七月上旬證券從業(yè)資格考試《證券發(fā)行與承銷》預(yù)熱階段水平抽樣檢測(cè)卷（附答案）

七月上旬證券從業(yè)資格考試《證券發(fā)行與承銷》預(yù)熱階段水平抽樣檢測(cè)卷（附答案）一、單項(xiàng)選擇題（共60題，每題1分）。1、增發(fā)如有老股東配售，則應(yīng)強(qiáng)調(diào)代碼為（），簡(jiǎn)稱為（）。A、“700×××”，“×××增發(fā)”B、“700×××”，“×××配售”C、“730×××”，“×××增發(fā)”D、“730×××”，“×××配售”【參考答案】：B2、上市公司收購(gòu)的一般規(guī)定收購(gòu)人有下列哪種情形的，不能構(gòu)成對(duì)上市公司的實(shí)際控制（）。A、在一個(gè)上市公司股東名冊(cè)中持股數(shù)量最多的，但有相反證據(jù)的除外B、能夠行使、控制一個(gè)上市公司的表決權(quán)超過該公司股東名冊(cè)中持股數(shù)量最多的股東的C、持有、控制一個(gè)上市公司股份、表決權(quán)的比例達(dá)到或者超過30%的，但有相反證據(jù)的除外D、通過行使表決權(quán)能夠決定一個(gè)上市公司董事會(huì)2/3以上成員當(dāng)選的【參考答案】：D3、上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近（）內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為，不得公開發(fā)行證券。A、6個(gè)月B、12個(gè)月C、2年D、3年【參考答案】：B【解析】上市公司存在下列情形之一的，不得公開發(fā)行證券：(1)本次發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；(2)擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正；(3)上市公司最近12個(gè)月內(nèi)受到過證券交易所的公開譴責(zé)；(4)上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近12個(gè)月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為；(5)上市公司或其現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛏嫦舆`法違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見；(6)嚴(yán)重?fù)p害投資者的合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的其他情形。4、發(fā)審會(huì)后至發(fā)行前期間，如果發(fā)行人公布了新的重大事項(xiàng)l臨時(shí)公告，保薦人(主承銷商)、律師應(yīng)在（）個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送會(huì)后重大事項(xiàng)說明或?qū)I(yè)意見。A、2B、5C、7D、10【參考答案】：B【解析】略5、公司的股權(quán)價(jià)值=（）。A、公司整體價(jià)值-凈債務(wù)值B、公司整體價(jià)值+總債務(wù)值C、公司整體價(jià)值-總債務(wù)值D、公司整體價(jià)值+凈債務(wù)值【參考答案】：A6、以（）方式收購(gòu)，收購(gòu)公司會(huì)承擔(dān)目標(biāo)公司的債務(wù)責(zé)任。A、用現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)B、用現(xiàn)金購(gòu)買股票C、用股票股買資產(chǎn)D、用資產(chǎn)收購(gòu)資產(chǎn)【參考答案】：C【解析】熟悉公司收購(gòu)的形式、業(yè)務(wù)流程、反收購(gòu)策略。見第十一章第一節(jié)，P405。7、發(fā)行人申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票上市時(shí)，控股股東和實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)承諾（）。A、自發(fā)行人股票上市之日起36個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，也不由發(fā)行人回購(gòu)該部分股份B、自發(fā)行人股票上市之日起12個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，但可由發(fā)行人回購(gòu)該部分股份C、自發(fā)行人股票上市之日起12個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，也不由發(fā)行人回購(gòu)該部分股份D、發(fā)行人股票上市之日起36個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，但可由發(fā)行人回購(gòu)該部分股份【參考答案】：A【解析】本題考查股票鎖定的一般規(guī)定。8、在對(duì)一般投資者上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行和對(duì)機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合的發(fā)行方式下，發(fā)行人和主承銷商通過向機(jī)構(gòu)投資者詢價(jià)，并根據(jù)機(jī)構(gòu)投資者的預(yù)約申購(gòu)情況確定（）。A、發(fā)行底價(jià)B、最終發(fā)行價(jià)格C、發(fā)行量D、最低發(fā)行量【參考答案】：B【解析】考生應(yīng)掌握最終發(fā)行價(jià)產(chǎn)生的原因。9、內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，如發(fā)行人具備12個(gè)月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有300名股東，其中持股量最高的5名及25名股東合計(jì)的持股量分別不得超過公眾持有的股本證券的（）。A、30%及50%B、35%及40%C、35%及50%D、30%及40%【參考答案】：C10、《證券法》規(guī)定，通過證券交易所的證券交易，投資者持有一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的（）時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起（）內(nèi)，向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、證券交易所作出書面報(bào)告，通知該上市公司，并予以公告。A、5％，3日B、25％，3日C、5％，2日D、25％，2日【參考答案】：A11、發(fā)行人盈利預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)包含了（）的，應(yīng)特別說明。A、特定的財(cái)政稅收優(yōu)惠政策或非經(jīng)常性損益項(xiàng)目B、經(jīng)常性損益項(xiàng)目C、境外收益D、未審實(shí)現(xiàn)數(shù)【參考答案】：A12、證券公司從事短期融資券主承銷業(yè)務(wù)，主要財(cái)務(wù)指標(biāo)應(yīng)滿足：凈資本規(guī)模不低于（）元人民幣；上年度凈利潤(rùn)不低于（）元人民幣；凈資本利潤(rùn)率不低于（）。A、10億，4億，l0%B、20億，3億，l0%C、10億，3億，8%D、20億，4億，8%【參考答案】：D13、在香港創(chuàng)業(yè)板申請(qǐng)上市的企業(yè)必須有（）活躍業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄，集中于一項(xiàng)主要業(yè)務(wù)。