生成原輔材料需求表C5-200、生產(chǎn)用低值易耗品需求預(yù)算表C6-100、備品備件需求預(yù)算表C6-200、燃料動力需求預(yù)算表C6-300的基礎(chǔ)。

編制部門：指該表的填制部門。

預(yù)算期限：指該表所涵蓋的時刻，如為年度預(yù)算表，則注明起止時刻，公司規(guī)定是當(dāng)年12月26日至次年12月25日，如為月度預(yù)算表，填明月份即可，公司規(guī)定是當(dāng)月26日至次月25日。

產(chǎn)品名稱及規(guī)格：產(chǎn)品的名稱和裝箱規(guī)格。

估量銷售量：指預(yù)算期限內(nèi)某產(chǎn)品的銷量，按照“B1-100”中的估量銷售量填列。

本期末打算庫存量：指本預(yù)算期限末的安全庫存量（不積壓也不脫銷的庫存數(shù)量），或者公司指定的庫存數(shù)量。年度預(yù)算時指12月25日打算庫存量，月度預(yù)算指下月25日打算庫存量。

期初存貨：指估量上一預(yù)算期限末的庫存數(shù)量。

估量生產(chǎn)量：指預(yù)算期限內(nèi)需要生產(chǎn)的數(shù)量。

C5-101《總生產(chǎn)打算表》

本表以C5-100為基礎(chǔ)，按照各產(chǎn)品的打算庫存量要求，估量各個產(chǎn)品的實際生產(chǎn)量，由生產(chǎn)部編制并下發(fā)到各車間作為生產(chǎn)預(yù)算依據(jù)。本表是C5-101的匯總表。

編制部門：指該表的填制部門。

預(yù)算期限：指該表所涵蓋的時刻，如為年度預(yù)算表，則注明起止時刻，公司規(guī)定是當(dāng)年12月26日至次年12月25日，如為月度預(yù)算表，填明月份即可，公司規(guī)定是當(dāng)月26日至次月25日。

產(chǎn)品名稱及規(guī)格：產(chǎn)品的名稱和裝箱規(guī)格，與“C5-101”中品種、規(guī)格相同。

計量單位：指產(chǎn)品（商品）的數(shù)量單位。為統(tǒng)一計量，一律作“件”。

估量生產(chǎn)量：指與“C5-101”中預(yù)算期限內(nèi)需要生產(chǎn)的數(shù)量相同。

C5-200《原材料需求預(yù)算表》

按照C5-101，C3-100表預(yù)算，由生產(chǎn)部編制，本表用于估量預(yù)算期限內(nèi)所需要的能夠直截了當(dāng)認(rèn)定到產(chǎn)品的原材料。包括原材料、包裝材料和輔料。是原輔材料、包裝材料采購預(yù)算C4-101、C4-102的基礎(chǔ)。

品名及規(guī)格：指原材料的名稱以及裝箱規(guī)格

計量單位：指原材料的計價單位。

估量單價：指預(yù)算期限內(nèi)該原材料估量或平均購買價格。

預(yù)算依據(jù)：指運算需求數(shù)量的運算憑據(jù)，一樣以生產(chǎn)定額為準(zhǔn)。

估量金額：指需求數(shù)量與估量單價的乘積。

C5-300《單位產(chǎn)品直截了當(dāng)人工定額》

本表用于運算產(chǎn)品在差不多生產(chǎn)車間的人工消耗定額，由生產(chǎn)部在年度預(yù)算時編制，平常若發(fā)生修改定額，要即時編報。按產(chǎn)品、分規(guī)格編制。是直截了當(dāng)生產(chǎn)成本預(yù)算C5-401的基礎(chǔ)。

工序（崗位）名稱：指生產(chǎn)該產(chǎn)品所要經(jīng)歷的全部崗位的名稱，每道崗位填列一行，按前后崗位順序排列。

定員人數(shù)：指該道工序核定的生產(chǎn)工人人數(shù)。

工價：指該道工序每個工人每件產(chǎn)品的工資含量。由生產(chǎn)部核定和提供。

每件產(chǎn)品人工定額：生產(chǎn)每件產(chǎn)品的工資定額

C5-400《產(chǎn)品成本預(yù)算表》

按照C5-401，C5-403表預(yù)算，由各車間編制本車間產(chǎn)品的生產(chǎn)成本，本表用于估量下一預(yù)算期限產(chǎn)品的制造成本，并據(jù)此考核分析該期限末產(chǎn)品實際成本和預(yù)算成本差異。本表是財務(wù)部預(yù)算損益表D4-901、預(yù)算現(xiàn)金流量表D4-902的數(shù)據(jù)來源。

直截了當(dāng)材料、直截了當(dāng)人工：按照C5-401表填列

制造費用：按照C5-403表填列，并按照財務(wù)部確定的方法分?jǐn)?/p>

制造成本：指產(chǎn)品的直截了當(dāng)材料、直截了當(dāng)人工、制造費用相加之和。除以生產(chǎn)量，即得出每件產(chǎn)品的制造成本。

