信用證掃盲大全

本帖最后由byt2009于2009-9-2711:50編輯國(guó)際信用證詐騙已經(jīng)是國(guó)際貿(mào)易中屢見(jiàn)不鮮,老生常談的問(wèn)題了。但是對(duì)于發(fā)展中國(guó)家來(lái)說(shuō),遭遇信用證詐騙的案例時(shí)有發(fā)生,我國(guó)也不例外。這里整合了一些資料希望能給大家?guī)?lái)ー些啟示和想法文章將天天在精英論壇中更新,敬請(qǐng)關(guān)注!來(lái)源:/showtopic-2634,html首先,我們先介紹信用證的基礎(chǔ)知識(shí)!信用證分類revocableL/C/irrevocableL/C可撤銷信用證/不可撤銷信用證confirmedL/C/unconfirmedL/C保兌信用證/不保兌信用證sightL/C/usanceL/C即期信用證/遠(yuǎn)期信用證transferableL/C(or)assignab1eL/C(or)transmissibleL/C/untransferableL/C可轉(zhuǎn)讓信用證/不可轉(zhuǎn)讓信用證divisibleL/C/undivisibleL/C可分割信用證/不可分割信用證revolvingL/C循環(huán)信用證L/CwithT/Treimbursementclause帶電匯條款信用證withoutrecourseL/C/withrecourseL/C無(wú)追索權(quán)信用證/有追索權(quán)信用證documentaryL/C/cleanL/C跟單信用證/光票信用證deferredpaymentL/C/anticipatoryL/C延付信用證/預(yù)支信用證backtobackL/CreciprocalL/C對(duì)背信用證/對(duì)開(kāi)信用證travellersL/C(or:circularL/C)旅行信用證1評(píng)分人數(shù)GOOD期待你的更新。要堅(jiān)持哦、金錢+10+1誤上岸的魚(yú)本主題由誤上岸的魚(yú)于2009-9-3010:13設(shè)置高亮收藏分享440頂踩回復(fù)引用byt2009發(fā)短消息加為好友byt2009（保運(yùn)通）當(dāng)前離線UID252833帖子46精華〇積分54威望1金錢447貢獻(xiàn)〇閱讀權(quán)限10來(lái)自深圳在線時(shí)間59小時(shí)注冊(cè)時(shí)間2009-9T1最后登錄2010-4T3外貿(mào)業(yè)務(wù)員（保運(yùn)通）帖子46積分54金錢447注冊(cè)時(shí)間2009-9-11沙發(fā)發(fā)表于2009-9-2711:30|只看該作者信用證對(duì)運(yùn)輸單據(jù)的要求信用證對(duì)運(yùn)輸單據(jù)的要求.運(yùn)輸單據(jù)的類型須符合信用證的規(guī)定;.起運(yùn)地、轉(zhuǎn)運(yùn)地、目的地須符合信用證的規(guī)定;.裝運(yùn)日期/出單日期須符合信用證的規(guī)定:.收貨人和被通知人須符合信用證的規(guī)定:.商品名稱可使用貨物的統(tǒng)稱。但不得與invoice上貨物說(shuō)明的寫(xiě)法相抵觸;.運(yùn)費(fèi)預(yù)付或運(yùn)費(fèi)到付須正確表明:.正副本份數(shù)應(yīng)符合信用證的要求;.運(yùn)輸單據(jù)上不應(yīng)有不良批注;.包裝件數(shù)須與其他單據(jù)相一致；.哇頭須與其他單據(jù)相一致;.全套正本都須蓋妥承運(yùn)人的印章及簽發(fā)日期章；.應(yīng)加背書(shū)的運(yùn)輸單據(jù),須加背書(shū)?；貜?fù)引用TOPbyt2009發(fā)短消息加為好友byt2009（保運(yùn)通）當(dāng)前離線UID252833帖子46精華〇積分54威望1金錢447貢獻(xiàn)〇閱讀權(quán)限10來(lái)自深圳在線時(shí)間59小時(shí)注冊(cè)時(shí)間2009-9T1最后登錄2010-4T3外貿(mào)業(yè)務(wù)員（保運(yùn)通）帖子46積分54金錢447注冊(cè)時(shí)間2009-9T1板凳發(fā)表于2009-9-2711:32|只看該作者信用證業(yè)務(wù)所涉單據(jù)分析如前所述,信用證是ー項(xiàng)單據(jù)業(yè)務(wù),受益人必須提交完全符合信用證要求的單據(jù),方能確保獲得開(kāi)證行的付款保證。本節(jié)主要就跟單信用證所涉單據(jù)介紹如下。ー、商業(yè)invoice（CommercialInvice）商業(yè)invoice既是記賬單位，也是賣方向買方索取款項(xiàng)的憑證。UCP500第三十七條就“商業(yè)invoice”作了專門規(guī)定，在此不再贅述。商業(yè)invoice通常包括以下細(xì)節(jié):.賣方的名稱和地址:.invoice日期及號(hào)碼:.買方的名稱和地址:.定單或合同號(hào)碼,貨物描述及數(shù)量,單價(jià)（以及不包括在單價(jià)內(nèi)的其他任何約定費(fèi)用細(xì)節(jié)）和invoice總金額;.裝運(yùn)唆頭及號(hào)碼;.交貨及付款條件（此處指貿(mào)易術(shù)語(yǔ)，如FOB,CIP等）7.裝運(yùn)細(xì)節(jié)及信用證要求的其他資料。二、保險(xiǎn)單據(jù)（InsureneeD。。ument）UCP500在第三十四條、三十五條及三十六條中分別就保險(xiǎn)單據(jù)、投保險(xiǎn)別及投保一切險(xiǎn)等作了專門規(guī)定。按此規(guī)定,保險(xiǎn)單據(jù)必須符合下述條件:1）信用證規(guī)定之保險(xiǎn)單據(jù),如保險(xiǎn)單、保險(xiǎn)證明、保險(xiǎn)聲明等;2）投保信用證中規(guī)定的險(xiǎn)別，應(yīng)在保險(xiǎn)單據(jù)中明確地表示出該險(xiǎn)別:3）保險(xiǎn)單據(jù)對(duì)貨物的承保起訖地點(diǎn)應(yīng)為自信用證中指定的裝載港口或接受監(jiān)管地點(diǎn)至卸貨港口或目的地地點(diǎn);4）對(duì)貨物及航程的描述須與其他單據(jù)一致;5）如被保險(xiǎn)人的名稱不是保兌行、開(kāi)證行或買方,則應(yīng)要求保險(xiǎn)單據(jù)中附有適當(dāng)?shù)谋硶?shū)；6）如保險(xiǎn)單據(jù)的記載有任何更改，則應(yīng)在該更改處附加必要的證7）除非信用證另有規(guī)定,受益人應(yīng)確保;a.保險(xiǎn)單據(jù)由保險(xiǎn)公司或保險(xiǎn)商或他們的agent人出具；b,提交所開(kāi)立的全套保險(xiǎn)單據(jù)；c.保險(xiǎn)單據(jù)須表明保險(xiǎn)責(zé)任最遲于貨物裝船或發(fā)運(yùn)或接受監(jiān)管之日生效；d.保險(xiǎn)單據(jù)須使用與信用證相同的貨幣；e,如能從單據(jù)表面確定CIF或CIP價(jià)值,則保險(xiǎn)單據(jù)必須表明的最低投保金額應(yīng)為貨物的CIF或CIP價(jià)之金額另加10%；否則,銀行將接受的最低投保金額應(yīng)為信用證要求付款、承兌或議付金額的110%或invoice毛值的110%,兩者之中取金額較大者。三、運(yùn)輸單據(jù)（TransportDocument）UCP500在第二十三條至第三十條中分別就以下8種運(yùn)輸單據(jù)作出專門規(guī)定，即:海洋運(yùn)輸提單、非轉(zhuǎn)讓的海運(yùn)單、租船合約提單、多式聯(lián)運(yùn)單據(jù)、空運(yùn)單據(jù)、公路、鐵路或內(nèi)河運(yùn)輸單據(jù)、專遞及郵政收據(jù)及運(yùn)輸行出具的運(yùn)輸單據(jù)。按UCP500的上述規(guī)定,對(duì)于信用證所要求的運(yùn)輸單據(jù)，受益人必須確保:.提交所開(kāi)立的全套正本運(yùn)輸單據(jù)；.除非信用證另有授權(quán)，運(yùn)輸單據(jù)不能為“租船合約”運(yùn)輸單據(jù);.除非信用證根據(jù)UCP500第三十條規(guī)定另有授權(quán),運(yùn)輸單據(jù)不能由運(yùn)輸行出具；.收貨人名稱應(yīng)與信用證規(guī)定相符；.運(yùn)輸單據(jù)須注明發(fā)貨人或其agent人的名稱;.運(yùn)輸單據(jù)如有被通知人,其名稱及地址應(yīng)與信用證規(guī)定相符;.如需要,運(yùn)輸單據(jù)應(yīng)經(jīng)適當(dāng)背書(shū):.運(yùn)輸單據(jù)中的貨物名稱可使用貨物統(tǒng)稱,但不得與信用證規(guī)定的貨物描述有抵觸:運(yùn)輸單據(jù)中的噴頭,號(hào)碼及其他規(guī)格（如有）應(yīng)與其他單據(jù)中的描述相一致;.應(yīng)按信用證規(guī)定在運(yùn)輸單據(jù)中注明“運(yùn)費(fèi)已付”或“運(yùn)費(fèi)待收”；.運(yùn)輸單據(jù)應(yīng)是清潔的,即運(yùn)輸單據(jù)中未載有宣稱貨物及/或包裝狀況有缺陷的條款或批注:.運(yùn)輸單據(jù)須與UCP500的相關(guān)規(guī)定一致。（一）海洋運(yùn)輸提單（Marine/OceanBillofLading）UCP500第二十三條規(guī)定了對(duì)信用證項(xiàng)下所要求提交的海洋運(yùn)輸提單的詳細(xì)要求。該條規(guī)定,如信用證要求港至港提單,則除非信用證另有規(guī)定,銀行將接受下述單據(jù),不論其稱謂如何:.表面注明承運(yùn)人名稱，并由承運(yùn)人或船長(zhǎng)，或承運(yùn)人、船長(zhǎng)的具名agent或代表簽字或以其他方式證實(shí):.注明貨物已裝船或已裝具名船只:.注明信用證規(guī)定的裝貨港和卸貨港;.包括僅有一份的正本提單,或,如簽發(fā)ー份以上正本時(shí),應(yīng)包括全套正本提單:.含有全部或部分承運(yùn)條件須參閱提單以外的某ー出處或文件（簡(jiǎn)式/背面空白海運(yùn)提單）者,銀行將對(duì)此類承運(yùn)條件不予審核:.未注明受祖船合約約束及/或未注明承運(yùn)船只僅以風(fēng)帆為動(dòng)力者:.符合信用證要求并符合UCP500第二十三條b、c、d條關(guān)于“轉(zhuǎn)運(yùn)”的規(guī)定。（二）不可轉(zhuǎn)讓的海運(yùn)單（Non—NegotiableSeaWaybill）〇海運(yùn)單是ー種運(yùn)輸單據(jù),它既是承運(yùn)人宣稱貨物已收妥待運(yùn)的收據(jù),又是承運(yùn)人與托運(yùn)人間運(yùn)輸合同的證明。海運(yùn)單不是物權(quán)憑證，此貨人在目的港提貨時(shí)僅憑能證明其身份的有效證件即可，而無(wú)須持有海運(yùn)單。海運(yùn)單不可轉(zhuǎn)讓，因此,不得簽發(fā)’‘憑指定”的海運(yùn)單（CannotbeIssuedorEndorsedtoOrder.）UCP500第二十四條規(guī)定了對(duì)信用證項(xiàng)下所要求提交的不可轉(zhuǎn)讓海運(yùn)單的詳細(xì)要求。該條規(guī)定,如信用證要求港至港不可轉(zhuǎn)讓海運(yùn)單,則除非信用證另有規(guī)定,銀行將接受下述單據(jù),不論其稱謂如何:.表面注明承運(yùn)人名稱,并由承運(yùn)人或船長(zhǎng),或承運(yùn)人、船長(zhǎng)的具名agent或代表簽字或以其他方式證實(shí):.