A、半年B、一年C、兩年D、三年【參考答案】：C14、關(guān)于MM的無公司稅模型命題錯(cuò)誤的是（）。A、公司價(jià)值V獨(dú)立于其負(fù)債比率B、有負(fù)債公司的綜合資本成本率KA與資本結(jié)構(gòu)無關(guān)，它等于同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的沒有負(fù)債企業(yè)的權(quán)益資本成本率C、有負(fù)債公司的綜合資本成本率KA與資本結(jié)構(gòu)無關(guān)，它高于同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的沒有負(fù)債公司的權(quán)益資本成本率D、KA和KSU的高低視公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)而定【參考答案】：C15、董事會(huì)秘書．空缺期間（），董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)代行董事會(huì)秘書職責(zé)，直至公司正式聘任董事會(huì)秘書。A、超過1個(gè)月之后B、8．超過3個(gè)月之后C、超過半年之后D、超過1年之后【參考答案】：B16、市盈率是指（）之間的比率。A、股票市價(jià)與每股股息B、股票市價(jià)與每股凈資產(chǎn)C、股票市價(jià)與每股收益D、股票股息與每股收益【參考答案】：C17、招股說明書或招股意向書刊登后至獲準(zhǔn)上市前，擬發(fā)行公司發(fā)生重大事項(xiàng)的，應(yīng)于該事項(xiàng)發(fā)生后第（）個(gè)工作日向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交書面說明。A、1B、2C、3D、4【參考答案】：A【解析】應(yīng)于該事項(xiàng)發(fā)生后第1個(gè)工作日向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交書面說明，體現(xiàn)及時(shí)性原則。18、內(nèi)地企業(yè)在中國(guó)香港發(fā)行股票，新申請(qǐng)人預(yù)期證券上市時(shí)由公眾人士持有的股份的市值須至少為（）萬(wàn)港元。無論任何時(shí)候，公眾人士持有的股份須占發(fā)行人已發(fā)行股本至少（）。A、3000，25%B、5000，20%C、3000，20%D、5000，25%【參考答案】：D19、重大關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)行人與其關(guān)聯(lián)方達(dá)成的關(guān)聯(lián)交易總額高于人民幣（）萬(wàn)元或高于最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的（）的關(guān)聯(lián)交易。A、30005%B、50005%C、30003%D、50003%【參考答案】：A20、判斷和掌握擬發(fā)行上市公司的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易，除按有關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定外，應(yīng)堅(jiān)持（）原則。A、寬松B、從實(shí)際出發(fā)C、合理D、從嚴(yán)【參考答案】：D【解析】掌握擬發(fā)行上市公司改組的要求以及企業(yè)改組為擬上市的股份有限公司的程序。見教材第三章第一節(jié)，P80。21、主板發(fā)行股票申請(qǐng)未核準(zhǔn)的，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出不予核準(zhǔn)決定之日起（）個(gè)月后，發(fā)行人可以再次提出股票發(fā)行申請(qǐng)。A、1B、3C、6D、12【參考答案】：C【解析】股票發(fā)行申請(qǐng)未獲核準(zhǔn)的，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出不予核準(zhǔn)決定之日起6個(gè)月后，發(fā)行人可再次提出股票發(fā)行申請(qǐng)。22、盈利預(yù)測(cè)是在合理假設(shè)的基礎(chǔ)上，按照發(fā)行人正常的發(fā)展速度，本著（）的原則作出的。A、誠(chéng)實(shí)信用B、責(zé)任明確C、透明D、審慎【參考答案】：D【解析】盈利預(yù)測(cè)是本著審慎的原則作出的。23、正式承銷前的市場(chǎng)預(yù)測(cè)和承銷協(xié)議簽署具備（）。A、有限的商業(yè)和法律意義B、無限的商業(yè)和法律意義C、正式的商業(yè)和法律意義D、D，暫時(shí)的商業(yè)和法律意義【參考答案】：A24、持有、控制一個(gè)上市公司已發(fā)行股份百分之五以上的信息披露義務(wù)人，持股變動(dòng)每達(dá)到百分之五的，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起（）個(gè)工作日內(nèi)提交持股變動(dòng)報(bào)告書。A、一B、二C、三D、五【參考答案】：C25、發(fā)行人在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，不得有在最近（）個(gè)月內(nèi)未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開或者變相公開發(fā)行過證券。A、6B、12C、18D、36【參考答案】：D26、公開招標(biāo)方式是通過投標(biāo)人的直接競(jìng)價(jià)來確定發(fā)行價(jià)格(或利率)水平，發(fā)行人將投標(biāo)人的標(biāo)價(jià)，自高價(jià)向低價(jià)排列，或自低利率排到高利率，發(fā)行人從（）選起，直到達(dá)到需要發(fā)行的數(shù)額為止。A、高價(jià)或高利率B、低價(jià)或低利率C、高價(jià)或低利率D、低價(jià)或高利率【參考答案】：C27、以募集方式?jīng)]立的，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于公司股份總數(shù)的（）。A、30%B、35%C、40%D、50%【參考答案】：B28、重大資產(chǎn)重組中相關(guān)資產(chǎn)以資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果作為定價(jià)依據(jù)的，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)原則上應(yīng)當(dāng)采取（）評(píng)估方法進(jìn)行評(píng)估。A、一種B、兩種C、兩種以上D、三種以上【參考答案】：C【解析】對(duì)重組程序中相關(guān)資產(chǎn)定價(jià)內(nèi)容的考查。重大資產(chǎn)重組中相關(guān)資產(chǎn)以資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果作為定價(jià)依據(jù)的，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)原則上應(yīng)當(dāng)采取兩種以上評(píng)估方法進(jìn)行評(píng)估。29、企業(yè)發(fā)行注冊(cè)短期融資券，（）委員認(rèn)為企業(yè)沒有真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)披露信息，或中介機(jī)構(gòu)沒有勤勉盡責(zé)的，交易商協(xié)會(huì)不接受發(fā)行注冊(cè)。