C5-401《直截了當(dāng)成本預(yù)算表》

本表按照C5-402，C3-100表預(yù)算，由車間編制，用于C5-400預(yù)算表的生成。

C5-402《生產(chǎn)成本—直截了當(dāng)人工預(yù)算表》

本表按照C5-300表預(yù)算，匯總編制，用于C5-401預(yù)算表生成。

C5-403《生產(chǎn)成本—制造費用預(yù)算》

本表用于估量預(yù)算期限內(nèi)的制造費用，由各車間編制，生產(chǎn)部匯總。

采納“權(quán)責(zé)發(fā)生制”原則運算費用支出，但在運算現(xiàn)金流量時，除折舊費外，其余各項費用視同在本期用現(xiàn)金支付。

燃料及動力：指車間生產(chǎn)和治理用水、電、汽、氣，以需求表C6-300為基礎(chǔ)，各車間分不按C6-300表中的金額欄填寫。

勞動愛護(hù)費：指車間工人使用的生產(chǎn)過程中消耗的勞保用品和與勞保用品有關(guān)的如勞保用品洗滌等費用，采納定額治理，與生產(chǎn)量有關(guān)，定額由制造事業(yè)部核定。以生產(chǎn)性低值易耗品需求表C6-100為基礎(chǔ)填寫。

定額低值易耗品：指各種不夠固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)但列入臺賬治理的工量具、用具、容具等。這量不包括勞動愛護(hù)用品，按照生產(chǎn)量，規(guī)定使用額。以生產(chǎn)性低值易耗品需求表C6-100為基礎(chǔ)填寫。

折舊費：指按規(guī)定計提的固定資產(chǎn)折舊費，由財務(wù)部按照車間占用的固定資產(chǎn)直截了當(dāng)分配。

日常修理費：指房屋建筑物、機(jī)器設(shè)備等固定資產(chǎn)以及不夠固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的用具物品進(jìn)行日常修理時的人工等費用。以生產(chǎn)用固定資產(chǎn)日常修理費預(yù)算C6-402為基礎(chǔ)填寫。

辦公費：指文具紙張雜費：指文具、墨水、帳本等費用。

電話費：指手機(jī)、電話的通訊費用，包括包干的通訊費用。

大修理費用攤銷（預(yù)提）：指房屋建筑物、機(jī)器設(shè)備等固定資產(chǎn)進(jìn)行大修理時發(fā)生的費用。計入制造成本時，能夠待攤，也能夠預(yù)提，以生產(chǎn)用固定資產(chǎn)大修理費用預(yù)算表C6-401為基礎(chǔ)填寫。

教育培訓(xùn)費：指非公司統(tǒng)一安排的培訓(xùn)班或?qū)⒙殕T送外委培以及職員參加專業(yè)講座學(xué)習(xí)等活動而發(fā)生的支出，也包括訂購報刊、雜志、技術(shù)圖書資料等費用。如屬公司舉辦培訓(xùn)班或統(tǒng)一安排培訓(xùn)所發(fā)生的支出，由人力資源部負(fù)責(zé)單獨填報并列入公司教育培訓(xùn)費預(yù)算，不再向下分?jǐn)偂?/p>

非定額低值易耗品：指分?jǐn)偦炇矣玫臋z驗費，或其他非預(yù)算發(fā)生的低值易耗品費用。由財務(wù)部提供。

職員保險支出：由人力資源部提供數(shù)據(jù)。

其他制造費用：

租賃費:指車間租用生產(chǎn)或輔助生產(chǎn)用設(shè)備所發(fā)生的費用

差旅交通費：指車船票、住宿費、伙食補貼、公交車費、的士費，包括包干的車船費等。

職員保險支出：指職員的各種保險費用

其他上面費用項目所沒有包含的費用，如財產(chǎn)保險、設(shè)計制圖、試驗檢驗、會務(wù)費、咨詢費、各種缺失等。請在預(yù)算表余下空白處，注明要緊費用項目和金額。

非付現(xiàn)費用：指非本部門或現(xiàn)在不需要付現(xiàn)的費用，如折舊費，采購費等

C6-100《生產(chǎn)性低值易耗品需求預(yù)算表》

按照C5-101表預(yù)算，由機(jī)動部匯總編制。是低值易耗品采購預(yù)算——生產(chǎn)C6-101的基礎(chǔ)。

低值易耗品指指各種不夠固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)但列入臺賬治理的工量具、用具、容具，以及勞保用品和有關(guān)消耗，不包括備品備件。

品名及規(guī)格：指物料的名稱以及裝箱規(guī)格

需求量：各生產(chǎn)部門按照年度經(jīng)營目標(biāo)值和生產(chǎn)能力，分析運算無損耗情形下的低值易耗品需求總量和每月需求量，將無損耗情形下的生產(chǎn)用低值易耗品需求量除以去年年度和每月平均（1－損耗率），分不運算實際低值易耗品年度需求量和每月需求量，填入各低值易耗品的年度需求總量和每月需求量欄內(nèi)。

C6-101《生產(chǎn)用低值易耗品采購預(yù)算表》

本表沒有包括基建材料的采購金額，它們的采購金額在相應(yīng)的預(yù)算中反映。是生成C4-100的基礎(chǔ)。

本表用于估量下一預(yù)算期限低值易耗品的采購數(shù)量，以生產(chǎn)部上報的物料需求預(yù)算表C6-100為基礎(chǔ)，按照打算庫存量的變化，估量各項物料的采購量和采購金額，由機(jī)動部編制。由需求部門填寫采購量，由機(jī)動部編制采購金額預(yù)算。