注明貨物已裝船或已裝具名船只;,注明信用證規(guī)定的裝貨港和卸貨港:.包括僅有一份的正本提單,或,如簽發(fā)ー份以上正本時(shí),應(yīng)包括全套正本提單:.含有全部或部分承運(yùn)條件須參閱不可轉(zhuǎn)讓海運(yùn)單以外的某ー出處或文件（簡(jiǎn)式/背面空白海運(yùn)單）者,銀行將對(duì)此類承運(yùn)條件不予審核;.未注明受租船合約約束及/或未注明承運(yùn)船只僅以風(fēng)帆為動(dòng)力者;.符合信用證要求并符合UCP500第二十四條b、c、d分條關(guān)于“轉(zhuǎn)運(yùn)”的規(guī)定。（三）租船合約提單（CharterPartyBillofLading）UCP500第二十五條規(guī)定了對(duì)信用證項(xiàng)下所要求提交的租船合約提單的詳細(xì)要求。該條規(guī)定，如信用證要求或允許提交租船合約提單，則除非信用證另有規(guī)定，銀行將接受下述單據(jù),不論其稱謂如何:.含有受租船合約束的任何批注；.已由船長(zhǎng)、船東或船長(zhǎng)、船東的具名agent或代表簽字或以其他方式證實(shí);.注明或不注明承運(yùn)人名稱；.注明貨物已裝船或已裝具名船只；,注明信用證規(guī)定的裝貨港和卸貨港;.包括僅有一份的正本提單；或,如簽發(fā)ー份以上正本時(shí)，應(yīng)包括全套正本提單；.未注明承運(yùn)船只僅以風(fēng)帆為動(dòng)力者。（四）多式聯(lián)運(yùn)單據(jù)（MultimodalTransportDocument）UCP500第二十六條規(guī)定了對(duì)信用證項(xiàng)下所要求提交的多式(五)空運(yùn)單據(jù)(AirTransportDocumen)UCP500第二十七條規(guī)定了對(duì)信用證項(xiàng)下所要求提交的空運(yùn)單據(jù)的詳細(xì)要求。該條規(guī)定,如信用證要求空運(yùn)單據(jù).則除非信用證另有鋼規(guī)定銀行將接受下述單據(jù),不論其稱謂如何:.表面注明承運(yùn)人名稱，并由承運(yùn)人或承運(yùn)人的具名agent或代表簽字或以其他方式證實(shí);2.注明貨物已收妥待運(yùn);3,如信用證要求實(shí)際發(fā)運(yùn)日期,應(yīng)對(duì)此日期作出專項(xiàng)批注。在空運(yùn)單據(jù)上如此表示的發(fā)運(yùn)日期,即視為裝運(yùn)日期。在所有其他情況下簽發(fā)空運(yùn)單據(jù)的日期即視為裝運(yùn)日期:4,注明信用證規(guī)定的發(fā)運(yùn)地機(jī)場(chǎng)及目的地機(jī)場(chǎng):.開(kāi)給委托人/發(fā)貨人的正本空運(yùn)單據(jù)，即使信用證規(guī)定全套正本，或有類似意義的詞語(yǔ);.含有全部或部分承運(yùn)條件須參閱空運(yùn)單據(jù)以外的某ー出處或文件者,銀行將對(duì)此類承運(yùn)條件不予審核:.符合信用證要求并符合UCP500第二十七條b、a分條關(guān)于“轉(zhuǎn)運(yùn)”的規(guī)定。(六)公路、鐵路或內(nèi)河運(yùn)輸單據(jù)(Road,RailorInlandWaterTransportDocuments)UCP500第二十八條規(guī)定了對(duì)信用證項(xiàng)下所要求提交的公路、鐵路或內(nèi)河運(yùn)輸單據(jù)的詳細(xì)要求。該條規(guī)定,如信用證要求該類單據(jù),則非信用證另有規(guī)定,銀行將接受下述單據(jù),不論其稱謂如何：.表面注明承運(yùn)人名稱,并由承運(yùn)人或承運(yùn)人的具名agent或代表簽字或以其他方式證實(shí)，及/或載有承運(yùn)人或承運(yùn)人的具名agent或代表的收妥印章或其他收妥的標(biāo)志:.注明貨物已收妥待運(yùn)、發(fā)運(yùn)或承運(yùn)或類似意義的詞語(yǔ):.注明信用證規(guī)定的裝運(yùn)地和目的地:.如運(yùn)輸單據(jù)未注明出具單據(jù)的份數(shù),銀行將接受所提交的運(yùn)輸單據(jù),并視為全套正本。不論運(yùn)輸單據(jù)是否注明為正本，銀行將作為正本子以接受:.符合信用證要求并符合UCP500第二十八條a、d分條關(guān)于“轉(zhuǎn)運(yùn)”的規(guī)定。(七)專遞及郵政收據(jù)(CounerandPostReceipts)UCP500第二十九條規(guī)定了對(duì)信用證項(xiàng)下所提交的郵政收據(jù)、投遞證明或?qū)＿f、快遞機(jī)構(gòu)所簽發(fā)單據(jù)的詳細(xì)要求。如信用證要求該類單據(jù),則除非信用證另有規(guī)定,銀行將接受下述單據(jù)，不論其稱謂如何:.對(duì)郵政收據(jù)或投遞證明而言,表面上有信用證規(guī)定的裝運(yùn)地或發(fā)運(yùn)地戳記或以其他方式證實(shí)并加注日期者,該日期即視為裝運(yùn)或發(fā)運(yùn)日期。.對(duì)由專遞或快遞機(jī)構(gòu)出具證明收到待運(yùn)貨物的單據(jù)而言,表面注明專遞/快速機(jī)構(gòu)的名稱,并由該具名的專遞片快遞機(jī)構(gòu)蓋戳、簽字或以其他方式證實(shí);并注明取件或收件日期或同義詞語(yǔ),此日期即視為裝運(yùn)或發(fā)運(yùn)日期。.所有其他方面均符合信用證規(guī)定。(ハ)運(yùn)輸行出具的運(yùn)輸單據(jù)(TransportDocumentissuedByFreightForwarders)UCP500第三十條詳細(xì)規(guī)定了銀行所能接受的由運(yùn)輸行出具的運(yùn)輸單據(jù)的條件，按該條件出具的運(yùn)輸單據(jù)應(yīng)遵照UCP500第二十三、二十六條中有關(guān)海運(yùn)提單、多式聯(lián)運(yùn)單據(jù)的要求開(kāi)立、簽字或證實(shí)。四、產(chǎn)地證書(shū)(CertificateofOrigin)UCP500第二十一條規(guī)定:當(dāng)要求提供運(yùn)輸單據(jù)、保險(xiǎn)單據(jù)和商業(yè)invoice以外的單據(jù)時(shí),信用證中應(yīng)規(guī)定該單據(jù)的出單人及其措辭或內(nèi)容。如信用證對(duì)此未作規(guī)定，只要所提交單據(jù)的內(nèi)容與提交的其他規(guī)定單據(jù)不矛盾，銀行將接受此類單據(jù)。產(chǎn)地證是根據(jù)信用證要求由有關(guān)當(dāng)局簽字注明貨物原產(chǎn)地的聲明。雖然在許多國(guó)家產(chǎn)地證由出口商或其agent人出具,但該產(chǎn)地證必須以法定的形式和方式出具并附有商會(huì)等獨(dú)立機(jī)構(gòu)的證明。產(chǎn)地證注有裝運(yùn)詳情、貨物原產(chǎn)地并附有證明機(jī)構(gòu)的簽字、印戳或封印。除非信用證另有規(guī)定,只要所提交的產(chǎn)地證符合信用證要求并與其他單據(jù)不矛盾,銀行將照予接受。五、檢驗(yàn)證書(shū)(CertificateofInspection)檢驗(yàn)證書(shū)是由政府機(jī)構(gòu)或私人檢驗(yàn)公司出具的證明貨物已被檢驗(yàn)并列有詳細(xì)檢驗(yàn)結(jié)果的聲明。除非信用證另有規(guī)定，只要所提交的檢驗(yàn)證書(shū)符合信用證要求并與其他單據(jù)不矛盾,銀行將照予接受?；貜?fù)引用TOPbyt2009發(fā)短消息加為好友byt2009(保運(yùn)通)當(dāng)前離線UID252833帖子46精華0積分54威望1金錢447貢獻(xiàn)0閱讀權(quán)限10來(lái)自深圳在線時(shí)間59小時(shí)注冊(cè)時(shí)間2009-9Tl最后登錄2010-4T3外貿(mào)業(yè)務(wù)員(保運(yùn)通)帖子46積分54金錢447注冊(cè)時(shí)間2009-9T1地板發(fā)表于2009-9-2711:42|只看該作者信用證的當(dāng)事人和一般業(yè)務(wù)程序信用證的基本當(dāng)事人有三個(gè):開(kāi)證申請(qǐng)人(Applicant)、開(kāi)證行(IssuingBank)和受益人(Beneficiary)?其他當(dāng)事人主要有:知行(AdvisingBank)、議付行(NegotiatingBank),付款行(PayingBank),償付行(ReimbursingBank)和保兌行(ConfirmingBank)〇在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中使用的跟單信用證有不同的類型,其業(yè)務(wù)程序也各有特點(diǎn),但都要經(jīng)過(guò)申請(qǐng)開(kāi)證、開(kāi)證、通知、交單、付款、贖單這幾個(gè)環(huán)節(jié)。現(xiàn)以最常見(jiàn)的議付信用證為例,說(shuō)明其業(yè)務(wù)程序。進(jìn)出口雙方簽署買賣合同中規(guī)定以信用證方式支付貨款。于是：A.申請(qǐng)開(kāi)證開(kāi)證申請(qǐng)人即為合同的進(jìn)ロ方,應(yīng)按合同規(guī)定的期限向所在地銀行申請(qǐng)開(kāi)證。申請(qǐng)開(kāi)證時(shí),申請(qǐng)人應(yīng)填寫(xiě)并向銀行遞交開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)，開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)的內(nèi)容包括兩個(gè)方面：ー是指示銀行開(kāi)立信用證的具體內(nèi)容,該內(nèi)容應(yīng)與合同條款相一致，是開(kāi)證行憑以向受益人或議付行付款的依據(jù)。對(duì)于這一部分內(nèi)容,申請(qǐng)人也可附上合同，由銀行據(jù)以繕制信用證后交申請(qǐng)人確認(rèn)。二是關(guān)于信用證業(yè)務(wù)中申請(qǐng)人和開(kāi)證行之間權(quán)利和義務(wù)關(guān)系的聲明。其基本內(nèi)容包括:申請(qǐng)人承認(rèn)在付清貨款前開(kāi)證行對(duì)單據(jù)及其代表的貨物擁有所有權(quán),必要時(shí),開(kāi)證行可以出售貨物,以抵付進(jìn)口人的欠款;承認(rèn)開(kāi)證行有權(quán)接受“表面上合格”的單據(jù),對(duì)于偽造單據(jù)、貨物與單據(jù)不符或貨物中途滅失、受損、延遲到達(dá)，開(kāi)證行概不負(fù)責(zé):保證單據(jù)到達(dá)后如期付款贖單,否則，開(kāi)證行有權(quán)沒(méi)收申請(qǐng)人所交付的押金，以充當(dāng)申請(qǐng)人應(yīng)付價(jià)金的一部分;承認(rèn)電訊傳遞中如有錯(cuò)誤、遺漏或單據(jù)郵遞損失等，銀行不負(fù)責(zé)任。開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)內(nèi)容應(yīng)完整明確,為防止混淆和誤解，不要加注過(guò)多的細(xì)節(jié)。