商業(yè)銀行銀信合作金融服務(wù)方案

9⑴商業(yè)銀行發(fā)行理財產(chǎn)品，與投資人簽訂《理財協(xié)議》，同時投資人將資金交付商業(yè)銀行；⑵商業(yè)銀行與信托公司簽訂《單一資金信托協(xié)議》，指定購買借款人的債權(quán)；⑶信托公司通過融資平臺向借款人發(fā)放低成本的信托貸款；⑷商業(yè)銀行向借款人直接提供融資。3、售后回租+低成本信托融資+銀行應(yīng)收租金融資租賃公司與商業(yè)銀行客戶簽署售后回租合同,形成租賃債權(quán)，再由商業(yè)銀行發(fā)行理財產(chǎn)品，將一個或多個投資人指定管理的信托資金投放于商業(yè)銀行的客戶，為借款人提供低成本的融資方式，最后商業(yè)銀行采用應(yīng)收租金融資的方式就剩余額度對借款人給予授信支持。業(yè)務(wù)流程如下：（2）理財資金（3）資金信托協(xié)議⑴租賃公司與商業(yè)銀行客戶（借款人）簽署售后回租合同，形成租賃債權(quán)；⑵商業(yè)銀行發(fā)行理財產(chǎn)品，與投資人簽訂《理財協(xié)議》，同時理財投資人將資金交付商業(yè)銀行；⑶商業(yè)銀行與信托公司簽訂《單一資金信托協(xié)議》，指定購買租賃公司對借款人的租賃債權(quán)；⑷信托公司及商業(yè)銀行分別與租賃公司簽署債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，先由信托公司受讓出租人對借款人的債權(quán)；⑸對于因信托理財產(chǎn)品發(fā)行不足而未能受讓的剩余租賃債權(quán)由商業(yè)銀行受讓；⑹借款人向租賃公司開立在商業(yè)銀行的監(jiān)管賬戶支付租金，然后由商業(yè)銀行再按照信托計劃和商業(yè)銀行受讓部分的比例進(jìn)行分割。二、負(fù)債業(yè)務(wù)信托公司在商業(yè)銀行開辦的存款業(yè)務(wù)屬于金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款，利率按中國人民銀行同業(yè)存款利率政策執(zhí)行。金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款手續(xù)簡便，信托公司只需在商業(yè)銀行開立結(jié)算賬戶，存入資金即可。金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款利率目前已成為中國利率市場化的試點(diǎn)。在《中國人民銀行關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行住房信貸政策和超額準(zhǔn)備金存款利率的通知》（【2005】61號）中，宣布放開金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款利率，同業(yè)存款利率由雙方協(xié)商確定。商業(yè)銀行結(jié)合金融市場同業(yè)資金價格水平、各地區(qū)競爭情況以及不同金融機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)貢獻(xiàn)，實行區(qū)域性、差異化的彈性定價政策。三、中間業(yè)務(wù)隨著金融市場的發(fā)展以及金融產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新，銀行與信托公司在中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合作空間也越來越大。（一）托管業(yè)務(wù)商業(yè)銀行接受客戶（信托公司）的委托，將資金信托計劃項下的信托財產(chǎn)交給商業(yè)銀行進(jìn)行托管，安全保管客戶資產(chǎn)，對信托資金運(yùn)用行使監(jiān)督職責(zé)，并提供投資管理等相關(guān)服務(wù)。商業(yè)銀行作為“全牌照”式托管銀行，托管資產(chǎn)涉及證券投資基金、保險資金、企業(yè)年金、QDII、QFII、社?；稹⑷碳侠碡敗⒒鸸緦衾碡?、券商定向資產(chǎn)管理和產(chǎn)業(yè)（創(chuàng)投）基金等多個領(lǐng)域，托管資產(chǎn)規(guī)模位居股份制商業(yè)銀行前列。商業(yè)銀行作為為數(shù)不多的已獲得企業(yè)年金托管資格的股份制銀行之一，可以與獲得受托人、賬戶管理人資格的信托公司建立合作關(guān)系，共同為企業(yè)年金