物品名稱及規(guī)格：指采購的物料的名稱和規(guī)格型號。

單價：預(yù)算期限所采購物料的估量含稅價格或估量含稅平均價格。

計量單位：指物料的計量單位，以常用單位為準(zhǔn)。

估量采購量：指該類物料下預(yù)算期限需要采購的數(shù)量。估量采購量由有關(guān)部門提供。

估量采購金額：估量采購量×估量平均單價=估量采購金額

貨幣支出：指需支付的采購資金的現(xiàn)金額。

合計：估量年度需要支付采購資金的現(xiàn)金總額

歸口采購部門需要建立應(yīng)對帳款登記表，按照供應(yīng)商的付款條件，估量到期應(yīng)該支付的資金。

C6-200《備品備件及其它物料需求預(yù)算表》

按照C5-101表預(yù)算，由機(jī)動部匯總編制。是備品備件采購預(yù)算表C6-201的基礎(chǔ)。

備品備件指不能直截了當(dāng)認(rèn)定到產(chǎn)品的機(jī)械用消耗性材料，機(jī)械配件，修理材料及工量具等。機(jī)修車間修理工來車間修理時需要的備品備件在本表列支。

其他物料指勞保用品和有關(guān)消耗。

品名及規(guī)格：指物料的名稱以及裝箱規(guī)格

計量單位：指物料的計價單位。

估量單價：指預(yù)算期限內(nèi)該物料估量或平均含稅購買價格。

預(yù)算依據(jù)：指運算需求數(shù)量的運算憑據(jù)，一樣以生產(chǎn)定額為準(zhǔn)。

估量金額：指需求數(shù)量與估量單價的乘積。

C6-201《備品備件及其它材料采購預(yù)算表》

本表沒有包括基建材料的采購金額，它們的采購金額在相應(yīng)的預(yù)算中反映。本表是生成C4-100的基礎(chǔ)。

本表用于估量下一預(yù)算期限備品備件及其它材料的采購數(shù)量，以生產(chǎn)部上報的物料需求預(yù)算表C6-200為基礎(chǔ)，按照打算庫存量的變化，估量各項物料的采購量和采購金額，由機(jī)動部編制。由需求部門填寫采購量，由機(jī)動部編制采購金額預(yù)算。

物品名稱及規(guī)格：指采購的物料的名稱和規(guī)格型號。

單價：預(yù)算期限所采購物料的估量含稅價格或估量含稅平均價格。

計量單位：指物料的計量單位，以常用單位為準(zhǔn)。

需求量：指各種物料在該預(yù)算期限內(nèi)所需消耗的數(shù)量。

估量采購量：指該類物料下預(yù)算期限需要采購的數(shù)量。估量采購量由有關(guān)部門提供。

估量采購金額：估量采購量×估量平均單價=估量采購金額

貨幣支出：指需支付的采購資金的現(xiàn)金額。

合計：估量年度需要支付采購資金的現(xiàn)金總額

歸口采購部門需要建立應(yīng)對帳款登記表，按照供應(yīng)商的付款條件，估量到期應(yīng)該支付的資金。

C6-300《燃料及動力需求預(yù)算表》

燃料及動力：指煤、油、水（含純潔水）、污水處理、電等消耗。

燃料及動力預(yù)算應(yīng)該包括輔助生產(chǎn)車間的人工和制造費用，分?jǐn)偙壤齾f(xié)商確定。

按照現(xiàn)有實際，暫由輔助生產(chǎn)車間統(tǒng)一填報，待生產(chǎn)部門與非生產(chǎn)部門分開裝表后，生產(chǎn)部門由各車間填報，非生產(chǎn)部門由行政部填報。

在實行三級核算后，油、水、電、汽將按核算的最小單位裝表計量，由具體使用部門填報。

C6-301《燃料及動力采購資金預(yù)算表》

本表是生成C4-100的基礎(chǔ)。

本表用于估量下一預(yù)算期限燃料動力的采購數(shù)量和采購金額，以各車間及部門上報的需求預(yù)算表C6-300為基礎(chǔ)，按照打算庫存量的變化，估量各項物料的采購量和采購金額，由機(jī)動部門編制。由需求部門填寫采購量，由機(jī)動部編制采購金額預(yù)算。

物品名稱及規(guī)格：指采購的物料的名稱和規(guī)格型號。

單價：預(yù)算期限所采購物料的估量含稅價格或估量含稅平均價格。

計量單位：指物料的計量單位，以常用單位為準(zhǔn)。

需求量：指各種物料在該預(yù)算期限內(nèi)所需消耗的數(shù)量。

估量采購量：指該類物料下預(yù)算期限需要采購的數(shù)量。估量采購量由有關(guān)部門提供。

估量采購金額：估量采購量×估量平均單價=估量采購金額

貨幣支出：指需支付的采購資金的現(xiàn)金額。

合計：估量年度需要支付采購資金的現(xiàn)金總額

機(jī)動部需要建立應(yīng)對帳款登記表，按照供應(yīng)商的付款條件，估量到期應(yīng)該支付的資金。

C6-401《生產(chǎn)用固定資產(chǎn)大修理費用預(yù)算表》

由機(jī)動部按照生產(chǎn)用固定資產(chǎn)預(yù)算結(jié)合固定資產(chǎn)的購入日期、使用情形及固定資產(chǎn)的性能填寫本預(yù)算。

按照估量需要進(jìn)行大修理的固定資產(chǎn)的編號在固定資產(chǎn)編號欄中填列。

按照固定資產(chǎn)編號所對應(yīng)的固定資產(chǎn)的名稱在固定資產(chǎn)名稱欄中填列。

對應(yīng)固定資產(chǎn)編號及名稱在原值欄中填寫固定資產(chǎn)原值。

對應(yīng)固定資產(chǎn)編號、名稱及差不多計提的累計折舊在累計折舊欄中填列。

對應(yīng)固定資產(chǎn)編號、名稱結(jié)合固定資產(chǎn)的性能、使用情形在估量需要時刻欄中填列大修理該固定資產(chǎn)所需要的時刻。

對應(yīng)固定資產(chǎn)編號、名稱結(jié)合固定資產(chǎn)使用情形及修理程度在估量費用欄中填列大修理需要的費用。

對應(yīng)固定資產(chǎn)編號、名稱及固定資產(chǎn)的現(xiàn)實使用情形將大修理的緣故在大修理緣故欄中填列。

大修理預(yù)算中備品備件支出和材料支出金額由歸口采購部門提供。

C6-402《生產(chǎn)用固定資產(chǎn)日常修理費用預(yù)算表》

本表由機(jī)動部按照修理打算，并分析定期編制的固定資產(chǎn)愛護(hù)保養(yǎng)情形資料，選擇其中若不修理，可能造成停工停產(chǎn)，引發(fā)事故的固定資產(chǎn)修理項目，填寫機(jī)器設(shè)備名稱欄