A、4名以上(含4名)B、4名以上(不含4名)C、2名以上(含2名)D、2名以上(不含2名)【參考答案】：C30、某一會(huì)計(jì)期間，由于會(huì)計(jì)制度和稅法規(guī)定的計(jì)算利潤(rùn)IZ1徑的不同，所產(chǎn)生的稅前會(huì)計(jì)利潤(rùn)和應(yīng)納稅所得額的差異是（）。A、季節(jié)性差異B、永久性差異C、時(shí)間性差異D、政策性差異【參考答案】：B31、上市公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所提出辭聘的，應(yīng)向()說明公司有無不當(dāng)情況。A、董事會(huì)B、經(jīng)理C、股東大會(huì)D、監(jiān)事會(huì)【參考答案】：C【解析】股東大會(huì)行使職權(quán)之一是對(duì)公司聘用、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所作出決議。32、擬發(fā)行公司在刊登招股說明書或招股意向書的（），應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)說明擬刊登的招股說明書或招股意向書與招股說明書或招股意向書（封卷稿）之間是否存在差異，保薦人及相關(guān)專業(yè)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)出具聲明雨承諾。A、后1個(gè)工作日B、前1個(gè)工作日C、前2個(gè)工作日D、后2個(gè)工作日【參考答案】：B33、可轉(zhuǎn)換公司債券的（）是指?jìng)钟腥丝砂词孪燃s定的條件和價(jià)格，將所持債券賣給發(fā)行人。A、贖回B、回售C、股份轉(zhuǎn)換D、債券償還【參考答案】：B34、投資者應(yīng)以（）認(rèn)購(gòu)發(fā)行中的轉(zhuǎn)債。A、現(xiàn)金B(yǎng)、銀行存款C、資產(chǎn)D、現(xiàn)金和銀行存款都可【參考答案】：A35、評(píng)定無形資產(chǎn)的重估價(jià)值，如果是自創(chuàng)的或者自身?yè)碛械臒o形資產(chǎn)，根據(jù)（）。A、其形成時(shí)發(fā)生的實(shí)際成本B、購(gòu)人成本以及該項(xiàng)資產(chǎn)具備的獲利能力C、該項(xiàng)資產(chǎn)具有的獲利能力D、其形成時(shí)發(fā)生的實(shí)際成本及該項(xiàng)資產(chǎn)具備的獲利能力【參考答案】：D36、新股東增發(fā)代碼為（）。A、“731×××”B、“700×××”C、“730×××”D、“710×××”【參考答案】：C【解析】考點(diǎn)：熟悉增發(fā)及上市業(yè)務(wù)操作流程、配股及上市業(yè)務(wù)操作流程。見教材第七章第三節(jié)，P249。37、公開發(fā)行證券的，主承銷商應(yīng)當(dāng)在證券上市后（）日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)備承銷總結(jié)報(bào)告，總結(jié)說明發(fā)行期間的基本情況及薪股上市后的表現(xiàn)并提供相應(yīng)文件。A、10B、20C、30D、60【參考答案】：A【解析】本題考查承銷的相關(guān)知識(shí)。38、通過交易所交易系統(tǒng)采用上網(wǎng)資金申購(gòu)方式公開發(fā)行股票，申購(gòu)日后的第（）天，對(duì)未中簽部分的申購(gòu)款予以解凍。A、1B、2C、3D、4【參考答案】：D39、（）不屬于發(fā)行人發(fā)行股票的目的。A、降低負(fù)債比例B、募集資金，滿足公司發(fā)展需要C、與投資者分享公司成長(zhǎng)的收益D、轉(zhuǎn)換證券【參考答案】：D40、網(wǎng)上網(wǎng)下同時(shí)定價(jià)發(fā)行是指發(fā)行人和主承銷商按照一定的原則確定增發(fā)價(jià)格，（）同時(shí)公開發(fā)行。A、網(wǎng)下和網(wǎng)下對(duì)機(jī)構(gòu)投資者和公眾投資者B、網(wǎng)下或網(wǎng)下對(duì)機(jī)構(gòu)投資者和公眾投資者C、網(wǎng)下對(duì)機(jī)構(gòu)投資者與網(wǎng)上對(duì)公眾投資者D、網(wǎng)上對(duì)機(jī)構(gòu)投資者與網(wǎng)下對(duì)公眾投資者【參考答案】：C【解析】熟悉增發(fā)及上市業(yè)務(wù)操作流程、配股及上市業(yè)務(wù)操作流程。見教材第七章第三節(jié)，P247。41、發(fā)行公司債券的股份有限公司凈資產(chǎn)不低于（）萬(wàn)元。A、2000B、3000C、5000D、6000【參考答案】：B【解析】發(fā)行公司債券必須具備的條件：①股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000萬(wàn)元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣6000萬(wàn)元；②累計(jì)債券總額不超過公司凈資產(chǎn)額的40%；③最近3年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券1年的利息；④所籌集資金的投向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策；⑤債券的利率不得超過國(guó)務(wù)院的限定的水平。42、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法一般應(yīng)用于（）的股票發(fā)行。A、高新技術(shù)公司B、房地產(chǎn)公司C、資產(chǎn)現(xiàn)值重于商業(yè)利益的公司D、公路、港口、橋梁、電廠等基建公司【參考答案】：C【解析】各種評(píng)估方法的運(yùn)用要熟悉，現(xiàn)金流量折現(xiàn)法一般應(yīng)用于資產(chǎn)現(xiàn)值要重于商業(yè)利益的公司。43、內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，上市時(shí)的管理層股東及高持股量股東于上市時(shí)必須最少共持有新申請(qǐng)人已發(fā)行股本的（）。A、加%B、30%C、35%D、50%【參考答案】：C44、下列關(guān)于股份有限公司股份的含義表述有誤的是（）。A、股份是一定價(jià)值的反映B、股份是股份有限公司資本的構(gòu)成成分C、股份可以通過股票價(jià)格的形式表現(xiàn)其價(jià)值D、股份代表了股份有限公司股東的權(quán)利與義務(wù)【參考答案】：A【解析】股份有限公司股份一般有以下3層含義：①股份是股份有限公司資本的構(gòu)成成分；②股份代表了股份有限公司股東的權(quán)利與義務(wù)；③股份可以通過股票價(jià)格的形式表現(xiàn)其價(jià)值。45、正式承銷前的市場(chǎng)預(yù)測(cè)和承銷協(xié)議簽署具備（）。A、有限的商業(yè)和法律意義B、無限的商業(yè)和法律意義C、正式的商業(yè)和法律意義D、暫時(shí)的商業(yè)和法律意義【參考答案】：A46、上市公司就重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的（）以上通過。A、2/3B、3/4C、1/2D、1/3【參考答案】：A47、上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近（）內(nèi)存在未履行向投資者做出的公開承諾的行為，不得公開發(fā)行證券。