提供高效率的優(yōu)質(zhì)服務(wù)。具體內(nèi)容如下：服務(wù)項目服務(wù)內(nèi)容服務(wù)商建立年金計劃協(xié)助設(shè)計年金計劃及實施流程，年金理事會咨詢服務(wù)，年金繳費(fèi)方案測算，年金方案報備文件準(zhǔn)備，協(xié)助企業(yè)選擇其他年金管理機(jī)構(gòu)信托公司年金賬戶管理繳費(fèi)、支付、日常查詢信托公司年金投資管理確定資產(chǎn)配置方案，投資運(yùn)營，信息披露，年金基金凈值查詢基金公司、證券公司年金托管安全保管企業(yè)年金基金資產(chǎn)，進(jìn)行會計核算和估值，監(jiān)督投資管理并提供相關(guān)報告商業(yè)銀行商業(yè)銀行企業(yè)年金服務(wù)如下圖所示：（二）信貸資產(chǎn)證券化資產(chǎn)證券化是商業(yè)銀行將流動性較差的資產(chǎn)進(jìn)行破產(chǎn)隔離，通過對現(xiàn)金流的轉(zhuǎn)換和組合，必要時經(jīng)過一定的方式進(jìn)行信用增級，最終轉(zhuǎn)化成具有良好流動性的資產(chǎn)支持證券的過程。國內(nèi)外實踐經(jīng)驗表明，住房抵押貸款、商用房抵押貸款、中長期項目貸款、應(yīng)收款類資產(chǎn)、收費(fèi)類資產(chǎn)等具有穩(wěn)定現(xiàn)金流收入的資產(chǎn)均可進(jìn)行證券化操作。由于信托公司具有獨(dú)特的破產(chǎn)隔離制度，由其擔(dān)任信貸資產(chǎn)證券化的受托機(jī)構(gòu)，能夠確保資產(chǎn)證券不受發(fā)起人和發(fā)行者的經(jīng)營風(fēng)險影響，保障投資者的權(quán)益不受侵害；可以為投資者提供一種風(fēng)險可控、收益穩(wěn)定的新型投資品種。經(jīng)人民銀行、銀監(jiān)會批準(zhǔn)，商業(yè)銀行已取得股份制銀行首批信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)銀行資格，并于2008年10月10日完成首支信貸資產(chǎn)支持證券“信銀2008年第一期信貸資產(chǎn)支持證券”（簡稱“信銀一期ABS”）所有發(fā)行工作和資產(chǎn)交割。業(yè)務(wù)流程如下：⑴放貸⑴商業(yè)銀行向借款人發(fā)放貸款；⑵根據(jù)商業(yè)銀行調(diào)整信貸資產(chǎn)目標(biāo)及市場要求選擇擬證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)，剝離出商業(yè)銀行，構(gòu)建資產(chǎn)組合；⑶商業(yè)銀行與SPV（信托公司）簽訂《信托合同》，X將資產(chǎn)組合轉(zhuǎn)移給SPV，實現(xiàn)破產(chǎn)隔離，SPV與貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)、資金存管機(jī)構(gòu)等簽署相關(guān)合同；⑷SPV與投資銀行等專業(yè)機(jī)構(gòu)合作，根據(jù)資產(chǎn)組合的現(xiàn)金流設(shè)計形成證券化產(chǎn)品；⑸信用增級機(jī)構(gòu)對資產(chǎn)證券化產(chǎn)品進(jìn)行信用增級，以提高所發(fā)行證券的信用級別；⑹信用評級機(jī)構(gòu)通過審查各種合同和文件的合法性及有效性，給出資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的評級結(jié)果；⑺投資銀行（證券承銷商）可以采取公開發(fā)售或私募的方式來承銷證券產(chǎn)品；⑻投資銀行（證券承銷商）將證券銷售給投資者；⑼投資者將認(rèn)購資金交付證券承銷商；⑽證券承銷商將獲得發(fā)行現(xiàn)金收入交付SPV；（1DSPV按事先約定的價格向商業(yè)銀行支付購買基礎(chǔ)資產(chǎn)的價款；?由借款人向貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)償還貸款本息；?貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)向資金存管機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)付回收款；?在證券償付日，資金存管機(jī)構(gòu)根據(jù)SPV指令按時、足額地向投資者償付證券本息。（三）信托理財產(chǎn)品信托理財產(chǎn)品是指銀行將通過發(fā)行理財產(chǎn)品，將募集到的資金委托信托公司設(shè)立信托計劃，由信托公司管理運(yùn)用于指定或非指定用途的產(chǎn)品。銀行發(fā)行的信托理財產(chǎn)品包括以一般貸款、票據(jù)、債券、融資租賃債權(quán)為資金支持的信托產(chǎn)品。為滿足投資人對銀行理財產(chǎn)品的差異化需求，根據(jù)不同的風(fēng)險、期限和收益率等要素，商業(yè)銀行至今已推出“穩(wěn)健型新股申購系列”、“平衡型信貸資產(chǎn)系列”、“穩(wěn)健型票據(jù)資產(chǎn)系列”、“平衡型信托貸款系列”、“進(jìn)取型股權(quán)投資系列”和“平衡型全面配置系列”6大類對公信托理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品，已初步搭建了規(guī)?；⒍嘣膶磐欣碡敇I(yè)務(wù)平臺。通過信托理財產(chǎn)品可以加強(qiáng)信托同業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)管理及資產(chǎn)流動性管理，分