申請(qǐng)人申請(qǐng)開(kāi)證時(shí)，應(yīng)向開(kāi)證行交付一定比例的押金或其他擔(dān)保品，押金為信用證金額的百分之幾到幾十，其高低由開(kāi)證行規(guī)定,與申請(qǐng)人的資信和市場(chǎng)行情有關(guān)。對(duì)于資信良好的客戶，有的銀行會(huì)授以一定的開(kāi)證額度，在規(guī)定額度內(nèi)開(kāi)證，可免交保證金。B,開(kāi)證行開(kāi)立信用證開(kāi)證行接受申請(qǐng)人的開(kāi)證申請(qǐng)后,應(yīng)嚴(yán)格按照開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)的指示擬定信用證條款,有的草擬完信用證后,還應(yīng)送交開(kāi)證申請(qǐng)人確認(rèn)。開(kāi)證行應(yīng)將其所開(kāi)立的信用證由郵寄或電傳或通過(guò)SWIFT電訊網(wǎng)絡(luò)送交出口地的聯(lián)行或agent行,請(qǐng)他們代為通知或轉(zhuǎn)交受益人。通知行的主要責(zé)任是鑒定信用證簽名或電傳密押的真實(shí)性，而且，受益人如有問(wèn)題也可通過(guò)這家銀行進(jìn)行查詢。信用證的開(kāi)證方式有信開(kāi)（OpenbyAirmai1）和電開(kāi)（Openbytelecommunication郵）兩種。前者是指開(kāi)證行以航郵將信用證寄給通知行;電開(kāi)即是由開(kāi)證行將信用證加注密押后以電訊方式通知受益人所在地的agent行，即通知行，請(qǐng)其轉(zhuǎn)知受益人。電開(kāi)方式又分“全電開(kāi)證”和“簡(jiǎn)電開(kāi)證”。“全電開(kāi)證”是將信用證的全部?jī)?nèi)容加注密押后發(fā)出，該電訊文本為有效的信用證正本。“簡(jiǎn)電開(kāi)征”是將信用證主要內(nèi)容發(fā)電預(yù)先通知受益人，銀行承擔(dān)必須使其生效的責(zé)任，但簡(jiǎn)電本身并非信用證的有效文本，不能憑以議付或付款，銀行隨后寄出的“證實(shí)書(shū)”オ是正式的信用證。如今大多用“全電開(kāi)證”的方式開(kāi)立信用證。C.通知行通知受益人通知行收到信用證后，經(jīng)核對(duì)簽字印鑒或密押無(wú)誤，應(yīng)立即將信用證轉(zhuǎn)知受益人，并留存ー份副本備查。通知行通知受益人的方式有兩種:ー種是將信用證直接轉(zhuǎn)交受益人;另ー種是當(dāng)該信用證以通知行為收件人時(shí),通知行應(yīng)以自己的通知書(shū)格式照錄信用證全文經(jīng)簽署后交付受益人。這兩種形式對(duì)受益人來(lái)說(shuō),都是有效的信用證文本。按《跟單信用證統(tǒng)ー慣例》規(guī)定，如通知行無(wú)法鑒別信用證的表面真實(shí)性,它必須毫不遲延地通知開(kāi)證行說(shuō)明它無(wú)法鑒別，如通知行仍決定通知受益人,則必須告知受益人它未能鑒別該證的真實(shí)性。D.文單議付受益人收到信用證后，應(yīng)立即進(jìn)行審核，如發(fā)現(xiàn)信用證中所列條款內(nèi)容與買賣合同不相符合,或者不符合有關(guān)國(guó)際慣例（主要是《國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則》和《跟單信用證統(tǒng)ー慣例》）中的規(guī)定,應(yīng)即通知申請(qǐng)人要求修改，申請(qǐng)人向開(kāi)證行提交修改申請(qǐng)書(shū)，開(kāi)證行作成修改通知書(shū)后按原來(lái)信用證的傳遞方式交付通知行，經(jīng)通知行審核簽字密押無(wú)誤后轉(zhuǎn)知受益人。受益人對(duì)信用證的內(nèi)容審核無(wú)誤,或收到修改通知書(shū)審核后可以接受,即可根據(jù)信用證的規(guī)定發(fā)運(yùn)貨物,繕制并取得信用證規(guī)定的全部單據(jù),開(kāi)立匯票（或不開(kāi)匯票,視信用證規(guī)定），連同信用證正本和修改通知書(shū)（如果有修改通知書(shū)）,在信用證規(guī)定的有效期和交單期內(nèi),遞交給通知行或與自己有往來(lái)的銀行或信用證中指定的議付銀行辦理議付。議付是受益人利用信用證取得資金融通的一種方式。即由受益人向上述當(dāng)?shù)劂y行遞交信用證規(guī)定的全套單據(jù),銀行在單證一致的前證下，扣除了預(yù)付款的利息和手續(xù)費(fèi)后，購(gòu)進(jìn)受益人出具的匯票和全套單據(jù)。俗稱“買單”，又稱“出口押匯”。議付是可以追索的。按《跟單信用證統(tǒng)一慣例》規(guī)定,如開(kāi)證行在信用證中清楚表明適用于議付，則開(kāi)證行對(duì)議付行承擔(dān)了付款責(zé)任。如果開(kāi)證行在信用證中表明該證適用于付款或承兌方式,則開(kāi)證行并不對(duì)買單銀行承擔(dān)信用證所規(guī)定的付款責(zé)任,該行此時(shí)可作為匯票的善意持票人或受益人的委托人向開(kāi)證行索償。即使開(kāi)證行在信用證中指定了議付行,議付行也不承擔(dān)必須議付的責(zé)任。信用證也不禁止受益人直接向開(kāi)證行交單。但通常議付是受益人獲取貨款的ー種最為安全快捷的方式。E.寄單索償議付行議付后,取得了信用證規(guī)定的全套單據(jù)，即可憑單據(jù)向開(kāi)證行或其指定銀行請(qǐng)求償付貨款。如果開(kāi)證行未在信用證內(nèi)指定其他銀行,則議付行應(yīng)將單據(jù)寄交開(kāi)證行;若開(kāi)證行在信用證中指定了一家付款行，則議付行應(yīng)將單據(jù)寄交指定付款行。收到單據(jù)的開(kāi)證行或付款行,在審單無(wú)誤后，即應(yīng)將款項(xiàng)償付給議付行。若開(kāi)證行在信用證中指定了一家償付行,則議付行應(yīng)向開(kāi)證行寄單，但同時(shí)又向償付行發(fā)出索償通知，償付行在接到索償通知后，按其與開(kāi)進(jìn)行的事先約定,向議付行償付;如償付行拒絕償付,開(kāi)證行仍應(yīng)承擔(dān)付款責(zé)任。開(kāi)證行和付款行的付款，是不可追索的。開(kāi)證行或付款行如發(fā)現(xiàn)單據(jù)和信用證不符,應(yīng)在不遲于收到單據(jù)的次日起7個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)通知議付行表示拒絕接受單據(jù)，如果能在該期限內(nèi)表示拒絕，則開(kāi)證行必須履行付款責(zé)任。F.申請(qǐng)人付款贖單開(kāi)證行在向議付行償付后,即通知申請(qǐng)人付款贖單。開(kāi)證人應(yīng)到開(kāi)證行審核單據(jù),若單據(jù)無(wú)誤,即應(yīng)付清全部貨款與有關(guān)費(fèi)用（如開(kāi)證時(shí)曾交付押金,則應(yīng)扣除押金的本息）,若單據(jù)和信用證不符，申請(qǐng)人有權(quán)拒付。申請(qǐng)人付款后,即可從開(kāi)證行取得全套單據(jù)。此時(shí)申請(qǐng)人與開(kāi)證銀行之間因開(kāi)立信用證而構(gòu)成的契約關(guān)系即告結(jié)束。回復(fù)引用TOPbyt2009發(fā)短消息加為好友byt2009（保運(yùn)通）當(dāng)前離線UID252833帖子46精華〇積分54威望1金錢447貢獻(xiàn)。閱讀權(quán)限10來(lái)自深圳在線時(shí)間59小時(shí)注冊(cè)時(shí)間2009-9-11最后登錄2010-4-13外貿(mào)業(yè)務(wù)員（保運(yùn)通）帖子46積分54金錢447注冊(cè)時(shí)間2009-9-115#發(fā)表于2009-9-2711:49|只看該作者修改信用證應(yīng)注意的問(wèn)題文章來(lái)源:/showtopic-2634,html信用證修改的規(guī)則如下:.只有買方（開(kāi)證人）有權(quán)決定是否接受修改信用證;.只有賣方（受益人）有權(quán)決定是否接受信用證修改。修改信用證應(yīng)注意以下幾點(diǎn):.凡是需要修改的內(nèi)容,應(yīng)做到ー次性向客人提出,避免多次修改信用證的情況。.對(duì)于不可撤消信用證中任何條款的修改，都必須取得當(dāng)事人的同意后才能生效。對(duì)信用證修改內(nèi)容的接受或拒絕有兩種表示形式:.受益人作出接受或拒絕該信用證修改的通知:.受益人以行動(dòng)按照信用證的內(nèi)容辦事。三.收到信用證修改后，應(yīng)及時(shí)檢查修改內(nèi)容是否符合要求，并分別情況表示接受或重新提出修改。四.對(duì)于修改內(nèi)容要么全部接受，要么全部拒絕.部分接受修改中的內(nèi)容是無(wú)效的。五.有關(guān)信用證修改必須通過(guò)原信用證通知行オ具真實(shí)，有效;通過(guò)客人直接寄送的修改申請(qǐng)書(shū)或修改書(shū)復(fù)印件不是有效的修改。六.明確修改費(fèi)用由誰(shuí)承擔(dān).一般按照責(zé)任歸屬來(lái)確定修改費(fèi)用由誰(shuí)承擔(dān)?；貜?fù)引用TOPjellyl23該用戶已被刪除6#發(fā)表于2009-9-2714:15|只看該作者提示:作者被禁止或刪除內(nèi)容自動(dòng)屏蔽回復(fù)引用TOPPCL070發(fā)短消息加為好友PCL070當(dāng)前在線UID252789帖子1525精華〇積分1210威望1金錢3609貢獻(xiàn)4閱讀權(quán)限100性別男來(lái)自杭州在線時(shí)間892小時(shí)注冊(cè)時(shí)間2009-9T1最后登錄2010-5-29版主帖子1525積分!210金錢3609性別男注冊(cè)時(shí)間2009-9-117#發(fā)表于2009-9-2715:57I只看該作者了解了,謝謝回復(fù)引用TOPathrunhq23發(fā)短消息加為好友a(bǔ)thrunhq23（廣東銀河摩托）當(dāng)前離線UID250271帖子37精華〇積分38威望1金錢417貢獻(xiàn)〇閱讀權(quán)限5在線時(shí)間36小時(shí)注冊(cè)時(shí)間2009-8-21最后登錄2009-9-19外貿(mào)業(yè)務(wù)員（廣東銀河摩托）帖子37積分38金錢417注冊(cè)時(shí)間2009-8-218#發(fā)表于2009-9-2717:15|只看該作者很詳細(xì)的解釋回復(fù)引用TOPbyt2009發(fā)短消息加為好友byt2009（保運(yùn)通）當(dāng)前離線UID252833帖子46精華〇積分54威望1金錢447貢獻(xiàn)〇閱讀權(quán)限10來(lái)自深圳在線時(shí)間59小時(shí)注冊(cè)時(shí)間2009-9-11最后登錄2010-4-13外貿(mào)業(yè)務(wù)員（保運(yùn)通）帖子46積分54金錢447注冊(cè)時(shí)間2009-9-119#發(fā)表于2009-9-2810:57|只看該作者今天繼續(xù)更新關(guān)于信用證修改的相關(guān)知識(shí)和防騙技巧不可撤消信用證能否取消信用證是以合同為基礎(chǔ),獨(dú)立于合同的契約。根據(jù)《跟單信用證統(tǒng)ー慣例》!993年（修訂本）（國(guó)際商會(huì)第500號(hào)出版物）規(guī)定:不可撤銷跟單信用證（IrrevocableDocumentaryLetterofCredit）ー經(jīng)開(kāi)出,于有效期內(nèi)未經(jīng)信用證諸當(dāng)事人（開(kāi)證行、保兌行以及受益人）的同意,開(kāi)證銀行對(duì)已開(kāi)出的信用證不得作片面的修改或撤銷。