A、6個(gè)月B、12個(gè)月C、2年D、3年【參考答案】：B【解析】上市公司存在下列情形之一的，不得公開發(fā)行證券：①本次發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；②擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正；③上市公司最近12個(gè)月內(nèi)受到過證券交易所的公開譴責(zé)；④上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近12個(gè)月內(nèi)存在未履行向投資者做出的公開承諾的行為；⑤上市公司或其現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛏嫦舆`法違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見；⑥嚴(yán)重?fù)p害投資者的合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的其他情形。48、通過證券交易所交易系統(tǒng)采用上網(wǎng)資金申購(gòu)方式公開發(fā)行股票，申購(gòu)日后的第（）天，對(duì)未中簽部分的申購(gòu)款予以解凍。A、1B、2C、3D、4【參考答案】：D49、首次公開發(fā)行股票數(shù)量在（）股以上的，發(fā)行人及其主承銷商可以在發(fā)行方案中采用超額配銷選擇權(quán)。超額配銷選擇權(quán)的實(shí)施應(yīng)當(dāng)遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)，證券交易所和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的規(guī)定。A、5000萬(wàn)B、1億C、2億D、4億【參考答案】：D50、關(guān)于招股說明書，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A、招股說明書引用的數(shù)字應(yīng)采用阿拉伯?dāng)?shù)字B、招股說明書存在對(duì)中外文本的理解上發(fā)生歧義時(shí)，以外文文本為準(zhǔn)C、招股說明書全文文本應(yīng)采用質(zhì)地良好的紙張印刷，幅面為209毫米×295毫米(相當(dāng)于標(biāo)準(zhǔn)的A4紙規(guī)格)D、招股說明書貨幣金額除特別說明外，應(yīng)指人民幣金額，并以元、千元或萬(wàn)元為單位【參考答案】：B51、核準(zhǔn)制（）的發(fā)行定價(jià)更能反映公司股票的內(nèi)在價(jià)值和投資風(fēng)險(xiǎn)。A、核準(zhǔn)制B、計(jì)劃制C、審核制D、行政審批制【參考答案】：A52、證券專營(yíng)機(jī)構(gòu)以包銷方式承銷股票，非經(jīng)豁免，但單項(xiàng)包銷金額不得不超過凈資本的（）。A、20%B、30%C、40%D、50%【參考答案】：B【解析】為了避免風(fēng)險(xiǎn)，這是證監(jiān)會(huì)對(duì)證券專營(yíng)機(jī)構(gòu)單項(xiàng)包銷的限制條件。53、發(fā)行監(jiān)管制度的核心內(nèi)容是（）。A、證券發(fā)行B、股票發(fā)行決定權(quán)的歸屬C、行政推薦家數(shù)D、發(fā)行規(guī)模【參考答案】：B【解析】我國(guó)投資銀行業(yè)務(wù)的演變中，發(fā)行監(jiān)管制度的核心內(nèi)容是股票發(fā)行決定權(quán)的歸屬。54、依據(jù)有關(guān)規(guī)定，外商投資股份有限公司應(yīng)披露過去（）年與外國(guó)股東之間的關(guān)聯(lián)交易。A、0．5B、1C、2D、3【參考答案】：D55、承銷金額超過（）元人民幣，承銷團(tuán)成員超過（）可設(shè)2～3家副主承銷商。A、5000萬(wàn)；8家B、5000萬(wàn)；10家C、3億；8家D、3億；10家【參考答案】：D56、發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在（）內(nèi)曾發(fā)生變動(dòng)的，應(yīng)披露變動(dòng)情況和原因。A、近1年B、近2年C、近3年D、近5年【參考答案】：C57、關(guān)于任意公積金，下列說法正確的是（）。A、任意公積金的提取是由總經(jīng)理決定的B、任意公積金應(yīng)從未分配利潤(rùn)中提取C、任意公積金的提取必須經(jīng)股東大會(huì)決議D、《公司法》規(guī)定，任意公積金至少要占稅后利潤(rùn)的5%【參考答案】：C58、審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)由具有證券從業(yè)資格的（）及其所在的事務(wù)所簽字蓋章。A、會(huì)計(jì)師B、注冊(cè)會(huì)計(jì)師C、審計(jì)師D、評(píng)估師【參考答案】：B【解析】審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)由注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽名、蓋章，并加蓋會(huì)計(jì)師事務(wù)所的公章。59、轉(zhuǎn)股價(jià)格是影響可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值的一個(gè)重要因素，轉(zhuǎn)股價(jià)格越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)換價(jià)值越（）。A、低B、高C、不能確定D、先高后低【參考答案】：A60、在有限責(zé)任公司中，公司治理結(jié)構(gòu)相對(duì)簡(jiǎn)化，人數(shù)較少和規(guī)模較小的，可以設(shè)（）名執(zhí)行董事，不設(shè)董事會(huì)；可以設(shè)（）名監(jiān)事，不設(shè)監(jiān)事會(huì)。A、2，1～2B、1，1～2C、3，1～2D、1，2～3【參考答案】：B二、多項(xiàng)選擇題（共20題，每題1分）。1、信息披露應(yīng)當(dāng)遵循的原則有（）。A、真實(shí)性B、準(zhǔn)確性C、完整性D、及時(shí)性E、公平性【參考答案】：A,B,C,D2、2008年12月1日起施行的修改后的《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》規(guī)定，計(jì)算凈資本和風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備需編制（）。A、凈資本計(jì)算表B、風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備計(jì)算表C、風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)統(tǒng)計(jì)表D、風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表【參考答案】：A,B,D【解析】證券公司應(yīng)建立以凈資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系，加強(qiáng)證券公司內(nèi)部控制，防范風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)2008年12月1日起施行的修改后的《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》的規(guī)定，計(jì)算凈資本和風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備，編制凈資本計(jì)算表、風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表。3、下列各項(xiàng)中，屬于總體審計(jì)計(jì)劃的是()。