將擬修理固定資產(chǎn)的使用部門名稱填入使用部門欄內(nèi)

將擬修理固定資產(chǎn)的歷史采購成本填入機(jī)器設(shè)備采購成本欄內(nèi)

將擬修理固定資產(chǎn)累計已發(fā)生的修理費用額填入往常年度的總修理費用欄內(nèi)

將擬修理固定資產(chǎn)往常發(fā)生修理的時刻填入修理期間欄內(nèi)

將擬修理固定資產(chǎn)往常發(fā)生修理的緣故填入修理緣故欄內(nèi)

對擬修理的固定資產(chǎn)項目進(jìn)行更為詳細(xì)的調(diào)查，查明修理所需的備品備件或者其他配件、修理條件，估量修理期限，是否需要施工、購置固定資產(chǎn)等情形，編制詳盡的報告。作為填寫預(yù)算年度的估量總修理費用、估量修理期間、修理緣故和每月修理費欄目的明細(xì)講明資料。

對職能部門的信息設(shè)備的修理費預(yù)算參考本表格，由信息技術(shù)部提供。

C6-403《生產(chǎn)用固定資產(chǎn)需求預(yù)算表》

本表用于估量預(yù)算期限本部門需要購建的固定資產(chǎn)項目以及項目開始實施的月份和終止的月份。由各部門填寫，是采購預(yù)算表C6-406的基礎(chǔ)。

固定資產(chǎn)是指單位價值在2000元以上的用具物品、機(jī)器設(shè)備、房屋建筑物等，包括列入房屋建筑物工程預(yù)算內(nèi)的衛(wèi)生、通風(fēng)、照明、消防設(shè)施和管道、電訊、電纜的敷設(shè)工程等；也包括機(jī)器設(shè)備的安裝工程和設(shè)備的絕緣、防腐、保溫、油漆等工程；因籌建新的生產(chǎn)線，需要批量配置單價在2000元以下的用具物品，也在本表填報。

本表用于申請下一月度開始實施購建的固定資產(chǎn)支出項目和金額以及完成購建的時刻。

提早儲存?zhèn)淦穫浼?、水泥、鋼材、木材、水暖另件等，用于加工、建筑或修理固定資產(chǎn)，也在本表填報。

單項金額在10萬元以上的固定資產(chǎn)支出項目，要有專題文字報告。10萬元以上的土建工程、自行加工設(shè)備、托付加工設(shè)備項目要有詳細(xì)的料、工、費分析（預(yù)算）。屬外購設(shè)備要寫清規(guī)格型號、技術(shù)參數(shù)及技術(shù)要求。

通過批準(zhǔn)的固定資產(chǎn)支出預(yù)算項目，因各種緣故暫未實施的，在年度內(nèi)有效，實施購建時不需補報預(yù)算。

C6-404《生產(chǎn)用固定資產(chǎn)報廢清理打算表》

各部門按照的固定資產(chǎn)的購入日期、使用或儲存情形及固定資產(chǎn)的性能，由機(jī)動部填寫本預(yù)算。本表是會計部編制D4-400、D4-401、D4-402、D4-403、D4-404表的依據(jù)，是財務(wù)部月度資金平穩(wěn)預(yù)算的依據(jù)，是財務(wù)部預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債表D4-900、預(yù)算現(xiàn)金流量表D4-902的數(shù)據(jù)來源。

按照估量需要進(jìn)行報廢清理的固定資產(chǎn)的編號在固定資產(chǎn)編號欄中填列。

按照固定資產(chǎn)編號所對應(yīng)的固定資產(chǎn)的名稱在固定資產(chǎn)名稱欄中填列。

對應(yīng)固定資產(chǎn)編號及名稱在原值欄中填寫固定資產(chǎn)原值。

對應(yīng)固定資產(chǎn)名稱、編號，將截止清理日已計提的折舊在清理日已提折舊欄中填列。

凈值=原值－截止清理日累計折舊，將固定資產(chǎn)凈值運算結(jié)果對應(yīng)固定資產(chǎn)編號及名稱在凈值欄中填列

對應(yīng)固定資產(chǎn)編號、名稱結(jié)合固定資產(chǎn)的性能、使用或儲存情形在估量報廢清理時刻欄中填列報廢該固定資產(chǎn)所需要的清理時刻。

按照固定資產(chǎn)的現(xiàn)狀及使用價值，結(jié)合市場情形出售固定資產(chǎn)的變現(xiàn)收入及報廢固定資產(chǎn)的殘值收入填列估量清理收入