如果受益人主動(dòng)要求退證,也應(yīng)在征得開(kāi)證人同意的情況下將正本信用證及信用證項(xiàng)下修改書(shū)附加蓋公章的要求退證之聯(lián)系單ー并交通知行,待通知行審查無(wú)誤后，及時(shí)辦理退證手續(xù),并依照信用證費(fèi)用條款規(guī)定向受益人或開(kāi)證人收取有關(guān)的銀行費(fèi)用。因此，若要撤證或退證必須要滿足上述條件，如果不能按上述要求達(dá)到撤證或退證的目的，僅以外方違反口頭約定為由拒絕執(zhí)行信用證所規(guī)定的義務(wù)是說(shuō)不過(guò)去的,外方有權(quán)據(jù)此提出索賠，如果出現(xiàn)這種情況,就會(huì)相當(dāng)被動(dòng)的局面。需要注意的是，ロ頭約定在國(guó)際貿(mào)易中是很率性和天真的做法,應(yīng)當(dāng)堅(jiān)決摒棄?；貜?fù)引用TOPbyt2009發(fā)短消息加為好友byt2009（保運(yùn)通）當(dāng)前離線U1D252833帖子46精華〇積分54威望1金錢447貢獻(xiàn)〇閱讀權(quán)限10來(lái)自深圳在線時(shí)間59小時(shí)注冊(cè)時(shí)間2009-9-11最后登錄2010-4-13外貿(mào)業(yè)務(wù)員（保運(yùn)通）帖子46積分54金錢447注冊(cè)時(shí)間2009-9-1110#發(fā)表于2009-9-2811:00|只看該作者信用證時(shí)限逾期頑癥診治影響裝運(yùn)期限的因素(D客戶開(kāi)證不及時(shí),未按合同規(guī)定及時(shí)開(kāi)證,快要裝船了,信用證還未到。有的是信用證雖然來(lái)了，但是規(guī)定的裝期已經(jīng)過(guò)期了。有的是客戶不愿意修改信用證的裝期,造成貨主很大的被動(dòng)，只能擔(dān)保出運(yùn)。(2)エ廠交貨不及時(shí)。エ廠產(chǎn)生制造方面的原因。(3)國(guó)內(nèi)集裝港運(yùn)輸方面的原因等，影響按信用證規(guī)定的時(shí)間出運(yùn)。(4)船期問(wèn)題。主要是信用證的最遲裝期和エ廠的交貨期與船期銜接不上,只好逾裝期出運(yùn)或推遲裝運(yùn)。影響信用證有效期與交單期的因素(1)客戶開(kāi)來(lái)的信用證有效期，來(lái)證時(shí)就已經(jīng)逾期,或來(lái)證時(shí)未逾期,因未及時(shí)執(zhí)行造成逾期，而客戶又不同意修改信用證。(2)提單不能及時(shí)到，或因修改提單造成過(guò)有效期和交單期限。(3)由于裝運(yùn)貨物的變化，信息交流環(huán)節(jié)脫節(jié)，影響了其他單據(jù)的及時(shí)修改善制。(4)裝期與有效期間隔太近，沒(méi)有足夠的時(shí)間善制單據(jù)或提供外部單據(jù)。如提單'檢驗(yàn)證、產(chǎn)地證、保險(xiǎn)單。(5)信用證的到期地點(diǎn)在國(guó)外。解決這三種時(shí)限逾期的辦法(1)訂立合同時(shí),要明確信用證開(kāi)到我方的時(shí)間，及時(shí)催促對(duì)方開(kāi)證。(2)訂立合同時(shí)，要把裝期、有效期結(jié)合船期及工廠交貨期設(shè)置好,要充分考慮各種因素,避免不切合實(shí)際而造成逾期，這是解決逾期的重要環(huán)節(jié)。(3)要盡量爭(zhēng)取信用證有效期到期地點(diǎn)在國(guó)內(nèi),為善制單據(jù)、交單議付爭(zhēng)取到寬裕的時(shí)間。(4)信用證規(guī)定的交單期不能太短,盡量爭(zhēng)取以不少于10~15天為原則，越長(zhǎng)越好。建議可戶在開(kāi)證時(shí)，增加自動(dòng)延期條款，以防范逾期和解決可戶不修證或不及時(shí)修證的困難。至于要自動(dòng)延期多少天,可根據(jù)業(yè)務(wù)操作情況加以選擇?；貜?fù)引用TOPbyt2009發(fā)短消息加為好友byt2009（保運(yùn)通）當(dāng)前離線UID252833帖子46精華〇積分54威望1金錢447貢獻(xiàn)〇閱讀權(quán)限10來(lái)自深圳在線時(shí)間59小時(shí)注冊(cè)時(shí)間2009-9T1最后登錄2010-4T3外貿(mào)業(yè)務(wù)員（保運(yùn)通）帖子46積分54金錢447注冊(cè)時(shí)間2009-9T111#發(fā)表于2009-9-2811:04|只看該作者防范信用證詐騙方法在國(guó)際結(jié)算詐騙中,跟單信用證詐騙是最主要和較騙是最主要較隱的類型。本文試對(duì)跟單信用證詐騙的常見(jiàn)方式略作分析的探討。（-）跟單信用證詐騙的常見(jiàn)方式及其特征（一）假冒或伙印鑒（簽字）詐騙所謂"假冒或偽造印鑒（簽字）詐騙,”是指詐騙分子在以打字機(jī)打出并將通過(guò)郵遞方式寄出的信用假冒或偽造開(kāi)證行有權(quán)簽字人員的印鑒（簽字）,企圖以假亂欺受益人（出口商）盲目發(fā)貨,最終達(dá)到騙取出口貨物目的〇這種詐騙一般有如下特征:.信用證不經(jīng)通知,而直達(dá)受益人手中,且信封無(wú)寄件人詳細(xì)地址,郵戳模糊:.所用信用證格式為陳舊或過(guò)時(shí)格式:.信用證簽字筆劃不流暢,或采用印刷體簽名;.信用證條款自相矛盾,或違背常規(guī);.信用證要求貨物空運(yùn),或提單做成申請(qǐng)人（進(jìn)口商）為受貨人。例如:河南某外貿(mào)公司曾收到ー份以英國(guó)標(biāo)準(zhǔn)麥加利銀行伯明翰分行（STANDARDCHARTEREDBANKLTD.BIRMINGHAMBRANCH,ENGLAND）名義開(kāi)立的跟單信用證，金額為USD37,200.00元，通知行為倫敦國(guó)民西敏寺銀行（NATIONALWESTMINSTERBANKLTDLONDON）?因該證沒(méi)有象往常一樣經(jīng)受益人當(dāng)?shù)劂y行專業(yè)人員審核,發(fā)現(xiàn)幾點(diǎn)可疑之處:(1)信用證的格式很陳舊,信封無(wú)寄件人地址,且郵戳模糊不清,無(wú)法辯認(rèn)從何地寄出;(2)信用證限制通知行ー倫敦國(guó)民西敏寺銀行議付;有違常規(guī);(3)收單行的詳細(xì)地址在銀行年鑒上查無(wú);(4)信用證的簽名為印刷體,而非手簽，且無(wú)法核對(duì)；(5)信用證要求貨物空運(yùn)至尼日利亞，而該國(guó)為詐騙案多發(fā)地。根據(jù)以上幾點(diǎn),銀行初步判定該證為偽造信用證,后經(jīng)開(kāi)證行總行聯(lián)系查實(shí),確是如此。從而避免了一起偽造信用證件詐騙。(二)盜用或借用他行密押(密碼)詐騙所謂"盜用或借用他行密押(密碼)詐騙”,是指詐騙分子在電開(kāi)信用證中，詭稱使用第三家銀行密押，但該第三家銀行的確認(rèn)電卻無(wú)加押證實(shí)，企圖瞞天過(guò)海,騙取出口貨物。這種詐騙通常有如下特征:.來(lái)證無(wú)押，而聲稱由第三家銀行來(lái)電證實(shí);.來(lái)證裝、效期較短,以逼使受益人倉(cāng)促發(fā)貨;.來(lái)證規(guī)定裝船后由受益人寄交一份正本提單給申請(qǐng)人；.開(kāi)立遠(yuǎn)期付款信用證,并許以優(yōu)厚利率;.證中申請(qǐng)人與受貨人分別在不同的國(guó)家或地區(qū)。例如:某中行曾收到ー份由加拿大AC銀行ALERTA分行電開(kāi)的信用證，金額約100萬(wàn)美元，受益人為安徽某進(jìn)出口公司。銀行審證員發(fā)現(xiàn)該證存在以下疑點(diǎn):(D該證沒(méi)有加押證實(shí),僅在來(lái)證開(kāi)注明”本證將由XX行來(lái)電證?quot;；(2)該證裝效期在同一天，且離開(kāi)證日不足一星期:(3)來(lái)證要求受益人發(fā)貨后，速將一套副本單據(jù)隨同一份正本提單用DHL快郵寄給申請(qǐng)人;(4)該證為見(jiàn)45票天付款，且規(guī)定受益人可按年利率11%索取利息;(5)信用證申請(qǐng)人在加拿大，而受貨人卻在新加坡;(6)來(lái)證電傳號(hào)不合常理。針對(duì)這幾個(gè)疑點(diǎn)，該中行一方面告誡公司"此證密押未符，請(qǐng)暫緩出運(yùn)",另一方面,趕緊向總行國(guó)際部查詢,回答:"查無(wú)此行"。稍后,卻收到署名"美漩銀行"的確認(rèn)電，但該電文沒(méi)有加押證實(shí),于是該中行設(shè)法與美州銀行駐京代表處聯(lián)系，請(qǐng)示協(xié)助催曬，最后得到答復(fù):"該行從未發(fā)出確認(rèn)電,且與開(kāi)證行無(wú)任何往來(lái)"。至此,終于證實(shí)這是一起盜用第三家銀行密押的詐騙案。又如:廣西某中行曾收到ー份署名印尼國(guó)民商業(yè)銀行萬(wàn)隆分行(PTBANKDAGANGNEGARAINTLORERATION,BANDUNG,INDONESIA)電開(kāi)的信用證，金額約。80萬(wàn)美元，來(lái)證使用開(kāi)證行與渣打銀行上海分行之密押。后來(lái)，該中行去電上海打銀行核實(shí)，得到復(fù)電:"本行不為第三家非其集團(tuán)成員銀行核為,且不負(fù)任何責(zé)任",該中行只好轉(zhuǎn)查開(kāi)證行總行，但被告知:"開(kāi)證行從未開(kāi)出此證,且申請(qǐng)人未在當(dāng)?shù)刈?cè),無(wú)業(yè)務(wù)往來(lái)記錄"。顯然,這是一份盜用他行密押并偽冒印尼國(guó)民商業(yè)銀行的假信用證。(三)"軟條款"/"陷阱條款"詐騙所謂"‘軟條款’/‘陷阱條款‘詐騙",是指詐騙分子要求開(kāi)證行開(kāi)出主動(dòng)權(quán)完全操作開(kāi)證方手中,能制約受益人,且隨時(shí)可解除付款責(zé)任條款的信用證,其實(shí)質(zhì)就是變相的可撤銷信用證,以便行騙我方出口企業(yè)和銀行。這種詐騙主要有以下特征:.來(lái)證金額較大，在50萬(wàn)美元以上;.來(lái)證含有制約受益人權(quán)利的"軟條款"/"陷阱條款",如規(guī)定申請(qǐng)人或其指定代表簽發(fā)檢驗(yàn)證書(shū),或由申請(qǐng)人指定運(yùn)輸船名、裝運(yùn)用日期、航行航線"或聲稱"本證暫未生效"等;.證中貨物一般為大宗建筑材料和包裝材料,"花崗石、鵝卵石、鑄鐵蓋、木箱和纖維袋"等；.詐騙分子要求出口企業(yè)按合同金額或開(kāi)證金額的5%—15%預(yù)付履約金、傭金或質(zhì)保金給買方指代表或中介人。.買方獲得履約金、傭金或質(zhì)保金后，即借故刁難，拒絕簽發(fā)檢驗(yàn)證書(shū),或不通知裝船,使出口企業(yè)無(wú)法取得全套單據(jù)議付,白白遭受損失。例如:某中行曾收到ー份由香港KP銀行開(kāi)出的金額為USD1,170,000,00元的信用證,受益人為廣西某進(jìn)出口公司，出口貨物為木箱。采證有如下"軟條款"："本證尚未生效，除非運(yùn)輸船名已被申請(qǐng)人認(rèn)可并由開(kāi)證行以修證書(shū)形式通知受益人"(THISCREDITISNON-OPERATIVEUNLESSTHENAMEOFCARRYINGVESSELHASBEENAPPROVEDBYAPPLICANTANDTOBEADVISEDBYL/COPENINGBANKINFORMOFANL/CANENDMENTTOBENEFICIARY)?