啤酒公司銷售系統(tǒng)差旅費及通訊費管理

PAGE6四川##啤酒有限公司管理手冊文件號：*川司字(2008)第24號共頁第頁總第頁銷售系統(tǒng)差旅費及通訊費管理版本修改日期為規(guī)范差旅費用報銷管理，本著保證出差人員工作與生活基本需要又合理控制差旅費用開支的原則，結合四川##公司具體情況，特制定本規(guī)定。第24-1條出差人員住宿費、市內交通費及雜費、伙食補助費，實行分項計算、限額控制、超支自負的辦法。第24-2條出差人員出差時，必須定任務、定地點、定時間、定差旅費控制數(shù)。因特殊情況，實際出差天數(shù)和地點超過原定計劃的，須經(jīng)原批準的最高職級領導批準，方可報銷。第24-3條出差必須填寫出差派遣單，寫明出差事由、地點、時間、交通工具，并按規(guī)定程序報批。若臨時改變出差時間、路線，須途中電話請示，回來后補辦手續(xù)。<注：出差派遣單由公司統(tǒng)一印制>第24-4條出差審批一、部門及副總1、一般員工出差：經(jīng)直接上級同意，報部門經(jīng)理審核；2、部門經(jīng)理/副經(jīng)理：本人申請，經(jīng)分管副總批準；3、銷售副總跨區(qū)域出差：報經(jīng)總經(jīng)理批準。二、銷售區(qū)域1、銷售主管/業(yè)務代表出差：若在縣級轄區(qū)內部出差，只須經(jīng)直接上級同意；若在銷售區(qū)域內部其他區(qū)域出差，須經(jīng)直接上級同意后，報所轄區(qū)域銷售區(qū)域經(jīng)理批準；2、促銷主管（專員）/營銷主管（專員）/渠道主管（專員）/人事行政主管（專員）出差：經(jīng)直接上級同意，報銷售區(qū)域經(jīng)理批準；銷售區(qū)域經(jīng)理/區(qū)域副經(jīng)理出差：在日常區(qū)域內出差，自行安排即可；若跨區(qū)域出差，須經(jīng)分管銷售副總審批同意。第24-5條出差人員交通費和住宿費開支標準一、乘坐車、船和住宿等級標準項目標準職級火車輪船其他交通工具省外住宿費標準省內住宿費標準銷售區(qū)域經(jīng)理/銷售部門經(jīng)理及相當職務硬臥二等艙實報180160省會城市（直轄市/特區(qū)）220成都市180銷售區(qū)域副經(jīng)理/銷售部門副經(jīng)理及相當職務硬席二等艙實報160120省會城市（直轄市/特區(qū)）200成都市160銷售區(qū)域業(yè)務主管/部門業(yè)務主管、專員硬席三等艙實報10080省會城市（直轄市/特區(qū)）160成都市100其他人員硬席三等艙實報8060省會城市（直轄市/特區(qū)）100成都市100二、其它交通工具不包括出租汽車、三輪車。第24-6條交通費開支辦法一、乘坐火車：從晚八點至次日晨七時之間，在車上過夜超過六小時或連續(xù)乘車時間超過十二小時的可購買硬臥票；二、符合乘坐火車臥鋪規(guī)定但未買臥鋪票節(jié)約的費用，可按下面的比例發(fā)給個人：乘火車慢車和直快列車的，按慢車或直快列車硬席座位票價的60％發(fā)給個人，乘坐特快列車的,按特快列車硬席座位票價的50％發(fā)給個人；三、出差人員乘坐飛機、火車軟臥必須事先書面報經(jīng)批準，出差人員未經(jīng)批準而乘坐飛機、軟臥者，按火車特快硬臥票價標準報銷，超出部分費用自理。乘坐飛機、火車軟臥報批程序：銷售部門相關人員因特殊情況，確需乘坐飛機、火車軟臥的，由本人提出申請，報經(jīng)相關部門第一負責人提出意見后報分管副總審核，分管副總簽注意見后報總經(jīng)理審批；銷售區(qū)域/銷售相關部門經(jīng)理因公出差需乘坐的，經(jīng)分管副總審核后報總經(jīng)理批準。四、報銷交通費必須是限定出差區(qū)間內的有效交通費票據(jù)。五、字跡不清、無日期（定額票除外）的車船費、住宿費票據(jù)不予報銷。第24-7條市內交通費及雜費開支辦法一、銷售區(qū)域人員出差，均按實際業(yè)務路線報銷長途交通及其他車費；二、銷售相關部門人員出差：1、出差人員按實際出差天數(shù)和所去地點包干計發(fā)市內交通費和雜費：省會城市(包含直轄市)的每人每天10元；省外其他城市和省內地市級城市(不含縣級市)每人每天6元；在省內縣及以下（含縣級市）鄉(xiāng)鎮(zhèn)出差每人每天3元；2、出差人員在下列限額內據(jù)實報銷出租車費用：省會城市(含直轄市)每人每天10元，省外其他城市和省內地市級城市(不含縣級市)每人每天5元，在省內縣及以下（含縣級市）城市出差不報銷出租車費用；3、出差人員自備交通工具或由接待單位提供交通工具的，不計發(fā)市內交通費及雜費，也不得報銷出租車費用；4、出差人員經(jīng)批準乘坐飛機，其乘坐往返機場的專線客車費用，可在出差人員市內交通費包干的范圍外據(jù)實報銷；5、市內交通費及雜費包干后，下列票據(jù)不予報銷：公共汽車費、小件寄存票、郵票、電話費、非工作需要的參觀游覽費、辦公用品等；6、市內交通費、雜費按出差的實際天數(shù)計算。