A、審計(jì)目標(biāo)B、被審計(jì)單位的基本情況C、審計(jì)小組組成及人員分工D、審計(jì)策略【參考答案】：B,C,D【解析】總體審計(jì)計(jì)劃包括被審計(jì)單位的基本情況，審計(jì)目的、審計(jì)范圍及審計(jì)策略，重要會(huì)計(jì)問題及重點(diǎn)審計(jì)領(lǐng)域，審計(jì)工作進(jìn)度及時(shí)間、費(fèi)用預(yù)算，審計(jì)小組組成及人員分工，審計(jì)重要性水平的確定及審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，對(duì)專家、內(nèi)審人員及其他審計(jì)人員工作的利用等其他有關(guān)內(nèi)容。4、對(duì)會(huì)計(jì)要素確認(rèn)、計(jì)量要求的原則是（）。A、權(quán)責(zé)發(fā)生制原則B、配比原則C、歷史成本原則D、重要性原則E、劃分收益性支出與資本性支出的原則【參考答案】：A,B,C,D,E5、擬發(fā)行上市公司的（）應(yīng)專職在公司工作并領(lǐng)取薪酬，不得在持有公司5%以上股權(quán)的股東單位及其下屬企業(yè)擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的任何職務(wù)，不得在與公司業(yè)務(wù)相同或相近的其他企業(yè)任職。A、總經(jīng)理B、副總經(jīng)理C、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人D、核心技術(shù)人員【參考答案】：A,B,C6、信托投資公司擔(dān)任特定目的信托受托機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)具備的條件是（）。A、根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定完成重新登記2年以上B、注冊(cè)資本不低于5億元人民幣，并且最近3年年末的凈資產(chǎn)不低于3億元人民幣C、原有存款性負(fù)債業(yè)務(wù)全部清理完畢，沒有發(fā)生新的存款性負(fù)債或者以信托等業(yè)務(wù)名義辦理的變相負(fù)債業(yè)務(wù)D、具有良好的社會(huì)信譽(yù)和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，到期信托項(xiàng)目全部按合同約定順利完成，沒有挪用信托財(cái)產(chǎn)的不良記錄，并且最近3年內(nèi)沒有重大違法、違規(guī)行為【參考答案】：C,D7、對(duì)影響發(fā)行人與其主承銷確定企業(yè)債券的利率的因素，不考慮的因素是（）。A、市場(chǎng)供求狀況B、信用等級(jí)C、風(fēng)險(xiǎn)程度D、發(fā)行數(shù)量E、債券發(fā)行的期限【參考答案】：D8、債券申請(qǐng)上市應(yīng)當(dāng)符合（）。A、經(jīng)國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門批準(zhǔn)并公開發(fā)行B、實(shí)際發(fā)行債券的面值總額不少于500萬(wàn)元C、申請(qǐng)上市時(shí)仍符合法定的債券發(fā)行條件D、證券交易所認(rèn)可的其他條件【參考答案】：A,C,D9、詢價(jià)對(duì)象有下列（）情形之一的，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)將其從詢價(jià)對(duì)象名單中去除。A、不再符合《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定的條件B、最近12個(gè)月內(nèi)因違反相關(guān)監(jiān)管要求被監(jiān)管談話3次以上C、未按時(shí)提交年度總結(jié)報(bào)告D、最近12個(gè)月沒有活躍的證券市場(chǎng)投資記錄【參考答案】：A,B,C10、下列屬于股東大會(huì)職權(quán)的是（）。A、更換有非職工代表?yè)?dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)B、審批公司的財(cái)務(wù)報(bào)表C、審批公司年度預(yù)算和決算方案D、對(duì)公司發(fā)行債券作出表決【參考答案】：A,C,D【解析】審批公司年度預(yù)算和決算方案是董事會(huì)職權(quán)。11、發(fā)行費(fèi)用包括（）。A、承銷費(fèi)用B、上網(wǎng)費(fèi)用C、資產(chǎn)評(píng)估費(fèi)用D、律師費(fèi)用【參考答案】：A,B,C,D12、公司不得收購(gòu)本公司股份，但是，（）除外。A、減少公司注冊(cè)資本B、與持有本公司股份的其他公司合并C、將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工D、股東因?qū)蓶|大會(huì)作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購(gòu)其股份的【參考答案】：A,B,C,D13、關(guān)于凈經(jīng)營(yíng)收入理論正確的是（）。A、該理論假定，不管企業(yè)財(cái)務(wù)杠桿多大。債務(wù)融資成本和企業(yè)融資總成本是不變的B、該理論假定，當(dāng)企業(yè)增加債務(wù)融資蒔，股票融資的成本不變C、該理論認(rèn)為，企業(yè)可以通過增加成本較低的負(fù)債融資而抵消成本較高的股權(quán)融資的影響D、該理論認(rèn)為負(fù)債比例的高低都不會(huì)影響融資總成本【參考答案】：A,C,D14、公開募集證券說明書所引用的（），應(yīng)當(dāng)由有資格的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具，并由至少2名有從業(yè)資格的人員簽署。A、審計(jì)報(bào)告B、盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告C、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告D、資信評(píng)級(jí)報(bào)告【參考答案】：A,B,C,D15、財(cái)務(wù)顧問為目標(biāo)公司提供的服務(wù)有（）。A、預(yù)警服務(wù)B、制定反收購(gòu)策略C、評(píng)價(jià)服務(wù)D、利潤(rùn)預(yù)測(cè)【參考答案】：A,B,C,D16、依據(jù)發(fā)審委的審核意見，中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)發(fā)行人的發(fā)行申請(qǐng)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。下列表述中，正確的是（）。A、予以核準(zhǔn)的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具核準(zhǔn)公開發(fā)行的文件B、不予核準(zhǔn)的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具書面意見，說明不予核準(zhǔn)的理由。證券發(fā)行申請(qǐng)未獲核準(zhǔn)的上市公司，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出不予核準(zhǔn)的決定之日起6個(gè)月后，可再次提出證券發(fā)行申請(qǐng)C、中國(guó)證監(jiān)會(huì)自受理申請(qǐng)文件到作出決定的期限為3個(gè)月，發(fā)行人根據(jù)要求補(bǔ)充、修改發(fā)行申請(qǐng)文件的時(shí)間不計(jì)算在內(nèi)D、上市公司發(fā)行證券前發(fā)生重大事項(xiàng)的，應(yīng)暫緩發(fā)行。并及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。