中行在將來(lái)證通知受益人時(shí)提醒其注意這ー"軟條款"，并建議其修改信用證,以避免可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。后來(lái)，經(jīng)磋商,申請(qǐng)人撤銷該證，另由香港IB銀行開(kāi)出同一金額、同一貨物、同一受益人的信用證,但證中仍有這樣的"軟條款"："裝運(yùn)只有在收到本證修改書(shū)，指定運(yùn)輸船名和裝運(yùn)日期時(shí),才能實(shí)施"(SHIPMENTCANONLYBEEFFECTEDUPONRECEIPTOFANAMENDMENTOFTHISCREDITADVISINGNAMEOFCARRYINGVESSE/ANDSHIPMENTDATE)?可謂"換湯不換藥"，主動(dòng)權(quán)仍掌握在申請(qǐng)人手中,而受益人卻面臨若申請(qǐng)人拒發(fā)裝運(yùn)通知，則無(wú)法提交全套單據(jù)給銀行議付的風(fēng)險(xiǎn),此時(shí),該中行了解到與該進(jìn)出口公司聯(lián)營(yíng)的某工貿(mào)公司已將40萬(wàn)元人民幣質(zhì)保金匯往申請(qǐng)人深圳的代表,而且該進(jìn)出品公司正計(jì)劃向其申請(qǐng)人民幣打包貸款600萬(wàn)元作訂貸之用。于是,該中行果斷地采取措施，一方暫停向該貸款，另一方面敦促其設(shè)法協(xié)助工貿(mào)公司追回質(zhì)保金。后經(jīng)多方配合,オ免遭損失。又如:遼寧某貿(mào)易公司與美國(guó)金華企業(yè)簽訂了銷往香港的5萬(wàn)立方米花崗巖合同，總金額高達(dá)I,950萬(wàn)美元，買方通過(guò)香港某銀行開(kāi)出了上述合同下的第一筆信用證,金額為195萬(wàn)美元。信用規(guī)定："貨物只能待收到申請(qǐng)人指定船名的裝運(yùn)通知后裝運(yùn),而該裝運(yùn)通知將由開(kāi)證行隨后經(jīng)信用證修改書(shū)方式發(fā)出"(SHIPMENTCANONLYBEEFFECTEDUPONRECEIPTOFAPPLIANT'S;SHIPPING;INSTRUCTIONSTHROUGHL/COPENINGBANKNOMINTINGTHENAMEOFCARRYINGVESSELBYMEANSOFSUBSEQUENTCREDITAMENDMENT)?該貿(mào)易公司收到來(lái)證后，即將質(zhì)保金260萬(wàn)元人民幣付給了買方指定代表，裝船前，買方代表來(lái)產(chǎn)地驗(yàn)貨，以貨物質(zhì)量不合格為由，拒絕簽發(fā)"裝運(yùn)通知",致使貨物滯留產(chǎn)地,中方公司根本無(wú)法發(fā)貨收匯，損失十分慘重。（四）偽造信用證修改書(shū)詐騙所謂"偽造信用證修改書(shū)詐騙”是指詐騙分子不經(jīng)開(kāi)證行而徑向通知行或受益人發(fā)出信用證修改開(kāi)書(shū),企圖鉆出口方空子,引誘受益人發(fā)貨。以騙取出貨物。這種詐騙帶有如下特征:.原證雖是真實(shí)、合法的,但含有某些制約受益人權(quán)利的條款,亟待修改;.修改書(shū)以電報(bào)或電傳廣度方式發(fā)出，且盜用他行密押或借用原證密碼;.修改書(shū)不通過(guò)載證開(kāi)出,而直接發(fā)給通知行或受益人;.證內(nèi)規(guī)定裝運(yùn)后郵寄ー份正本提單給申請(qǐng)人:.來(lái)證裝、效期較短，以迫使受益人倉(cāng)促發(fā)貨。USD1,092,000.00元的信用證，受益人為海南某外貿(mào)公司。來(lái)證含有這樣ー個(gè)"軟條款"：”只有在收互我行加押電報(bào)修改書(shū)并經(jīng)通知行通知的買方裝運(yùn)指示、指定運(yùn)輸船名、裝運(yùn)日期時(shí),オ可裝;而且該修改書(shū)必須包括在每套單據(jù)中議付"（SHIPMENTCANONLYBEEFFECTEDUPONRECEIPTOFBUYER'SSHIPMENTINSTRUCTIONSMOMINATIONNAMEOFCARRYINGVESSELDATEOFSHIPMENTINTHEFORMOFUORAUTHENICATEDCABLEAMENDMENTTHRUADVISINGBANKANDCOPYOFSUCHAMENDMENTMUSTBEINCLUDEDINEACHSETOFDOCUMENTSFORNEGOTIATION）,同時(shí)，規(guī)定:"1/3的正本提單有裝船后快郵寄給申請(qǐng)人"。該中行在將來(lái)證通知受益人時(shí)，提請(qǐng)其有關(guān)注這些條款,并作好防范。稍后，該中行又收到原證項(xiàng)下電開(kāi)修改書(shū)ー份，修改書(shū)指定船名、船期，并將原證允許分批裝運(yùn)改為禁止分批裝運(yùn),但其密押卻是沿用原證密嗎。該中行馬上警覺(jué)起來(lái)，并迅速查詢開(kāi)證行，在確認(rèn)該電文為偽造修改書(shū)后立即通知受益人停止發(fā)貨。而此時(shí)，受益人的出ロ貨物（70噸白胡椒）正整裝待發(fā),其風(fēng)險(xiǎn)不言而喻。（五）假客檢證書(shū)詐騙所謂"假客檢證書(shū)詐騙",是指詐騙分子以申請(qǐng)人代表名義在受益人出貨地簽發(fā)檢驗(yàn)證書(shū)，但其簽名與開(kāi)證行留底印鑒式樣不符。致使受益人單據(jù)遭到拒付,而貨物卻被騙走。這種詐騙通常有如一特征:.來(lái)證含有檢驗(yàn)證書(shū)由申請(qǐng)人代表簽署的"軟條款"。.來(lái)證規(guī)定申請(qǐng)人代表簽名必須與開(kāi)證行留底印鑒式樣相符;.來(lái)證要求一份正本提單交給申請(qǐng)人代表;.申請(qǐng)人將大額支票給受益人作抵押或擔(dān)保:.申請(qǐng)人通過(guò)指定代表操縱整個(gè)交易過(guò)程。例如:某中行曾收到香港BD金融公司開(kāi)出的以海南某信息公司為受益人的信用證,金額為USD992.000.00元，出口貨物是20萬(wàn)臺(tái)照像機(jī)。信用證要求發(fā)貨前由申人指定代表出具貨物檢驗(yàn)證書(shū),其簽字必須由開(kāi)證行證實(shí)，且規(guī)定1/2的正本提單在裝運(yùn)后交予申請(qǐng)人代表。在裝運(yùn)時(shí)，申請(qǐng)人代表來(lái)到出貨地,提供了檢驗(yàn)證書(shū),并以數(shù)張大額支票為抵押，從受益有手中拿走了其中一份正本提單。后來(lái)，受益有將有關(guān)支票委托當(dāng)?shù)劂y行議付，但結(jié)果被告知:"托收支票為空頭支票，而申請(qǐng)人代表出具的檢驗(yàn)證書(shū)簽名不符,純屬偽造"。更不幸的是，貨物已被全部提走,下落不明。受益人蒙受重大損失，有苦難言。（六）涂改信用證詐騙所謂"涂改信用證詐騙”,是指詐騙分子將過(guò)期失效的信用證刻意涂改,變更原證的金額、裝效期和受益人名稱,并直接郵寄或面交受有,以騙取出口貨物，或誘使出口方向其信用證,騙取銀行融資。這種詐騙往往有發(fā)下特征:.原信用證為信開(kāi)方式，以便于沸改;.涂改內(nèi)容為信用證金額、裝效期及受益人名稱;.信用證涂改之處無(wú)開(kāi)證行簽證實(shí):.信用證不經(jīng)通知行通知,而直交受益人;.金額巨大，以詐取暴利。例如;江蘇某外貿(mào)公司曾收到ー份由香港客商面交的信開(kāi)信用證，金額為318萬(wàn)美元。當(dāng)?shù)刂行袑徍撕螅l(fā)覺(jué)該證金額、裝交期及受益人名稱均有明顯涂改痕跡，于是的提醒受益人注意，并立即向開(kāi)證行查詢,最后查明此證是經(jīng)客商涂改,交給外貿(mào)公司,企圖以此要求我方銀行向其開(kāi)出630萬(wàn)美元的信用證，以便在國(guó)外招搖撞騙。事實(shí)上,這是ー份早已過(guò)期失效的舊信用證。幸虧我方銀行警惕性高,オ及時(shí)制止了這ー起巨額信用證詐騙案。（七）”偽造保兌信用證詐騙"，所謂"偽造保兌信用證詐騙”，是指詐騙分子在提供假信用證的基礎(chǔ)上,為獲得出口方的信任，蓄意偽造國(guó)際大銀行的保兌函，以達(dá)到騙取我方大宗出口貨物的目的。這種詐騙常常有如下特征:.信用證的開(kāi)證行為假冒或根本無(wú)法查實(shí)之銀行;.保兌行為國(guó)際著名銀行,以增加欺騙性:.保兌函另開(kāi)寄來(lái)，其簽名為偽冒簽字；.貿(mào)易雙方事先并不了解，僅通過(guò)中介人相識(shí);.來(lái)證金額較大，且裝效期較短。例如;某中行曾收到ー份由印尼雅加達(dá)亞歐美銀行（ASIANUERO-AMERICANBANK,JAKARTA,INDONESIA）,發(fā)出的要求紐約瑞士聯(lián)合銀行保兌的電開(kāi)信用證,;金額為600萬(wàn)美元,受益人為廣東某外貿(mào)公司，出口貨物是200萬(wàn)條干蛇皮。但查銀行年鑒，沒(méi)有該開(kāi)證行的資料，稍后，又收到蘇黎世瑞士聯(lián)合銀行的保兌函,但其兩個(gè)簽字中，僅有一個(gè)相似,另ー個(gè)無(wú)法核對(duì)。此時(shí),受益人稱貨已備妥,急待裝運(yùn),以免誤了裝船期。為慎重起見(jiàn)，該中行一方面，勸阻受益人暫不出運(yùn)，另一方面。抓緊與紐約瑞士聯(lián)合銀行和蘇黎世瑞士聯(lián)系查詢,先后得到答復(fù);”從沒(méi)聽(tīng)說(shuō)過(guò)開(kāi)證行情況，也從未保兌過(guò)這ー信用證，請(qǐng)?zhí)峁└敿?xì)資料以查此事”。至此,可以確定，該證為偽造保兌信用證,詐騙分子企圖憑以騙我方出口貨物。~）對(duì)跟單信用證詐騙的防范對(duì)策從上述跟單信用證詐騙的各種情況來(lái)看，詐騙分子的行騙對(duì)象主要是我方出口企業(yè)，而受害者還涉及出口方銀行和工貿(mào)公司均應(yīng)密切配合,采取切實(shí)有效的措施,以避免或減少上類詐騙案的發(fā)生，具體可實(shí)施如下防范對(duì)策:第一、出口方銀行（指通知行）必須認(rèn)真負(fù)責(zé)地核驗(yàn)信用證的真實(shí)性,并掌握開(kāi)證行的資信情況。對(duì)于信開(kāi)信用證,應(yīng)仔細(xì)核對(duì)印鑒是否相符,大額來(lái)證還應(yīng)要求開(kāi)證行加押證實(shí)；對(duì)于電開(kāi)信用證及其修改書(shū),應(yīng)及時(shí)查核密押相符與否，以防假冒和偽造。同時(shí),還應(yīng)對(duì)開(kāi)證行的名稱、地址和資信情況與銀行年鑒進(jìn)行比較分析,發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn),立即向開(kāi)證行或agent行查詢,以確保來(lái)證的真實(shí)性、合法性和開(kāi)證行的可靠性。第二、出口企業(yè)必須慎重選擇貿(mào)易伙伴。在尋長(zhǎng)找貿(mào)易伙伴和貿(mào)易機(jī)會(huì)時(shí)。應(yīng)盡可能通過(guò)正式途徑（如參加廣交會(huì)和實(shí)地考察）來(lái)接觸和了解客戶,不要與資信不明或資信不好的客戶做生意。在簽訂合同前,應(yīng)設(shè)法委托有關(guān)咨詢機(jī)構(gòu)對(duì)客戶進(jìn)行資信設(shè)想,以便心中不數(shù),作出正確的選擇，以免錯(cuò)選貿(mào)易伙伴，自食苦果。第三、銀行和出口企業(yè)均需對(duì)信用證進(jìn)行認(rèn)真審核。