第24-8條住宿費開支辦法：一、出差人員住宿費在規(guī)定標準范圍內憑票報銷，實際住宿費超過規(guī)定限額部分不予報銷；出差人員同一次出差期間，可按平均每天的實際住宿費用來判定其住宿費用是否超過標準；二、經(jīng)批準外出培訓、學習、開會，由接待單位統(tǒng)一安排住宿的，憑批準參加培訓、學習會議的報告據(jù)實報銷住宿費；三、不同職級的員工一同出差，住宿費標準原則上可按同行高職級員工標準執(zhí)行；四、字跡不清、無日期（除定額票）的住宿票不得報銷；五、住宿費按實際住宿天數(shù)計算。第24-9條駐勤補助及出差補助費名稱類別住勤補助標準（元/人/天）出差補助標準（元/人/天）適用區(qū)域及部門備注銷售業(yè)務類（特指銷售區(qū)域一線銷售主管及業(yè)務員）一類各銷售辦事處業(yè)務人員2020各銷售區(qū)域報銷出差補助時，須附出差申請表進行報銷。二類家在當?shù)丶霸诒镜卣衅副镜毓ぷ鞯母麂N售區(qū)域業(yè)務人員1020銷售行政類（指銷售區(qū)域和營銷、渠道、行政類工作人員以及銷售相關部門工作人員）一類各銷售區(qū)域及銷售相關部門工作人員1520各銷售區(qū)域及銷售相關部門二類家在當?shù)丶霸诒镜卣衅副镜毓ぷ鞯母麂N售區(qū)域行政人員1020一、住勤補助和出差補助每月最多發(fā)放天數(shù)以25天為限，駐勤補助按月計算發(fā)放，并以差旅費形式填單報銷，但出差期間已報銷出差補助費的天數(shù)不再報銷駐勤補助，休假天數(shù)也應扣除；二、銷售系統(tǒng)內所有員工在公司開會、學習、培訓，食宿統(tǒng)一安排的，不再發(fā)放出差補助費；三、出差補助費、駐勤補助費不得重復計算。第24-10條借款一、備用金：每年核定一次，于每年年初借支，年末清帳，不留余額。1、核定范圍：備用金限銷售區(qū)域/相關部門相關人員用于墊支差旅費、辦公用品、租房押金等。2、審批程序：（1）、銷售區(qū)域：由區(qū)域經(jīng)理/市場負責人借款區(qū)域經(jīng)理/負責人申請—銷售副總批準—分管財務副總審核—公司總經(jīng)理審批—財務借支；（2）、銷售部門：出差人員填單—部門經(jīng)理/副經(jīng)理審核—分管銷售副總審批—分管財務副總審核－財務借支；一次出差借款超過2000元以上的，應報總經(jīng)理和財務副總共同簽批二、臨時借款：1、核定范圍：銷售區(qū)域組織促銷活動或召開專題會議需發(fā)生的費用；銷售區(qū)域支付房租、銷售部門員工出差等2、審批程序：銷售區(qū)域/銷售部門填單—銷售分管副總審核—分管財務副總審核—總經(jīng)理審批一次借款超過2000元以上的，應報總經(jīng)理和財務副總共同簽批三、經(jīng)批準享受探親假、婚喪假的員工不予借支差旅費；四、外出開會、學習、培訓的人員，憑相關的批準文件辦理借款；五、有借款未按規(guī)定結清的，原則上不得辦理新借款。第24-11條差旅費報銷規(guī)定一、屬事前報的項目，在報銷時須將批準文件作為報銷憑證的附件；二、銷售系統(tǒng)員工原則上可每月報銷一次費用，對月計算，每月20日為費用計算截止日，當月25日前報銷完畢；三、報帳后有借款余額的應在報帳當日一次繳清，確不能一次繳清者，由財務部門從借款人工資中按月扣還。并對未繳清的報帳余款每天按千分之五計收利息，直至欠款還清為止；四、未在規(guī)定時限內報帳的，除因特殊原因事前報經(jīng)主管領導批準延遲報帳外，其他按以下規(guī)定處理：超過七日報帳的，按報銷費用總額的1%處以罰款超過十五日報帳的，按報銷費用總額的2%處以罰款超過三十日報帳的，按報銷費用總額的4%處以罰款第24-12條出差人員票據(jù)遺失，無原始憑證一律不報銷。第24-13條移動通訊費報銷標準及辦法一、四川##啤酒銷售系統(tǒng)內所有員工移動通訊費均須按下列標準內進行報銷，部門職務標準（月/元）銷售區(qū)域經(jīng)理500副經(jīng)理400銷售主管350營銷主管300人事行政主管280促銷主管200銷