該事項(xiàng)對(duì)本次發(fā)行條件構(gòu)成重大影響的，發(fā)行證券的申請(qǐng)應(yīng)重新經(jīng)過中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)【參考答案】：A,B,C,D【解析】上述選項(xiàng)所述內(nèi)容均正確。17、2005年4月27日，中國(guó)人民銀行發(fā)布了《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行管理辦法》，對(duì)金融債券的發(fā)行行為進(jìn)行了規(guī)范，發(fā)行體也在原來單一的政策性銀行的基礎(chǔ)上，增加了（）。A、商業(yè)銀行B、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司C、大型工商企業(yè)D、其他金融機(jī)構(gòu)【參考答案】：A,B,D18、境內(nèi)上市外資股的發(fā)行需要做的準(zhǔn)備工作有（）。A、實(shí)施企業(yè)改組方案B、選聘中介機(jī)構(gòu)C、盡職調(diào)查D、資產(chǎn)評(píng)估【參考答案】：A,B,C,D19、（）須由股東大會(huì)以特別決議通過。A、董事會(huì)擬訂的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案B、公司章程的修改C、公司增加或者減少注冊(cè)資本D、變更公司形式?！緟⒖即鸢浮浚築,C,D20、上市公司發(fā)行新股的推薦核準(zhǔn)程序有（）。A、保薦人的推薦B、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)C、保薦人的盡職調(diào)查D、新股發(fā)行的申請(qǐng)文件E、發(fā)行人的申請(qǐng)【參考答案】：A,B三、不定項(xiàng)選擇題（共20題，每題1分）。1、詢價(jià)對(duì)象應(yīng)當(dāng)符合的條件有（）。A、依法可以進(jìn)行股票投資B、具有健全的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制系統(tǒng)并能夠有效執(zhí)行，風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合有關(guān)規(guī)定C、信用記錄良好，具有獨(dú)立從事證券投資所必需的機(jī)構(gòu)和人員D、依法設(shè)立，最近12個(gè)月未因重大違法違規(guī)行為被相關(guān)監(jiān)管部門給予行政處罰、采取監(jiān)管措施或者受到刑事處罰【參考答案】：A,B,C,D【解析】本題考查詢價(jià)對(duì)象應(yīng)當(dāng)符合的條件。2、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)將招股說明書全文置備于（），以備公眾查閱。A、發(fā)行人的住所B、擬上市證券交易所C、保薦人的住所D、主承銷商和其他承銷機(jī)構(gòu)的住所【參考答案】：A,B,C,D3、上市公司股東大會(huì)就重大資產(chǎn)重組作出的決議，至少應(yīng)當(dāng)包括（）事項(xiàng)。A、本次重大資產(chǎn)重組的方式、交易標(biāo)的和交易對(duì)方B、交易價(jià)格或者價(jià)格區(qū)間C、定價(jià)方式或者定價(jià)依據(jù)D、決議的失效期【參考答案】：A,B,C【解析】熟悉重大資產(chǎn)重組的程序和重組方案重大調(diào)整的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。見教材第十二章第一節(jié)，P476。4、申請(qǐng)證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)許可的資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備的條件是（）。A、具有符合規(guī)定的高級(jí)管理人員不少于3人；具有證券從業(yè)資格的評(píng)級(jí)從業(yè)人員不少于20人B、最近5年未受到刑事處罰，最近3年未因違法經(jīng)營(yíng)受到行政處罰，不存在因涉嫌違法經(jīng)營(yíng)、犯罪正在被調(diào)查的情形C、具有中國(guó)法人資格，實(shí)收資本與凈資產(chǎn)均不少于人民幣1000萬(wàn)元D、最近2年在稅務(wù)、工商、金融等行政管理機(jī)關(guān)，以及自律組織、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)無不良誠(chéng)信記錄【參考答案】：A,B【解析】選項(xiàng)C應(yīng)該是具有中國(guó)法人資格，實(shí)收資本與凈資產(chǎn)均不少于人民幣2000萬(wàn)元。選項(xiàng)D應(yīng)該是最近3年在稅務(wù)、工商、金融等行政管理機(jī)關(guān)，以及自律組織、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)無不良誠(chéng)信記錄。5、上市公司作出發(fā)行新股的決定，應(yīng)當(dāng)按照下列要求披露有關(guān)信息（）。A、本次發(fā)行議案經(jīng)董事會(huì)表決通過后，應(yīng)當(dāng)在2個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告證券交易所，公告召開股東大會(huì)的通知B、本次發(fā)行議案經(jīng)董事會(huì)表決通過后，應(yīng)當(dāng)在3個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告證券交易所，公告召開股東大會(huì)的通知C、股東大會(huì)通過本次發(fā)行議案后，公司應(yīng)當(dāng)在2個(gè)工作13內(nèi)公布股東大會(huì)決議，公告中應(yīng)當(dāng)載明“該方案尚須報(bào)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)核準(zhǔn)”字樣D、對(duì)于與本次發(fā)行有關(guān)的關(guān)聯(lián)交易，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在公告中保證該項(xiàng)交易符合公司的最大利益，不會(huì)損害非關(guān)聯(lián)股東的利益及產(chǎn)生同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)【參考答案】：A,C,D6、發(fā)行人應(yīng)列表披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、核心技術(shù)人員及其近親屬以任何方式直接或間接持有發(fā)行人股份的情況，并應(yīng)列出（）。A、持有人姓名B、近1年所持股份的增減變動(dòng)情況C、所持股份的質(zhì)押或凍結(jié)情況D、近3年所持股份的增減變動(dòng)情況【參考答案】：A,C,D7、對(duì)企業(yè)申請(qǐng)進(jìn)行股份制改組的可行性和合法性包括（）內(nèi)容。A、企業(yè)進(jìn)行股份制改組申請(qǐng)是否得到有關(guān)部門的批準(zhǔn)B、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策C、股權(quán)結(jié)構(gòu)及股份設(shè)置是否合法D、其他要求【參考答案】：A,B,C,D【解析】掌握股份制改組法律審查的具體內(nèi)容。見教材第三章第二節(jié)，P97。8、在香港創(chuàng)業(yè)板上市的企業(yè)，發(fā)行人必須依據(jù)（）法律正式注冊(cè)成立。