清理凈損益=估量清理收入－報廢固定資產(chǎn)凈值，運算后填列在清理凈損益欄

對應(yīng)固定資產(chǎn)編號、名稱及固定資產(chǎn)的現(xiàn)實使用情形將報廢清理的緣故在報廢清理緣故欄中填列。

C6-405《生產(chǎn)用固定資產(chǎn)調(diào)拔打算表》

按照各部門的固定資產(chǎn)預(yù)算結(jié)合固定資產(chǎn)的購入日期、使用或儲存情形及固定資產(chǎn)的性能，由機(jī)動部匯總填寫本預(yù)算。本表是會計部編制D4-400、D4-401、D4-402、D4-403、D4-404表的依據(jù)，是財務(wù)部月度資金平穩(wěn)預(yù)算的依據(jù)，是財務(wù)部預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債表D4-900、預(yù)算現(xiàn)金流量表D4-902的數(shù)據(jù)來源。

按照估量需要進(jìn)行調(diào)撥的固定資產(chǎn)的編號在固定資產(chǎn)編號欄中填列。

按照估量需要進(jìn)行調(diào)撥的固定資產(chǎn)的編號在固定資產(chǎn)編號欄中填列。

按照固定資產(chǎn)編號所對應(yīng)的固定資產(chǎn)的名稱在固定資產(chǎn)名稱欄中填列。

對應(yīng)固定資產(chǎn)編號及名稱在原值欄中填寫固定資產(chǎn)原值。

對應(yīng)固定資產(chǎn)名稱、編號，將截止調(diào)撥日已計提的折舊在累計舊欄中填列。

凈值=原值－累計折舊，將固定資產(chǎn)凈值運算結(jié)果對應(yīng)固定資產(chǎn)編號及名稱在凈值欄中填列。

對應(yīng)固定資產(chǎn)編號在調(diào)出部門欄中填列調(diào)出部門名稱。

對應(yīng)固定資產(chǎn)編號在調(diào)入部門欄中填列調(diào)入部門名稱。

按照固定資產(chǎn)的現(xiàn)狀及運輸保管要求，結(jié)合市場情形估量調(diào)撥費用。

對應(yīng)固定資產(chǎn)編號、名稱及固定資產(chǎn)的現(xiàn)實使用情形將調(diào)撥的緣故在調(diào)撥緣故欄中填列。

C6-406《生產(chǎn)用固定資產(chǎn)采購預(yù)算表》

本表是生成C4-100的基礎(chǔ)。

本表用于估量下一預(yù)算期生產(chǎn)用固定資產(chǎn)的采購數(shù)量，按照各車間上報的需求預(yù)算表C6-403為基礎(chǔ)，估量各項固定資產(chǎn)的采購量和采購金額，由機(jī)動部匯總編制。由需求部門填寫采購量，由機(jī)動部門編制采購金額預(yù)算。

物品名稱及規(guī)格：指采購的固定資產(chǎn)名稱和規(guī)格型號。

單價：預(yù)算期限所采購物料的估量含稅價格或估量含稅平均價格。

計量單位：指物料的計量單位，以常用單位為準(zhǔn)。

數(shù)量：指各種固定資產(chǎn)在該預(yù)算期限內(nèi)所需的采購數(shù)量。

估量采購金額：估量采購量×估量平均單價=估量采購金額

貨幣支出：指需支付的采購資金的現(xiàn)金額。

合計：估量年度需要支付采購資金的現(xiàn)金總額

機(jī)動部門需要建立應(yīng)對帳款登記表，按照供應(yīng)商的付款條件，估量到期應(yīng)該支付的資金。

C7-100《基建技改預(yù)算表》

本表是對在建工程的預(yù)算，由基建部編制。本表中的預(yù)算數(shù)據(jù)是會計部編制在建工程預(yù)算D4-404的依據(jù)，是財務(wù)部月度資金平穩(wěn)預(yù)算的依據(jù)，是財務(wù)部預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債表D4-900、預(yù)算現(xiàn)金流量表D4-902的數(shù)據(jù)來源。

項目：為在建工程的項目名稱。

承建方：推測工程的建設(shè)單位。

歸屬部門：在建工程完工后的使用部門。

估量投入總金額：估量工程完工的總預(yù)算資金。

期初已投入金額：為預(yù)算期前已投入的實際金額。

D1-100《庫存物資結(jié)存預(yù)算表》

將物資名稱填入庫存物資名稱欄內(nèi)

將庫存物資編號填入存貨編號欄內(nèi)

將預(yù)算年度年初的庫存物資數(shù)量填入期初結(jié)存欄內(nèi)

參考去年同期物資庫存狀況、采購等歷史記錄，考慮場地堆放、庫管、現(xiàn)有庫存物資的實物狀態(tài)以及至年底采購打算等因素，估量合理期末庫存水平，以及至年底估量變動的物資數(shù)量，分不填入增加、減少和結(jié)余的數(shù)量欄內(nèi)

財務(wù)部按照物資預(yù)算單價運算庫存物資金額(均為不含稅)

期末打算庫存量：指該類物料預(yù)算期限25日的安全庫存量，或者公司指定的庫存數(shù)量。

上期末庫存量：指估量當(dāng)期12月25日的庫存數(shù)量。

D1-200《運輸費預(yù)算表》

按照各產(chǎn)品銷售收入預(yù)算填寫銷售區(qū)域和銷售產(chǎn)品欄

將預(yù)算編制當(dāng)年累計發(fā)生的各區(qū)域各產(chǎn)品的運輸費用按銷售區(qū)域和產(chǎn)品名稱填入預(yù)算編制當(dāng)年費用數(shù)(含稅)

將預(yù)算編制當(dāng)年累計發(fā)生的各區(qū)域各產(chǎn)品的銷售收入額按銷售區(qū)域和產(chǎn)品名稱填入預(yù)算編制當(dāng)年銷售收入數(shù)