銀行審證側(cè)重來(lái)證還應(yīng)注意來(lái)證的有效性和風(fēng)險(xiǎn)性。ー經(jīng)發(fā)現(xiàn)來(lái)證含有主動(dòng)權(quán)不在自己手中的"軟條款"/"陷阱條款"及其它不利條款，必須堅(jiān)決和迅速地與客商聯(lián)系修改，或采取相應(yīng)的防范措施，以防患于未然。第四、出口企業(yè)或工貿(mào)公司在與外商簽約時(shí),應(yīng)平等、合理、謹(jǐn)慎地確立合同條款。以發(fā)國(guó)家和集體利益為重，徹底杜絕一切有損國(guó)家和集體利益的不平等、不合理?xiàng)l款，如"預(yù)付履約金、質(zhì)保金，擁金和中介費(fèi)條款"等，以免誤中對(duì)方圈套,破財(cái)耗神，恥笑于人?；貜?fù)引用TOPbyt2009發(fā)短消息加為好友byt2009（保運(yùn)通）當(dāng)前離線UID252833帖子46精華〇積分54威望1金錢447貢獻(xiàn)〇閱讀權(quán)限10來(lái)自深圳在線時(shí)間59小時(shí)注冊(cè)時(shí)間2009-9T1最后登錄2010-4-13外貿(mào)業(yè)務(wù)員（保運(yùn)通）帖子46積分54金錢447注冊(cè)時(shí)間2009-9-1112#發(fā)表于2009-9-2811:09|只看該作者使用信用證的主要風(fēng)險(xiǎn)信用證方式雖比較能為買賣雙方所共同接受,但由于它所固有的獨(dú)特的性質(zhì)（特別是它的機(jī)械的"嚴(yán)格一致"原則，）常為不法商人行騙冒假所利用，客觀上也存在一系列的風(fēng)險(xiǎn)，從出口貿(mào)易業(yè)務(wù)的角度分析,出口方的風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾個(gè)方面:一.進(jìn)口商不依合同開(kāi)證買賣合同，其條款應(yīng)與買賣合同嚴(yán)格一致。但實(shí)際上由于多種原因，進(jìn)口商不依照合同開(kāi)證,從而使合同的執(zhí)行發(fā)生因難,或者使出口商遭致額外的損失。最常見(jiàn)的是:進(jìn)口商不按期7f證或不開(kāi)證（如在市場(chǎng)變化和外匯、進(jìn)口管制嚴(yán)格的情形下）;進(jìn)口商在信用證中增添ー些對(duì)其有利的附加條款（如單方面提高保險(xiǎn)險(xiǎn)別、金額、變換目的港、更改包裝等），以達(dá)到企圖變更合同的目的;進(jìn)口商在信用證中作出許多限制性的規(guī)定等。二.進(jìn)ロ商故設(shè)障礙進(jìn)ロ商往往利用信用證"嚴(yán)格一致”的原則,蓄意在信用證中增添ー些難以履行的條件,或設(shè)置ー些陷井。如規(guī)定不確定,有字誤以及條款內(nèi)容相互矛盾的信用證。信用證上存在字誤，如受益人名稱、地址、裝運(yùn)船、地址、有效期限等打錯(cuò)字，不要以為是小照疵,它們將直接影響要求提示的單據(jù)，有可能成為開(kāi)證行拒付的理由。此外,信用證中規(guī)定禁止分批裝運(yùn)卻又限定每批交貨的期限,或既允許提示聯(lián)運(yùn)提單卻又禁止轉(zhuǎn)船，或者要求的保險(xiǎn)的種類相互重疊等,這些無(wú)疑是相互矛盾的。三.進(jìn)ロ商偽造信用證偽造信用證，或竊取其他銀行已印好的空白格式信用證，或與已倒閉或?yàn)l臨破產(chǎn)的銀行的職員惡意串通開(kāi)出信用證等經(jīng)寄出口商，若未察覺(jué),出口商將導(dǎo)致貨款兩空的損失。例如:河南某外貿(mào)公司曾收到ー份以英國(guó)標(biāo)準(zhǔn)麥加利銀行伯明翰分行(STANDARDCIIARTEREDBANKITD.BIRMINGHAMBRANCH.ENGLAND)名義開(kāi)立的跟單信用證，金額為USD37,200,00元,通知行為倫敦國(guó)民西敏寺銀行(NATIONALWESTLMBVSTERBANKLTD.LONDON)。因該證沒(méi)有像往常一樣經(jīng)受益人當(dāng)?shù)劂y行通知,真實(shí)性未能確定,故該公司在發(fā)貨前拿該證到某中行要求鑒別真?zhèn)?。?jīng)銀行專業(yè)人員審核,發(fā)現(xiàn)幾點(diǎn)可疑之處:.信用證的格式很陳舊,信封無(wú)寄件人地址，且郵戳模糊不清，無(wú)法辨認(rèn)從何地寄出;.信用證限制通知行ー倫敦國(guó)民西敏寺銀行議付:有違常規(guī);.收單行的詳細(xì)地址在銀行年鑒上查無(wú)；.信用證的簽名為印刷體，而非手簽，且無(wú)法核對(duì):信用證要求貨物空運(yùn)至尼日利亞，而該國(guó)為詐騙案多發(fā)地。根據(jù)以上幾點(diǎn),銀行初步判定該證為偽造信用證,后經(jīng)與開(kāi)證行總行聯(lián)系查實(shí)，確是如此。從而避免了一起偽造信用證詐騙。四.進(jìn)ロ商規(guī)定要求不易獲得的單據(jù)的信用證某特定人簽字的單據(jù),或注明貨物配船部位或裝在船艙內(nèi)的貨柜提單、或明確要求FOB可CFR條件下憑保險(xiǎn)公司回執(zhí)申請(qǐng)議付,這些對(duì)作為受益人的賣方來(lái)說(shuō)根本無(wú)法履行或非賣方所能控制。如:信用證規(guī)定，要求受益人提供由商檢局出具品質(zhì)和數(shù)量和價(jià)格檢驗(yàn)證明的條款,根據(jù)中國(guó)商品檢驗(yàn)局的規(guī)定,商檢局只能出具品質(zhì)和數(shù)量的檢驗(yàn)證明，但不能出具價(jià)格的檢驗(yàn)證明。因此，非賣方所能獲得，應(yīng)及時(shí)要求買方通過(guò)銀行修改，取消有關(guān)價(jià)格檢驗(yàn)的詞句。又如;我國(guó)對(duì)國(guó)外出口的陶瓷、散裝礦石等,信用證規(guī)定瓷管需裝單艙、散裝礦石要求裝單艙或不準(zhǔn)裝深柜,必須在提單上加注”不準(zhǔn)裝深柜”。在實(shí)際工作中固然應(yīng)適當(dāng)考慮收貨人的要求,但不能作為一條規(guī)定列入信用證內(nèi),因?yàn)?(1)配艙是屬船方的權(quán)カ范圍，只要承運(yùn)人對(duì)貨物不違反適當(dāng)?shù)?、?jǐn)慎地裝船配載原則,貨主是不能干涉的;(2)船方配貨是根據(jù)全船貨物全盤考慮的,不可能由貨主分別指定部位裝船。五.信用證規(guī)定的要求與有關(guān)國(guó)家的法律規(guī)定不一或有關(guān)部門規(guī)章不ー實(shí)踐中,賣方不可疏忽大意的是雖然信用證表面規(guī)定有利于己方的條件,但有關(guān)國(guó)家或地方的法律以及有關(guān)出單部門的規(guī)定，不允許信用證上的規(guī)定得以實(shí)現(xiàn),因此，應(yīng)預(yù)防在先,了解在先,適當(dāng)時(shí)應(yīng)據(jù)理力爭(zhēng)，刪除有關(guān)條款，不應(yīng)受別國(guó)法律的約束。如，國(guó)外開(kāi)來(lái)的遠(yuǎn)期信用證中，規(guī)定利息或最終貼現(xiàn)費(fèi)由買方負(fù)擔(dān)，但到期付款，開(kāi)證行又要求扣除利息所得稅、因?yàn)楦鶕?jù)有關(guān)國(guó)家或地方法律,對(duì)利息收入均課征所得稅。例如，巴黎國(guó)民銀行根據(jù)法國(guó)稅法第125條，擅自從付給受益人的利息中扣除了30%的利息收入，而根據(jù)法國(guó)政府征收所得稅的對(duì)象應(yīng)是法國(guó)的企業(yè)和公民,而遠(yuǎn)期匯票是由我國(guó)出口公司融資，利息規(guī)定由買方負(fù)擔(dān)利息，所以不應(yīng)扣除利息所得稅。此外，意大利、塞浦路斯等亦有類似規(guī)定,作為出口商應(yīng)予充分考慮，電洽國(guó)外買方修改信用證中可能涉及到扣除利息所得稅的條款。又如:國(guó)外開(kāi)來(lái)的信用證規(guī)定,要求投保倫敦協(xié)會(huì)的保險(xiǎn)和中國(guó)人民保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)條款，根據(jù)信用證要求投保倫敦協(xié)會(huì)的一切險(xiǎn)(allrisks)和中國(guó)人民保險(xiǎn)公司的戰(zhàn)爭(zhēng)(warrisks)條款，雖然這兩種險(xiǎn)別可以同時(shí)投保，但根據(jù)中國(guó)人民保險(xiǎn)公司的規(guī)定，不能同時(shí)投保中外兩個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，只能取其ー。因此,中方出口商應(yīng)及時(shí)聯(lián)系客戶,刪除其中一個(gè)機(jī)構(gòu),然后再投保。六.涂改信用證詐騙進(jìn)口商將過(guò)期失效的信用證刻意涂改，變更原證的金額,裝船期和受益人名稱,并直接郵寄或面交受益人,以騙取出口貨物，或誘使出口方向其開(kāi)立信用證,騙取銀行融資。例如:江蘇某外貿(mào)公司曾收到ー份由香港客商面交的信開(kāi)信用證，金額為318萬(wàn)美元,當(dāng)?shù)刂行袑徍撕?，發(fā)覺(jué)該證金額、裝船期及受益人名稱均有明顯涂改痕跡,于是提醒受益人注意,并立即向開(kāi)證行查詢,最后查明此證是經(jīng)客商涂改后,交給外貿(mào)公司,企圖以此要求我方銀行向其開(kāi)出630萬(wàn)美元的信用證,以便在國(guó)外招搖撞騙。事實(shí)上，這是ー份早已過(guò)期失效的舊信用證。幸虧我方銀行警惕性高,オ及時(shí)制止了這ー起巨額信用證詐騙案。七.偽造保兌信用證詐騙所謂"偽造信用證詐騙”,是指進(jìn)口商在提供假信用證的基礎(chǔ)上，為獲得出口方的信任，蓄意偽造國(guó)際大銀行的保兌函,以達(dá)到騙取賣方大宗出口貨物的目的。例如:某中行曾收到ー份由印尼雅加達(dá)亞歐美銀行發(fā)出的要求紐約瑞士聯(lián)合銀行保兌的電開(kāi)信用社,金額為600萬(wàn)美元，受益人為廣東某外貿(mào)公司，出口貨物是200萬(wàn)條干蛇皮，但查銀行年鑒，沒(méi)有該開(kāi)證行的資料，稍后,又收到蘇黎世瑞士聯(lián)合銀行的保兌函,但其兩個(gè)簽字中，僅有一個(gè)相似,另ー個(gè)無(wú)法核對(duì)。此時(shí),受益人稱貨已備妥，急待裝運(yùn)，以免誤了裝船期。為了慎重起見(jiàn)，該中行一方面勸阻受益人暫不出運(yùn)，另一方面,抓緊與紐約瑞士聯(lián)合銀行和蘇黎世瑞士聯(lián)合銀行聯(lián)系查詢，先后得到答復(fù):"從沒(méi)聽(tīng)說(shuō)過(guò)開(kāi)證行情況，也從未保兌過(guò)這ー信用證?！敝链?，可以確定，該證為偽造保兌信用證,詐騙分子企圖憑以騙取我方出口貨物。ハ.規(guī)定必須另行指示知オ能生效的信用證如果信用證規(guī)定須進(jìn)ー步才能裝船、裝船日期另行通知、進(jìn)ロ許可證須核準(zhǔn)、貨物樣品經(jīng)檢驗(yàn)認(rèn)可等,都可能造成因不通知而不了了之,致使賣方備貨后,由于貨價(jià)的上漲或下跌而受損失。九.