A、中國(guó)臺(tái)灣B、中國(guó)內(nèi)地C、百慕大或開曼群島D、中國(guó)香港【參考答案】：B,C,D【解析】在香港創(chuàng)業(yè)板上市的企業(yè)，發(fā)行人必須依據(jù)中國(guó)內(nèi)地及香港地區(qū)、百慕大或開曼群島法律正式注冊(cè)成立。9、境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)境外上市財(cái)務(wù)顧問的職責(zé)有（）。A、盡職調(diào)查B、持續(xù)督導(dǎo)C、信息披露D、監(jiān)督管理【參考答案】：A,B【解析】境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)境外上市財(cái)務(wù)顧問的職責(zé)有盡職調(diào)查和持續(xù)督導(dǎo)。10、股份有限公司的股東是指依法持有股份有限公司股份的自然人或法人，即股份的所有者。股東具有（）的特征。A、有限責(zé)任性B、獨(dú)立性C、平等性D、可分性【參考答案】：A,C11、關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券上市的贖回與回售，不正確的有（）。A、上市公司行使贖回權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)在每年首次滿足贖回條件后的10個(gè)交易日內(nèi)至少發(fā)布3次贖回公告B、贖回期結(jié)束后，公司應(yīng)當(dāng)公告贖回結(jié)果及其影響C、變更募集資金投資項(xiàng)目的，上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)通過決議后20個(gè)交易日內(nèi)賦予可轉(zhuǎn)換公司債券持有人1次回售的權(quán)利D、有關(guān)回售公告至少發(fā)布3次，其中，在回售實(shí)施前、股東大會(huì)決議公告后10個(gè)交易日內(nèi)至少發(fā)布1次，在回售實(shí)施期間至少發(fā)布1次，余下1次回售公告的發(fā)布時(shí)間視需要而定【參考答案】：A,D【解析】考點(diǎn)：熟悉發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券申報(bào)前的信息披露的基本要求。見教材第八章第四節(jié)，P275。12、企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券必須符合的條件是（）。A、企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券的總面額不得大于該企業(yè)的自有資產(chǎn)凈值B、企業(yè)規(guī)模達(dá)到國(guó)家規(guī)定的要求C、企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益良好，發(fā)行企業(yè)債券前連續(xù)2年盈利D、企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度符合國(guó)家規(guī)定【參考答案】：A,B,D【解析】選項(xiàng)C應(yīng)該是企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益良好，發(fā)行企業(yè)債券前連續(xù)3年盈利。本題考查企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券必須符合的條件。13、債券的發(fā)行價(jià)格（）。A、只能等于面值B、可以等于面值C、可以低于面值D、可以高于面值【參考答案】：B,C,D14、在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票的基本條件是（）。A、發(fā)行人是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營(yíng)3年以上的股份有限公司B、最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤(rùn)累計(jì)不少于1000萬(wàn)元，且持續(xù)增長(zhǎng)；或者最近1年盈利，且凈利潤(rùn)不少于500萬(wàn)元，最近1年?duì)I業(yè)收入不少于5000萬(wàn)元，最近兩年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)率均不低于30%C、最近1期末凈資產(chǎn)不少于2000萬(wàn)元，且不存在未彌補(bǔ)虧損D、發(fā)行后股本總額不少于3000萬(wàn)元【參考答案】：A,B,C,D15、下列滿足首次公開發(fā)行股票的主體資格的是（）。A、發(fā)行人是依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司和有限責(zé)任公司B、公司成立后，持續(xù)經(jīng)營(yíng)的時(shí)問在3年以上C、發(fā)行人的注冊(cè)資本已足額繳納D、發(fā)行人最近l年內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員沒有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更【參考答案】：B,C【解析】掌握主板及創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票的條件、輔導(dǎo)要求、內(nèi)核和承銷商備案材料。見教材第四章第二節(jié)，P126。16、記賬式國(guó)債通過銀行間債券市場(chǎng)向（）等發(fā)行。A、商業(yè)銀行B、企業(yè)法人C、證券公司D、保險(xiǎn)公司【參考答案】：A,C,D【解析】記賬式國(guó)債是一種無紙化國(guó)債，主要通過銀行問債券市場(chǎng)向具備全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)國(guó)債承購(gòu)包銷團(tuán)資格的商業(yè)銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司、信托投資公司等機(jī)構(gòu)，以及通過證券交易所的交易系統(tǒng)向具備交易所國(guó)債承購(gòu)包銷團(tuán)資格的證券公司、保險(xiǎn)公司和信托投資公司及其他投資者發(fā)行。17、上市公司檢查方式分為（）。A、巡回檢查B、專項(xiàng)核查C、定期檢查D、不定期檢查【參考答案】：A,B18、提交發(fā)行新股申請(qǐng)文件并經(jīng)受理后，上市公司新股發(fā)行申請(qǐng)進(jìn)入核準(zhǔn)階段，但此時(shí)保薦人的盡職調(diào)查責(zé)任并未終止，仍應(yīng)遵循（）的原則，繼續(xù)認(rèn)真履行盡職調(diào)查義務(wù)。A、勤勉盡責(zé)B、公開、公平、公正C、誠(chéng)實(shí)信用D、公開透明【參考答案】：A,C19、下列關(guān)于上市公司重大資產(chǎn)重組法律責(zé)任的說法正確的是（）。A、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定報(bào)送重大資產(chǎn)重組有關(guān)報(bào)告的，責(zé)令改正，依照《證券法》第一百九十三條予以處罰B、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定披露重大資產(chǎn)重組信息并且情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停止重組活動(dòng)，并可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取市場(chǎng)禁入的措施C、為重大資產(chǎn)重組出具財(cái)務(wù)顧問報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、法律意見、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及其他專業(yè)文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員未依法履行報(bào)告和公告義務(wù)、持續(xù)督導(dǎo)義務(wù)的，責(zé)令改正，采取監(jiān)管談話、出具警示函等監(jiān)管措施D、任何知悉重大資產(chǎn)重組信息的人員在相關(guān)信息依法公開前，泄露該信息的，依照《證券法》第二百零二條、第二百零三條、第二百零七條予以處罰【參考答案】：B,C,D【解析】考點(diǎn)：熟悉上市公司重大資產(chǎn)重組的監(jiān)管制度和法律責(zé)任。