按照各產(chǎn)品銷售收入預(yù)算和預(yù)算編制當(dāng)年運輸費占銷售收入的比例（預(yù)算編制當(dāng)年費用數(shù)/預(yù)算編制當(dāng)年銷售收入數(shù)），估量各區(qū)域各產(chǎn)品的估量運輸費(含稅)，填入估量發(fā)生運輸費用欄

按照各產(chǎn)品銷售收入預(yù)算－各地區(qū)分產(chǎn)品的月度波動狀況，將全年運輸分?jǐn)傊粮髟拢顚懜鞯貐^(qū)各產(chǎn)品的每月運輸費(含稅)

D4-100《存貨收發(fā)存預(yù)算》

本表以D1-100為基礎(chǔ)，將產(chǎn)成品、半成品、原輔材料、低值易耗品、備品備件的名稱、型號和規(guī)格以及批次等內(nèi)容填入存貨項目及批號欄內(nèi)，

由財務(wù)部編制。本表是財務(wù)部預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債表D4-900、預(yù)算現(xiàn)金流量表D4-902的數(shù)據(jù)來源。

按照第四季度存貨收發(fā)存滾動調(diào)整預(yù)算，填寫年初余額數(shù)量和金額欄(不含稅)

按照分產(chǎn)品生產(chǎn)打算、各產(chǎn)品銷售收入預(yù)算、原輔材料、低值易耗品和備品備件的采購預(yù)算和需求預(yù)算等匯總分析，填寫每月存貨的增加、減少和結(jié)余的數(shù)量和金額欄

D4-200《應(yīng)收帳款預(yù)算》

按產(chǎn)品銷售收入預(yù)算－分產(chǎn)品分客戶中列示的客戶名稱，填寫客戶或地區(qū)欄

按照第四季度應(yīng)收帳款滾動預(yù)算中列示的期末余額，填寫期初余額欄按照產(chǎn)品銷售收入預(yù)算－分區(qū)域銷售主管中列示的每月銷售金額和貨款回收波動趨勢，分析并填寫每月的增加、減少和結(jié)余欄

匯總所有客戶或地區(qū)每月應(yīng)收帳款的增加、減少和結(jié)余額，填寫合計欄

D4-201《壞帳預(yù)備預(yù)算》

按照壞帳預(yù)備的具體計提比例在計提比例的對應(yīng)欄目中注明百分比

填寫與計提比例對應(yīng)的計提基數(shù)

按照第四季度的壞帳預(yù)備滾動預(yù)算中列示的期末余額，填寫期初余額欄

按照顧收帳款預(yù)算中列示的每月增減波動趨勢，按各壞帳預(yù)備的具體計提方法運算不同壞帳預(yù)備的計提額，并填寫各月增加/減少和結(jié)余欄D4-202《其他應(yīng)收款預(yù)算》

按照月度資金打算、其他業(yè)務(wù)收入和營業(yè)外收入預(yù)算等資料，參考當(dāng)年其他應(yīng)收帳款明細(xì)帳，分析并填寫項目名稱欄

將其他應(yīng)收款各項目的具體內(nèi)容填寫在款項講明欄內(nèi)

按照第四季度其他應(yīng)收款滾動預(yù)算中列示的期末余額填寫期初余額欄按照月度資金打算、其他業(yè)務(wù)收入和營業(yè)外收入預(yù)算的月度波動趨勢，分析并填寫每月的增加、減少和結(jié)余欄

匯總其他應(yīng)收款各項目的每月增加、減少和結(jié)余額，填寫合計欄

D4-300《待攤費用預(yù)算》

按照各部門上報的所有采購預(yù)算和費用預(yù)算中列示的支出項目和受益性質(zhì)以及第四季度待攤費用滾動預(yù)算，參考當(dāng)年待攤費用明細(xì)帳，選擇需列入待攤費用的項目，填寫項目和分類欄

按照采購預(yù)算、費用預(yù)算、第四季度滾動預(yù)算以及待攤費用明細(xì)帳中列示的與預(yù)算年度有關(guān)的待攤費用項目，按支出成本填寫原值欄按照采購預(yù)算、費用預(yù)算、第四季度滾動預(yù)算以及待攤費用明細(xì)帳中列示的與預(yù)算年度有關(guān)的待攤費用發(fā)生的時刻，并結(jié)合公司財務(wù)規(guī)章制度確定攤銷期限，填寫攤銷起始日和攤銷到期日欄

按照月攤銷額＝原值/（攤銷到期日－攤銷起始日），運算并填寫月攤銷額欄

按照第四季度待攤費用滾動預(yù)算中列示的期末余額，填寫期初余額欄按照原值、攤銷起始日、攤銷到期日、月攤銷額運算待攤費用各項目發(fā)生和攤銷的金額及時刻，填寫每月的增加、攤銷和結(jié)余欄