散金融風(fēng)險，增加客戶資源，為投資人提供更多可供選擇的理財產(chǎn)品。業(yè)務(wù)流程如下：投資人益人）⑷信托公司收取信托計劃的管理費(fèi)用；簽訂協(xié)議，募集資金⑹獲取收益委托給信托公司，理財計劃設(shè)立;信托公司（受托人）投資人益人）⑷信托公司收取信托計劃的管理費(fèi)用；簽訂協(xié)議，募集資金⑹獲取收益委托給信托公司，理財計劃設(shè)立;信托公司（受托人）商業(yè)銀行（委托人商業(yè)銀亍與信托公司管理費(fèi)設(shè)立⑶理托，財計資劃金優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)⑸信托公司按合同約定以信托資金受讓商業(yè)銀行優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)；⑹信貸資產(chǎn)產(chǎn)生的本息作為信托計劃獲取的收益；（7）信托公司將信托收益扣除信托財產(chǎn)應(yīng)承擔(dān)的稅費(fèi)和信托公司報酬后，按約定返還給商業(yè)銀行；⑻商業(yè)銀行將獲得收益分配給投資人。四、代理業(yè)務(wù)（一）代售信托計劃商業(yè)銀行擁有眾多實力雄厚的公司客戶和高端個人客戶網(wǎng)絡(luò)，具有強(qiáng)大的分銷能力，可以將信托產(chǎn)品加以推介，滿足信托公司產(chǎn)品銷售需求。（二）代理信托資金收付業(yè)務(wù)代理信托資金收付業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行受信托公司委托，代為收取委托人申購信托產(chǎn)品的資金、登記委托人和受益人信息、為委托人和受益人辦理業(yè)務(wù)查詢、受益權(quán)轉(zhuǎn)讓、收益分配與信托資金清退等手續(xù)。業(yè)務(wù)品種包括有價證券、外匯市場、證券化資產(chǎn)、貸款信托等。通過此類代理服務(wù)，商業(yè)銀行為中高端客戶提供各類信托理財產(chǎn)品，滿足客戶投資理財?shù)男枰?。（三）資金收付和結(jié)算資金收付和結(jié)算是商業(yè)銀行通過柜臺或網(wǎng)上銀行渠道為信托公司提供的對外收付款服務(wù)，用于信托客戶向交易對手、客戶的款項收取和支付。通過網(wǎng)上銀行進(jìn)行直接轉(zhuǎn)賬收付，在商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)可以實現(xiàn)實時到賬，跨行支付可以選擇人民銀行大額或小額支付系統(tǒng)，實現(xiàn)跨行支付不落地交易，并可協(xié)商優(yōu)惠費(fèi)率。（四）人民幣債券結(jié)算代理人民幣債券結(jié)算代理業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行接受信托公司的委托，代理其在銀行間債券市場進(jìn)行債券買賣和債券回購交易，協(xié)助信托公司完成債券投資計劃，實現(xiàn)資產(chǎn)增值的目的。銀行間債券市場流通的主要是以國家信用為保證的國債和政策性金融債券，基本不存在信用風(fēng)險。（五）證券資金存管及結(jié)算業(yè)務(wù)1、第三方存管業(yè)務(wù)商業(yè)銀行第三方存管業(yè)務(wù)系統(tǒng)為信托公司提供證券交易結(jié)算資金單獨(dú)立戶管理、資金監(jiān)管、資金交收等業(yè)務(wù)功能，可以充分保護(hù)信托公司證券交易結(jié)算資金的安全。目前我行已經(jīng)與全國60余家大中型證券公司建立了第三方存管業(yè)務(wù)合作關(guān)系并實現(xiàn)存管系統(tǒng)上線，系統(tǒng)運(yùn)行穩(wěn)定，業(yè)務(wù)覆蓋所有分支機(jī)構(gòu)，可以滿足全國各地信托公司存管證券交易結(jié)算資金的需求。2、IPO網(wǎng)下發(fā)行電子化業(yè)務(wù)商業(yè)銀行具備網(wǎng)下IPO結(jié)算銀行資格，可以為信托公司網(wǎng)下新股申購提供結(jié)算業(yè)務(wù)服務(wù)。具有新股發(fā)行網(wǎng)下詢價資格的信托公司只需將在商業(yè)銀行的賬戶向證券業(yè)協(xié)會備案，就可以通過商業(yè)銀行清算渠道完成網(wǎng)下新股申購資金的劃付和退款，即申購時由該備案賬戶劃付至中登公司在商業(yè)銀行開立的網(wǎng)下驗資專戶，退款時資金則反向流動。（六）集團(tuán)賬戶現(xiàn)