見教材第十二章第一節(jié)，P503。20、關(guān)于招股說明書，下列說法正確的是（）。A、招股說明書在保薦人及其他中介機(jī)構(gòu)的輔導(dǎo)下完成，由公司董事會(huì)表決通過B、審核通過的招股說明書應(yīng)當(dāng)依法向社會(huì)公眾披露C、招股說明書的有效期為4個(gè)月D、招股說明書的有效期自中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)核準(zhǔn)通知書前招股說明書最后一次簽署之日起計(jì)算【參考答案】：A,B,D【解析】招股說明書的有效期為6個(gè)月，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。四、判斷題（共40題，每題1分）。1、在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人最近1期末不得存在未彌補(bǔ)虧損。（）【參考答案】：正確2、金融債券定向發(fā)行的，經(jīng)認(rèn)購(gòu)人同意，可免于信用評(píng)級(jí)。（）【參考答案】：正確3、可交換公司債券自發(fā)行結(jié)束之日起12個(gè)月后，方可交換為預(yù)備交換的股票。（）【參考答案】：正確【解析】了解可交換公司債券的主要條款設(shè)計(jì)要求和操作程序。見教材第八章第五節(jié)，P278。4、境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市是指境內(nèi)上市公司有控制權(quán)的所屬企業(yè)到境外證券市場(chǎng)公開發(fā)行股票并上市的行為。（）【參考答案】：正確5、發(fā)行人及其保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)向不少于30家詢價(jià)對(duì)象進(jìn)行初步詢價(jià)，并根據(jù)詢價(jià)對(duì)象的報(bào)價(jià)結(jié)果確定發(fā)行價(jià)格區(qū)間及相應(yīng)的市盈率區(qū)間。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】【解析】發(fā)行人及其保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過初步詢價(jià)確定發(fā)行價(jià)格區(qū)間，在發(fā)行價(jià)格區(qū)間內(nèi)通過累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)確定發(fā)行價(jià)格。6、上市公司董事、監(jiān)事、大股東應(yīng)當(dāng)對(duì)公司信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性負(fù)責(zé)，但有充分證據(jù)表明其已經(jīng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的除外。（）【參考答案】：錯(cuò)誤7、對(duì)外資并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)或者以其他方式參與經(jīng)營(yíng)者集中，涉及國(guó)家安全的，除依照本法規(guī)定進(jìn)行經(jīng)營(yíng)者集中審查外，還應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行國(guó)家安全審查。（）【參考答案】：正確【解析】熟悉上市公司收購(gòu)共性問題審核意見關(guān)注要點(diǎn)。見教材第十一章第二節(jié)，P440。8、承銷期開始前，發(fā)行人和主承銷商可以不確定發(fā)行定價(jià)和上網(wǎng)發(fā)行量。（）【參考答案】：正確9、收購(gòu)合同生效前，收購(gòu)雙方要辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓登記過戶等手續(xù)。（）【參考答案】：正確10、外國(guó)投資者股權(quán)并購(gòu)的，并購(gòu)后所設(shè)外商投資企業(yè)承繼被并購(gòu)境內(nèi)公司的債權(quán)和債務(wù)。（）【參考答案】：正確【解析】略。11、承銷協(xié)議和承銷團(tuán)協(xié)議必須在發(fā)行價(jià)格確定前簽訂。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】承銷協(xié)議和承銷團(tuán)協(xié)議可以在發(fā)行價(jià)格確定后簽訂。12、上市公司并購(gòu)重組活動(dòng)涉及公開發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定聘請(qǐng)具有保薦資格的證券公司從事相關(guān)業(yè)務(wù)。（）【參考答案】：正確13、保薦機(jī)構(gòu)對(duì)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其簽字人員出具的專業(yè)意見存有疑義的，應(yīng)當(dāng)拒絕保薦。（）【參考答案】：錯(cuò)誤14、中國(guó)證監(jiān)會(huì)約見上市公司董事長(zhǎng)談話，應(yīng)根據(jù)需要決定談話時(shí)間、地點(diǎn)和談話對(duì)象應(yīng)提供的書面材料，并提前三天以書面形式通知該上市公司的董事會(huì)?！緟⒖即鸢浮浚哄e(cuò)誤15、注冊(cè)會(huì)計(jì)師明知應(yīng)當(dāng)出具保留意見和否定意見的審計(jì)報(bào)告時(shí)，不得以拒絕表示意見的審計(jì)報(bào)告代替。（）【參考答案】：正確16、財(cái)務(wù)公司發(fā)行金融債券沒有強(qiáng)制擔(dān)保要求。（）【參考答案】：錯(cuò)誤17、與儲(chǔ)蓄掛鉤方式按具體做法不同可以分為專項(xiàng)存單方式和全額存款方式。（）【參考答案】：正確掌握戰(zhàn)略投資者配售的概念與操作的基本要求。見教材第五章第三節(jié)，P169。18、上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，公司重要資產(chǎn)、核心技術(shù)或其他重大權(quán)益的取得合法，能夠持續(xù)使用，不存在現(xiàn)實(shí)或可預(yù)見的重大不利變化。（）【參考答案】：正確19、債券償還日期可分為期滿償還，期中償還和延期償還三種。（）【參考答案】：正確【解析】債券償還日期可分為期滿償還，期中償還和延期償還三種。20、上市推薦人應(yīng)當(dāng)保證發(fā)行人的上市申請(qǐng)材料、上市公告書沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并保證對(duì)其承擔(dān)連帶責(zé)任。（）【參考答案】：正確21、某些不便披露的商業(yè)秘密，發(fā)行人可向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申