匯總運算待攤費用各項目每月的增加、攤銷和結(jié)余欄，填寫合計欄

D4-400《固定資產(chǎn)變動預(yù)算》

按照各部門上報的所有固定資產(chǎn)采購預(yù)算,分固定資產(chǎn)類不填寫項目和分類欄

按照第四季度滾動預(yù)算所列示期末余額，填寫期初原值欄

按照固定資產(chǎn)采購預(yù)算及固定資產(chǎn)調(diào)撥、清理報廢填寫每月的增加、減少和結(jié)余欄

匯總運算固定資產(chǎn)各項目每月的增加、攤銷和結(jié)余欄，填寫合計欄

D4-401《固定資產(chǎn)清理預(yù)算》

按照物資治理部匯總的各部門固定資產(chǎn)打算結(jié)合現(xiàn)有固定資產(chǎn)的使用情形、折舊計提情形填寫本預(yù)算。

按照固定資產(chǎn)的具體使用情形，將需清理的固定資產(chǎn)分為出售和報廢兩類分不在固定資產(chǎn)名稱欄中填列。

對應(yīng)固定資產(chǎn)名稱將其所屬部門在部門欄中填列。

對應(yīng)固定資產(chǎn)名稱填列固定資產(chǎn)編號。

對應(yīng)固定資產(chǎn)名稱、編號填寫固定資產(chǎn)原值。

對應(yīng)固定資產(chǎn)名稱、編號，將截止清理日已計提的折舊在清理日已提折舊欄中填列。

固定資產(chǎn)變現(xiàn)凈收入按照固定資產(chǎn)變價收入減去估量清理費、凈值后填列。

D4-402《固定資產(chǎn)累計折舊預(yù)算》

按照固定資產(chǎn)清理預(yù)算及固定資產(chǎn)變動打算結(jié)合各類固定資產(chǎn)的折舊政策填寫本預(yù)算。

對應(yīng)各部門，依據(jù)分類的固定資產(chǎn)折舊的帳面余額填寫期初余額。

按照固定資產(chǎn)變動預(yù)算分月運算固定資產(chǎn)累計折舊的增加和減少

將各部門分類固定資產(chǎn)的折舊金額累計分月在合計欄填列。

D4-403《固定資產(chǎn)折舊分?jǐn)傤A(yù)算》

按照固定資產(chǎn)累計折舊預(yù)算,結(jié)合固定資產(chǎn)的用途填寫本預(yù)算。

將直截了當(dāng)用于生產(chǎn)的固定資產(chǎn)分月計提的折舊費在生產(chǎn)成本欄中分月填列。

將用于生產(chǎn)車間的生產(chǎn)用設(shè)備固定資產(chǎn)分月計提的折舊費在制造費用欄中分月填列。

將用于行政治理部門的固定資產(chǎn)分月計提的折舊費在治理費用欄中分月填列。

將用于銷售部門的固定資產(chǎn)分月計提的折舊費在銷售費用欄中分月填列。

將各類固定資產(chǎn)計提的折舊費累計在合計欄中填列。

D4-404《在建工程預(yù)算》

按照物資治理部涉及固定資產(chǎn)的建筑、變動預(yù)算及基建、技改預(yù)算結(jié)合項目完工時刻填寫本預(yù)算。

分項目依據(jù)帳面在建工程期初余額在期初原值欄中填列。

按照在建工程項目的的進(jìn)度分月在增加欄中填列上線的在建工程。

按照在建工程的完工進(jìn)度將完工的在建工程在對應(yīng)的月份的轉(zhuǎn)固欄中填列。

在建工程結(jié)余=期初余額+增加-轉(zhuǎn)固

D4-405《長期資產(chǎn)預(yù)算》

按照涉及預(yù)算打算以及遞延資產(chǎn)類科目明細(xì)帳中列示的與預(yù)算年度有關(guān)的項目，按支出成本填寫原值欄

按照預(yù)算打算、第四季度滾動預(yù)算以及有關(guān)科目明細(xì)帳中列示的與預(yù)算年度有關(guān)的發(fā)生時刻，分析填入攤銷起始日；并按照公司財務(wù)規(guī)章制度估量攤銷期間，運算攤銷到期日，填入攤銷到期日欄內(nèi)

按照月攤銷額＝原值/（攤銷到期月－攤銷起始月），運算填寫月攤銷額欄

按照該年度第四季度遞延資產(chǎn)滾動調(diào)整預(yù)算，分析預(yù)算當(dāng)期前一年度尚未攤銷完畢的費用項目，填寫年初余額欄

按照原值、攤銷起始日、攤銷到期日、月攤銷額及年初余額運算遞延資產(chǎn)各項目發(fā)生和攤銷的金額及時刻，填寫每月的增加和攤銷欄每月遞延資產(chǎn)結(jié)余=上一月份余額+增加-攤銷（1月份上一月份余額為期初余額欄內(nèi)數(shù)據(jù)，運算后填入結(jié)余欄

D4-406《無形資產(chǎn)預(yù)算》

按照技術(shù)中心擬訂的新產(chǎn)品研發(fā)預(yù)算中，分析能夠申請獲得專利權(quán)；按照市場部門擬訂的新品營銷及廣告宣傳、展覽預(yù)算，分析能夠申請獲得商標(biāo)權(quán)；按照戰(zhàn)略治理部擬訂的預(yù)算，分析能夠獲得國家特許經(jīng)營權(quán)；分專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、特許經(jīng)營權(quán)項目填寫項目欄

按照上述步驟涉及預(yù)算打算以及無形資產(chǎn)類科目明細(xì)帳中列示的與預(yù)算年度有關(guān)的項目，按支出成本填寫原值欄

按照上述步驟涉及的預(yù)算打算、第四季度滾動預(yù)算以及有關(guān)科目明細(xì)帳中列示的與預(yù)算年度有關(guān)的發(fā)生時刻，分析填入攤銷起始日；并按照公司財務(wù)規(guī)章制度估量攤銷期間，運算攤銷到期日，填入攤銷到期日欄內(nèi)按照月攤銷額＝原值/（攤銷到期月－攤銷起始月），運算填寫月攤銷額欄