規(guī)定要求的內(nèi)容已非信用證交易實(shí)質(zhì)如果信用證規(guī)定必須在貨物運(yùn)至目的地后,貨物經(jīng)檢驗(yàn)合格后或經(jīng)外匯管理當(dāng)局核準(zhǔn)后オ付款;或規(guī)定以進(jìn)口商承兌匯票為付款條件,如買方不承兌，開(kāi)證行就不負(fù)責(zé)任，這些已非信用證交易，對(duì)出口商也沒(méi)有保障可言回復(fù)引用TOPTiNaWangll7該用戶已被刪除13#發(fā)表于2009-9-2815:45|只看該作者提示:作者被禁止或刪除內(nèi)容自動(dòng)屏蔽回復(fù)引用TOPbyt2009發(fā)短消息加為好友byt2009（保運(yùn)通）當(dāng)前離線UID252833帖子46精華0積分54威望1金錢447貢獻(xiàn)0閱讀權(quán)限10來(lái)自深圳在線時(shí)間59小時(shí)注冊(cè)時(shí)間2009-9T1最后登錄2010-4T3外貿(mào)業(yè)務(wù)員（保運(yùn)通）帖子46積分54金錢447注冊(cè)時(shí)間2009-9T114#發(fā)表于2009-9-2908:58|只看該作者偽造保兌信用證詐騙是指詐騙分子在提供假信用證的基礎(chǔ)上,為獲得出口方的信任，蓄意偽造國(guó)際大銀行的保兌函，以達(dá)到騙取我方大宗出口貨物的目的。這種詐騙常常有如下特征:.信用證的開(kāi)證行為假冒或根本無(wú)法查實(shí)之銀行;.保兌行為國(guó)際著名銀行,以增加欺騙性:.保兌函另開(kāi)寄來(lái),其簽名為偽冒簽字;.貿(mào)易雙方事先并不了解，僅通過(guò)中介人相識(shí);.來(lái)證金額較大，且裝效期較短。例如;某中行曾收到ー份由印尼雅加達(dá)亞歐美銀行（ASIANUERO-AMERICANBANK,JAKARTA,INDONESIA）,發(fā)出的要求紐約瑞士聯(lián)合銀行保兌的電開(kāi)信用證，金額為600萬(wàn)美元,受益人為廣東某外貿(mào)公司,出口貨物是200萬(wàn)條干蛇皮。但查銀行年鑒，沒(méi)有該開(kāi)證行的資料，稍后，又收到蘇黎世瑞士聯(lián)合銀行的保兌函，但其兩個(gè)簽字中，僅有一個(gè)相似,另一個(gè)無(wú)法核對(duì)。此時(shí),受益人稱貨已備妥,急待裝運(yùn),以免誤了裝船期。為慎重起見(jiàn)，該中行一方面，勸阻受益人暫不出運(yùn)，另一方面。抓緊與紐約瑞士聯(lián)合銀行和蘇黎世瑞士聯(lián)系查詢,先后得到答復(fù);“從沒(méi)聽(tīng)說(shuō)過(guò)開(kāi)證行情況，也從未保兌過(guò)這一信用證，請(qǐng)?zhí)峁└敿?xì)資料以查此事”。至此，可以確定，該證為偽造保兌信用證，詐騙分子企圖憑以騙我方出口貨物。回復(fù)引用TOPbyt2009發(fā)短消息加為好友byt2009（保運(yùn)通）當(dāng)前離線UID252833帖子46精華〇積分54威望I金錢447貢獻(xiàn)。閱讀權(quán)限10來(lái)自深圳在線時(shí)間59小時(shí)注冊(cè)時(shí)間2009-9-11最后登錄20I0-4-I3外貿(mào)業(yè)務(wù)員（保運(yùn)通）帖子46積分54金錢447注冊(cè)時(shí)間2009-9-1115#發(fā)表于2009-9-2909:01|只看該作者涂改信用證詐騙是指詐騙分子將過(guò)期失效的信用證刻意涂改，變更原證的金額、裝效期和受益人名稱，并直接郵寄或面交受有，以騙取出口貨物，或誘使出口方向其信用證，騙取銀行融資。這種詐騙往往有發(fā)下特征;.原信用證為信開(kāi)方式,以便于潮改;.涂改內(nèi)容為信用證金額、裝效期及受益人名稱;.信用證涂改之處無(wú)開(kāi)證行簽證實(shí);.信用證不經(jīng)通知行通知,而直交受益人;.金額巨大,以詐取暴利。例如:江蘇某外貿(mào)公司曾收到ー份由香港客商面交的信開(kāi)信用證,金額為318萬(wàn)美元。當(dāng)?shù)刂行袑徍撕?發(fā)覺(jué)該證金額、裝交期及受益人名稱均有明顯涂改痕跡，于是的提醒受益人注意,并立即向開(kāi)證行查詢,最后查明此證是經(jīng)客商涂改，交給外貿(mào)公司,企圖以此要求我方銀行向其開(kāi)出630萬(wàn)美元的信用證,以便在國(guó)外招搖撞騙。事實(shí)上，這是ー份早已過(guò)期失效的舊信用證。幸虧我方銀行警惕性高，オ及時(shí)制止了這ー起巨額信用證詐騙案。本帖最后由byt2009于2009-9-2909:08編輯“軟條款”/“陷阱條款”詐騙是指詐騙分子要求開(kāi)證行開(kāi)出主動(dòng)權(quán)完全操作開(kāi)證方手中,能制約受益人，且隨時(shí)可解除付款責(zé)任條款的信用證，其實(shí)質(zhì)就是變相的可撤銷信用證,以便行騙我方出口企業(yè)和銀行。這種詐騙主要有以下特征:.來(lái)證金額較大，在50萬(wàn)美元以上.來(lái)證含有制約受益人權(quán)利的“軟條款”/“陷阱條款”,如規(guī)定申請(qǐng)人或其指定代表簽發(fā)檢驗(yàn)證書(shū)，或由申請(qǐng)人指定運(yùn)輸船名、裝運(yùn)用日期、航行航線或聲稱“本證暫未生效”等.證中貨物一般為大宗建筑材料和包裝材料，“花崗石、鵝卵石、鑄鐵蓋、木箱和纖維袋”等.詐騙分子要求出口企業(yè)按合同金額或開(kāi)證金額的5%—15%預(yù)付履約金、傭金或質(zhì)保金給買方指代表或中介人。.買方獲得履約金、傭金或質(zhì)保金后，即借故刁難,拒絕簽發(fā)檢驗(yàn)證書(shū)，或不通知裝船,使出口企業(yè)無(wú)法取得全套單據(jù)議付,白白遭受損失。例如:某中行曾收到ー份由香港KP銀行開(kāi)出的金額為USD1,170,000,00元的信用證，受益人為廣西某進(jìn)出口公司,出口貨物為木箱。采證有如下“軟條款”；“本證尚未生效，除非運(yùn)輸船名已被申請(qǐng)人認(rèn)可并由開(kāi)證行以修證書(shū)形式通知受益人”。中行在將來(lái)證通知受益人時(shí)提醒其注意這ー“軟條款"，并建議其修改信用證，以避免可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。后來(lái),經(jīng)磋商，申請(qǐng)人撤銷該證，另由香港IB銀行開(kāi)出同一金額、同一貨物、同一受益人的信用證,但證中仍有這樣的“軟條款”：“裝運(yùn)只有在收到本證修改書(shū),指定運(yùn)輸船名和裝運(yùn)日期時(shí),才能實(shí)施"。可謂“換湯不換藥”,主動(dòng)權(quán)仍掌握在申請(qǐng)人手中,而受益人卻面臨若申請(qǐng)人拒發(fā)裝運(yùn)通知,則無(wú)法提交全套單據(jù)給銀行議付的風(fēng)險(xiǎn),此時(shí),該中行了解到與該進(jìn)出口公司聯(lián)營(yíng)的某工貿(mào)公司已將40萬(wàn)元人民幣質(zhì)保金匯往申請(qǐng)人深圳的代表，而且該進(jìn)出品公司正計(jì)劃向其申請(qǐng)人民幣打包貸款600萬(wàn)元作訂貸之用。于是,該中行果斷地采取措施，一方暫停向該貸款,另ー方面敦促其設(shè)法協(xié)助工貿(mào)公司追回質(zhì)保金。后經(jīng)多方配合,オ免遭損失。又如:遼寧某貿(mào)易公司與美國(guó)金華企業(yè)簽訂了銷往香港的5萬(wàn)立方米花崗巖合同，總金額高達(dá)1,950萬(wàn)美元，買方通過(guò)香港某銀行開(kāi)出了上述合同下的第一筆信用證，金額為195萬(wàn)美元。信用規(guī)定：“貨物只能待收到申請(qǐng)人指定船名的裝運(yùn)通知后裝運(yùn),而該裝運(yùn)通知將由開(kāi)證行隨后經(jīng)信用證修改書(shū)方式發(fā)出”。該貿(mào)易公司收到來(lái)證后,即將質(zhì)保金260萬(wàn)元人民幣付給了買方指定代表,裝船前，買方代表來(lái)產(chǎn)地驗(yàn)貨,以貨物質(zhì)量不合格為由,拒絕簽發(fā)“裝運(yùn)通知”，致使貨物滯留產(chǎn)地,中方公司根本無(wú)法發(fā)貨收匯，損失十分慘重。回復(fù)引用TOPbyt2009發(fā)短消息加為好友byt2009（保運(yùn)通）當(dāng)前離線UID252833帖子46精華〇積分54威望1金錢447貢獻(xiàn)〇閱讀權(quán)限10來(lái)自深圳在線時(shí)間59小時(shí)注冊(cè)時(shí)間2009-9T1最后登錄2010-4T3外貿(mào)業(yè)務(wù)員（保運(yùn)通）帖子46積分54金錢447注冊(cè)時(shí)間2009-9T117#發(fā)表于2009-9-3009:25|只看該作者更新中:提高警惕防范陷阱要認(rèn)真審證。做到及早發(fā)現(xiàn)“軟條款”。在貿(mào)易過(guò)程中，收到L/C后應(yīng)立即與合同核對(duì),看看條款是否與合同一致,能否辦得到。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后要馬上與開(kāi)證申請(qǐng)人聯(lián)系對(duì)信用證做修改，不要等到做到一半オ發(fā)現(xiàn)情況不妙，那個(gè)時(shí)候貨物已上船,為時(shí)已晚,一旦對(duì)方不肯修改信用證,我方就陷入了被動(dòng)局面。盡量要求對(duì)方客戶從一些大的,信譽(yù)較好的銀行開(kāi)證。由于這此銀行ー般很注意自身的聲譽(yù),會(huì)很嚴(yán)肅認(rèn)真對(duì)待“軟條款”問(wèn)題，相對(duì)來(lái)說(shuō),風(fēng)險(xiǎn)會(huì)小得多。在訂合同時(shí),要力爭(zhēng)客戶同意由我國(guó)的商檢機(jī)構(gòu)來(lái)實(shí)行商品檢驗(yàn)。近兩年來(lái)由于改革開(kāi)放，我國(guó)的商檢機(jī)構(gòu)在國(guó)際上的知名度越來(lái)越高,信用度也越來(lái)越大，各國(guó)貿(mào)易商對(duì)其檢驗(yàn)結(jié)果都愿意承認(rèn)。如果能爭(zhēng)取到由我國(guó)商檢機(jī)構(gòu)實(shí)施商檢,不但可以方便我國(guó)企業(yè),而且還將主動(dòng)權(quán)掌握在我們手中。商場(chǎng)如戰(zhàn)場(chǎng),企業(yè)應(yīng)時(shí)刻保持警惕,千萬(wàn)別誤入奸商在信用證結(jié)匯中設(shè)的“陷阱”。特別是在對(duì)方故意為難時(shí),要多生一個(gè)心眼?；貜?fù)引用TOPbyt2009發(fā)短消息加為好友byt2009（保運(yùn)通）當(dāng)前離線UID252833帖子46精華〇積分54威望1金錢447貢獻(xiàn)。閱讀權(quán)限10來(lái)自深圳在線時(shí)間59小時(shí)注冊(cè)時(shí)間2009-9-11最后登錄2010-4-13外貿(mào)業(yè)務(wù)員（保運(yùn)通）帖子46積分54金錢447注冊(cè)時(shí)間2009-9-1118#發(fā)表于2009-9-3009:30|只看該作者哎帖子沒(méi)什么人頂,發(fā)的辛苦，國(guó)慶回來(lái)再把案例發(fā)點(diǎn)，把這帖子終結(jié)了。有始有終!對(duì)跟單信用證詐騙的防范對(duì)策第一、出口方銀行（指通知行）必須認(rèn)真負(fù)責(zé)地核驗(yàn)信用證的真實(shí)性,并掌握開(kāi)證行的資信情況。對(duì)于信開(kāi)信用證，應(yīng)仔細(xì)核對(duì)印鑒是否相符，大額來(lái)證還應(yīng)要求開(kāi)證行加押證實(shí);對(duì)于電開(kāi)信用證及其修改書(shū)，應(yīng)及時(shí)查核密押相符與否，以防假冒和偽造。