按照該年度第四季度無形資產(chǎn)滾動調(diào)整預(yù)算，分析預(yù)算當(dāng)期前一年度尚未攤銷完畢的費用項目，填寫年初余額欄

按照原值、攤銷起始日、攤銷到期日、月攤銷額及年初余額運算無形資產(chǎn)各項目發(fā)生和攤銷的金額及時刻，填寫每月的增加和攤銷欄每月無形資產(chǎn)結(jié)余=上一月份余額+增加-攤銷（1月份上一月份余額為期初余額欄內(nèi)數(shù)據(jù)，運算后填入結(jié)余欄

D4-407《長短期借款預(yù)算》

按照各部門遞交的所有涉及現(xiàn)金收入支出預(yù)算，參考當(dāng)年銀行收支記錄，運算分析月度現(xiàn)金缺口。

參考當(dāng)年銀行或其他金融機(jī)構(gòu)借款融資利率走勢，分析推測年度不同期間的借款融資利率。

按照公司確定的財務(wù)風(fēng)險操縱及財務(wù)成本操縱政策要求，確定各月長短期借款總額度，分析公司預(yù)算期間的償付能力，擬訂兩類借款的差不多比重。

對產(chǎn)生現(xiàn)金缺口的有關(guān)支出預(yù)算項目，參考該項目所屬內(nèi)容的以往融資方式，確定具體借款方式及對應(yīng)的金額。

將公司擬向銀行或其他金融機(jī)構(gòu)等借入的期限在一年以上的各種借款項目填列在對應(yīng)長期借款項目借款內(nèi)容欄內(nèi)；將借入的期限在一年以下（含一年）的各種借款項目填列在對應(yīng)短期借款項目借款內(nèi)容欄內(nèi)；關(guān)于上一年度為長期借款，本期還款期限將少于一年的，轉(zhuǎn)記短期借款欄。

按照擬定的借款方式、金額及借款日期，分析過去獲得借款或可能獲得借款支持的所有金融機(jī)構(gòu)的有關(guān)記錄，以互惠互利，銀企雙盈的原則選擇最合適的金融機(jī)構(gòu)，進(jìn)行洽談并取得合作意向后，將其名稱填列對應(yīng)的金融機(jī)構(gòu)欄內(nèi)。

按照擬定的借款方式、金額、月利率分不填列在所對應(yīng)的欄內(nèi)。

按照上述步驟的因素分析，借款期與還款期的時刻差，按估量借付款時刻分不填寫每月增加和減少欄。

每月長短期借款項目結(jié)余=上一月份結(jié)余+本月增加-本月減少（1月份上一月份余額為期初余額欄內(nèi)數(shù)據(jù)，運算后填入結(jié)余欄）

D4-500《應(yīng)對帳款預(yù)算》

按原輔材料采購預(yù)算、托付加工件采購預(yù)算、備品備件采購預(yù)算及低值易耗品采購預(yù)算（生產(chǎn)）中列示材料名稱對應(yīng)的供應(yīng)商名稱，填寫客戶欄。

按照第四季度應(yīng)對帳款滾動預(yù)算中列示的期末余額，填寫期初余額欄。

按照原輔材料采購預(yù)算、托付加工件采購預(yù)算、備品備件采購預(yù)算及低值易耗品采購預(yù)算（生產(chǎn)）中列示的每月采購金額和貨幣支出波動趨勢，分析并填寫每月的增加、減少欄，應(yīng)對記入增加欄，償付記入減少欄。

每月應(yīng)對帳款項目結(jié)余=上一月份結(jié)余+本月增加-本月減少（1月份上一月份余額為期初余額欄內(nèi)數(shù)據(jù)，運算后填入結(jié)余欄）。

匯總所有客戶或地區(qū)每月應(yīng)對帳款的增加、減少和結(jié)余額，填寫合計欄。

D4-501《其他應(yīng)對款預(yù)算》

按照月度資金打算、應(yīng)交稅金及稅費預(yù)算、工資及工資附加費預(yù)算其他業(yè)務(wù)支出和營業(yè)外支出預(yù)算等資料，參考當(dāng)年其他應(yīng)對帳款明細(xì)帳，分析并區(qū)分各項其他應(yīng)對款預(yù)算項目名稱。

將其他應(yīng)對款明細(xì)項目填寫在項目名稱欄內(nèi)。

按照第四季度其他應(yīng)對款滾動預(yù)算中列示的期末余額對應(yīng)款項講明內(nèi)容填寫期初余額欄。

按照月度資金打算、應(yīng)交稅金及稅費預(yù)算、工資及工資附加費預(yù)算其他業(yè)務(wù)支出和營業(yè)外支出預(yù)算中列示的每月收支波動趨勢，分析并填寫每月的增加、減少欄，應(yīng)對記入增加欄，償付記入減少欄。

每月其他應(yīng)對帳款項目結(jié)余=上一月份結(jié)余+本月增加-本月減少（1月份上一月份余額為期初余額欄內(nèi)數(shù)據(jù)，運算后填入結(jié)余欄）。

匯總其他應(yīng)對款各項目的每月增加、減少和結(jié)余額，填寫合計欄。

D4-502《應(yīng)交稅金變動預(yù)算－要緊稅金》

由財務(wù)部填寫，結(jié)合國家稅收征管法制及對企業(yè)核定稅收政策,分析填列計稅基礎(chǔ)及稅率.

按照月度銷售系列預(yù)算,月度各類材料采購系列預(yù)算,月度各項成本費用預(yù)算,其他業(yè)務(wù)收支和營業(yè)外收支預(yù)算列示的涉稅數(shù)據(jù),運算分析并填寫每月的應(yīng)計稅金欄

按照月度貨幣收支預(yù)算中列示的每月波動趨勢，結(jié)合企業(yè)相應(yīng)的稅款繳付政策，分析填寫每月的付稅