同時(shí)，還應(yīng)對(duì)開(kāi)證行的名稱、地址和資信情況與銀行年鑒進(jìn)行比較分析,發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)，立即向開(kāi)證行或agent行査詢，以確保來(lái)證的真實(shí)性、合法性和開(kāi)證行的可靠性。第二、出口企業(yè)必須慎重選擇貿(mào)易伙伴。在尋長(zhǎng)找貿(mào)易伙伴和貿(mào)易機(jī)會(huì)時(shí)。應(yīng)盡可能通過(guò)正式途徑（如參加廣交會(huì)和實(shí)地考察）來(lái)接觸和了解客戶，不要與資信不明或資信不好的客戶做生意。在簽訂合同前，應(yīng)設(shè)法委托有關(guān)咨詢機(jī)構(gòu)對(duì)客戶進(jìn)行資信設(shè)想，以便心中不數(shù)，作出正確的選擇,以免錯(cuò)選貿(mào)易伙伴,自食苦果。第三、銀行和出口企業(yè)均需對(duì)信用證進(jìn)行認(rèn)真審核。銀行審證側(cè)重來(lái)證還應(yīng)注意來(lái)證的有效性和風(fēng)險(xiǎn)性。ー經(jīng)發(fā)現(xiàn)來(lái)證含有主動(dòng)權(quán)不在自己手中的"軟條款"/"陷阱條款"及其它不利條款，必須堅(jiān)決和迅速地與客商聯(lián)系修改,或采取相應(yīng)的防范措施，以防患于未然。第四、出口企業(yè)或工貿(mào)公司在與外商簽約時(shí),應(yīng)平等、合理、謹(jǐn)慎地確立合同條款。以發(fā)國(guó)家和集體利益為重，徹底杜絕一切有損國(guó)家和集體利益的不平等、不合理?xiàng)l款,如"預(yù)付履約金、質(zhì)保金,擁金和中介費(fèi)條款"等，以免誤中對(duì)方圈套,破財(cái)耗神,恥笑于人。此外,銀企雙方還應(yīng)攜手協(xié)作,一致對(duì)外。要樹(shù)立整體觀念,互相配合增強(qiáng)防詐信息。一旦發(fā)覺(jué)詐騙分子的蛛絲馬跡,立刻跟蹤追擊,并嚴(yán)懲不貸，以維護(hù)跟信用證業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展,確保我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的順利進(jìn)行。回復(fù)引用TOPby12009發(fā)短消息加為好友byt2009（保運(yùn)通）當(dāng)前離線UID252833帖子46精華0積分54威望1金錢447貢獻(xiàn)0閱讀權(quán)限10來(lái)自深圳在線時(shí)間59小時(shí)注冊(cè)時(shí)間2009-9TI最后登錄2010-4T3外貿(mào)業(yè)務(wù)員（保運(yùn)通）帖子46積分54金錢447注冊(cè)時(shí)間2009-9-1119#發(fā)表于2009-9-3009:38|只看該作者對(duì)信用證的欺詐的防范手段（一）開(kāi)證申請(qǐng)人的防范信用證的開(kāi)證申請(qǐng)人（進(jìn)口商）是信用證的最終付款人,其作為進(jìn)口商面臨的最大欺詐是貨物欺詐，即付款后收到殘、次貨物甚至收不到貨物，因此進(jìn)口商應(yīng)作如下防范。L做好事前的資信調(diào)查。對(duì)進(jìn)口商來(lái)說(shuō)，貿(mào)易伙伴的資信可靠,是防止信用證欺詐的關(guān)鍵。在簽訂以信用證為支付方式的買賣合同之前，要詳細(xì)地了解對(duì)方的資信，這一點(diǎn)直接關(guān)系到對(duì)方是否有履約能力以及是否能誠(chéng)實(shí)守信地履約。在實(shí)踐中,國(guó)際貿(mào)易中的進(jìn)口商應(yīng)當(dāng)通過(guò)出口商所在國(guó)的資信評(píng)估機(jī)構(gòu)、商業(yè)行業(yè)協(xié)會(huì)等組織機(jī)構(gòu)對(duì)其資信進(jìn)行調(diào)查,并建立完備的供方檔案，以供今后查詢。總之,進(jìn)ロ商在交易前的謹(jǐn)慎行事能有效地防范和減少信用證欺詐的發(fā)生。.選擇適當(dāng)?shù)馁Q(mào)易術(shù)語(yǔ)，力爭(zhēng)己方對(duì)船公司、銀行和保險(xiǎn)公司的選擇權(quán)［15］。對(duì)于進(jìn)ロ商來(lái)說(shuō),選擇FOB價(jià)格術(shù)語(yǔ)能將租船訂倉(cāng)、貨物保險(xiǎn)的選擇交易權(quán)控制在自己手中，一方面進(jìn)ロ商可以選擇自己熟悉的信譽(yù)良好的船公司送貨，另一方面進(jìn)口商還可以派人到裝貨港口檢查和核對(duì)貨物是否符合合同的要求，杜絕賣方在貨物方面的欺詐。.明確訂立信用證條款,嚴(yán)格審核單據(jù)。進(jìn)ロ商應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同的具體要求對(duì)提單、保險(xiǎn)單、商業(yè)!nvoice,質(zhì)檢證書(shū)等提出明確而具體的要求,防止出口商針對(duì)漏洞提交不符合合同的單據(jù)而符合信用證的單據(jù)。嚴(yán)格審查單據(jù)對(duì)于出口商來(lái)說(shuō)尤為重要，不僅僅是在發(fā)現(xiàn)單證不符合時(shí)可以拒付,更重要的是在出口商惡意欺詐的情況下,以單據(jù)的不符點(diǎn)拒付貨款,減少或避免損失的發(fā)生。（二）受益人的防范信用證的受益人是出口商,為了能及時(shí)收回貨款，應(yīng)采取以下措施。.慎重訂立貨物買賣合同中的信用證條款。買賣合同是約束買賣雙方貿(mào)易行為的契約性文件,任何一方違約，對(duì)方都有權(quán)要求索賠。出口商為了防止進(jìn)口商利用信用證“軟條款”對(duì)其進(jìn)行欺詐，在訂立信用證條款時(shí)候應(yīng)當(dāng)慎重，仔細(xì)推敲,盡量不接受“軟條款”，在實(shí)際業(yè)務(wù)操作中應(yīng)當(dāng)克服急于出口創(chuàng)匯而忽視風(fēng)險(xiǎn)防范的心態(tài)。.嚴(yán)格審核信用證,認(rèn)真制作單據(jù)。出口商在收到銀行交來(lái)的信用證之后,應(yīng)當(dāng)比照買賣合同全面審核,以防假冒信用證或信用證條款與合同規(guī)定不符，或者有“軟條款”。同時(shí),對(duì)信用證所要求的一系列單據(jù)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真制作，保證單證之間以及單單之間的嚴(yán)格相符,以免給對(duì)方造成拒付的機(jī)會(huì)。（三）銀行的防范對(duì)于信用證欺詐的防范，銀行在其中起著關(guān)鍵的作用，有效地發(fā)揮銀行的把關(guān)作用，應(yīng)當(dāng)從以下幾個(gè)方面著手。.銀行作為信用證的開(kāi)證行或通知行,都應(yīng)明確自身的責(zé)任和義務(wù)，為客戶提供有效、周到的服務(wù)。尤其是開(kāi)證行應(yīng)當(dāng)樹(shù)立起第一性的付款責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。通知行在收到信用證之后必須核對(duì)簽字或密押,確定真實(shí)無(wú)疑,杜絕假冒信用證。在受益人經(jīng)驗(yàn)不足，不知道如何審證時(shí)，銀行應(yīng)對(duì)收到信用證的延誤、殘缺或其他差錯(cuò)向開(kāi)證行進(jìn)行查詢與澄清，避免軟條款信用證。.銀行應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部各項(xiàng)規(guī)章制度和自律機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí),加強(qiáng)內(nèi)部員エ的法律意識(shí)和提髙他們的業(yè)務(wù)素質(zhì)。內(nèi)部員エ素質(zhì)的提髙是銀行進(jìn)行防范的各項(xiàng)措施的基礎(chǔ),也是防止內(nèi)部人員與不法分子同謀進(jìn)行欺詐的ー個(gè)重要前提。.銀行在辦理信用證業(yè)務(wù)時(shí)，除了嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家外匯管理政策外,同時(shí)還要加強(qiáng)對(duì)開(kāi)證環(huán)節(jié)的審核,加強(qiáng)對(duì)企業(yè)客戶資信的調(diào)查。在具體實(shí)施方面,銀行可以通過(guò)建立客戶開(kāi)證檔案,認(rèn)真統(tǒng)計(jì)這些客戶以往開(kāi)立信用證的情況,也可以通過(guò)運(yùn)用自身廣泛的分支機(jī)構(gòu)和網(wǎng)點(diǎn)以及靈活、快捷的信息系統(tǒng)獲取掌握影響企業(yè)資信變化的各種因數(shù)和其資信的最新?tīng)顩r。.在積極擴(kuò)大國(guó)際業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)的同時(shí),保持高度警惕,選擇資信良好的銀行作為業(yè)務(wù)伙伴。信用證付款是通過(guò)銀行的國(guó)際業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)的,銀行本身的信譽(yù)良好以及銀行之間有良好的合作關(guān)系無(wú)疑會(huì)便利信息的及時(shí)傳遞，便利銀行之間合作打擊信用證欺詐行為。此外,由于信用證是ー種典型的跨國(guó)欺詐活動(dòng)，國(guó)際社會(huì)的有效合作對(duì)預(yù)防和控制信用證欺詐是有巨大意義的,通過(guò)加強(qiáng)各國(guó)之間的信息交流和統(tǒng)ー單據(jù)的格式等一些措施可以有效地預(yù)防信用證欺詐?；貜?fù)引用TOPbyt2009發(fā)短消息加為好友byt2009（保運(yùn)通）當(dāng)前離線UID252833帖子46精華0積分54威望1金錢447貢獻(xiàn)0閱讀權(quán)限10來(lái)自深圳在線時(shí)間59小時(shí)注冊(cè)時(shí)間2009-9-11最后登錄2010-4-13外貿(mào)業(yè)務(wù)員（保運(yùn)通）帖子46積分54金錢447注冊(cè)時(shí)間2009-9T120#發(fā)表于2009-9-3009:41|只看該作者事先預(yù)防遠(yuǎn)勝于事后補(bǔ)救首先,應(yīng)該認(rèn)識(shí)到,我們絕不應(yīng)當(dāng)指望銀行來(lái)承擔(dān)這項(xiàng)防范工作。因?yàn)殂y行在《統(tǒng)ー慣例》標(biāo)準(zhǔn)條文下沒(méi)有任何責(zé)任,而且它也不具備國(guó)際貿(mào)易中的基本知識(shí)。因此,只能由買方自己來(lái)承擔(dān)此工作。其次,買方要想做到最大限度地防范欺詐,可以從以下幾點(diǎn)著手:第一、買方挑選交易對(duì)象時(shí),須是慎之又慎,盡量挑選在國(guó)際上具有一定聲望與信譽(yù)的大公司做交易。這是買方“把關(guān)”的第一步,實(shí)際上也應(yīng)是最重要的一步。在這方面，國(guó)際商會(huì)每年都要向各成員國(guó)通報(bào)ー些欺詐案例,提出警告,不